42.- procedimiento para efectuar solicitud de...
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-42
DIRECCION DE ADMINISTRACION
42.- Procedimiento para efectuar solicitud de adecuacion presupuestal Rev. 1
Hoja 1 de 5
42.- PROCEDIMIENTO PARA EFECTUAR SOLICITUD DE ADECUACION PRESUPUESTAL
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-42
DIRECCION DE ADMINISTRACION
42.- Procedimiento para efectuar solicitud de adecuacion presupuestal Rev. 1
Hoja 2 de 5
1.0 Propósito
1.1 Efectuar adecuaciones presupuestales, con la finalidad de adecuar los recursos
asignados, a las necesidades de operación de la unidad para el logro de las metas trazadas.
2.0 Alcance 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable al área administrativa.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Secretaría de Salud, por conducto de la Dirección General de Programación,
Organización y Presupuesto emitirá los lineamientos que normen estos movimientos.
3.2 La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, emitirá los lineamientos relativos a las
normas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. 3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración
Presupuestal) será el responsable en la observancia de las disposiciones contenidas en el manual de procedimientos para el ejercicio del presupuesto, el clasificador por el objeto del gasto, la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público y el Presupuesto de Egresos de la Federación
3.4 La Dirección de Administración, la Subdirección de Recursos Financieros
(Departamento de Integración Presupuestal), serán los responsables de la elaboración de modificaciones al presupuesto.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-42
DIRECCION DE ADMINISTRACION
42.- Procedimiento para efectuar solicitud de adecuacion presupuestal Rev. 1
Hoja 3 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Determinación de adecuación presupuestal
1.1 Determina, por instrucciones de la Dirección general del Hospital, las necesidades de realizar adecuaciones presupuestales.
Dirección de Administración
2.0 Recepción de instrucciones
2.1 Recibe instrucciones y para revisar los recursos con posibilidad de ser afectados con modificaciones.
Subdirección de Recursos Financieros
3.0 Preparación de la adecuación.
3.1 Prepara solicitud de adecuación presupuestal DA-F-39 DA-F-40
Subdirección de Recursos Financieros
4.0 Elaboración de la adecuación
4.1 Elabora, firma y turna.
Subdirección de Recursos Financieros
5.0 Recepción de la adecuación
5.1 Recibe solicitud firma y turna a la Dirección General para firma.
Dirección de Administración
6.0 Recepción, firma y turna
6.1 Recibe, firma y turna la solicitud para envío.
Dirección General del Hospital
7.0 Recepción y turna
7.1 Recibe y turna para envío.
Dirección de Administración
8.0 Recepción de la adecuación.
8.1 Recibe, revisa y envía para autorización Subdirección de Recursos Financieros
9.0 Recepción e informa al Hospital
9.1 Recibe e informa al hospital de la autorización
Dirección General Programación, Organización y Presupuesto
10.0 Recepción de oficio de autorización
10.1 Recibe oficio de autorización y tuna Dirección General del Hospital
11.0 Recepción de oficio de autorización
11.1 Recibe oficio de autorización y turna, para actualizar registros
Dirección de Administración
12.0 Recepción de copia del oficio de autorización
12.1 Recibe copia del oficio de autorización actualiza registros y archiva
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-42
DIRECCION DE ADMINISTRACION
42.- Procedimiento para efectuar solicitud de adecuacion presupuestal Rev. 1
Hoja 4 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
INICIO
DETERMINACION
DE ADECUACION
PRESUPUESTAL
RECEPCION DE
INSTRUCCIONES
DA-F-40
DA-F-39
PREPARACION DE
LA ADECUACION
ELABORACION DE
LA ADECUACION
DIRECCION DE ADMINISTRACIONSUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS
DIRECCION GENERAL DEL
HOSPITAL
DIRECCION GENERAL DE
PROGRAMACION ORGANIZACIÓN Y
PRESUPUESTO
RECEPCION DE LA
ADECUACION
RECEPCION, FIRMA
Y TURNA
RECEPCION Y
TURNARECEPCION DE LA
ADECUACION
RECEPCION E
INFORMA AL
HOSPITAL
RECEPCION DE
OFICIO DE
AUTORIZACION
RECEPCION DE
OFICIO DE
AUTORIZACION
RECEPCION DE
COPIA DEL OFICIO
DE AUTORIZACION
TERMINO
1
2
3
4
5
6
78
9
10
11
12
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-42
DIRECCION DE ADMINISTRACION
42.- Procedimiento para efectuar solicitud de adecuacion presupuestal Rev. 1
Hoja 5 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud (20 de julio de 2004)
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-39 “Solicitud de adecuación presupuestal”.
