37 / 2. oldal

T A R T A L O M I. DUNA-MIX KFT VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ 3. oldal

1. A vállalkozás rövid bemutatása 3. oldal 2. Termékek, szolgáltatások 3. oldal 3. Piaci helyzet, versenytársak 3. oldal 4. SWOT analízis 4. oldal 5. Célkitűzések 7. oldal 6. Árbevétel alakulása 7. oldal 7. Pénzügyi helyzet 8. oldal

II. A TÁRSASÁG ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA 9. oldal III. MARKETING TERV 11. oldal IV. MŰKÖDÉS, BERUHÁZÁS, FELÚJÍTÁS 16. oldal V. VEZETŐSÉGI ÉS SZERVEZETI FELÉPÍTÉS 18. oldal VI. BEVÉTELEKRE ÉS KÖLTSÉGEKRE HATÓ TÉNYEZŐK, PÉNZÜGYI

TERVEK 19. oldal A./ BEVÉTELEK 19. oldal 1. Termék értékesítés 20. oldal 2. Szolgáltatás/ bérmunka árbevétele és egyéb bevétel 22. oldal B./ EREDMÉNY TERV 22. oldal C./ KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA 24. oldal 1. Anyagjellegű ráfordítások 24. oldal 2 Személyi jellegű ráfordítások 27. oldal 3. Értékcsökkenési leírás 32. oldal 4. Egyéb ráfordítások 32. oldal 5. Üzemi tevékenység eredménye 33. oldal 6. Pénzügyi műveletek bevételei, ráfordításai 33. oldal 7. Rendkívüli bevételek, ráfordítások 33. oldal 8 Mérleg szerinti eredmény 33. oldal D./ PÉNZFORGALOM, LIKVIDITÁS 33. oldal E./ KOCKÁZATKEZELÉS, PROBLÉMÁS TERÜLETEK 34. oldal 1. Beruházások finanszírozhatósága 34. oldal 2. Tevékenységek finanszírozhatósága, működő-tőke bevonás 34. oldal 3. Mutatószámok, SZTÉR teljesítménykövetelmények 35. oldal 4. Számviteli fedezeti pont 36. oldal 5. Céltartalék-képzés, értékvesztés 36. oldal 6. Ingatlan jelzálog 36. oldal F./ KÖZÉPTÁVÚ KITEKINTÉS 37. oldal MELLÉKLETEK 1. számú melléklet: Üzleti modell 2. számú melléklet: 2015. évi tervezett mérleg és eredménykimutatás 3. számú melléklet: Cash-flow kimutatás 4. számú melléklet: Pénzügyi mutatószámok 5. számú melléklet: 2015. üzleti terv táblázatsor 6. számú melléklet: A kft 2015. I. félévi munka- és ellenőrzési terve

37 / 3. oldal

I. DUNA-MIX KFT VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ

1. A vállalkozás rövid bemutatása

A társaság alapítása: 1993.12.31. Működésének kezdete 1994.01.01. A társaság alapítója: Igazságügyi és Rendészeti Minisztérium Társasági forma: egyszemélyes korlátolt felelősségű társaság, a Dunai

Tömegcikkipari Vállalat jogutódja Társaság tulajdonosa: 100% a Magyar Állam Tulajdonosi jogok gyakorlója:

A Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács, a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. útján

Vagyonkezelő: Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága

2. Termékek, szolgáltatások A kft fő tevékenysége : a nyomdaipari termékgyártás. Egyéb tevékenységeink közül legfontosabbak a :

• fémipari termékgyártás és szolgáltatás • asztalosipari termékgyártás és szolgáltatás • konfekcióipari termékgyártás és szolgáltatás • bérmunka:

- kábelkötegek gyártása - egyéb, jelentkező igény függvényében - külső munkáltatás

A cégünk, tevékenységeinek teljes körére kiépítette az 2001:2009 ISO minőségbiztosítási rendszert, a minősítő céggel (Certop Magyarország Kft) kötött szerződés alapján. Ennek keretében minden céges munkafolyamatot érintően megtörtént a minőségbiztosítási rendszer tanúsítása. Társaságunk rendelkezik az AQAP NATO-beszállítói minősítéssel is. A Honvédelmi Minisztérium Fegyverzeti és Hadbiztosi Hivatalának Haditechnikai Intézete az első minősítő auditot 2012. április 26-án végezte el, a sikeres felülvizsgálati auditra legutóbb 2014. április 28-án került sor, ami kiterjedt

- a nyomdaipari, fémtechnológiai és faipari, valamint konfekcióipari termékek előállítása, fémfelület kezelési és egyéb szolgáltatások polgári tevékenységére, valamint

- a konfekció üzemi termékek gyártása, nyomdaipari, fémtechnológiai és faipari, valamint konfekcióipari, fémfelület kezelési és egyéb szolgáltatások katonai tevékenységére.

3. Piaci helyzet, versenytársak A 44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet szabályozta belső ellátási területen, a büntetés-végrehajtási szervezet részéről a központi irányítási szervek és a rendvédelmi szervek irányában fennálló egyes ellátási kötelezettségek teljesítési követelménye, társaságunk részére a korábbinál nagyobb piacot biztosít. A bv. szervezeten belül a téma koordinátora 2014. végéig a KEFO volt, melyben a Bv. Holding Kft. megalakulásával 2015-től változás várható. Az említett jogszabályok első ízben 2012. év során hoztak jelentős, egész évet érintő változást a cég termékszerkezetében, valamint az ügyfélkör összetételének tekintetében. A bázishoz mérten

37 / 4. oldal

2013-ban jelentős ugrás következett be a megrendelés állomány volumenében, az árbevétel és a nyereség értékében. 2014-ben az árbevétel megközelítette (de el nem érte) a bázis szintjét, elfogadható (tervezett fölötti) szinten tartva a nyereséget, növelve a fogvatartotti munkáltatást. 2015-ben az árbevétel mérsékelt emelkedésével számolunk, a nyereséget az értékcsökkenés szintje körül tervezzük, a fogvatartott foglalkoztatás elvárt szintű növelése mellett.

4. SWOT analízis Belső környezet, a kft működésének

• erősségei - kedvező infrastrukturális adottságok, földrajzi elhelyezkedés

- társaságunk jól ki tudja használni az ebben rejlő lehetőségeket,

- számítástechnikai eszközökkel való támogatottság, ellátottság - a kft modern számítástechnikai eszközökkel való ellátottságának fejlesztése

folyamatos

- kvalifikált, elkötelezett munkaerő

- a kft rendelkezésére áll kvalifikált, elkötelezett munkaerő (hivatásos, polgári), a

létszám bővítésekor a meglévő összeszokott személyi állományhoz illeszkedő, ahhoz

alkalmazkodni tudó és erre kész jelentkező kiválasztása (a munkaerő felvételének

egyik fontos szempontja),

- termékkínálat, piaci viszonyok - a megrendelések nagyságrendjében, az egyedi igények kielégítése területén

rugalmas alkalmazkodóképesség jellemzi cégünket, mellyel a piac e speciális

szegmensét eredményesen tudjuk kiszolgálni,

- a tevékenységek gépparkkal való támogatottsága - az alaptevékenység gépparkkal való támogatottsága és ennek további fejlesztése

biztosított abban az esetben, ha, ehhez a finanszírozás saját forrása 2015-ben

rendelkezésünkre áll (E 1. pontban részletezett módon),

- tevékenységi körök (nyomda, varroda és hímző üzem, fémtechnológiai üzem) belső ellátásban való érintettsége - 44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet életbe lépésével

2011. VII.01. után lehetőségünk nyílt a tapasztalatszerzésre a belső ellátás

területén. 2014. gazdálkodási év már a 3. teljes év volt, amikor a belső ellátás

keretében a fegyveres szervezetek és más közfeladatot ellátó partnerek igényeit

kielégíthettük. Vállaljuk a tevékenységi körünkbe tartozó termékkör gyártását

(nyomdai termékek, hímzett termékek, fémből készült zárkaajtók és

zárkafelszerelések és más, a jogszabályban meghatározott termékkör) és

szolgáltatás végzését a nyomda-kötészet, a fémtechnológiai, valamint a varró- és

hímző üzemünkben; a belső kör megrendeléseire 2015-ös gazdasági évben is

számíthatunk, amely társaságunknak biztos piacot jelent.

- a tevékenységek teljes körének ISO és NATO minősítéssel való működtetése, - biztosított a tevékenységek teljes körének ISO és NATO minősítéssel való

működtetése

- a vállalatirányítás rendszere, hatékony működtetése - felelős vállalatvezetési/irányítási rendszer működik, amely közvetlen, hatékony

beavatkozást tesz lehetővé a felmerülő problémák gyors kezelésére,

- olcsó fogvatartotti munkaerő előnyei - rendelkezésünkre áll olcsó fogvatartotti munkaerő, mely a piacon a betanított és

segédmunkák, illetve monoton tevékenységek végzését igénylő feladatok ellátására

alkalmas és képes (bérmunkák).

37 / 5. oldal

• gyengeségei - hivatásos és polgári munkaerő alkalmazásának kötöttségei

- a megnövekedett megrendelői igények kielégítéséhez szükséges hivatásos/polgári

munkaerő biztosítása nehézségekbe ütközik. A hivatásos állomány felvételének

állománytáblában meghatározott keretszáma nem alkalmazkodik rugalmasan a

megnövekedett termelési volumenhez. Ezen túl a hivatásos állomány képzése a

felvételt követően egyre hosszabb időt vesz igénybe (új bv-s képzések éven túl is

elhúzódnak), ami a hosszú átfutási idők miatt jelentős hátránnyal jár a gazdálkodó

szervezet működésére, hiszen a sürgős munkáltatási feladatok új hivatásos

munkaerővel való biztosítására nincs mód.

- a tevékenységi körünk szerinti szaktudással nem, illetve csak kevéssé rendelkező

hivatásos állomány többnyire csak biztonsági (őrzési, ellenőrzési) feladatokat lát

el, emiatt egyre inkább polgári alkalmazottak felvételével oldhatók meg a szakmai

feladatok. A szaktudással rendelkező munkaerő biztosítása, a megrendelők

kiszolgálása érdekében, fontos vezetői feladat. Polgári munkaerő felvételéről a

cégvezetés dönt. Az egyre nagyobbra duzzadó bértömeg a gazdálkodás

eredményességét erősen rontja, azonban a létszámproblémák megoldásának ez a

leggyorsabb, és sokszor az egyedüli módja.

- a kötött bértömeg miatt, a felvételre jelentkezőknek adható bér alacsony színvonala

a jó munkaerő felvételének gátja, vagyis a munkaerőpiacon a kínálatból nem a

szakmailag legalkalmasabb jelentkezők közül választhatunk (jellemző a munkaerő

elvándorlása, mivel a jól képzett szakembereket hosszú távon nem tudjuk

megnyerni a civil piac magasabb jövedelemmel kecsegtető környezetében).

- a fogvatartotti munkaerő alkalmazásának hátrányai - nagy a fluktuáció, a fogvatartott nem érdekelt a minőségi munkavégzésben,

- a teljes foglalkoztatás követelményének elérése, mint követelmény teljesítése nem

tesz lehetővé válogatást, az alkalmassági szempontok érvényesülését,

- a szakmai felügyeleten túl őrzési feltételeket is biztosítani kell. A biztonsági

követelmények betartása a kft speciális tevékenységével szorosan összefüggő, napi

szinten megoldandó feladat. Az egyre modernebb őrzésre – megfigyelésre –

ellenőrzésre alkalmazott technikák bevezetése, nagy összegű beruházásokkal,

eszközbeszerzéssel lehetséges, amely csak ütemezetten, hosszabb időtávon

valósítható meg.

- adottságok, területi összefonódás a VFB-vel a szállítási feladatok területén - áruforgalmat nehezíti, hogy a teherforgalom bonyolítása csak az intézeti teherkapu

igénybevételével lehetséges, valamint a belső megközelítés is méretkorlátozott, ami

a partnerek egy része számára gondot jelent. A felmerülő problémákat a VFB

vezetésével együtt kívánjuk megoldani.

- a tevékenység bővítésének akadálya a rendelkezésre álló terület tagoltsága és

szűkössége, mind a termelőüzemek, mind a raktározási kapacitás tekintetében.

A külső környezetben rejlő

• lehetőségek - a felvevőpiac további növelésére

- a közfeladatot ellátó intézményekkel személyes kapcsolat felvétele, megkeresésük

mintakollekciós ajánlatokkal, - márkaépítés, a nyomdai termékkörre levédett „Functioner” márkanév bevezetése,

megismertetése az irodaszer piacon, irodaszer termékkör bővítése,

- két éves megállapodást kötöttünk a Halas Irodaszergyártó Kft.-vel a megrendelői

kör és a géppark tekintetében, nagy piacot szerezve ezáltal a irodaszer ellátás

terén,

37 / 6. oldal

- direkt marketing alkalmazásával a meglévő piacok célirányos bővítése. - A belső ellátás területén a KEFO és a Bv. Holding Kft. koordináló szerepe

- KEFO koordináló szerepe jelentős a kedvezményezettek beszerzési igényeinek és

az ellátásban érintett BV Kft-k egymásra találásában. Kölcsönös érdek, a főosztály

értékesítési tapasztalatainak megismerése útján, a jellemzően felmerült

reklamációk / problémák okainak kft-n belüli feltárása, orvoslása. - a Bv. Holding Kft. megalakulásának hatása a társaságnál folyó tevékenységekre

- a ruházati ellátáshoz a hímzett ékítmények gyártásával kapcsolódunk, melynek

holdingon belüli szervezése (anyagbeszerzés, gyártó kijelölés) várhatóan

hatékonyabbá, tervezhetőbbé teszi a termelést.

• veszélyek, hátrányok - a fogvatartotti munkadíj kötelező megállapítása és alkalmazása jelentős költség a 2015-

ös gazdálkodási évben is, - a 484/2013.(XII.17.) Korm.rendelet által szabályozott, minimálbér változásához

kötődő, minden évben emelkedő fogvatartotti munkadíj kötelező megállapítása és

alkalmazása egyre növekvő teher, különös tekintettel arra a kormányzati elvárásra,

mely az intézetbe befogadott fogvatartotti létszám egészének a foglalkoztatását tűzi

ki célul. A kft feladata, hogy éves tevékenysége során kigazdálkodja ezt a

költségnövekedést, ugyanakkor a foglalkoztatott létszámot is növelje.

- a fogvatartotti munkaerő alkalmazásának anyagi ellentételezése - a fogvatartotti munkaerő alkalmazásának hátrányait figyelembe vevő szabály

alapján, ezek anyagi ellentételezésére a bv kft-ket normatív támogatás illeti meg,

melynek folyósítására 2012. évtől a költségvetési tv. előirányzatot nem tartalmaz. A

felfüggesztés 2015-ös gazdálkodási évben is érvényben marad, ezért ellentételezés

nélkül, a kft-re háruló feladat a teljes költség kigazdálkodása.

- a vevőkör (külső, belső) fizetőképességének ingadozása - jelentősen megnőtt 2013-2014-ben a vevőállomány, melyet a társaság finanszíroz.

A termelés szintjének fenntartása mellett nem zárható ki, hogy a vevőkör (külső,

belső) fizetőképessége 2015-ben is ingadozik, és jelentős lejárt vevőállomány

jelenik meg, amit csak az eddigieknél magasabb folyószámla-hitelkeret igényléssel

tudunk ellensúlyozni, saját költségünkre.

- Erőteljes lehet a makrogazdasági változások hatása a partnerekre és a kft-vel való

kapcsolatukra (körbetartozások, fizetőképesség romlása, a pénzáramlás

folyamatának nehéz tervezhetősége). A feladat – a vevőállomány kiugróan magas

értéke miatt - nehezen megoldható gondot jelenthet a cégvezetés számára.

- tevékenységi körök (nyomda, fémtechnológia, varró- és hímző üzem) belső ellátásban való részvételének fenntarthatósága közép/hosszú távon

- valószínűsíthető 2015-ben is a belső megrendelői kör 2014. éves szintű

fennmaradása, azonban a kedvezményezetti kör nem minden esetben jár el a

beszerzései során a jogszabályi előírások szerint, ez szűkíti a Duna-Mix számára a

jogszabály alapján kijelölt piacot. - a határidők betartása

- 44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet szigorúan

megköti a belső ellátás folyamatainak lebonyolítását és szigorú határidőket szab az

ellátóknak, melyek betartása, a forgalom ugrásszerű növekedésével egyre nagyobb

erőfeszítéseket követel társaságunktól is. Az ellátottak részére meghatározott

határidőket tapasztalataink szerint a vevőink jelentős része nem tartja be, késve

jelzik igényeiket, és azonnali teljesítést várnak el. - a megrendelések időbeni eloszlása nem egyenletes, és a feltorlódott megrendelések

megjelenésekor határidőcsúszás következik be.