5 años Departamento de
Integración Presupuestal
No aplica
Formato DA-F-40 “Justificación”
5 años Departamento de
Integración Presupuestal
No aplica
8.0 Glosario
8.1 Adecuación presupuestal.- traspaso o ampliación o reducción de recursos presupuestales
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-39 “Solicitud de adecuación presupuestal”. 10.2 Formato DA-F-40 “Justificación”
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-43
DIRECCION DE ADMINISTRACION
43.- Procedimiento para el registro en auxiliares para controlar los pedidos y contratos que afecten el presupuesto
Rev. 1
Hoja 6 de 5
43.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO EN AUXILIARES PARA CONTROLAR LOS PEDIDOS Y CONTRATOS QUE AFECTEN EL PRESUPUESTO.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-43
DIRECCION DE ADMINISTRACION
43.- Procedimiento para el registro en auxiliares para controlar los pedidos y contratos que afecten el presupuesto
Rev. 1
Hoja 7 de 5
1.0 Propósito
1.1 Vigilar que los pedidos y contratos fincados por el hospital se devenguen conforme a las
disponibilidades presupuestales y se cumplan de acuerdo a los plazos establecidos para su cumplimiento.
2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable al área administrativa. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 Los pedidos y contratos deberán estar debidamente autorizados por los servidores
públicos facultados para el efecto. 3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable en la observancia de las disposiciones contenidas en el manual de procedimientos para el ejercicio del presupuesto, el clasificador por el objeto del gasto, el presupuesto de egresos de la federación y la ley de presupuesto, contabilidad y gasto público.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable del registro y control de los pedidos y contratos. 3.4 La Dirección de Administración será corresponsable en el registro y control de los
pedidos y contratos.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-43
DIRECCION DE ADMINISTRACION
43.- Procedimiento para el registro en auxiliares para controlar los pedidos y contratos que afecten el presupuesto
Rev. 1
Hoja 8 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Elaboración de pedidos y contratos.
1.1 Turna memorándum y formatos de pedidos y/o contratos fincados, a la Subdirección de Recursos Financieros, para su compromiso presupuestal.
Subdirección de Recursos Materiales y Servicios.
2.0 Recepción de pedidos y contratos.
2.1 Recibe memorándum y formatos de pedidos y contratos para revisión y turna para registro.
Procede:
No: Devuelve a la Subdirección de Recursos Materiales y Servicios, para su corrección.
Si: Turna a la Subdirección de Recursos
Materiales y Servicios (Departamento de Abastecimiento), con formatos de pedidos originales, debidamente comprometidos.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
3.0 Recepción de formatos de pedidos y/o contratos
3.1 Revisa y llena relación de compromiso y/o devolución.
DA-F-41
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
4.0 Elaboración de formato de compromiso-disponibilidad.
4.1 Procede a elaborar formato de compromiso-disponibilidad y archiva en el consecutivo de compromisos para su control.
DA-F-42
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-43
DIRECCION DE ADMINISTRACION
43.- Procedimiento para el registro en auxiliares para controlar los pedidos y contratos que afecten el presupuesto
Rev. 1
Hoja 9 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
INICIO
SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOSSUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE INTEGRACION PRESUPUESTAL)
TERMINO
1 2
3
PROCEDE
ELABORACION DE
PEDIDOS Y
CONTRATOS
DEVUELVE PARA SU
CORRECCION
NO
SI
RECEPCION DE
PEDIDOS Y
CONTRATOS
TURNA PEDIDOS
ORIGINALES
4
FORMATO DA-F-41
RECEPCION DE
FORMATOS,
PEDIDOS Y/O
CONTRATOS
FORMATO DA-F-42
ELABORACION DE
FORMATO DE
COMPROMISO-
DISPONIBILIDAD
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-43
DIRECCION DE ADMINISTRACION
43.- Procedimiento para el registro en auxiliares para controlar los pedidos y contratos que afecten el presupuesto
Rev. 1
Hoja 10 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud (20 de julio de 2004)
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-41 “Relación de compromiso y/o devolución”.