37 / 7. oldal

- pályázati lehetőségek korlátozott volta - a cég földrajzi elhelyezkedése (Pest megye), valamint 100 % állami tulajdonosi

háttere miatt ritkán tartozik a támogatható cégek körébe, EU-s pályázatokon való

részvételünk lehetősége jelentősen korlátozott. - 100 %-ban állami tulajdonú cégként, fokozottan előtérbe kerül a munkavégzés minden

területén a szabályosság - maradéktalanul betartásra kerül az egészséget nem veszélyeztető biztonságos

munkavégzés feltételeinek biztosítása, ami jelentős költségekkel járó elvárás, a kft

vezetése azonban törekszik a szabályos működési feltételek megteremtésére.

5. Célkitűzések • Feladatunk a belső ellátás keretében kiszolgálni a Kedvezményezettek körét. A Duna-Mix

Kft. továbbra is, megerősítetten kíván a bv. intézetek és intézmények, a honvédség, a vízügyi igazgatóságok, az egészségügyi intézmények, a rendőrség, a katasztrófavédelem és más BM-szervek igényeinek köréből a nyomdai termékek és más, a jogszabályban meghatározottak szerinti termékek és tevékenységek körében elsőszámú szállító lenni, melyeket további fejlesztésekkel bővíteni kívánunk. Célunk a belső ellátás igényeinek széleskörű kiszolgálása, az ebből származó bevételeink növelése.

• Más állami/önkormányzati partnerekkel bővíteni a partneri kapcsolatokat (pl. bíróságok, önkormányzatok, oktatás), főként nyomdai termékek gyártása és szolgáltatások nyújtása területén.

• Külső piaci szereplőknek bérmunka-szolgáltatás és fa- fémipari termékgyártás végzése az eddigieknek megfelelően.

• 2015. évre meghatározott teljesítménycélok megvalósítása. • a Kft. részére előírt teljestmény-követelmény minimumok teljesítése.

Alapvető célkitűzés az alapítói szándék érvényesülése, azaz a fogvatartottak minél szélesebb körű foglalkoztatása - a foglalkoztatható fogvatartottak foglalkoztatási szintjének 100%-ra való növelése -, nyereséges gazdálkodás fenntartása mellett. Feladatunk a termelés területén a hatékonyság és termelékenység, illetve a megrendelői igényekhez való gyors, rugalmas alkalmazkodás megteremtése, ösztönzése. 2015-ben - a 2015. évre vonatkozóan rendelkezésre álló szerződéses érték összegének ismeretében -, a 2011., 2012., 2013. évek tényadataira, valamint a 2014. évre vonatkozóan a tervezés időpontjában rendelkezésre álló várható adatokra alapozva 2015-ben reális árbevételt és a foglalkoztatás növelésével pozitív mérleg szerinti eredményt kívánunk elérni, normatív támogatás igénybevétele nélkül. 2015-ös gazdasági év fontos feladata a fogvatartott foglalkoztatás szintjének minimálisan 10 %-kal való emelése mellett, a felügyelői állományon belül a szakképzett dolgozók arányának növelése (az üres státuszok betöltésével) és polgári alkalmazottak számának bővítése, a létszám felzárkóztatása a belső megrendelői igények korrekt kiszolgálásához. A már korábban végrehajtott, és 2015. során megvalósítani tervezett, piaci igényekhez igazodó fejlesztésekkel, meglévő üzemeink még szélesebb megrendelői igények kielégítésére válnak alkalmassá. Üzleti tervünket mindezekre alapozva állítottuk össze.

6. Árbevétel alakulása

Az árbevétel alakulását főbb értékesítési irányonkénti bontásban az 5.sz. melléklet: „2015. éves üzleti terv táblázatsor” táblája részletezi. A belső ellátás teszi ki árbevételi tervünk legjelentősebb részét, a

37 / 8. oldal

teljes nettó árbevétel 74,4 %-át. Ez az arány a bázisban 72,3 %.

A kft 2014.évi mérleg szerinti várható és 2015. éves terv eredménye forgalmi költség eljárással, az alábbiak szerint alakul:

ezer Ft 2014.

várható 2015. terv

Eltérés

Értékesítés nettó árbevétele: 784 248 814 000 29 752 Értékesítés közvetlen költségei: 562 200 592 605 30 405

Értékesítés bruttó eredménye: 222 048 221 395 -653

Értékesítés közvetett költségei: 173 053 201 001 27 948 Egyéb bevételek: 4 190 7 800 3 610 Egyéb ráfordítások: 4 840 4 500 -340

Üzemi tevékenység eredménye: 48 345 23 694 -24 651

Pénzügyi műveletek eredménye: -248 12 700 12 948

Szokásos vállalkozási eredmény: 48 097 36 394 -11 703

Rendkívüli eredmény 3 287 0 -3 287

Mérleg szerinti eredmény 51 384 36 394 -14 990

Az árbevételt a tervezés időpontjában rendelkezésre álló ismereteinkre figyelemmel bázis szint fölött 3,8 %-kal tervezzük. A költségek alakulása mutatja azt a társasággal szemben támasztott elvárást, hogy az anyag, a befejezetlen termelés és készáru készlet szintje emelkedjen, ugyanis törekedni kell a raktárról történő kiszolgálás arányának növelésére azon termékkör esetén (nem egyediesített), ahol erre lehetőség van. Jelentős költségnövelő/ eredményrontó tényező lesz

- az a társaság tevékenységében az utóbbi 2 év során megvalósult robbanásszerű változás, melyhez elengedhetetlenné vált az állománytábla feltöltésével már meg nem valósítható munkaerő igény finanszírozásának saját erőből való biztosítása, mely csak jelentős bértömeg emelkedéssel, polgári alkalmazottak felvételével valósulhat meg (a 2014-ben felvett, de éves bértömeg emelést csak 2015-ben generáló létszám, valamint a 2015-ben felvenni tervezett létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások emelkedése), valamint

- az az új költség, mely a Bv. Holding Kft. létrejöttével fizetendő menedzsment díj összege. A pénzügyi műveletek eredményt növelő tényező lesz, mivel az év során megvalósítani tervezett beruházások elsődleges finanszírozási forrása a korábbi nyereségnek az ilyen célra befektetési jegyekben tartalékolt összege, melynek árfolyamnyeresége a befektetési jegyek eladásakor realizálódik. A mérleg szerinti eredmény várhatóan 30 %-kal elmarad a bázistól, de az összegét reálisnak ítéljük.

7. Pénzügyi helyzet 2014. évben a likviditásunkat folyószámlahitelünk lejáratának meghosszabbításával az év I-III. negyedévében meg tudtuk őrizni, azonban a IV. negyedév tapasztalatai azt mutatják, hogy 2015-ben a meglévő hitelkeret – a vevőállomány további növekedése esetén -, már nem lesz elégséges.

37 / 9. oldal

A 2015. évben is tovább erősítjük a felelős vállalatvezetés rendszerét. A cél megvalósítása érdekében az ügyvezető igazgató intézkedéseit, a BV OP munka- és ellenőrzési tervében foglaltakkal összhangban állította össze és fogalmazta meg a kft I. félévi munkatervében (6. számú melléklet). Végrehajtásának folyamatos figyelemmel kísérése előtérbe helyeződik. A társaság ügyvezetése és a felügyelő bizottság, az üzleti év során a terv teljesítését, a munkatervben foglaltak végrehajtását a számviteli, pénzügyi és termelési adatok alapján folyamatosan figyelemmel kíséri, vezetői értekezleteken megtárgyalja. Ennek alapján a szükségessé váló intézkedéseket megteszi. A Bv. Holding Kft. közvetlen kontrollt gyakorol a számviteli nyilvántartások és gazdálkodási szabályzatok kialakítása területén, a BV OP GTF-nek és a MNV Zrt.-nek - havi, negyedéves - rendszeres adatszolgáltatásokban számolunk be az időszaki teljesítési adatokról, illetve eseti megkeresésekre válaszolunk igény szerinti tartalommal. A 2015-ös üzleti év is, az általános piaci helyzet, és az abból adódó esetleges kiszámíthatatlan reakciók (körbetartozások, fizetési készség/képesség) miatt nagy kockázatot hordozhat, különösen a likviditás megőrzése terén. A nemzetgazdasági változások hatással vannak a kft. tevékenységére, eredményességére is, melyek megoldandó feladatokat jelentenek a 2015-ös gazdasági évben, ezzel együtt célunk a belső ellátás igényeinek széleskörű kiszolgálása, az ebből származó bevételeinek növelése. II. A TÁRSASÁG ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA A társaság neve: DUNA-MIX Ipari, Kereskedelmi, Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság rövidített cégneve: DUNA-MIX KFT Alapadatai: Székhelye ( telephellyel azonos): 2600, Vác Barabás Miklós u. 1. Központi telefonszáma: 27/501-575 Központi telefax száma: 27/501-576 E-mail címe: titkarsag@dunamix.hu Cégbejegyzés száma: 13-09-067928 Adószám: 10897232-2-51 Közösségi adószám(2004-től): HU10897232 Statisztikai számjel: 10897232-1812-113-13 Statisztikai főtevékenység 2008.01.01-től: 1812 Számlavezető bank: MKB Bank Zrt Számlaszám: 10300002-10567904-49020016 A társaság tevékenységi köre (TEÁOR'08 szerint): Főtevékenység: 1812 Nyomás Melléktevékenységek: O161 Növénytermesztési szolgáltatás 1392 Konfekcionált textiláru gyártása (kiv.: ruházat) 1399 Egyéb textiláru gyártása mns. 1412 Munkaruházat gyártása 1413 Felsőruházat gyártása

37 / 10. oldal

1414 Alsóruházat gyártása 1623 Épületasztalos-ipari termék gyártása 1624 Tároló fatermék gyártása 1629 Egyéb fa-parafatermék, fonott áru gyártása 1723 Irodai papírárú gyártása 1813 Nyomdai előkészítő tevékenység 1814 Könyvkötés, kapcsolódó szolgáltatás 2512 Fém épületelem gyártása 2561 Fémfelület-kezelés 2562 Fém megmunkálás 2571 Evőeszköz gyártás 2572 Lakat-, zárgyártás 2573 Szerszámgyártás 2599 Máshova nem sorolt egyéb ipari fémfeldolgozási termék gyártása 2841 Fémmegmunkáló szerszámgép gyártása 2849 Egyéb szerszámgépgyártás 3101 Irodabútor gyártása 3102 Konyhabútorgyártás 3103 Ágybetét gyártása 3109 Egyéb bútor gyártása 3230 Sportszergyártás 3319 Egyéb, ipari eszköz javítás 3320 Ipari gép, berendezés üzembe helyezése 3832 Hulladék újrahasznosítása 3900 Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés 4120 Lakó- és nem lakó épület építése 4299 Egyéb máshová nem sorolt építés 4311 Bontás 4321 Villanyszerelés 4322 Víz-, gáz-,fűtés-, légkondicionáló szerelés 4331 Vakolás 4332 Épületasztalos szerkezet szerelése 4333 Padló-, falburkolás 4334 Festés, üvegezés 4339 Egyéb befejező építés m.n.s. 4391 Tetőfedés, tetőszerkezet-építés 4399 Egyéb speciális szaképítés m.n.s. 5811 Könyvkiadás 5812 Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása 5813 Napilapkiadás 5814 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 5819 Egyéb kiadói tevékenység 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7120 Műszaki vizsgálat, elemzés 8129 Egyéb takarítás 8292 Csomagolás 9524 Bútor, lakberendezési tárgy javítása 9529 Egyéb személyi háztartási készülék javítása 9601 Textil, szőrme mosása, tisztítása A társaság könyvvezetését saját számviteli osztály látja el.

37 / 11. oldal

A társaság könyvvizsgálója: A könyvvizsgálatot az EX ASSE Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi, Gazdasági Tanácsadó Zrt. részéről Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló végzi. A vállalkozás története Társaságunk fő feladataként köteles ellátni a Váci Fegyház és Börtönben szabadságvesztésüket töltő fogvatartottak foglalkoztatását és az ebből adódó egyéb feladatokat, mint a Dunai Tömegcikkipari Vállalat jogutódja. Az 1995. évi CVII. Tv. 2.§ (5) bekezdése - „Az országos parancsnokság, a büntetés-végrehajtási intézetek és intézmények, továbbá fogvatartottak kötelező foglalkoztatására létrehozott gazdálkodó szervezetek (a továbbiakban együtt bv. szervek) jogi személyek” – beleértve a bv. gazdasági társaságokat –, biztosítja a fogvatartottak munkáltatását. A foglalkoztatási kötelezettségből következően a társaságnak a foglalkoztatás növelése, és a nyereséges gazdálkodás egyaránt fontos feladata. A fogvatartotti munkáltatás bővítésének 2014-2016. évekre kidolgozott koncepciója, mely a fogvatartotti férőhelybővítéssel (+ 3.539 férőhellyel) is összefüggésben - 120%-os átlagos intézeti telítettségi szintet feltételezve -, követelményként határozza meg a rendelkezésre álló munkaerő 100%-ának munkáltatását az időszak végére. 2015-re vonatkozóan a munkáltatás tekintetében a Duna-Mix Kft részére előírt munkaerő hatékonysági mutató 76%, melynek teljesítését éves tervünkkel alátámasztjuk. A Váci Fegyház és Börtön és a Duna-Mix Kft. szoros együttműködésben végzi tevékenységét. A társaság Szervezeti és Működési Szabályzattal rendelkezik, Kollektív Szerződése nincs. A kft a törvényi előírások és vállalkozói szerződéses jogviszony keretében biztosítja a fogvatartottak foglalkozás-egészségügyi ellátását és a jogi természetű feladatok elvégzését. A társaság összesen 6.000 m² saját alapterületen működik, mely kiegészül 2009. november 1-től 697 m² a Váci Fegyház és Börtöntől térítésmentesen használatába engedett (a kft, VFB területén felépített garázsának használatba adása ellentételezéseként) fűtetlen területtel. A VFB-től területbérléssel biztosítjuk - a megnövekedett feladatok, valamint a raktározási kapacitás bővítése érdekében-, a szükséges alapterületet, 2012-től a régi vízlágyító területét mintegy 90 m² -t, 2013-tól a nyomtatványraktár I. (fsz., emelet) 451 m²-ét, és 2014-től a nyomtatványraktár II.-vel kiegészült 652 m² területet. A 2015-ös év tervei között szerepel további intézeti területek bérlése, a gazdálkodás igényeinek (bővülés üteme) függvényében (459 m²). III. MARKETING TERV Ágazati áttekintés

- technológiai változások, újítások A nyomda és kötészet területén 2014-ben is jelentős fejlesztéseket terveztünk, melyekből finanszírozási okok miatt, csak néhány gép beszerzése volt végrehajthat, mint tértivevény gyártó célgép. 2015-ös üzleti tervünkbe beépítettük az ingatlan és gépbeszerzési célú, korábban megfogalmazott beruházási célokat. A fémtechnológiai üzemünk részére CO hegesztő és CNC daraboló beszerzését irányoztuk elő.

- iparági területek:

37 / 12. oldal

Nyomda és kötészet területén: 2015-ben tovább kívánjuk bővíteni gépparkunkat összehordó, ragasztókötő gép, sorlyukasztó, spirálozó gép; Heidelberg 5 színes B2 nyomdagép beszerzésével és új munkaterületekkel kívánjuk bővíteni a nyomda és kötészet alapterületét. A hímző üzem területbővítésének befejezését irányoztuk elő 2015-re. A fémtechnológiai üzem átköltöztetése a kft területén belül megvalósult, aktiválása átcsúszik 2015-re. Járműpark bővítése: rabszállító jármű beszerzése, a növekvő számú külső munkáltatási igényekhez igazodva.

- politikai környezet, jogszabályi keretek változása Egyes nyomdai megrendelői köröket (főként közjegyzők) jogszabályi előírás terel a papír alapú nyomtatványok helyetti elektronikus űrlaphasználatra, ami a nyomdai megrendelések piacát jelentősen csökkenti. Jelenleg is él az a 2011-ben születettek kormányzati intézkedés (44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet), amely bizonyos termékek gyártásakor és szolgáltatások megrendelésekor előtérbe helyezik a fogvatartotti munkáltatás kihasználását. Társaságunk tevékenységi körében előállított termékek közül ilyenek a nyomdai termékek, az egyenruházat hímzett kiegészítői, zárkafelszerelés vagy a fémtechnológiai üzemben igény esetén előállítható speciális termékek (pl.: kordon, zárkaajtó, zárka berendezési és felszerelési tárgyak, vályogvető gép). A továbbiakban is tervezzük (a már évek óta folyamatosan egyre növekvő) igények szerinti üzem- és raktározási területünk és az elvárások szerint a foglalkoztatott fogvatartotti létszám bővítését. A belső kör felé érvényesíthető árat a jogszabályok korlátozzák. - környezeti változók (időjárás, nyersanyagok, környezetszennyezés, környezetvédelem)

Az árvizek elleni védekezés – melynek szükségszerűségét az utóbbi évek árvízhelyzete is nyomatékosítja - és megelőzés maga után vonhatja a katasztrófavédelem olyan igényeit, amit a Duna-Mix kft képes lehet kielégíteni és piacbővülést jelenthet (homokzsák varrása, mobilgátak készítése, védművek gyártása, megelőző területrendezés vagy kárelhárítási munkálatok külső munkáltatás keretében).