5 años Departamento de Integración Presupuestal
No aplica
Formato DA-F-42 “Formato de compromiso- disponibilidad”
5 años Departamento de Integración Presupuestal
No aplica
8.0 Glosario
8.1 Formato compromiso-disponibilidad.- Auxiliar para llevar el registro y control de los pedidos y contratos
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-41 “Relación de compromiso y/o devolución”. 10.2 Formato DA-F-42 “Formato de compromiso-disponibilidad”
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-44
DIRECCION DE ADMINISTRACION
44.- Procedimiento para pago a proveedores Rev. 1
Hoja 11 de 5
44.- PROCEDIMIENTO PARA PAGO A PROVEEDORES
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-44
DIRECCION DE ADMINISTRACION
44.- Procedimiento para pago a proveedores Rev. 1
Hoja 12 de 5
1.0 Propósito
1.1 Vigilar que los cheques que se emitan para pago a proveedores estén apegados al
ejercicio del presupuesto autorizado, de conformidad a las normas que regulan el manejo de los recursos federales, así como registrar y controlar la aplicación de las partidas presupuestales asignadas.
2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable al área administrativa.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Secretaría de Salud, por conducto de la Dirección General de Programación,
Organización y Presupuesto, será quien emitirá las normas que regulan el manejo de los recursos federales.
3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la observancia de las disposiciones contenidas en el manual de procedimientos para el ejercicio del presupuesto, el clasificador por el objeto del gasto, el presupuesto de egresos de la federación y la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la elaboración de cheques para pago a proveedores. 3.4 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de preparar oportuna y correctamente los cheques de pago a proveedores, con la finalidad de evitar retrasos en el cumplimiento de los compromisos contraídos por el Hospital.
3.5 La Dirección de Administración será la responsable de autorizar el pago a proveedores.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-44
DIRECCION DE ADMINISTRACION
44.- Procedimiento para pago a proveedores Rev. 1
Hoja 13 de 5
4.0 Descripción del Procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Recepción de facturas, glosa y turna.
1.1 Recibe y glosa las facturas revisa que cumpla con todos los requisitos fiscales y turna para pago.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
2.0 Recepción de facturas.
2.1 Recibe facturas revisa compromiso y disponibilidad presupuestal, prepara póliza-cheque (DA-F-43), descarga los compromisos y turna para firma.
Formato DA-F-43
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
3.0 Recepción de cheques y turna.
3.1 Recibe cheques, firma y turna para firma.
Subdirección de Recursos Financieros.
4.0 Recepción de cheques y turna.
4.1 Recibe cheques, firma y regresa para su pago.
Dirección de Administración.
5.0 Recepción de cheques y turna.
5.1 Recibe cheques firmados y turna para su pago.
Subdirección de Recursos Financieros.
6.0 Recepción de cheques y turna.
6.1 Recibe cheques firmados y turna a Tesorería cheque y póliza original, una fotocopia de la póliza cheque con documentos originales para archivo.
Formato DA-F-43
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-44
DIRECCION DE ADMINISTRACION
44.- Procedimiento para pago a proveedores Rev. 1
Hoja 14 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
INICIO
RECEPCION DE
FACTURAS,
GLOSA Y TURNA
DA-F-43
SUBDIRECCION DE
RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD)
SUBDIRECCION DE
RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE
INTEGRACION
PRESUPUESTAL)
SUBDIRECCION DE
RECURSOS FINANCIEROS
DIRECCION DE
ADMINISTRACION
RECEPCION DE
CHEQUES Y
TURNA
RECEPCION DE
CHEQUES Y
TURNA
TERMINO
1
2
3
4
5
6
RECEPCION DE
FACTURAS
RECEPCION DE
CHEQUES Y
TURNA
DA-F-43
RECEPCION DE
CHEQUES Y
TURNA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-44
DIRECCION DE ADMINISTRACION
44.- Procedimiento para pago a proveedores Rev. 1
Hoja 15 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud (20 de julio de 2004)
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-43 “Póliza cheque”.