- az iparágban tapasztalható trendek, azok hatása a vállalkozás tevékenységére,

eredményességére

A nyugat-európai megrendelői kör, melyeknek a Duna-Mix Kft. megrendelői a beszállítói (ELTEC), megrendeléseiket a bizonytalan készletre termelés helyett konkrét igények kielégítése céljából közlik, minek következtében hektikusabban, rövidebb határidőkkel érkeznek a megrendelések társaságunkhoz. Ennek jelentős a hatása fogvatartotti munkaerővel való gazdálkodásunkra, mivel vevőink felé nem érvényesíthető állásidők keletkezhetnek. Extra idő- és pénzbefektetéseket, munkabeli erőfeszítéseket kell tennünk az elvárt minőség biztosítása, fenntartása, készletek pontos nyilvántartása és a vezetői ellenőrizhetőség érdekében.

- új tevékenység esetén mennyire nehéz belépni a piacra, a már jelenlévő szereplők mennyire

akadályozhatják a belépést, milyen magas költségekkel járhat ez Megvizsgáltuk (évekkel korábban) a multinacionális kiskereskedelmi láncok (ún. hipermarketek pl. Tesco, Auchan, OBI, Praktiker, stb. – mint a non-food áruknál is a kiskereskedelem döntő kínálati oldali szereplőit –) részére történő elsődleges beszállítók körébe való bekerülés lehetőségét saját (gyártott) termékekkel. E környezet rendkívül bonyolult, speciális szakmai ismereteket igényel, emellett kiépített kapcsolatrendszer nélkül az eligazodás nehéz, hosszadalmas feladat. A beszállítók szerződésekben vállalandó kötelezettségei (rendkívüli feltételeket szabnak), számos kockázatot rejtenek, így például:

– eladatlan és eladhatatlan készletek felhalmozódása lehetséges (előzetesen becsült termékmennyiség akcióban, vagy időszak alatt el nem adott részét - mint bizományba adó-, a gyártó köteles visszavenni),

– akár minimális szállítási határidő-túllépés miatt is súlyos kötbérterhek jelentkezhetnek, vagy a megrendelő visszalépése,

37 / 13. oldal

– minőségi problémák kezelése erőforrás-igényes és drága lehet, – készletek finanszírozása különleges megoldásokat igényel, melyekre a Duna-Mix

Kft. nincs felkészülve és kockázatait állami tulajdonú vállalatként nem vállalhatja fel. A 44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet életbe lépésével 2011. VII.01-e után lehetőségünk nyílt a tapasztalatszerzésre a belső ellátás területén. 2012 - 2014. gazdálkodási években a belső ellátás keretében a fegyveres szervezetek és más állami/önkormányzati partnerek igényeit éves szinten megismertük, és vállalni tudtuk a tevékenységi körünkbe tartozó termékkör gyártását (nyomdai termékek, hímzett termékek és más, a jogszabályban meghatározott termékkör) és tevékenység végzését. E tapasztalatokkal a hátunk mögött folytatjuk erőfeszítéseinket 2015-ben is. Termékek, szolgáltatások

- a vállalkozás által kínált termékek és szolgáltatások fő jellemzői A kft. hagyományos ipari termékeinek piaca a belső kör megrendelései tekintetében bővül. A kft. kínálatában 2015-ben is (a nyomdaipari, konfekció/hímzett termékek és fémtechnológiai gyártás mellett) főként a „bérmunkavégzési képesség”, mint kompetencia jelenik meg (szolgáltatás). A felsővezetői döntés és koordináció alapján, cégünk a korábbi konfekció üzem helyébe varroda és hímző üzemet alakított ki, ahol a hímzett egyenruházati kellékek gyártására állt rá.

- hová vannak a termékek / szolgáltatások pozícionálva a versenytársakéhoz képest, miben

különböznek a saját termékek / szolgáltatások a már piacon lévő hasonló termékékektől /

szolgáltatásoktól

- a termékgyártásban bv-s piacon a BV OP-engedélyes zárkafelszerelések, ajtók és zárak, textiláruk, hímzett termékek megbízható és méltányos áron szállító gyártójaként ismerik a kft-t. Külső piacokon pozíciónk a műhelyszerű termelés, rugalmasság (főként fémtechnológiai és asztalosipari): a „kis megrendelők”, így lakosság, kisvállalatok, intézmények egyedi, kis darabszámú megrendeléseit is vállaljuk, nemcsak nagyszériás gyártást. Áraink, a nagyipari mennyiségi termelők méretgazdaságossági előnye és az egyedi igényekre, nagy egyszeri indulóköltséggel reagálni képes kis-középvállalkozók árai között helyezkednek el. - bérmunka szolgáltatásban a betanulási termelési szakasz után is gazdaságos (nagy) mennyiségben és folyamatosan gyártható áruk, alkatrészek előállítására való képességet kínálunk a piacon. Mindezt olyan mennyiségekre, melyek kisüzemi termelési volumenük, vagy a gyártó kontroll szükségessége miatt hazai földön gyártandók, de kelet-európai vagy távol-keleti bérköltségeket igényelnének. Az alacsony bérköltség a fogvatartottak foglalkoztatásával megvalósul, azonban a bér ennél a foglalkoztatotti körnél nem motiváló tényező. Piaci szegmentáció a célcsoport demográfiai jellemzői: Lakossági – ipari vásárlók, melyek fontosabb jellemzői a

- lakóhely: azaz telephelyük a közép-magyarországi régió, Budapest, Vác és környéke; - vásárlások gyakorisága:

rendszeres és gyakori, azaz napi termelési feladatokat adó partnerek az ideálisak (ELTEC), de fontos a heti-havi rendszerességgel visszatérő, kis-közepes mennyiségeket rendelő nagyobb létszámú ügyfélkör is (asztalos gyártás és fémtechnológia / kutyaól, kennel;/, stb.) - új ügyfélkörünk 2012-től a Belügyminisztérium ill. a közigazgatási terület /önkormányzatok/ egészéből az itt működő szervezetek összessége: nyomdai termékek, fa- és fémáruk (pl. acélkordon, zárkaajtó, kazán), ruházati kiegészítők megrendelőjeként. További célcsoportot jelentenek a gyártási tevékenység (részbeni vagy teljes) kihelyezését végző gyártó cégek, amelyek bérmunka-szolgáltatást vesznek igénybe (ld. ELTEC Kft., LOGO-TEX Kft, Fővárosi Vízművek, Posta).

37 / 14. oldal

Marketing Mix Promóció változatos költséghatékony eszközrendszerű aktivitások

Frissítjük a 2008-ban kialakított internet-oldalunkat; a bv kft-k az egységes internetes megjelenés érdekében szerződést kötöttek a Brandcontrol Kft-vel egy új internetes honlap fejlesztésére, mely 2013-ban megvalósult. A honlap, a termékfeltöltést követően, alkalmas webáruház működtetésére, a 11 szerződött bv. gazdasági társaság termékkörében. - Gépjárműveink - mozgó hirdetési felületként történő kihasználásával -, tevékenységünket,

cégnevünket, -logónkat és elérhetőségeinket tartalmazó látványos matricázást viselnek. - Direkt marketing eszközként:

- Bérmunka-ajánlattal – saját erőből – telefonos és e-mailben szerzett információk alapján „előszűrt” potenciális ügyfélkör megkeresése, tevékenységi kör, elhelyezkedés, ismertség stb. alapján.

- Termékkörünkön belül mintakollekció, mint komplex termék/ajánlat bevezetése a piacra, megismertetése, bemutatása kiválasztott partnereknek. Célirányos termékkiajánlás bevezetése.

- „Duna-Mix referencia- és kompetenciakönyv” kiadását tervezzük, melyben (internetes verziójában is) a cégünk eddigi referenciamunkáit és képességeit mutatjuk be, célcsoportja a belügyminisztériumi szervezetek és más költségvetési (főként önkormányzati) szervek köre. Ezt személyes vezetői kapcsolatfelvételhez kötve terjesztenénk.

- Belső ellátás kedvezményezettjeinek külön ajánlat, személyes részletes tájékoztatás képességeinkről.

Személyes eladás Célunk a profitábilis ügyfél-kapcsolatok szorosabbra fűzése. A kereskedelmi területen folyó munkát, a terület átszervezését követően több ponton – vezetői és beosztotti szinten egyaránt - kívánjuk közelíteni partnerekhez, kapcsolattartói és vezetői szinten is.

A bizonytalan illetve elégedetlen partnerek közvetlen, személyes felkeresése, kapcsolatépítés az elégedettségi szint növelése érdekében.

Ehhez az elképzeléshez sorakoztatjuk fel a fogvatartotti foglalkoztatást is. Tovább növeljük a létszámot 2015-ben a nyomda, fémtechnológia, a raktár és a külmunka területén. Disztribúció: A kft. az adottságai miatt kis-, nagykereskedelmi, közvetítői értékesítési csatornát nem használ, hanem közvetlenül értékesíti termékeit és szolgáltatásait. Ez alól kivételt képeznek a belső kör KEF-es megrendelései, ahol a BV KEFO koordináló szerepet tölt be. Ebben részben változás várható ruházati ellátási területen, ahol a folyamatba bekapcsolódik a Bv. Holdink Kft. is. Logisztikai területen előnyként megtartottuk, hogy a bv. szervezet megrendelőinek ingyenesen helyszínre szállítjuk az árut. Létrehoztuk 2014-ben a logisztikai területet új szervezeti egységként, ahol a beszerzés, raktározás, készletgazdálkodás és kiszállítás közös irányítás alá került. Komoly kihívások elé állította a beszerzési és szállítási csoportot és a raktárt a kft tevékenységének utóbbi három évben tapasztalt örvendetes felfutása, ezért vált a terület átszervezése a megnövekedett feladatok ismeretében elengedhetetlenné. A változás kedvező hatással volt már a 2014-es év során is, a folyamatok további szabályozása 2015. év feladata.

37 / 15. oldal

Ár: - a vállalkozás által használt árképzési elvek BV-s termékkörben és nyomdánkban költségalapú árazással, moderált haszonkulcsszorzóval kalkulálunk, mely a piacon többé-kevésbé elfogadott. A belső ellátás megrendelései esetén a jogszabályok adta lehetőségeken belül adunk árajánlatot, a külső megrendelői körnél érvényesítethető árrésnél alacsonyabb nyereségtartalommal. - kereslettől függő árképzés minimalizált profittartalommal is (de fedezeti pont feletti áron) vállalunk gyártást - árdifferenciálás (felárak, árengedmények) - szerződéses partnerekkel, tenderen kiajánlott egyedi árakon dolgozunk, - kifejezetten árengedmény adását kérő ügyfélmegkeresés esetén - visszatérő vevőnek, vagy kumulált megrendeléskor - csekély árengedményt, illetve fizetési határidő növelést tudunk csak adni egyedi döntés alapján. A belső ellátás körében a differenciálásra szűk a lehetőségünk. - mekkora a célcsoport árérzékenysége (alacsony, közepes, magas)

minden célcsoport árérzékeny, ennek érvényesítése sokszor rejtett (pl. méltánytalan reklamációk útján); több - de nem minden - ügyfél a minőség rovására is hajlandó az alacsonyabb ár felé mozdulni. - kínált termékeknél / szolgáltatásoknál milyen az ár-minőség viszonylat első osztályú gyártási minőséget kínálunk, de műszaki színvonalban egyszerűbb alapanyagok és technológiák használata is elfogadott ügyfeleink részéről. Termékek / szolgáltatások: - milyen termékfejlesztések folynak a vállalkozásnál - a 4-színes ofszetnyomtatást B/3-as méretben 2012-től házon belül tudjuk megvalósítani, a következő lépésben a nyomóműves színes B/2 méretű ív nyomására alkalmas gépbeszerzést irányoztunk elő 2015-ben. A nyomda-kötészeti technológiai felzárkóztatását, a piaci versenytársakhoz közelítő technológiák alkalmazásával és újabb gépek beállításával kívánjuk folyamatosan elérni. Halas Irodaszer technológiájának, területünkön történő bérlése lehetővé teszi számunkra a már eddig is készített gyorsfűzős és pólyás dossziék hatékonyabb gyártását. Ennek érdekében két éves megállapodást kötöttünk a Halas Irodaszergyártó Kft.-vel a megrendelői kör és a géppark tekintetében, nagy piacot szerezve ezáltal a irodaszer ellátás terén. - a bérmunka együttműködésben - az ELTEC Kft-vel - modern vonás, hogy a megbízó cég számítógépes termelési rendszerét használjuk termeléstámogatáshoz és kommunikációhoz (készletek nyilvántartása, gyártási ütemek, megrendelések, készre jelentések közlése, tervezés stb.), ami ügyfelünknél jelentős hozzáadott értékkel bír. - a vállalkozás által kínált termékek / szolgáltatások egymáshoz való viszonya nincsenek egymással versenytársi pozícióban lévő termékeink - egymást kiegészítő termékek / szolgáltatások pl. egyedi ipari termelőbútorok (gyártóasztalok), kellékek (faraklap elemei) és szerkezetek (sporthajó stég) kialakításához a házon belül lévő fémtechnológiai gyártás (zárkaajtó, fém zárka berendezési tárgyak), galvanikus felületkezelés és az asztalos üzem együttműködésével, komplett gyártás (kutya kennel) előnyét tudjuk nyújtani az ügyfeleknek. - alkalmazott termék - piac stratégiák: - piackiaknázás

Legtöbb gyártott termékünk esetében a meglévő külső piac igényeinek kielégítésében szakítunk ki bizonyos piaci rést. E piacok sajnos szűkülnek. Ugyanakkor a belső piac jelentős bővülése valósult meg, melynek fenntartására számítunk 2015-ben is. - fejlesztések

- digitális nyomdatechnológia, négyszínnyomásra alkalmas ofszet-technológia bevezetése után a nyomdai géppark további fejlesztése és felzárkózás kötészeti területen, területbővítés

37 / 16. oldal

- bérmunka együttműködési képesség (ELTEC) - új termékkör került bevezetésre: a belső ellátási piacon nagy számban jelentkező irodaszer-

igényekre válaszul a fogvatartotti munkáltatás sajátosságaihoz jól illeszkedően gyártható: szalagos irományfedél, irattartó papucs, talpas boríték, iratlefűzők, dobozok, mappák stb.” Functioner” márkanév bejegyzés alatt.

- Halas Irodaszergyártó Kft. vel való együttműködés. Mindezek technológia-fejlesztést, illetve további gépek beszerzését és munkába állítását követelik meg. A kft működésében meghatározó ág a nyomdaipari tevékenység, ahol az újabb piacok megcélzását KEF-es körben a végrehajtott, valamint a 2015-ben tervezett beruházásokra is alapozva, biztosítottnak látjuk. Ugyancsak jelentős előrelépést tehetünk a hímzett ékítmények, egyenruházati kiegészítők gyártása és értékesítése területén, illetve a bérmunkavégző képességünk kikínálása terén a célpiacok felé. A meglévő üzemek és üzemrészek kapacitásának mind jobb kihasználása érdekében kiterjedt piackutatást folytatunk, mellyel a meglévő tevékenységek megerősítésére, bővítésére törekszünk. IV. MŰKÖDÉS, BERUHÁZÁS, FELÚJÍTÁS

eFt

M E G N E V E Z É S

Beruházás tervezett

értéke összesen

Beruházás tervezett

értéke 2015.

Befeje-zetlen Beszerzés ütemezése 2015.

2014. XII.

I.né. II. né. III. né. IV. né

BELSŐ ELLETÁS FEJLESZTÉSÉHEZ 235 553 223 650 11 903 39 150 107 500 37 000 40 000 Nyomda és kötészet Tervezési díj 20 000 20 000 20 000

Nyomdabővítés (dohányzó udvar, TMK udvar fedés) 70 770 70 000 770 30 000 40 000 Összehordó, ragasztó, kötő gép 12 000 12 000 12 000 Heidelberg 5 színes B2 80 000 80 000 80 000 0 0 Varroda és hímző üzem 0 0

Üzem bővítés (2.szint bemutató terem, női öltöző, vill.szerelő műhely) 21 015 19 000 2015 19 000 Asztalos üzem

átm150 levegős excenter csiszoló 150 150 150 Fein akkus fúró, 2db 300 300 300 Karos leszabó 200 200 200 0 0 Fémtechnológia 0 0

TMK lemezdaraboló és présterem (galván helyén) 9 618 500 9118 500 Fein akkus fúró, 2db 300 300 300 Levegős 125 flex, 3 db 300 300 300 levegős fúró, 1db 100 100 100

37 / 17. oldal

Fronius CO hegesztő, 250 A,2db 1 000 1 000 1000 CNC lemezolló, 5 mm 5 000 5 000 5000 Szervízláda, 2db 300 300 300 0 0 Járműpark 0 0 rabszállító jármű 7 500 7 500 7 500 0 0 Raktározás 0 0 teherlift 5 000 5 000 5 000

gépek (magas emelésű béka), polcrendszer 2 000 2 000 2 000

FEJLESZTÉSI CÉLÚ 19 863 19 730 133 1 560 18 110 60 0 0 0 Biztonsági eszközök 0 0 Biztonsági kamerarendszer kiépítés befejezése (2013: 548e) 50 50 50

kézi fémkeresők (3 db) 180 180 60 60 60

0 0

Raktár 0 0

Papírraktár felújítása 18 000 18 000 18 000 Faláttörés 2 épület között 1 633 1 500 133 1 500

EGYÉB 24 204 23 632 1 610 450 10 300 4 582 8 300

Számítástechnikai eszközök 0 0 Iktató szoftver 800 800 800 Számítógép beszerzés 1000 1 000 200 300 200 300 0 0 Szauna építés 804 250 554 250 0 0 Iroda épület, egyéb 0 0 Irodaépület + lépcsőház (2013: 1.716e) 16000 16 000 8 000 8 000 Irodabútor 1 038 Udvar aszfaltozása (1000 m2) 3600 3 582 18 3 582 Századkapu felújítás 2 000 2 000 2 000

MINDÖSSZESEN 279 620 267 012 13 646 41 160 135 910 41 642 48 300 A beruházásokra 2015. évben (2014. évi befejezetlen – 13.646 eFt áthozat - és 2015. évi együttesen) összesen 267.012 eFt összeget tervezünk kifizetni, oly módon, hogy a teljes összeget saját erőből biztosítjuk a korábbi évek összegyűjtött nyeresége és az éves értékcsökkenés terhére, melyhez átmenetileg, likviditási gondjaink miatt, részben a BV OP-tól a 63/1/2014.számú Határozat alapján 2016. június 30-i visszafizetési határidővel rendelkezésünkre bocsátott egyszeri, visszatérítendő támogatás szolgál. A 2015. évi terv szerinti amortizáció 45.000 eFt, melynek fejlesztésre történő visszaforgatására kerül sor. Jelentős forrást jelent a 2013. évben képződött nyereség, melynek összegét 180.000 eFt, befektetési jegyben tartalékoltuk, beruházás finanszírozási céllal. Ennek feltétele, hogy

37 / 18. oldal

- a 63/1/2014. számú OP Határozattal 2014. december 30-án folyósított 130.000 eFt támogatás az év során folyamatosan rendelkezésünkre álljon,

- év közben a kft likviditási helyzete is kedvezően alakuljon, és pénzeszközeinket a beruházási tervünk megvalósítására és ne vevőállományunk finanszírozására fordíthassuk.

A Heidelberg 5 színes B2 nyomdagép megvásárlásával nyomókapacitásunkat megduplázzuk, valamint a meglévő, közepes állapotú Heidelberg GTO B/3 gépünket kiváltjuk. A jelenleg alvállalkozók bevonásával készített termékeink kivitelezését magunknál tarthatjuk. Képesek leszünk lakkozott termékek előállítására a nyomtatással egy ütemben, ami az egyedi termékek eladhatóságát növeli. Tervezzük egy ragasztókötőgép beszerzését is mellyel a nyomógépen előállított ívek végtermékké formálását készíthetjük a jelenleginél jóval nagyobb kapacitással és magasabb minőségi színvonalon. A nagy alapterületet igénylő gépek kedvező elhelyezése okán szükségük lesz gyártásba bevont területeink bővítésére, jobban megközelíthetővé tételére. Emiatt tervezzük a több lépcsőben megvalósítható ingatlan beruházást, melynek kivitelezése előtt – a feladat komplexitása miatt – profi tervezőcéggel egyedi igényeinkre szabottan terveket készíttetünk. Az eddig kihasználatlan, leromlott állapotú hímzőüzem feletti területek felújítása révén bemutatótermet és a hímzett termékek megtervezéséhez szükséges nyugodt irodát alakítunk ki, az eddig megoldatlan női öltöző hiányát megoldjuk egy kis méretű helyiség kialakításával, valamint a villanyszerlő-műhely területi áthelyezésével raktározási gondjaink egy részén segítünk. Cél: A közfeladat ellátásának, a belső ellátás kiszolgálásának igénye megemelkedett termékvolumennel, magasabb minőségi követelményekkel és szélesebb termékkörrel, amely 2011. második felétől indult, majd kiszélesedett 2012- 2014-ben, és várható folytatódása prognosztizálható 2015-ben is a Duna-Mix Kft. életében. Ez az igény alapvetően a fő tevékenységi körünk, a nyomdai termékgyártás és szolgáltatások területén, kisebb mértékben a varró- és hímző üzem termékkörében jelenik meg, valamint kiterjed a fémtechnológia területére is (zárkafelszerelés, zárkaajtók). V. A TÁRSASÁG VEZETÉSE ÉS SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE A társaság ügyvezető igazgatója: Szakolczai Lóránt bv. alezredes ügyvezető igazgató A társaság felügyelő bizottságának tagjai:

dr. Medvigy Mihály elnök Németh Károly tag Kopcsik Károly bv. ezredes tag

A társaság tisztségviselői:

Pszota Józsefné bv. alezredes ügyvezető igazgató h., gazdasági ig. Sápi Gábor bv. főhadnagy ügyvezető igazgató h,. termelési ig. Bene-Bayer Ildikó bv. százados kereskedelmi osztályvezető dr. Kormosói László bv. alezredes biztonsági vezető Dósa György Istvánné számviteli osztályvezető Horhi Zoltánné munkaügyi osztályvezető

37 / 19. oldal

VI. BEVÉTELEKRE ÉS KÖLTSÉGEKRE HATÓ TÉNYEZŐK, PÉNZÜGYI TERVEK A./ BEVÉTELEK A kft üzleti terve csak kisebb mértékben van szerződésekkel alátámasztva, számuk azonban az év során folyamatosan növekszik. Bevételi tervünket ezért az elmúlt 3 évvel összehasonlítható formában mutatjuk be. A terv összeállításakor a bizonytalanságok kiszűrésével, a reálisan megvalósítható feladatok számbavételével, az óvatosság elve alapján, a realitások talaján jártunk el. A KEF rendszerében rendelhető termékeink volumenének növekedésével biztosan számolni nem merünk, bár a rendszerben kihasználatlan potenciálok – eddigi tapasztalataink szerint – még rejlenek. A bevételi terv megvalósításához kapcsolódó munkatervi feladatokat meghatároztuk, melynek megvalósításához a kft 2015. I. féléves munka- és ellenőrzési terve is folyamatos kontrollt biztosít (6.sz. melléklet). A társaság 2015. évi árbevételi terve bázis közeli, azt 4 %-kal haladja meg. A termék előállítás és a szolgáltatás nyújtás területén egyaránt a bázishoz mérten 5 %-os árbevétel emelkedést tervezünk. Az árbevételt lényegesen befolyásoló, számszerűsíthető változás, jelen ismereteink szerint az év során nem várható. Az értékesítés nettó árbevételén belül a termékgyártásból származó bevétel aránya a terv (89 %) és a bázis (87 %) tekintetében egyaránt meghaladja a korábbi jellemzően 86, illetve 60 %- ot, ami tendenciaszerűen arra utal, hogy a kft gazdálkodása során döntő szerephez jutott a termékgyártás és értékesítés. A bérmunka / szolgáltatás aránya 2012-ben 31-ről 11 %-ra esett vissza, 2014-ben 5 % körül várjuk, kisebb növekedést prognosztizálunk 2015-ben (6%, ami 10,5 millió Ft elmozdulást jelent a bázishoz mérten).

37 / 20. oldal

1. TERMÉK ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE Az árbevétel tervezésénél sajnos csak kevéssé tudunk támaszkodni vevőkkel már megkötött szerződésekre, mivel a rendelkezésünkre álló információ ezen a területen még hiányos. A tervezett 814.000 eFt-os árbevételnek csupán 9 %-át fedi le a tervezés időpontjában 73.741 eFt értékben megkötött, vagy megkötésre előkészített szerződés.

2012. Tény

2013. Tény

2014. Terv

2014. éves

várható

2015. TERV

Érékesítés nettó árbevétele mindössz. 499 820 855 160 877 000 784 248 814 000Belföldi értékesítés árbevétele össz. 499 820 855 160 877 000 784 248 814 000

911 Termelés árbevétele 428 306 773 702 805 500 685 958 723 000nyomda üzem 363 670 608185 547 000 565 389 600 000varroda és hímző üzem 33 825 111447 97 000 75 834 61 000fémtechnológia 23 458 35474 133 000 35 017 48 000asztalos üzemi 7 309 18591 28 500 9 710 14 000mérőszalag, gomb 44 5 8

914 Szolgáltatások/ bérmunka bevétele 53 891 45 065 40 130 47 777 50 000nyomdai szolgáltatás 4 087varroda és hímző üzem 975 28 30 27fémtechnológia 4 350 1515 1 400 391asztalos üzemi 314 300 200 738 500galván üzemi 11 879 8297 2 000 3 499 0kábelkötegelés (Eltec) 21 309 16537 20 000 21 495 22 000mosoda 4 978 12704 13 000 12 968 13 000posta 1 788 11 000tereprendezés (Fővárosi Vízmű) 3477 3 500 2 681 3 500fuvardíj árbevétele 36 82 103bontó (Metallex 2001. kft-nek) 6 922 2061vegyes bérmunka (Celitron ) 17VFB személykapu 2 923egyéb 188 64

921 Belföldön eladott áruk árbevétele 17 621 35 771 31 370 50 512 41 000hulladék értékesítésből 1 517 2 361 1 700 3 675 2 000kereskedelmi áru értékesítésből 13 150 31 444 29 270 43 314 35 500egyéb 2 954 1 966 400 3 523 3 500

923 Közvetített továbbszámlázott szolg. 2 157 1925 Reklám 465

Fő-kvi sz.

Megnevezés

ezer Ft

37 / 21. oldal

A partnerek megkeresései alapján a tervkészítésig további beszerzési igény jelentkezett (ami nem tekinthető végleges döntésnek) az alábbi bontásban:

e Ft Nyomda, kötészet 230 294 Varró és hímző üzem 4 552 Fémtecnológia 8 972 Asztalos üzem 605 Összes megkeresés nettó értéke 244 423

A termék előállítás körében alapvetően négy üzem tevékenységére fókuszálunk.

A nyomdaipari és kötészeti termékgyártás társaságunk fő tevékenysége, ennek további bővítéséhez járulnak hozzá 2015. évi kezdéssel induló és 2016-2017. évet is érintően folytatandó tervezett beruházásaink, melyek a megrendelői igények szélesebb körű kielégítését szolgálják. Az összes árbevételünk 74 %-ának teljesítését várjuk a nyomdaiparai termékek értékesítéséből (a bázisidőszakban ez 72% volt). A tervezés során nem számoltunk a TKKI újabb, 2015. évi közbeszerzési pályázatának kiírásával és elnyerésével, ami az elmúlt években kiugróan magas árbevételt jelentett a kft-nek. Az üzleti tervbe beállított árbevétel realizálását megalapozottnak tartjuk. Az árbevétel tervezett összege 34.611 eFt-tal haladja meg a bázist. A tankönyvgyártásban való részvételi tervünk (együttműködésben Magyar Közlöny Nyomdával és Akadémia Nyomdával) megvalósulása esetén árbevételünk magasabb is lehetne, azonban ennek jelenlegi realitása csekély. A varroda és hímző üzem árbevétele 97.000 eFt tervezett helyett várhatóan csak 75.834 eFt-ban realizálódik. Óvatosan terveztük a 2015. évet, mivel reálisan nem várható, hogy megismétlődik a 2013. év minden eddiginél magasabb szinten való teljesülése, ami az egyenruházati ellátás hímzett ékítményeiben végrehajtott módosítások miatti magas megrendeléssel függött össze. A tervezett árbevétel jelentősebb emelkedését, a tavaly elmaradt katasztrófavédelmi ékítmények idei megrendelése esetén realizálhatnánk. Asztalosipari termékgyártás területén az árbevételt egyedi megrendelésekre, valamint a több éve jellemző együttműködés alapján egy helyi egyéni vállalkozó (kutyaólak) megrendeléseire alapozhatjuk. A 2014-2016. években tervezett mintegy 3.500 fős fogvatartotti férőhelybővítéshez kapcsolódva zárka felszerelési tárgyak gyártására vonatkozóan is számítunk megrendelésekre. Fémtechnológiai termék gyártásból származó bevételeink tervezése során is figyelembe vettük a BÁH és a BV intézetekkel már megkötött szerződéseket, valamint a már említett

9/2011. BM

rendelet alapján

44/2011. Korm.

rendelelet alapján

Összesen9/2011. BM

rendelet alapján

44/2011. Korm.

rendelelet alapján

ÖsszesenMind-

összesen

Nyomda, kötészet 5 272 636 5 908 47 589 7 466 55 055 60 963Varró és hímző üzem 3 201 3 201 3 201Fémtecnológia 8 972 8 972 8 972Asztalos üzem 605 605 605Összesen nettó árbevétel 18 050 636 18 686 47 589 7 466 55 055 73 741

*/ Termékdíj probléma miatt még alá nem írt szerződések

Megkötött szerződések 2015-re Előkészületben */

37 / 22. oldal

férőhelybővítéshez kapcsolódóan további megrendelésekre számítunk fém zárka berendezési tárgyakra vonatkozóan (zárkaajtó, vaságy, zárkaszekrény, ülőke). A tervezett árbevétel várakozásunk szerint kb. 40% -kal haladja meg a bázist. Termék érékesítés tervezett árbevétele összes bevételi tervünk 89 %-át teszi ki: 723.000 eFt. 2. SZOLGÁLTATÁS/ BÉRMUNKA ÁRBEVÉTELE ÉS EGYÉB ÁRBEVÉTEL A bevételek 6 %-át várjuk 2015-ben a szolgáltatások árbevételéből, ami megegyezik a 2014. évi várható teljesítés szintjével. A különböző szolgáltatási tevékenységek árbevétele jellemzően visszaszorul és helyette a bérmunkák árbevétele dominál, különös tekintettel a külső munkáltatási helyszíneken végzett tevékenységekre

• a kábelkötegelés bérmunka egyenletesebb biztosítása mellett a bázis árbevétel realizálását várjuk. A bérmunka tevékenység jó szerkezetű együttműködésben relatíve nagy nyereségtartalommal végezzük, melyben partnerünk az ELTEC.

• a mosodai külmunka esetén, ugyancsak bázis szintű bevételt prognosztizálunk. • jelentős emelkedést várunk a Postával 2014. őszén határozott idővel (3 hónap) indított, és

2015-ben határozatlan idejűvé módosított szerződés alapján éves szintű, folyamatos bevételre számítunk.

• a Fővárosi Vízművekkel a Szentendrei szigeten, illetve a Dunakeszi Duna parton tereprendezési munkák végzünk. A céggel 2006-tól állunk kapcsolatban, az együttműködés az utóbbi időben megszakításokkal, de rendszeressé vált és ennek folytatására számítva, bevételeinket 2013. éves szintre prognosztizáljuk.

Fémipari bérmunka területén az eddig legjelentősebb munkáink Szabó Gábor vállalkozó részére gyártott kutya kennelek és a Stefa-Pack Zrt részére készített ládavasalatok voltak, amire a jövőben is számítunk. A bérmunkák árbevételét 27 %-kal a bázis fölött tervezzük. Szolgáltatás tevékenység tervezett árbevétele összesen: 50.000 eFt. Belföldön eladott áruk árbevétele: 41.000 eFt. Itt a hulladék értékesítésből, a fogvatartottak ellátásához kapcsolódó termékértékesítésből származó bevételeinket és az egyéb bevételeket terveztük (kereskedelmi áru értékesítését bázis 82 %-ban prognosztizáljuk). Belföldi értékesítés árbevétele összesen: 814 000 eFt. B./ EREDMÉNY TERV Az értékesítés tervezett nettó árbevétele mindösszesen: 814.000 eFt. Aktivált saját teljesítmény érték tervezett összegé bázis alapon 74.000 eFt, mely tartalmazza a beruházási tervben szereplő saját kivitelezésű beruházások és a saját termelésű készletérték állományváltozásának összegét.

37 / 23. oldal

Egyéb bevételek A 2/1996(III.13) IM-PM együttes rendeletben foglaltaknak megfelelően - a fogvatartottak foglalkoztatására jóváhagyott költségvetési előirányzat felhasználási rendjéről -, a sajátos többletkiadások finanszírozását részben állami támogatás biztosítaná, azonban 2012-től fejezeti előirányzat hiányában nem számíthatunk normatív támogatásra. 15 év adata a támogatások alakulásáról ezer Ft-ban

Év Normatív támogatás

Pályázati támogatás (BV

OP GTF) Egyéb támogatás

Támogatás összesen

2001 nem ismert nem ismert 0 37 942 2002 nem ismert nem ismert 0 33 021 2003 12 525 9 900 0 22 425 2004 13 908 5 000 5 000 23 908 2005 7 521 7 000 8 000 22 521 2006 2 259 10 000 0 12 259 2007 3 831 7 000 0 10 831 2008 5 010 4 000 0 9 010 2009 2 676 0 0 2 676 2010 2 007 1674 0 3 681 2011 2 583 12 200 22 000 36 783 2012 0 0 8 000 8 000 2013 0 0 10 000 10 000 2014 0 0 130 000 130 000 2015. Terv 0 0 0 0

61/1/2014. Határozat alapján egyszeri visszatérítendő támogatásban részesültünk 2014. december 22-én. Célja: Nyomdai fejlesztéshez kapcsolódó ingatlan bővítési beruházás, irodaszer gyártásra való felkészülés finanszírozásának átmeneti támogatása. Visszafizetési határidő: 2016. június 30. Hosszú lejáratú kötelezettségként vettük nyilvántartásba. 2014. december 30-án került a társaság számláján jóváírásra.