12 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
No aplica
8.0 Glosario
8.1 Póliza cheque.- documento justificatorio del gasto.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-43 “Póliza cheque”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-45
DIRECCION DE ADMINISTRACION
45.- Procedimiento para la elaboración del estado del ejercicio del presupuesto
Rev. 1
Hoja 16 de 5
45.- PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACION DEL ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-45
DIRECCION DE ADMINISTRACION
45.- Procedimiento para la elaboración del estado del ejercicio del presupuesto
Rev. 1
Hoja 17 de 5
1.0 Propósito
1.1 Mantener los registros actualizados para la elaboración del estado del ejercicio del
presupuesto, con el fin de tener información exacta y oportuna para la toma de decisiones por parte de las autoridades del Hospital.
2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable al área administrativa. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Secretaría de Salud, por conducto de la Dirección General de Programación,
Organización y Presupuesto, la Dirección de Control del Ejercicio del Presupuesto, será la responsable de emitir los lineamientos correspondientes.
3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la observancia de las disposiciones contenidas en el manual para el ejercicio del presupuesto, el clasificador por el objeto del gasto, el presupuesto de egresos de la federación y la ley de presupuesto, contabilidad y gasto público.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la elaboración del estado del ejercicio del presupuesto. 3.4 La Dirección de Administración recibirá el estado del ejercicio del presupuesto.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-45
DIRECCION DE ADMINISTRACION
45.- Procedimiento para la elaboración del estado del ejercicio del presupuesto
Rev. 1
Hoja 18 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Preparación de cierre de registros.
1.1 Cierra registros de control, revisa que estén descargados todos los movimientos del mes y procede a elaborar el estado del ejercicio del presupuesto.
Formato DA-F-44
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
2.0 Recepción de copia de estado.
2.1 Recibe copia del estado del ejercicio para conocer la situación del presupuesto.
Subdirección de Recursos Financieros
3.0 Recepción del estado.
3.1 Recibe copia del estado, con el fin de que se realice la conciliación contable-presupuestal.
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-45
DIRECCION DE ADMINISTRACION
45.- Procedimiento para la elaboración del estado del ejercicio del presupuesto
Rev. 1
Hoja 19 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
DA-F-42
INICIO
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO DE
INTEGRACION PRESUPUESTAL)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD)
1
2
3
RECEPCION DE
COPIA DE
ESTADO
DA-F-44
PREPARACION
DE CIERRE DE
REGISTROS
TERMINO
RECEPCION DEL
ESTADO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-45
DIRECCION DE ADMINISTRACION
45.- Procedimiento para la elaboración del estado del ejercicio del presupuesto
Rev. 1
Hoja 20 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud (20 de julio de 2004)
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-44 “Estado del ejercicio del presupuesto”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
No aplica
8.0 Glosario
8.1 Estado del Ejercicio del Presupuesto.- reporte de la situación de los recursos federales del hospital.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-44 “Estado del ejercicio del presupuesto”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-46
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
46.- Procedimiento para la elaboración del programa anual de trabajo
Rev. 1
Hoja 21 de 6
46.- PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACION DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-46
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
46.- Procedimiento para la elaboración del programa anual de trabajo
Rev. 1
Hoja 22 de 6
1.0 Propósito
1.1 Elaborar e integrar el programa anual de trabajo de conformidad a las normas y
lineamientos aplicables en el proceso de programación-presupuestación para la aprobación de la Dirección General del Hospital.
2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable al área administrativa. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Secretaría de Salud, por conducto de la Dirección General de Programación,
Organización y Presupuesto, será la responsable de emitir los lineamientos respectivos. 3.2 La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, será la responsable de emitir las normas y
lineamientos para la preparación del programa anual de trabajo. 3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la observancia de las disposiciones contenidas en el manual de procedimientos para el ejercicio del presupuesto, el clasificado por el objeto del gasto y la ley de presupuesto, contabilidad y gasto público.
3.4 La Dirección de Administración, la Subdirección de Recursos Financieros (Departamento
de Integración Presupuestal) serán las responsables de la elaboración del programa anual de trabajo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-46
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
46.- Procedimiento para la elaboración del programa anual de trabajo
Rev. 1
Hoja 23 de 6
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Preparación del estado del ejercicio.