37 / 24. oldal

Az egyéb bevételeket 7.800 eFt-ra tervezzük a fenti táblázat szerinti bontásban. C./ KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA A közbeszerzés keretein belüli beszerzésre a kft a jogszabály alapján kötelezett. Ajánlatkérőként csak a nemzeti értékhatárt meghaladó beszerzések esetében akkor kell megjelennie, ha a támogatásból finanszírozott arány 75 %-ot meghaladó mértékű. Ajánlattevőként jelen/het/ünk meg tevékenységi körünk szerint a kiírt pályázatok tekintetében. A költségek tervezésénél figyelembe vettük az árbevételi tervben bemutatott bázishoz viszonyított változások költségekre gyakorolt hatását. 1. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Eredménytervünk anyagjellegű ráfordításait 510.405 eFt-ot, az alábbi bontásban terveztük (a bázis 99 %-a). Anyagköltség Az anyagköltségeket bázis szinten tervezzük.

Megnevezés 2014. terv

2014. várható

2015. Terv

2015.Terv/2014. Várható

ezer Ft % Anyagfelhasználás költsége 310 000 325 814 325 230 100% Villamosenergia ktsg. 12 100 8 803 9 000 102% Vízfelhasználás költsége 700 430 450 105% Üzemanyag költség 6 500 7 218 7 600 105% Munka- és védőruha 2 200 1 183 1 200 101% Fogyóeszköz költség 2 300 2 509 3 020 120%

2014. várható 2015. terv

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszk.árbevétele 2 330 1 500Céltartalék felhasználás 130 0Behajtási költség általány bevétele 148 400Kapott kártérítés összege 457 600Késedelmi kamat, kötbér címen kapott 645 1 000Forgalom utáni bónusz 12 0Tb költségtérítés 1% 43 40Cégautó használat utáni adó megtérítése 204 204Egyéb bevételek 221 456Fejlesztési célra kapott támogatás (korábbanrendkivüli bevétel) 3 600Egyéb bevételek( várható) 4190 7800

37 / 25. oldal

Csomagolóanyag felhasználás 7 000 6 229 6 950 112% Nyomtatvány, irodaszer 1 800 2 032 2 000 98% Hulladék megtérülés -2 800 -3 273 -3 500 107% Anyagköltség összesen 339 800 350 945 351 950 100%

Az éves anyag beszerzések vonatkozásában bázis szinten tervezünk. Az alapanyag beszerzési forrásaink felülvizsgálatával törekszünk a minél kedvezőbb beszerzési árak elérésére, taktikai készletbeszerzések keretében (készletszint emelkedést tervezünk). A villamosenergia felhasználás költségét vízdíj tervezésénél, valamint a munka- és védőruha beszerzés tervezésekor a létszámemelkedés és a prognosztizált áremelkedés hatásával számoltunk. Üzemanyag költségek tervezésénél járműparkunk tervezett növelésével is kalkuláltunk. A tevékenységünk fellendülésére épített terveink része a kisebb mértékben növekvő fogyóeszköz és csomagolóanyag felhasználás. Igénybe vett szolgáltatások értéke

Megnevezés 2014. terv

2014. várható

2015. Terv

2015.Terv/2014. Várható

ezer Ft % Szállítási, rakodási költségek 500 1 374 1 350 98% Bérleti díjak 19 500 7 801 7 830 100% Karbantartási költségek 12 940 11 576 9 200 79% Hirdetés, reklám 70 0 Oktatás, továbbképzés 150 63 100 159% Csatornadíj 740 594 620 104% Hőenergia felhasználás költsége 13 500 10 445 10 820 104% Üzemeltetési költség. 25 000 31 081 32 000 103%

Nyomdaipari szolgáltatás (fóliázás,levilágítás) 82 000 30 248 31 500 104%

Posta, telefon, telefax, internet szolg.költségei 4 900 2 963 3 200 108% Csomagfeladás (GLS, posta) 5 000 3 219 3 250 101% Bérmunka díjak 5 000 26 30 115% Bv. Holding Kft. menedzsment átalány díja 12 210 Egyéb igénybevett szolgáltatás 8 500 14 377 11 440 80% Igénybevett szolgáltatások összesen: 177 800 113 767 123 550 109%

Az igénybevett szolgáltatások 2015. évi terve bázis fölött várható, annak 109 %-a. Költségcsökkentő intézkedéseink keretében a karbantartási költségek további növekedésének korlátozó tényezőjeként és létszámbővítési politikánk részeként, olyan munkaerő felvételére

37 / 26. oldal

törekszünk az üzemekben, melyekkel a karbantartási feladatok részben házon belül is megoldhatók (nyomda). Az egyéb igénybevett szolgáltatásokra kifizetett összegek csökkentését szolgálják beruházásaink rövid és hosszú távon, hogy mind több munkafolyamat megvalósítható legyen a kft-n belül is (pl. nyomdai – kötészeti gépbeszerzések). Itt szerepel továbbá a postai, telefon, internet szolgáltatás díja, amitől elkülönítjük a csomagfeladás díját, mivel ez jelentős összeget tett ki a bázis időszakban és külön figyelmet érdemel költségtakarékossági szempontból is. A nyomdaipari szolgáltatások (fóliázás, levilágítás) továbbra is jelentős tétel lesz, e szolgáltatás igénybevétele azonban megrendelés függő, ahol megtakarítás érhető el, mivel terveink között továbbra is kiemelt szerepet kap a nyomdai géppark fejlesztése. A jogi szolgáltatás összege, a foglalkoztatás egészségügyi szolgáltatás díja, a veszélyes hulladék elszállítás költségei, illetve a könyvvizsgálói díj, Saldo tagsági díj és a minőségbiztosítási rendszer költsége összevontan az egyéb igénybevett szolgáltatás soron jelentkeznek. Új elemként jelentkezik 2015-ben a Bv. Holding Kft. menedzsment átalánydíja, mely a tervezett árbevétel 1,5 %-a alapján havonta, előre fizetendő. Egyéb szolgáltatások költsége

Megnevezés 2014. terv

2014. várható

2015. Terv

2015.Terv/2014. Várható

ezer Ft % Hatósági, igazgatási, szolgáltatási díjak 200 438 485 111% Pénzügyi szolgáltatások díja 3 800 5 084 4 250 84% Biztosítási díjak (élet, vagyon, gj.fel.,casco) 1 000 1 133 1 265 112% Egyéb szolgáltatások összesen 5 000 6 655 6 000 90% A hatósági, igazgatási, szolgáltatási díj fizetések összegét a bázis fölött várjuk, az esetleg emelendő összegű folyószámla hitelkeret szerződés megkötésével összefüggésben. A biztosítási díjakban a növekvő járműpark gépjármű felelősség biztosításai miatt emelkedés várható 2014-ben. Összességében bázis alatti kifizetést prognosztizálunk.

ELÁBÉ 26 556 42 845 28 900 67%

Közvetített szolg. értéke 200 1 5 500%

Anyagjellegű ráfordítások összesen 549 356 514 213 510 405 99%

37 / 27. oldal

2. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Összességében 60.170 eFt-tal, azaz 24 %-kal növekszik a bázishoz mérten a tervezett személyi jellegű ráfordítások összege. Részletezve: Foglalkoztatott fogvatartottak:

2014. évben várható átl. statisztikai állományi létszám 292,7 fő 2014. évben kifizetett munkadíj 88.275 e Ft 2014. évi átlag munkadíj 25.132 Ft/fő

A 2015. évi tervezett átl. statisztikai állományi létszám 322 fő 2015. évben jogszabály alapján kötelező alapmunkadíj emelkedése (3,6 %) és a megnövekedett létszám miatt tervezett munkadíj tömeg

100.608 e Ft

2014. évben tervezett átlag munkadíj 26.037 Ft/fő Fogvatartottak üzemenkénti tervezett átlagos statisztikai állományi létszáma

fő Megnevezés 2014. Terv 2014. Tény 2015. Terv

Nyomda és kötészet 139,0 183,0 207 Fémtechnológiai üzem 35,0 25,8 28 Varroda és hímző üzem 35,0 19,7 19 Kábelkötegelő üzem 20,0 24,0 21 Raktár 15,0 12,1 19 Külmunka 15,0 14,9 18 Asztalosüzem 8,0 12,0 10 Galvánüzem 5,0 1,2 0

Fogvatartottak üzemenkénti átlagos statisztikai állományi létszáma 272,0 292,7 322,0

A foglalkoztatott fogvatartotti létszámnövekedés okai, hatása a kft működésére A foglalkoztatott fogvatartotti létszámnövekedés 2015.évi tervezésénél figyelembe vettük

• az üzemek foglalkoztatási igényét, amelyben legjelentősebb növekedés az alaptevékenységen belül jelentkezik (nyomda-kötészet), valamint

• a 30500/1662/1/2015. ált. iktatószámú levélben meghatározottak szerint a munkáltatás minimum 10 %-kal való növelését, figyelemmel arra, hogy az elvárás a teljeskörű foglalkoztatás elérése (miniszteri célkitűzések).

A társaságnál foglalkoztatható fogvatartotti létszámot alapvetően meghatározza a Váci Fegyház és Börtönnél büntetésüket töltő fogvatartottak befogadott létszáma és összetétele. A belső ellátás feladataihoz kapcsolódó beruházások fogvatartotti létszámbővítési hatásai:

• Nyomda és kötészeti üzemben bővítésére +24 fő fogvatartott foglalkoztatást tervezünk (kötészeti területen).

37 / 28. oldal

• A fémtechnológia üzem létszámának +2,2 fővel történő emelését a fogvatartotti férőhely bővítési kormányzati elhatározással összhangban tervezzük (zárkaajtók, zárkaberendezés gyártása).

• A raktár létszámának +6,9 fővel való emelkedését a megnövekedett raktári feladatok indokolják.

• A külső munkáltatás keretében foglalkoztatott fogvatartotti létszámot a partnerek igényeire tekintettel +3,1 fővel tervezzük emelni (mosoda, vízmű, posta).

• A varroda és hímző üzem létszámát a folyamatos további -0,7 fővel tervezzük csökkenteni a bázis árbevétel és a terv, szerződésekkel való csekély mértékű alátámasztottságára figyelemmel.

• Foglalkoztatás csökkenése várható kis mértékben az asztalos üzem és a kábelkötegelő (bérmunka) üzemek vonatkozásában.

A 2014. évi létszámhoz viszonyítva éves átlagban 29,3 fő fogvatartotti állományi létszámnöveléssel számoltunk. A foglalkoztatás 2014. év során dinamikusan növekedett. A fogvatartotti foglalkoztatás növelésére jó alapot teremtenek a belső ellátást szabályozó jogszabályok, melyek a fogvatartottak kötelező foglalkoztatását segítik elő. A fogvatartottak munkadíj összegének megállapítására a 483/2013. (XII.17.) Kormányrendeletben foglaltakra figyelemmel és az 11/2014. (XII.12.) OP utasítás alapján került sor, mely a mindenkori minimálbér változásához (annak 1/3-a) köti a fogvatartottak munkadíjának alsó határát. 2015-es évre ez az emelkedés 3,6 %-ot jelent. A béremelés és a bázis fogvatartotti létszám tervezett emelésének figyelembe vételével a bázis bértömeghez viszonyított fogvatartotti munkadíj emelkedés + 12.333 eFt. Tervezett összes fogvatartotti munkadíj: 100.608 eFt. Munkaviszonyban álló dolgozók

Kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) 105.000 Ft Garantált bérminimum 122.000 Ft

A kötelező minimálbér illetve a garantált bérminimum elérése érdekében korrekció végrehajtására társaságunknál nincs szükség. A polgári alkalmazotti létszám bővítésének indoklása:

A társaságnál 2015. január 6-i tényleges létszám 59,5 fő volt, a bértömeg tartalmazza a 2014. év közben felvettek teljes éves bértömegét (19.174 eFt). A tervszámok tartalmazzák továbbá a 2015-re tervezett polgári alkalmazotti létszám növekedési igényt (6 fő). A létszámbővítésre az év folyamán folyamatosan kerül sor, ezért az átlagos létszámnövekedés éves szinten 5 fő lesz és ennek bértömegre gyakorolt hatása 12.800 eFt. A tevékenység létszámigénye a megrendelői kör bővülésével a szakképzett, és felügyeletet is ellátó munkaerő felvételét indokolja. A létszámbővítés összetétele területenként

- a nyomda és kötészet bővítése 3 fő (kötészeti vezető /1/, nyomda üzemvezető-helyettes /1/, gyártás előkészítő /1/)

- a kereskedelmi osztály 1 fő (értékesítő),

37 / 29. oldal

- a termelés területein biztonsági (és szakmai feladatok végzésére is alkalmas) feladatokat ellátó 2 fő biztonsági őr.

A létszámbővítés a területek átszervezésével is együtt járó, ésszerűsítési megoldásokat is szolgál. Bérköltség

Bértömeg (teljes mi.) 2014. évben 105.966 eFt Átlagkereset 2014. évben 169.491 Ft/fő 2015. évi tervezett bértömeg (teljes mi.) 139.820 e Ft 2015. évi tervezett átlagkereset 182.057 Ft/fő

Az átlagkereset emelkedés 2014. évi bázishoz viszonyítva minimális, 7,4 %. Az emelkedés a 2015. évi üzleti terv kiírás 1. pontja alapján ismételten lehetővé vált jutalom, prémium beállításával magyarázható. A mérleg szerinti eredmény max. 10 %-ában meghatározott összeg felhasználásának kiírására a későbbiekben kerül sor, ezért a tervben egy összegben szerepeltetjük a teljes- és részmunkaidőben foglalkoztatottak bérében, mivel a vezényelt állományt és a polgári állományt érintő összeg még nem különíthető el.

2014. terv2014.

várható2015. Terv

2015.Terv/ 2014.

Várható

%Teljesmunkaidőben foglalkoztatottfőállású munkaviszonyban lévők bére

116 464 105 966 139 820 132%Részmunkaidőben foglalkoztatottfőállású munkaviszonyban lévők bére

600 720 120%Eseti megbízási díjak 1 000 93 500 538%Egyéb állományba nem tartozók keresete (felmentési időre járó bér) - 73 200 274%Felügyelő Bizottság tiszteletdíja 1 957Összesen: 117 464 106 732 143 197 134%Fogvatartottak munkadíja 84 878 88 275 100 608 114%Bérköltség mindösszesen 202 342 195 007 243 805 125%

Létszám (teljes- és részmunka-időben foglalkoztatott) fő 55,2 52,9 65 123%Létszám (fogvatartott) fő 272,0 292,7 322 110%

Megnevezés

ezer Ft

37 / 30. oldal

A tervezett bérköltség változása az alábbiak szerint került kimunkálásra:

A kft a tervezési útmutató alapján az irányadó kereseti szint emelkedésével nem számolhattunk. Csak az engedélyezett korrekciós tényezők hatásával kalkuláltunk. 2015. gazdasági évben jelentkező létszámnövekedés 6 fő. A belügyminiszter 37/2012. (VIII.2. BM. Rendeletének 30.§-a, valamint a 6/2002. számú Határozat melléklete alapján megkötött, a Váci Fegyház és Börtön parancsnoka és a Duna-Mix Kft. ügyvezető igazgatója által aláírt „Megállapodás” G/ Érdemek elismerése fejezet 3. pontja alapján, ügyvezetői utasításban részletezett feltételek teljesülése esetén, az ügyvezető döntési hatáskörében végrehajtható jutalmazás céljára meghatározott keret összegét, valamint a belügyminiszter 37/2012. (VIII.2. BM. Rendeletének 31.§ és azt követő paragrafusaiban nevesített, munkaviszonyra tekintettel kötelezően kifizetésre kerülő jutalmak összegét tartalmazza. A bérköltségek tervezett összege 243.805 eFt.

Bázis 2014. éves tény

Korrekció (év közben

felvett dolgozók

éves bérével

számolva)

3,6 % -os min. bér és

fvtt. létszám változás

Módosított bázis

bértömeg

Polgári létszám növeke-

dés hatása

Célfeladat, jutalom, prémium

Egyéb állományon kívüli bér korrekció

2015. terv

Teljesmunkaidőben foglalkoztatott főállásúmunkaviszonyban lévők bére 105 966 19 054 125 020 12 800 2 000 139 820 Részmunkaidőben foglalkoztatottfőállású munkaviszonyban lévőkbére 600 120 720 720 Eseti megbízási díjak 93 93 407 500 Egyéb állományba nem tartozók keresete 73 73 127 200 Felügyelő Bizottság tiszteletdíja 1 957 1 957 Összesen: 106 732 19 174 - 125 906 12 800 2 000 2 491 143 197 Fogvatartottak munkadíja 88 275 12 333 100 608 100 608 Bérköltség mindösszesen 195 007 19 174 12 333 226 514 12 800 2 000 2 491 243 805

Átlagos stat.állományi létszám 52,9 7,1 60,0 5,0 65 Fogvatartotti átl. stat. áll. l. 292,7 29,3 322,0 322

Megnevezés

(ezer Ft)

37 / 31. oldal

Személyi jellegű egyéb kifizetések

A személyi jellegű kifizetések között végkielégítés és betegszabadság kifizetésével 2015-ben nem számoltunk. Napidíj kifizetését a polgári alkalmazottak részére a bázisra alapozva nem tervezünk. A munkába járás költségtérítését a bázis, valamint a munkaerő felvétel vonzatával terveztük meg. A felügyelő bizottság tiszteletdíját 3 főre, teljes évre terveztük, a 33/1/2014.sz. OP. Határozatban foglalt összegekkel. A polgári alkalmazottak részére éves szinten fizetendő számlavezetési díjtérítést a tervezett átlaglétszámra irányoztuk elő. A törvényi változásokra figyelemmel külön terveztük a cafetéria és az un. béren kívüli juttatások utáni SZJA, és a megnövekedett %-os EHO összegét a tervezett létszám alapján (65 fő). Az egyes meghatározott juttatások összege tartalmazza azt a jutalmazási keretet, mely a BV OP egyetértése esetén, ügyvezetői utasításban szabályozott módon kerülne kiosztásra a kft tevékenységének javítása érdekében. Reprezentációs költségeinket a bázis figyelembe vételével, az adóterheket, valamint a járulék szerinti terheket a megfelelő tervsoron, a bérköltség és a személyi jellegű kifizetések tervadatai alapján munkáltuk ki. A tervezett többlet kifizetés a személyi jellegű egyéb kifizetések esetén a bázishoz mérten 1.197 eFt. Bérjárulékok

Megnevezés 2014. terv

2014. várható

2015. Terv 2015.Terv/

2014. Várható

ezer Ft % Szociális hozzájárulási adó 27 % 31 770 25 193 37 973 151% 14 % Eho (cafeteria), 1 750 1 239 2 166 175% 27 % Eho (reprezentáció, cégtelefon) 1 650 2 216 1 676 76% Cégautó adó 162 Járulékok összesen: 35 170 28 648 41 977 147%

2014. terv2014.

várható2015. Terv

2015.Terv/ 2014.

Várható%

Betegszabadság, táppénz1/3-a 2 593 0%Munkába járási költségtérítés 3 500 4 919 5 000 102%Egyéb személyi jellegű (védőital, -étel) 90 7 0%Felügyelő Bizottság tiszteletdíja 1 919 1 679 0 0%Költségtérítés (számlavezetési díj) 240 240 260 108%Cafetéria alapján (200 e Ft/fő) +kedvezményesen adható étkezési jegy 11 040 8 032 13 000 162%Reprezentáció 550 1 182 1 000 85%Béren kívüli és ennek nem minősülő jutt.utáni 16 % SZJA (cafeteria és feletti,cégtelefon, reprezentáció) 2 570 2 282 3 159 138%Egyes meghatározott juttatás 5 500 6 245 4 000 64%Személyi jellegű egyéb kifizetések 25 409 27 179 26 419 97%

ezer Ft

Megnevezés

37 / 32. oldal

A közterhek sorokon figyelembe vettünk minden megtervezett bérköltséghez és személyi jelegű egyéb kifizetéshez kapcsolódó adó és járulékfizetési kötelezettséget, kivéve a szociális hozzájárulási adót érintő, személyekhez köthető kedvezményeket. Összességében a bázishoz mért várható emelkedés összege 13.329 eFt. ezer Ft-ban 2014. Terv 2014. Várható 2015. Terv Terv/Várható Eltérés

Személyi jellegű ráfordítások összesen: 312.201 eFt. 3. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS Értékcsökkenés tervsoron a tárgyi eszközök terv szerinti amortizációja jelenik meg 45.000 eFt összegben. 4. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK A ki nem használt eszközeink áttekintésével, és a tervezett felújítások kapcsán valószínűsíthető tárgyi eszközértékesítés, illetve terven felüli értékcsökkenés elszámolása. Törekvésünk, hogy a bírság, kötbér összegét minimalizáljuk, azonban az óvatosság elvét követve 2014. évi tervszinten tervezünk 2015-ben is. Az egyéb ráfordítások között a környezetterhelési díjat nem tervezünk mivel az afelszámolt galvánüzemi tevékenységhez kapcsolódott. A környezetvédelmi termékdíj, valamint a személygépkocsi cégautó adója 2015-től a költségek között szerepel. Összességében egyéb ráfordításként a bázis évi ráfordítások 93 %-val tervezünk 2015-ben.

Megnevezés 2014. terv

2014. várható

2015. Terv 2015.Terv/

2014. Várható

ezer Ft % Éretékesített immateriális javak, tárgyieszközök könyv szerinti értéke 3 000 1 364 920 67% Különféle kártérítés, bírság, kötbér, illeték, késed.kamat 223 67 200 299% Selejtezése, terven felüli écs. 3 200 2 619 3 000 115% Környezetvédelmi termékdíj 100 72 0% Környezetterhelési díj 24 2 0% Gépjárműadó 273 310 350 113% Személygépjármű magáncélú haszn. (cégautóadó, súlyadóval csökk.) 160 161 0% Egyéb máshová nem tartozó tétel (kerekítés, egyéb) 20 245 30 12% Egyéb ráfordítások összesen: 7 000 4 840 4 500 93%

Személyi jellegű ráfordítások 262 921 250 834 312 201 124% 61 367

37 / 33. oldal

5. ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Üzemi / üzleti tevékenység tervezett eredménye: 23.694 eFt. 6. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI, RÁFORDÍTÁSAI Pénzügyi műveletek eredménye: a társaságnak, a 2012. évben igényelt és 2013-tól évenként meghosszabbított, 50 millió Ft keretösszegű folyószámla hitel igénybevételétől függően kamat illetve rendelkezésre tartási jutalékfizetési kötelezettsége keletkezik. A hitelkeretet a lejáratot megelőzően felülvizsgáljuk és megnövelt, vagy változatlan összegben a szerződést meg kívánjuk hosszabbítani, likviditásunk megőrzése érdekében, melynek ráfordításait beterveztük. A pénzügyi műveletek várható bevételeit 13.000 eFt-ra prognosztizáljuk, az összeg árfolyam függő és felhasználási igény függő egyben. A beruházási terv megvalósításához, a felhasználás engedélyezésétől függően, szükség szerinti ütemben vásároljuk vissza azt a 180.000 eFt névértékű befektetési jegyet, melybe a korábbi évek felhalmozott nyereségét felhasználásig helyeztük el, és melynek hozamát a jegyek eladásával az év során árfolyamnyereségként realizálhatjuk, hozzávetőleg 13.000 eFt értékben. Így a pénzügyi műveletekből várható eredmény 12.700 eFt. 7. RENDKÍVÜLI BEVÉTEL, RÁFORDÍTÁS Rendkívüli bevételek mögött a korábbi években a BV OP-tól kapott fejlesztési támogatás, értékcsökkenés arányos bevételkénti elszámolása állt, ami 2015-től véglegesen fejlesztési célra kapott támogatásként az egyéb bevételek közé került át. Összege: 3.600 eFt. Rendkívüli eredményt nem tervezünk. 8. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Mérleg szerinti eredmény tervezett összege: 36.394 eFt nyereség. D./ PÉNZFORGALOM, LIKVIDITÁS A pénzforgalmi terv elkészítésénél (5.számú melléklet, 5. számú táblázata) feltételeztük, hogy a

- megrendelés állományunk alapján a tervezett árbevétel realizálódik, - havonta kiszámlázott bevételeink a gazdasági év végéig befolynak; a belső ellátásban

partnereink ( a rendőrségek, a katasztrófavédelmi szervek, a BM, a BV intézetek és intézmények), valamint külső vevőink is időre teljesítik fizetési kötelezettségeiket,

- 50 millió Ft értékű folyószámlahitel-keret teljes igénybevétele és időszakos bevonása a cégfinanszírozásba elkerülhetetlennek látszik.

Előre nem látható negatív gazdasági körülmények (vevőink fizetőképességének romlása) bekövetkezése esetén is elégségesnek ítéljük likviditásunk megőrzéséhez, ha a folyószámlahitel-szerződés lejáratát a jelenlegi, vagy emelt keretösszeggel - a hitelező MKB Bank Zrt-vel - 1 évvel meghosszabbítjuk. A fent megadott feltételek mellett tartható fenn folyamatosan a kft likviditása.

37 / 34. oldal

Kritikus időszak kialakulásának lehetősége ill. időpontja mindezek függvénye (5.számú melléklet, 5. számú táblázata). A beruházásaink ütemezése alapján a finanszírozást, valamint az emelkedő készletszintet saját forrásainkból (beleértve a BV OP 130.000 eFt összegű támogatását) megvalósíthatónak ítéljük. E. / KOCKÁZATKEZELÉS, CÉLTARTALÉK-KÉPZÉS, ÉRTÉKVESZTÉS, INGATLAN TERHELŐ JELZÁLOG, PROBLÉMÁS TERÜLETEK

1. Beruházások finanszírozhatósága (lsd. IV. pontban)

2. Tevékenység finanszírozhatósága, működő tőke biztosíthatósága A felelős vállalatirányítás, kockázatkezelés megvalósításának érdekében

- napi operatív és havi szintű értekezleteket tartunk szűk, illetve bővített vezetői körben, - a belső megrendelések és a beszerzések engedélyezését alvállalkozók kiválasztását vezetői

kontroll alá vontuk, - a kiadások teljesítését csak számlaellenőrzést követően utalványozzuk, a pénzkezelési

szabályzatban meghatározott jogosultságok figyelembe vételével, - a kereskedelem, a logisztika, a minőségbiztosítás valamint az üzemek területén szervezeti

átalakítások végrehajtásával a hatékony, eredményes munkavégzés feltételeit kívánjuk megteremteni,

- költségelemzésekkel folyamatosan nyomon kísérjük az üzemi szintű árbevétel és költségek alakulását, hogy időben tudjunk beavatkozni negatív tendenciák esetén,

- ütemezett, átlátható munkavégzés megszervezéséhez a nyomda területén 2013-ban bevezetésre került szoftver (Scroll 4.0) alkalmazásával jelentős előrelépést tettünk az árkalkulációk készítése területén, melynek újabb moduljait kívánjuk használatba vonni, melyekkel a termékgyártás mérése, követése is hatékonyabbá válik.

- a társaság kockázatkezelési rendszerében minden termelési folyamat dokumentált ISO és NATO minősítéssel működik. A terület átszervezésével a minőségbiztosítási feladatok ellátásával megbízott munkatárs függetlenítése egyéb feladataitól megtörtént, kiemelt művezetői szintű segítséget kapott a színvonalasabb feladatellátás biztosítása érdekében. A minőségbiztosítási feladatok optimális helyének a szervezeten belüli újragondolása a 2015-ös üzleti év feladata.

37 / 35. oldal

3. Mutatószámok, SZTÉR teljesítménykövetelmények 2015. évre meghatározott SZTÉR teljesítménykövetelmények

A társaság számára meghatározásra került minimum követelmények a 2014. évi várható adatok, valamint a 2015. tervadatai alapján két mutató kivételével teljesíthetőek a Duna-Mix Kft. számára. A problémát az alább részletezettek szerint korrekciós kérelemben továbbítottuk a BV OP GTF felé:

1. A tőkeellátottsági mutató előírt mértéke társaságunk esetében 80 %. A 2014. évre vonatkozóan elkészített várható mérlegadataink alapján a tőkeellátottsági mutatónk a 70 %-ot sem éri el. A 63/1/2014. számú Határozat alapján a Duna-Mix Kft. 130 000 eFt egyszeri visszatérítendő támogatásban részesült (2016. június 30-i visszafizetési kötelezettséggel), mely 2014. december 30-án került bankszámlánkon jóváírásra. Ez az összeg 2014. december 31-i mérlegünkben hosszú lejáratú kötelezettségek között szerepel, azaz a mérlegfőösszegünket emeli, és így a tőkeellátottsági mutató számításakor a nevezőt növelő tételként jelenik meg. Tovább rontja a mutató értékét az a tendencia, hogy folyamatosan egyre növekvő vevőállománnyal kell számolnunk. A 2014. éves várható adatok alapján a mutató értéke 69 %, 2015., tervünk alapján 72 %. A leírtak alapján a számunkra előírt 80 % -os mértéket nem tartjuk reálisan teljesíthetőnek 2015. évben.

2. Az adósság visszafizető képesség mutató számításánál ugyancsak torzító hatású az 1. pontban részletezett 130 000 eFt egyszeri visszatérítendő támogatás, mivel a mutatószám nevezőjében az összes kötelezettségek között éven túli lejáratú kölcsönkén szintén figyelembe kell venni. A 2014. éves várható adatok alapján a mutató értéke 0,46, tervünk alapján is 0,47. A leírtak alapján a számunkra előírt 1,0 értéket nem tartjuk reálisan teljesíthetőnek 2015. évben.

A gazdálkodás tervezett jövedelmezőségi, pénzügyi, illetve a vagyoni helyzetének mutatószámait a 4. számú melléklet tartalmazza. A társaság vagyoni helyzetének mutatószámai pozitív képet mutatnak, a kft tőkeellátottsága kiegyensúlyozott. A befektetett eszközök és a forgóeszközök rendeltetésszerű forrással fedezettek. A vállalkozás rendelkezésére áll 50 millió Ft összegű folyószámlahitel-keret melynek igénybevételére – esetenként a teljes hitelkeret kimerítésével - kerülhet sor. A terv elkészítésekor,

Mutató megnevezése Számítás módja2014. várható

adataibólMinimum

követelmény2015. terv

Munkaerő hatékonyág (%)munkáltatott átl.állom.létszám/

munkáltatásba bevonható létszám x100 68% 76% 78%

Munkáltatás aránya (%)átlagos dolgozó létszám/ átlagos

állományi létszám x 100 79% 67% 79%

Eszközarányos jövedelmezőség (ROA) (%)nyereség/ eszközök összesen x

100 7% 5% 5%

Tőkeellátottság (%)saját tőke/ források összesen x

100 69% 80% 72%

Hitelfedezettségi mutató (likviditási arányszám)követelések/ rövid lejáratú

kötelezettségek 1,6 1,1 2,4

Adósság visszafizető képesség(nyereség+amortizáció)/

kötelezettségek 0,5 1,0 0,4

Központi ellátás aránya (%)központi ellátás árbevétele/

értékesítés nettó árbevétele x 100 72% 70% 74%

37 / 36. oldal

figyelemmel az óvatosság számviteli alapelvére, törekedtünk arra, hogy reálisan becsüljük meg a vevő és szállító állomány alakulását, és számoltunk azzal, hogy saját pénzeszközök mellet folyószámla hitel bevonására lesz szükség a kinnlévőségeink finanszírozása érdekében 2015. gazdasági év folyamán, ezért a hitelkeret szerződés május havi lejáratát követően a szerződés 1 éves időtartamú meghosszabbítását kezdeményezzük a banknál (a hitel lejáratát megelőzően értékelni fogjuk aktuális ismereteink alapján, hogy a hitelkeret összegét indokolt-e emelni).

4. Számviteli fedezeti pont Az árbevételnek (értékesített mennyiségnek) az a szintje, amely mellett az árbevétel fedezetet jelent az összes számviteli költségre. Σ Állandó költség Számviteli fedezeti árbevétel = Σ Változó költség 1 - Árbevétel

A Duna-Mix kft 2014. évi gazdálkodásának várható adatai alapján elvégzett számítások szerint 611 millió Ft a számviteli fedezeti árbevétel.

A 2015. évre tervezett költségszerkezet mellett a számított számviteli fedezeti árbevétel 739 millió Ft. A költségek növekedését többek között a

- fogvatartottak létszámának (10%), valamint kötelező 3,6 %-os béremelésének és - a 2014. évi polgári alkalmazotti létszám jelentős emelkedésének éves bértömegre (39 főről

60 főre) gyakorolt hatása, és ezek költségvonzata okozza.

A gazdálkodás sajátosságából adódik, hogy a sajátos többletkiadások összege a változó költségek között jelenik meg. Ezek megtérítésével azonban 2012-től nem számolhatunk, a 2015-re várható bevétel hiány 75 millió Ft. 5. Céltartalék-képzés, értékvesztés 2015. évre nem tervezünk céltartalék képzést és értékvesztéssel sem kalkulálunk. 6. Ingatlan jelzálog 50.000 eFt keretösszegű folyószámla-hitelünk biztosítékaként 2012. júniusától folyamatosan fennáll 55.000 eFt összeg erejéig az MKB Bank jelzálogjoga. A hitelkeret lejáratának meghosszabbítására évente kerül sor, aktuálisan 2015. június 15-ig áll társaságunk rendelkezésére. Likviditási gondok áthidalására a jövőben is szükségesnek ítéljük a hitel fenntartását.