1.1 Prepara el estado del ejercicio del presupuesto que servirá de base para el programa anual de trabajo (PAT).
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
2.0 Recepción del estado.
2.1 Recibe estado y acuerda con la Dirección de Administración los criterios de programación-presupuestación.
Subdirección de Recursos Financieros
3.0 Emisión de líneas de acción.
3.1 Acuerda criterios y emite líneas de acción para la preparación del PAT y solicita, mediante memorándum, a las áreas involucradas, información para su elaboración.
Dirección de Administración.
4.0 Recepción de memorándum.
4.1 Recibe memorándum de solicitud relativa a los elementos programáticos proyectados para el siguiente ejercicio y preparan la información correspondiente para la integración del PAT
Dirección Médica y Dirección de Investigación y Enseñanza.
5.0 Recepción de información.
5.1 Recibe información programática, turna para su integración.
Dirección de Administración.
6.0 Recepción de información y turna.
6.1 Recibe información e integra el PAT y turna para su visto bueno.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
7.0 Recepción de PAT firma y turna.
7.1 Recibe PAT, firma y turna, para su firma. Subdirección de Recursos Financieros
8.0 Recepción de PAT, Vo.Bo y turna.
8.1 Recibe PAT, da visto bueno y turna, para su firma.
Dirección de Administración.
9.0 Recepción de PAT firma y turna.
9.1 Recibe PAT firma de autorizado y regresa. Dirección General del Hospital
10.0 Recepción de PAT autorizado para envío.
10.1 Recibe PAT autorizado para envío a la Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto.
Dirección de Administración.
11.0 Recepción de PAT y envía para autorización.
11.1 Recibe PAT autorizado y envía a la Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto, para su autorización
Subdirección de Recursos Financieros
12.0 Recepción del PAT, autoriza y regresa.
12.1 Recibe PAT, autoriza y regresa al hospital. Dirección General de Programación Organización y Presupuesto
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-46
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
46.- Procedimiento para la elaboración del programa anual de trabajo
Rev. 1
Hoja 24 de 6
13.0 Recepción del PAT autorizado.
13.1 Recibe presupuesto autorizado para su aplicación.
TERMINA PROCEDIMIENTO
Dirección General del Hospital.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-46
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
46.- Procedimiento para la elaboración del programa anual de trabajo
Rev. 1
Hoja 25 de 6
5.0 Diagrama de Flujo
3
SUBDIRECCION DE
RECURSOS
FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE
INTEGRACION
PRESUPUESTAL)
SUBDIRECCION DE
RECURSOS
FINANCIEROS
DIRECCION GENERAL
DE PROGRAMACION
ORGANIZACION Y
PRESUPUESTO
DIRECCION
GENERAL DEL
HOSPITAL
DIRECCION MEDICA Y
DIRECCION DE
INVESTIGACION Y
ENSEÑANZA
DIRECCION DE
ADMINISTRACION
INICIO
PREPARACION DEL
ESTADO DEL
EJERCICIO
RECEPCION
ESTADO
1 2
EMISION DE LINEAS
DE ACCION
3
RECEPCION DE
MEMORANDUM
4
RECEPCION DE
INFORMACION
5
6
RECEPCION DE
INFORMACION Y
TURNA
RECEPCION DE
INFORMACION
7
RECEPCION DE
PAT, VO.BO. Y
TURNA
8
RECEPCION DE
PAT, FIRMA Y
TURNA
9
RECEPCION DEL
PAT AUTORIZADO
PARA ENVIO
10
RECEPCION DEL
PAT Y ENVIA PARA
AUTORIZACION
11
RECEPCION DEL
PAT, AUTORIZA Y
REGRESA
12
RECEPCION DEL
PAT AUTORIZADO
TERMINO
13
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-46
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
46.- Procedimiento para la elaboración del programa anual de trabajo
Rev. 1
Hoja 26 de 6
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud (20 de julio de 2004)
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
No aplica No aplica No aplica No aplica
8.0 Glosario
8.1 PAT.- Programa Anual de Trabajo.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos). No aplica
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-47
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
47.- Procedimiento para la elaboración del sistema integral de información.
Rev. 1
Hoja 27 de 6
47.- PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACION DEL SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACION.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-47
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
47.- Procedimiento para la elaboración del sistema integral de información.