37 / 37. oldal

F. / KÖZÉPTÁVÚ KITEKINTÉS 2015. során olyan ingatlan beruházások elindítását tervezzük, melyek teljes befejezése áthúzódik 2016. és 2017. évekre. A központi ellátásban rejlő, még kiaknázatlan igényekre felkészülendő, gépberuházásokat is tervezünk, melyek a fogvatartotti foglalkoztatás növekedését eredményezik, és így az elvárt foglalkoztatási szint teljesítését is szolgálják. Árbevételünk növekedését a KEF-en belüli munkák eddiginél nagyobb mértékű becsartornázódása okán, illetve a tankönyvgyártásba való részleges bekapcsolódási terveink megvalósítását is feltételezve prognosztizáljuk.

2015. 2016. 2017. Árbevétel 814 000 850 000 1 100 000 Eredmény 36 394 36 394 55 000 Foglalkoztatott fogvatartotti létszám 322 338 355 Növekedés %-a bázishoz (előző év) mérten (minimum követelmény) 10% 5% 5% Beruházás 267 012 321 000 165 000

A bizonytalansági tényezők nagy száma miatt középtávú céljaink erősen korlátozottak, saját erőből kigazdálkodni a beruházás sorozat pénzügyi forrásait nem tartjuk kivitelezhetőnek, csak támogatás folyósítása mellett.

1. számú melléklet

A Duna-Mix kft üzleti modellje

I. Infrastruktúra 1. Alapvető képességek Társaságunk fő feladata, ellátni a Váci Fegyház és Börtönben szabadságvesztésüket töltő fogvatartottak foglalkoztatását és az ebből adódó feladatokat. A foglalkoztatás keretében a bv. intézet és a gazdasági társaság biztosítja a fogvatartottak munkáltatását. A foglalkoztatási kötelezettségből következően a társaságnak a foglalkoztatás megfelelő szinten tartása, illetve a foglalkoztatható fogvatartottak foglalkoztatási szintjének 100%-ra való növelése és ezzel a fogvatartottak társadalomba való visszatérésének segítése, ugyan úgy fontos feladata, mint hogy mindezt nyereséges gazdálkodással érje el. A kft. termék előállítási és szolgáltatásnyújtási (bérmunka is) tevékenységeit székhelyén kialakított üzemekben végzi, valamint külső munkáltatás keretében is végez bérmunka tevékenységeket. Fő tevékenysége : a nyomdaipari termékgyártás. Egyéb tevékenységeink közül legfontosabbak a :

• fémipari termékgyártás és szolgáltatás • asztalosipari termékgyártás és szolgáltatás • konfekcióipari termékgyártás és szolgáltatás • bérmunka:

- kábelkötegek gyártása - egyéb, jelentkező igény függvényében - külső munkáltatás (mosoda, vízmű, posta).

Előnyös a fogvatartottak foglalkoztatása szempontjából, hogy a kft székhelye és üzemei egy épületegyüttesben vannak, a foglalkoztatottakat munkába állító intézettel. A helyben foglalkoztatás a jellemző, ugyanakkor külső munkáltatás a partner elvárásai és a fogvatartás biztonsági követelményinek figyelembe vételével ugyancsak biztosítható (szerződés alapján folyamatos a mosodai munkáltatás; Fővárosi Vízművek részére idényjellegű, igény szerinti területrendezési feladatok; postai rakodási, csomagolási feladatok).

4 / 2. oldal

2. Partner hálózat A vevőink egyrészt piaci résztvevők, másrészt a 44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet szabályozta belső ellátási terület gazdálkodói, melyek a büntetés-végrehajtási szervezet részéről a központi irányítási szervek és a rendvédelmi szervek irányában fennálló egyes ellátási kötelezettségek teljesítési követelménye eredményeként, társaságunk részére egyre növekvő piacot biztosítanak. Ezek a jogszabályok első ízben 2012. év során hoztak jelentős, egész évi gazdálkodást befolyásoló változást a cég termékszerkezetében, valamint az ügyfélkör összetételének tekintetében. 2013-ban jelentős ugrás következett be a megrendelés állomány volumenében, mely 2014-ben is fenntartható volt. Mindez egy magasabb realizált nettó árbevétel szintben és a nyereségességben is megmutatkozott. A szállítók jellemzően piaci szervezetek közül és kisebb részben a büntetés-végrehajtási kft-k köréből kerülnek ki. 3. Érték konfiguráció A társaság érdeke, hogy kihasználja a fogvatartott foglalkoztatásban rejlő előnyöket, mint

• az olcsó munkaerő • a kézimunka-igényes tevékenységek • az egyedi igények kiszolgálása • a fogvatartotti férőhely bővítését előirányzó központi döntés (2014-2016 között 3500

fős) • kis szériás megrendelői igények kielégítése (termékek, szolgáltatások).

II. Ajánlat

A fogyasztónak ajánlott értékeink

1. Minőség A piac által elfogadott minőség olcsón. A külső piaci versenytársakkal szemben a kft helyzete hátrányos, mert a foglalkoztatotti létszám a fogvatartásból és annak működési elveiből adódóan, folyamatosan változik. A munkaerő motivációja a minőségi munkavégzésre, kevéssé tartható fenn folyamatosan.

2. Ár/ árképzési elvek • költségalapú árazás

- bv-s termékkörben és nyomdai szolgáltatás esetén, moderált haszonkulcsszorzóval kalkulálva,

- a 44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet szabályozta belső ellátási termékek esetében a jogszabályokban meghatározott szintű ajánlati árak alkalmazása.

• kereslettől függő árképzés bv-s pályázatokon való induláskor minimalizált profittartalommal (de fedezeti pont feletti áron),

• versenytársakhoz igazodó árképzés monopol(közeli) helyzetből adódó extraprofitot a cég jellemzően nem tud realizálni,

• árdifferenciálás (felárak, árengedmények)

4 / 3. oldal

- szerződéses partnereknél tenderen kiajánlott egyedi árak, - kifejezetten árengedmény adását kérő ügyfélmegkeresés esetén visszatérő vevőnek,

vagy többszöri megrendeléskor csekély árengedmény adására van csak lehetőség, kedvezményként jobbára csak hosszabb fizetési határidő engedélyezése lehetséges, egyedi döntés alapján, a megrendelés nagyságrendjére figyelemmel (a jogszabályi kötöttségekkel nem érintett vevőkörben).

III. Fogyasztók

1. Célfogyasztó • Termékkörönként és szolgáltatásonként vizsgálható (mit tudunk nyújtani, milyen minőségben, milyen határidőre és volumenben, milyen áron). Sorozatgyártásra alkalmas termék előállítás belső piacra (közfeladatok ellátása és BM felügyelete alá tartozó vevőkör, illetve bv-n belüli munkamegosztás alapján, központilag koordinált megrendelések, hosszútávon végezhető tevékenységek). • a célcsoport árérzékenysége

minden célcsoport árérzékeny, ennek érvényesítése sokszor rejtett (pl. méltánytalan reklamációk útján); több - de nem minden - ügyfél a minőség rovására is hajlandó alacsonyabb ár felé mozdulni. • ár-minőség viszonylat a kínált termékeknél / szolgáltatásoknál első osztályú gyártási minőséget kínálunk, de műszaki színvonalban az egyszerűbb alapanyagok és technológiák használata is elfogadott ügyfeleinknél. • Kommunikációs csatornák

- Direkt ügyfélmegkeresés: telefonon, személyesen, e-mail-ben - Indirekt módon: internetoldalunkon, egyéb hirdetéseken keresztül, BV OP

KEFO-n keresztül, meglévő személyes kapcsolatrendszert kihasználva. Új lehetőségként 2015-től a Bv. Holdink Kft.-vel együttműködésben.

2. Disztribúciós csatorna

• Értékesítési csatorna: közvetlen értékesítés a végfelhasználó, vagy forgalmazó részére

(kiskereskedelmi, nagykereskedelmi közvetítői, bizományosi csatornát nem használunk); BV KEFO közvetítésével, központilag koordinálva. Új értékesítési forma beindulása várható 2015-től a Bv. Holdink Kft. közreműködésével. 2013-ban megvalósult a Brandcontrol Kft-vel kötött megbízási szerződés alapján a honlap-, programfejlesztés, amely a termékfeltöltést követően alkalmas webáruház működtetésére, a 11 szerződött bv. gazdasági társaság termékkörében.

• Logisztika: szállítási feladatokat gépjárművel és csomagküldő szolgálattal látjuk el. E területen is jelentős változás várható a 12. Bv. társaság, a Bv. Holdink Kft. megalakulásával, melynek részletei kidolgozás alatt állnak.

3. Fogyasztói kapcsolatok

Az ügyvezető, a termelési igazgató, valamint a kereskedelmi osztály munkatársai közvetlen módon, folyamatosan tartják a kapcsolatot a megrendelőkkel.

4 / 4. oldal

• Piackiaknázás

A gyártott termékek egy részénél meglévő piacok, meglévő igényeinek egy kis szegmensében lehetséges a piacra jutás. A piac bővülése a 44/2011. (III.23.) Korm. rendelet és a 9/2011. (III.23.) BM rendelet szabályozta belső ellátási területen jelentős.

• Termékfejlesztés

- a nyomdatechnológia fejlesztéseket és a kötészeti gépesítést folyamatosan fenntartjuk, amit további vásárlással/ tartós bérlettel (finanszírozási források függvényében) folytatni kívánunk 2015-ben is,

- 2015. évi kezdettel indítani kívánt középtávú ingatlan beruházási és felújítási tervünk megvalósulása, nagyobb teret adhat a közeli jövőben alaptevékenységünkön belül a termékfejlesztés területén is,

- bérmunka együttműködési képesség szélesebb körű kiaknázása (területbérlési együttműködés a VFB-nel).

IV. Pénzügyek 1. Költségstruktúra A kft önköltségszámítási és árképzési szabályzatokban rögzítette az alkalmazott struktúrákat. Az ajánlatok kalkulálásakor fontos a költségek pontos felmérése, valamint az ily módon elő- és utókalkulációval megalapozott árak kiajánlása. A piacon maradás érdekében esetenként üzletpolitikai célokból ettől eltérhet az alkalmazott gyakorlat. A Bv. Holding Kft. megalakulásával, a számviteli szabályok és ezen belül az önköltségszámítás rendszerének összehangolása is megvalósul a bv. kft-k között. 2. Bevételek áramlása A kft üzleti terve, a korábbi évek gyakorlatához mérten, a gazdasági év során egyre növekvő arányban van szerződésekkel alátámasztva, melyek részben keretszerződések. A belső kör éves igényének pontos adatai a jogszabály szerint az I. negyedév végével válnak az Ellátó részére ismertté, 2012. - 2014. évek tapasztalata azonban az, hogy az üzleti év során egyenlőtlen eloszlásban jutott tudomásunkra a tényleges Kedvezményezetti igény. Az éves megrendelés ismeretének hiányában társaságunknál így ésszerűen nem tervezhetők és ütemezhetők a gyártási folyamatok, ami kapacitás kihasználást rontó tényező. Ezen körülmények fennállnak a 2015-ös gazdasági év tervezésekor is, azaz jelenleg sincs lehetőség, a túlnyomórészt szerződésekkel alátámasztott tervezésre. Nehezen becsülhető meg a bevételek tényleges beérkezésének időpontja. A gazdasági év során a belső ellátásban Kedvezményezettként megjelenő szervek részére kiszámlázott bevételek határidőn túli beérkezése nem kiszámítható, ami a társaságnak likviditási problémákat okoz. A bevételek meghatározó részét kitevő, biztos megrendelői kör a belső ellátási kör, melynek finanszírozási nehézségei, a társaság számára is kiszolgáltatott helyzetet teremtenek. Ezek a folyamatok 2014. második felében likviditási gondokat okoztak a cégnek. A pénzügyi stabilitás megteremtése illetve megtartása rövid-, középtávú feladat, melyben jelentős szerepet kap a társaságunk tevékenységi körébe tartozó termékek és szolgáltatások iránti megrendelői igények kielégítése területén, a közfeladatot ellátó szervezetek és a BM irányítása alá tartozó szervek fizetési készségének és képességének alakulása.

5. számú melléklet

Cég neve: Duna-Mix Kft.

ÜZLETI TERV

Időszak: 2015.01.01 - 2015.12.31.

ügyvezető igazgató

Duna-Mix Kft.

Előző év I-XII.hó

Terv

A. Befektetett eszközök [eFt] 238 239 465 959I. Immateriális javak [eFt] 1 222 506II. Tárgyi eszközök [eFt] 237 012 465 449III. Befektetett pénzügyi eszközök [eFt] 5 4B. Forgóeszközök [eFt] 528 187 313 000I. Készletek [eFt] 113 560 160 000II. Követelések [eFt] 132 721 152 400III. Értékpapírok [eFt] 180 000 0IV. Pénzeszközök [eFt] 101 906 600Pénztár, csekkek [eFt] 929 500Bankbetétek [eFt] 100 977 100C. Aktív időbeli elhatárolások [eFt] 939 1 500

Eszközök (aktívák) összesen [eFt] 767 365 780 459D. Saját tőke [eFt] 528 549 564 559I. Jegyzett tőke [eFt] 56 290 56 290II. Jegyzett, de be nem fizetett tőke (-) [eFt] 0 0III. Tőketartalék [eFt] 67 990 67 990IV. Eredménytartalék [eFt] 352 885 403 885V. Lekötött tartalék [eFt] 0 0VI. Értékelési tartalék [eFt] 0 0 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka (+) [eFt] 0 0 2. Valós értékelés értékelési tartaléka (+/-) [eFt] 0 0VII. Mérleg szerinti eredmény [eFt] 51 384 36 394E. Céltartalékok [eFt] 0 0F. Kötelezettségek [eFt] 212 992 193 400I. Hátrasorolt kötelezettségek [eFt] 0 0II. Hosszú lejáratú kötelezettségek [eFt] 130 000 130 000II. Rövid lejáratú kötelezettségek [eFt] 82 992 63 400G. Passzív időbeli elhatárolások [eFt] 25 824 22 500 Ebből: Fejlesztési célból kapott támogatások elhatárolt része

[eFt] 25 611 22 000

Források (passzívák) összesen [eFt] 767 365 780 459

ok ok

Mérleg terv2015.01.01 - 2015.12.31.

1. sz. táblázat

ezer Ft

MegnevezésElőző év I-

XII.hóTerv

Belföldi értékesítés nettó árbevétele 784 248 814 000 Export értékesítés nettó árbevétele 0 0 Értékesítés nettó árbevétele 784 248 814 000Saját termelésű készletek állományváltozása 35 861 35 800Saját előállítású eszközök aktivált értéke 38 191 38 200 Aktivált saját teljesítmények értéke 74 052 74 000 Egyéb bevételek 4 190 7 800 Anyagköltség 350 945 351 950 Igénybe vett szolgáltatlások értéke 113 767 123 550 Egyéb szolgáltatások értéke 6 655 6 000 Eladott áruk beszerzési értéke 42 845 28 900 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 5 Anyagjellegű ráfordítások 514 213 510 405 Bérköltség 195 007 243 805 Személyi jellegű egyéb kifizetések 27 179 26 419 Bérjárulékok 28 648 41 977 Személyi jellegű ráfordítások 250 834 312 201 Értékcsökkenési leírás 44 257 45 000 Egyéb ráfordítások *** 4 840 4 500 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 48 346 23 694 Pénzügyi műveletek bevételei 60 13 100 Pénzügyi műveletek ráfordításai 308 400 Pénzügyi műveletek eredménye -248 12 700 Szokásos vállalkozási eredmény 48 098 36 394 Rendkívüli bevételek 3 583 0 Rendkívüli ráfordítások 296 0 Rendkívüli eredmény 3 287 0 Adózás előtti eredmény 51 385 36 394 Mérleg szerinti eredmény 51 385 36 394Az értékesítés közvetlen költségei 562 200 592 605

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 519 354 563 700Eladott áruk beszerzési értéke 42 845 28 900Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 5Aktivált saját teljesítmények értéke +/- 74 052 74 000

Saját termelésű készletek állományváltozása +/- 35 861 35 800

Saját előállítású eszközök aktivált értéke 38 191 38 200Az értékesítés bruttó eredménye 222 048 221 395

Az értékesítés közvetett költségei 173 053 201 001

*** kérjük tételesen részletezze-értékesített imm.jav. , tárgyieszk. Könyv. Sz.értéke 1 364 920-bírságok, káreseményekkel kapcs.kifiz., kötbér 67 200-készletek selejtezése 2 602 3 000környezetvédelmi termékdíj befiz.köt. 72 0-tárgyieszköz terven felüli értékcskkenése 17 0-környezet terhelés befizetési kötelezettség 2 0-gépjárműadó befizetési kötelezettség 310 350-cégautó adó 161 0-különféle kártérítések, kötbérek 188 0késedelmi kamat 40 0hiányzó, megsemmisült-állományból kivezetett készlet 2 0kerekítések 15 30

4 840 4 500

Eredményterv

2015.01.01 - 2015.12.31.

Duna-Mix Kft.