Rev. 1
Hoja 28 de 6
1.0 Propósito
1.1 Proporcionar información oportuna de la situación programático-presupuestal que guarda
el hospital, mensualmente a las dependencias y entidades correspondientes. 2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable al área administrativa. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 El Comité Técnico de Información de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y la
Secretaría de la Función Pública, serán los responsables de emitir los lineamientos correspondientes.
3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la observancia de las disposiciones contenidas en el manual de procedimientos para el ejercicio del presupuesto, el clasificador por el objeto del gasto y la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de elaborar los informes del sistema integral de información. 3.4 Las dependencias y entidades a las que proporciona información programático-
presupuestal el Hospital Juárez de México son: La Secretaría de la Función Pública, Banco de México, Instituto Nacional de Geografía e Informática, Contabilidad Gubernamental, Comité Técnico de Información, Política de Ingresos, Unidad de Inversiones, Unidad de Política y Control Presupuestal, Dirección General de Normatividad y Desarrollo, Dirección General de Programación y Presupuesto de Salud, Educación e Infraestructura, Secretaría de Salud, y el Organo Interno de Control en la Secretaría de Salud.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-47
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
47.- Procedimiento para la elaboración del sistema integral de información.
Rev. 1
Hoja 29 de 6
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Recepción del reporte de formatos.
1.1 Recibe memorándum con el reporte de los formatos respectivos. Subdirección de
Recursos Financieros
2.0 Recepción de reportes.
2.1 Recibe memorándum con los reportes de los formatos E19, E54, E55 y E59; los demás formatos del Sistema Integral son requisitados por la Subdirección de Recursos Financieros.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
3.0 Revisión de información.
3.1 Revisa que la información capturada sea congruente con los reportes originales y turna.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
4.0 Recepción de información y turna.
4.1 Recibe informes, revisa y devuelve para su transmisión.
Subdirección de Recursos Financieros.
5.0 Revisión de captura de la información.
5.1 Revisa que la información capturada sea congruente con los reportes originales y turna.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
6.0 Recepción de acuse.
6.1 Recibe acuse de recibido por medio electrónico.
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-47
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
47.- Procedimiento para la elaboración del sistema integral de información.
Rev. 1
Hoja 30 de 6
5.0 Diagrama de Flujo
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROSSUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE INTEGRACION PRESUPUESTAL)
INICIO
RECEPCION DEL
REPORTE DE
FORMATOS
1 2
3
4
5
6
RECEPCION DE
INFORMACION Y
TURNA
REVISION DE
INFORMACION
RECEPCION DE
REPORTES
REVISION DE
CAPTURA DE LA
INFORMACION
RECEPCION DE
ACUSE
TERMINO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-47
DIRECCION DE ADMINISTRACOON
47.- Procedimiento para la elaboración del sistema integral de información.
Rev. 1
Hoja 31 de 6
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud (20 de julio de 2004)
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formatos del Sistema Integral de Información
5 años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
No aplica
8.0 Glosario
8.1 SII.- Sistema Integral de Información.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formatos del Sistema Integral de Información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-48
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
48.- Procedimiento para el pago a proveedores (sistema de compensación de adeudos)
Rev. 1
Hoja 32 de 5
48.- PROCEDIMIENTO PARA PAGO A PROVEEDORES (SISTEMA DE COMPENSACION DE ADEUDOS)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-48
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
48.- Procedimiento para el pago a proveedores (sistema de compensación de adeudos)
Rev. 1
Hoja 33 de 5
1.0 Propósito
1.1 Vigilar que las transferencias bancarias, que se emitan para pago a proveedores por el
sistema de compensación de adeudos estén apegados al ejercicio del presupuesto autorizado, de conformidad a las normas que regulan el manejo de los recursos federales, así como registrar y controlar la aplicación de las partidas presupuestales asignadas.
2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable al área administrativa. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Tesorería de la Federación, será quien emitirá las normas que regulan el manejo de
los recursos federales, por este sistema. 3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la observancia de las disposiciones contenidas en el manual de procedimientos para el ejercicio del presupuesto, el clasificador por el objeto del gasto, el presupuesto de egresos de la federación y la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de la elaboración de las cartas de liquidación para pago a proveedores, por este sistema.
3.4 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
será la responsable de preparar oportuna y correctamente las cartas de liquidación para pago a proveedores, con la finalidad de evitar retrasos en el cumplimiento de los compromisos contraídos por el hospital.