2015.04.21

2. sz. táblázat

ezer Ft

ÁrbevételTervezett/el

méleti kapacitás

Tervezett /elérhető kapacitás

ezer Ft (me) ezer Ft % (me) ezer Ft %

Termékértékesítés árbevétele 723 000 1 446 000 50 1 084 500 67

Nyomda és kötészet 600 000 1 200 000 50 900 000 67

Könyv nyomás t 61 57551 122 115 102 50 91,5 86 327 67

Irodai papíráru t 318 520364 636 1 040 728 50 477 780 546 67

Újság t 7 22 085 14 44 170 50 10,5 33 128 67

Varroda és hímző üzem 61 000 122 000 50 91 500 67

Szivacsmatrac huzat db 9 534 42 518 19068 85 036 50 14301 63 777 67

Hímzett termékek db 46 980 16 242 93960 32 484 50 70470 24 363 67

Fejpárna db 314 477 628 954 50 471 716 67

Szivacsos fejpárna (égésgátolt) db 1 160 1 763 2320 3 526 50 1740 2 645 67

Asztalos üzem 14 000 28 000 50 21 000 67

Egyéb kiegészítő bútor db 1 334 6 579 2668 13 158 50 2001 9 869 67

Kutyaház db 63 2 184 126 4 368 50 94,5 3 276 67

Zárkaasztal db 392 5 237 784 10 474 50 588 7 856 67

14 000

Fémtechnológiai termék gyártása 48 000 96 000 50 72 000 67

Zárkaajtó, zárkaajtótok db 70 12 040 140 24 080 50 105 18 060 67

Fogvatartotti zsebkés db 6 500 2 080 13000 4 160 50 9750 3 120 67

Fogvatartotti ülőke db 1 150 4 726 2300 9 452 50 1725 7 089 67

Zárkaszekrény db 490 14 063 980 28 126 50 735 21 095 67

AZ-zár db 13 774 26 1 548 50 19,5 1 161 67

Vaságy db 182 4 520 364 9 040 50 273 6 780 67

Gurulásgátló (ágyhoz) db 438 1 263 876 2 526 50 657 1 895 67

Ágylétra db 36 221 72 442 50 54 332 67

Ágymagasító db 551 3 401 1102 6 802 50 826,5 5 102 67

Egyéb fémtechnológiai termék t 10 3 517 20 7 034 50 15 5 276 67

Öltözőszekrény db 4 245 8 490 50 6 368 67

Különféle vasszerkezet db 38 1 150 76 2 300 50 57 1 725 67

Szolgáltatás/bérmunka árbevétele 50 000 100 000 75 000

Asztalos üzem bérmunka 500 1 000 50 750 67

Famegmunkálás m2 943 500 1 000 50 750 67

Kábelkötegelés 22 000 44 000 50 33 000 67

Eltec részére óra 41 509 22 000 44 000 50 33 000 67

Külmunkák 27 500 55 000 50 41 250 67

Fővárosi Vízmű (tereprendezés) óra 2 243 3 500 7 000 50 5 250 67

Logo-Tex (mosodai szolgáltatás) óra 17 808 13 000 26 000 50 19 500 67

Fót Posta (csomagmozgatás) óra 15 068 11 000 22 000 50 16 500 67

Belföldön eladott áruk árbevétele 41 000 82 000 61 500

Hulladék értékesítés 2 000 4 000 3 000

Kereskedelmi áru értékesítéséből 35 500 71 000 53 250

Egyéb értékesítésből 3 500 7 000 5 250

Összesen: 814 000 1 628 000 1 221 000

Duna-Mix Kft.

2015.01.01 - 2015.12.31.

Mennyiség(me)Elméleti kapacitás Elérhető kapacitás

Az értékesítés tervezett alakulása (főbb termékcsoportonként)

MEGNEVEZÉS

2015.04.21

2015.év , félévenkénti bontásban

e Ft

saját pénzeszköz bankhitel támogatás pályázat összesen

Tervezett beruházásokból, fejlesztési célú, egyéb foglalkoztatást bővítő, termelés fejlesztő beruházás összesen

19 670 19 670 19 670

Tervezett beruházásokból a központi és belső ellátás fejlesztése összesen

146 650 146 650 146 650

Egyéb beruházások összesen 10 750 10 750 10 750

2015. I.félévi tervezett beruházások összesen 177 070 177 070 0 0 0 177 070

Tervezett beruházásokból, fejlesztési célú, egyéb foglalkoztatást bővítő, termelés fejlesztő beruházás összesen

60 60 60

Tervezett beruházásokból a központi és belső ellátás fejlesztése összesen

77 000 77 000 77 000

Egyéb beruházások összesen 12 882 12 882 12 882

2015. II.félévi tervezett beruházások összesen 89 942 89 942 0 0 0 89 942

2015. évi tervezett beruházások összesen 267 012 267 012 0 0 0 267 012

OK OK OK OK OK HAMIS

2015

. II.

fél

évDuna-Mix Kft.

Beruházások összesítés

Beruházás értékePénzügyi teljesítés

2015

. I. f

élév

6. sz. táblázat

ezer Ft

saját pénzeszköz

bankhitel támogatás pályázat összesen

Beruházások összesen 19 730 19 730 0 0 0 0

Biztonsági eszközök0

Biztonsági kamerarendszer június50 50 0

Kézi fémkeresők március60 60 0

Kézi fémkeresők június60 60

Kézi fémkeresők szeptember60 60

0

Raktár0

Papírraktár felújítása június18 000 18 000 0

Faláttörés 2 épület között március1 500 1 500 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Duna-Mix Kft.

Tervezett beruházásokból, egyéb fejlesztési célú, foglalkoztatást bővítő, termelés fejlesztő beruházás*

Egyéb fejl. célú, foglalkoztatást bővítő, termelés fejlesző beruházás

megnevezéseTervezett időpont (hónap)

Beruházás értéke

Pénzügyi teljesítés

S:\Közzététel\2015\Tervtábla 2015 üzleti_társaság 0130_5_mellfejlesztési beruházások 2015.04.21

6. a. sz. táblázat

ezer Ft

saját pénzeszköz

bankhitel támogatás pályázat összesen

Beruházások összesen 223 650 223 650 0 0 0 0

Nyomda és Kötészet 0

Tervezési díj június20 000 20 000 0

Nyomdabővítés (dohányzó udvar, TMK udvar fedés) szeptember

30 000 30 000 0

Nyomdabővítés (dohányzó udvar, TMK udvar fedés) december

40 000 40 000

Összehordó,ragasztó,kötőgép március12 000 12 000 0

Heidelberg 5 színes B2 június80 000 80 000 0

0

Varroda és hímző üzem 0

Üzembővítés (2.szint) március19 000 19 000 0

(benutató terem,női öltöző,vill.szerelő műhely)

0 0 0

0

Asztalos üzem 0

Levegős excenter csiszoló 150ø március150 150 0

Fein akkus fúró, 2db március300 300 0

Karos leszabó március200 200 0

0

Fémtechnológia 0

TMK lemezdaraboló és présterem (galván helyén) március

500 500 0

Fein akkus fúró, 2db március300 300 0

Levegős 125 flex, 3db március300 300 0

Levegős fúró, 1db március100 100 0

Hegesztő 2db március1 000 1 000 0

CNC lemezolló, 5mm március5 000 5 000 0

Szervízláda, 2db március300 300 0

0

Járműpark 0

Rabszállító jármű június7 500 7 500 0

0

Raktározás 0

Teherlift szeptember5 000 5 000 0

Gépek (magas emelésű béka), polcrendszer szeptember

2 000 2 000 0

0

0

Duna-Mix Kft.

Tervezett beruházásokból a központi és belső ellátás fejlesztése*

2015.01.01 - 2015.12.31.

Központi és belső ellátás fejlesztésére irányuló beruházás

megnevezéseTervezett időpont (hó)

Beruházás értéke

Pénzügyi teljesítés

S:\Közzététel\2015\Tervtábla 2015 üzleti_társaság 0130_5_mellbelsőellátásfejlesztés 2015.04.21

6. sz. táblázat

ezer Ft

saját pénzeszköz

bankhitel támogatás pályázat összesen

Beruházások összesen 23 632 23 632 0 0 0 0

Számítástechnikai eszközök0

Iktató szoftver szeptember800 800 0

Számítógép beszerzés március200 200 0

Számítógép beszerzés június300 300

Számítógép beszerzés szeptember200 200

Számítógép beszerzés december300 300

0

Szauna építés március250 250 0

0

Iroda épület, egyéb0

Irodaépület+lépcsőház június8 000 8 000 0

Irodaépület+lépcsőház december8 000 8 000

Udvar aszfaltozása (1000 m2) szeptember3 582 3 582 0

Századkapu felújítás június2 000 2 000 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Duna-Mix Kft.

Egyéb beruházások*

2015.01.01 - 2015.12.31.

Egyéb beruházások megnevezése Tervezett iőpont (hó)Beruházás

értéke

Pénzügyi teljesítés

S:\Közzététel\2015\Tervtábla 2015 üzleti_társaság 0130_5_mellegyéb beruházások 2015.04.21

2. sz. táblázat

ezer Ft-ban

kijelölés (KEFO-n keresztül)

közbeszerzés (KEFO-n keresztül)

kereskedelmi tevékenység

kijelölés (KEFO-n keresztül)

közbeszerzés (KEFO-n keresztül)

kereskedelmi tevékenység

piaci értékesítés közbeszerzéskereskedelmi tevékenység

mindösszesen

2014. évi tényleges adat 73 826,0 - 10 182,0 488 040,0 - 14 908,0 586 956,0 10 101,0 - 187 191,0 187 191,0 - 784 248,0 12,0 64,1 0,0 0,0

2015. évi tervezett adat 78 000,0 - 12 000,0 500 000,0 - 16 000,0 606 000,0 14 000,0 - 194 000,0 194 000,0 - 814 000,0 12,8 63,4 0,0 0,0

terv adat / bázis adat % 106 - 118 102 - 107 103 139 - 104 104 - 104

* amennyiben az árbevétel más társaság központi ellátási tevékenységében való "alvállalkozói" tevékenységből származik, azt jogcím szerinti bontásban tételesen sorolja fel az összesítésben megjelenő duplikáció elkerülése érdekében

0

Az értékesítés tervezett nettó árbevételének megoszlása

2015.01.01 - 2015.12.31.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

Export értékesítésnettó árbevétele

Összesen

Teljes nettó árbevételhez mért

központi ellátás keretében történő értékesítés bv. gazdasági társaságok felé

történő értékesítés *

export értékesítés aránya

%

bv. intézetek, intézmények, BVOP(belső ellátás)

egyéb kedvezményezett

mindösszesen

szabad piaci szereplők felé történő értékesítésbelső értékesítés

aránya%

egyéb kedvezmé-nyezett aránya

%

szabad piaci értékesítés aránya

%

S:\Közzététel\2015\Tervtábla 2015 üzleti_társaság 0130_5_mellárbevételmegoszlás 2015.04.21

5. sz. táblázat

ezer Ft

január február március április május június július augusztus szeptember október november december

Nyitó pénzeszköz 101 906 91 050 86 040 39 420 9 270 18 692 342 612 623 381 901 181Nyitó állomány: 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 131 000 138 000 140 400 142 900 148 900 151 488 - bankhitel 0 0 0 0 0 0 1 000 8 000 10 400 12 900 18 900 21 488 - kölcsön 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000Befolyt pénzeszközök 75 410 80 600 85 310 84 000 127 512 159 510 97 310 108 713 109 418 115 860 112 922 177 007Ebből:- értékesítés árbevétele 74 410 80 000 85 000 83 000 85 000 86 000 85 000 91 000 88 000 90 000 89 912 90 000- kamatbevétel 0 0 10 0 12 10 10 13 18 10 10 7- egyéb bevételek 1 000 600 300 1 000 42 500 63 500 300 700 1 400 850 1 000 87 000- hitelfelvétel 0 0 0 0 0 10 000 12 000 17 000 20 000 25 000 22 000 0- kölcsön felvétele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pénzbevétel összesen 177 316 171 650 171 350 123 420 136 782 178 202 97 652 109 325 110 041 116 241 113 823 177 188Kifizetések 86 266 85 610 131 930 114 150 118 090 177 860 97 040 108 702 109 660 115 340 113 642 176 588Ebből:- termeléssel összefüggő kiadás 84 666 85 000 86 000 85 000 88 000 83 000 85 000 83 500 87 000 84 000 84 000 82 000- kamatfizetés 0 10 30 50 40 60 40 20 40 40 30 40- egyéb kiadások 1 600 600 5 000 5 600 6 000 5 800 6 200 7 000 5 000 6 300 6 200 7 000- hiteltörlesztés 0 9 000 5 000 14 600 17 500 19 000 19 412 21 488- kölcsön törlesztése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- beruházások pénzügyi teljesítése 0 0 40 900 23 500 24 050 80 000 800 3 582 120 6 000 4 000 66 060

Pénzkiadások összesen 86 266 85 610 131 930 114 150 118 090 177 860 97 040 108 702 109 660 115 340 113 642 176 588Záró pénzeszköz 91 050 86 040 39 420 9 270 18 692 342 612 623 381 901 181 600

Záró állomány: 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 131 000 138 000 140 400 142 900 148 900 151 488 130 000 - bankhitel 0 0 0 0 0 1 000 8 000 10 400 12 900 18 900 21 488 0 - kölcsön 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000 130 000

Pénzforgalmi terv

2015.01.01 - 2015.12.31.

Duna-Mix Kft.

2015.04.21

7. sz. táblázat

Állománytábla szerint

engedélyezett

Betöltött létszám

Átlagos stat. állományi létszám (fő) 64,0 1,0 78,0 68,0 322,0 0 0 0 533,0

Összes kifizetett bér (e Ft) 139 820 720 100 608 500 1 957 200 243 805

Ebből: - alapbér / munkadíj

114 190 612 85 724 0 0 0 200 526

- pótlékok 2 517 0 2 415 0 0 0 4 932 - kiegészítő fizetés 21 113 108 11 469 0 0 0 32 690

- mozgóbér ( prémium, jutalom, külön juttatás, stb.) 2 000 0 1 000 0 0 0 3 000

- egyéb bér 0 0 0 500 1 957 200 2 657Személyi jellegű egyéb kifizetések (e Ft) 19 107 553 0 0 0 4 479 26 419

Összesen (e Ft) 158 927 1 273 100 608 500 1 957 4 679 270 224

* A vezényeltekre vonatkozóan a társaság által kifizetett bérszerkezeti elemeket és az aktuálisan betöltött állomány tábla szerinti státuszt kell feltüntetni.**Kérem részletezze.

Reprezentáció 1000 Béren kív.bér.kív.nem min.Szja 16% 3159 Egyes meghat. juttatás 320 Felmentési időre fiz táv.díj 200Összesen: 4679

Egyéb**

Duna-Mix Kft.

Foglalkoztatottak tervezett munkaügyi adatai

2015.01.01 - 2015.12.31.

Vezényeltek *

Egyéb munkaviszonyban foglalkoztatottak

Teljes munkaidőben foglalkoztatott főfoglalkozású

munkaviszonyban lévők

Fogvatartott Megbízási díjak ÖsszesenFB tiszteletdíj

X

2 280

X

XX

X

X2 280

S:\Közzététel\2015\Tervtábla 2015 üzleti_társaság 0130_5_mellbérszerk. éves A létszámadatokat 1 tizedes pontossággal kérjük. 2015.04.21

2015.évi keresetkorrekció vizsgálata

Adatok eFt-ban

A

2014. évi - egyben a bérgazdálkodási irányelvekben főszabályként meghatározott bázis - bértömeg (várható):

195 007

2015. évi irányelvekben engedélyezett korrekciós tényezők

I. a minimálbér és garantáltbérminimum változásánakszámszerűsített hatása

12 333

II. a munkavállalókat érintő adó- ésjárulék változások – más államiforrásból nem kompenzált –esetlegesnegatív hatásainak kompenzálása

0

III. a hatékonyságjavító intézkedésekkeretében 2015. év során végrehajtásrakerülő hatékonyság növelő létszámracionalizálási intézkedésekkeresettömegben megjelenő egyszeriköltségtöbblete (levonva belőle a 2014.évi bázisértékben megjelenő hasonlótartalmú értéket)

12 800

B Összesen (I. + II. + III.): 25 133C Korrigált bázis (A+B): 220 140

D2015. évi tervezett (kérelemben szereplő) bértömeg igény:

243 805

EEltérés az irányelvekben felső korlátként meghatározott bázis bértömeghez képest (D-C):

23 665

Az eltérés indoka (számszerűsített hatása):

1. A 2014. év során felvett dolgozók kieső hónapjai miatti korrekció

19 174

2. Célfeladat, jutalom, prémium 2 0003. Eseti megbízási díj 407

4. Egyéb állományba nem tartozók keresete

127

5.Tiszteletdíj 1 957Összesen: 23 665

5. sz. táblázat

ezer Ft

0

0

Duna-Mix Kft.

Összesen

ForrásTámogatás

tervezett összege Támogatás megnevezése (jogcím szerint csoportosítva)

Támogatások alakulása

2015.01.01 - 2015.12.31.

S:\Közzététel\2015\Tervtábla 2015 üzleti_társaság 0130_5_melltámogatás 2015.04.21