3.5 La Dirección de Administración será la responsable de autorizar el pago a proveedores
por transferencias bancarias.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-48
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
48.- Procedimiento para el pago a proveedores (sistema de compensación de adeudos)
Rev. 1
Hoja 34 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Recepción de facturas y turna.
1.2 Recibe facturas, revisa, glosa y turna, para su pago.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad).
2.0 Recepción de facturas y turna para firma.
2.1 Recibe facturas, revisa disponibilidad presupuestal, prepara carta de liquidación y turna para firma.
DA-F-45
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
3.0 Recepción de carta y turna para firma.
3.2 Recibe carta de liquidación, firma y turna, para firma.
Subdirección de Recursos Financieros.
4.0 Recepción de carta firma y turna.
4.1 Recibe carta de liquidación, firma y regresa para su pago.
Dirección de Administración.
5.0 Recepción de carta y turna para su pago.
5.1 Recibe carta de liquidación firmada y turna
para su pago.
Subdirección de Recursos Financieros.
6.0 Recepción de carta pagada.
6.1 Recibe carta de liquidación firmada y pagada, turna fotocopia y la copia de acuse del sistema de compensación con los documentos originales para archivo.
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-48
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
48.- Procedimiento para el pago a proveedores (sistema de compensación de adeudos)
Rev. 1
Hoja 35 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
INICIO
RECEPCION DE
FACTURAS Y
TURNA
DA-F-45
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO
DE CONTABILIDAD)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO DE
INTEGRACION PRESUPUESTAL)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROSDIRECCION DE ADMINISTRACION
TERMINO
1
2
3
4
5
6
RECEPCION DE
FACTURAS Y TURNA
PARA FIRMA
RECEPCION DE
CARTA Y TURNA PARA
FIRMA
RECEPCION DE
CARTA, FIRMA Y
TURNA
RECEPCION DE
CARTA Y TURNA PARA
SU PAGO
RECEPCION DE
CARTA PAGADA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-48
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
48.- Procedimiento para el pago a proveedores (sistema de compensación de adeudos)
Rev. 1
Hoja 36 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud (20 de julio de 2004)
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-45 “Carta de liquidación”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal).
No aplica.
8.0 Glosario
8.1 SII.- Sistema Integral de Información.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-45
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-49
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
49.- Procedimiento para la revisión de facturas por la adquisición de bienes y/o servicios.
Rev. 1
Hoja 37 de 5
49.- PROCEDIMIENTO PARA LA REVISION DE FACTURAS POR LA ADQUISICION DE BIENES Y/O SERVICIOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-49
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
49.- Procedimiento para la revisión de facturas por la adquisición de bienes y/o servicios.
Rev. 1
Hoja 38 de 5
1.0 Propósito
1.1 Verificar que las facturas contengan los requisitos fiscales requeridos por la Secretaria
de Hacienda y Crédito Publico y los propios de la unidad; así como revisar que los datos contenidos en las mismas sean los correctos.
3.0 Alcance 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a las áreas administrativas.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la recepción y revisión de facturas.
3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de que la recepción de facturas debe hacerse en los días y horarios establecidos.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de verificar que en base a la recepción de facturas ver el avance en la entrega de pedidos conforme a la calendarización establecida.
3.4 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-49
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
49.- Procedimiento para la revisión de facturas por la adquisición de bienes y/o servicios.
Rev. 1
Hoja 39 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Recepción y revisión de facturas.
1.3 Recibe y glosa las facturas. 1.4 Revisa que cumpla con todos los requisitos
fiscales y que contenga el sello o firma de recibido o de conformidad del área o departamento que recibió el bien o servicio mencionado en la factura
No: cumple con los requisitos se regresa al
proveedor. Si: cumple con los requisitos se expide
contrarecibo, (DA-F-47) turnando la factura para él tramite respectivo.
Formato DA-F-47
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
2.0 Elaboración de la Relación de facturas para pago.
2.1 Recibe facturas y elabora relación de facturas enviadas (DA-F-48) para pago con presupuesto federal.
2.2 Turna para su pago. Formato DA-F-48
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
3.0 Recepción de facturas para pago.
3.1 Recibe facturas para su pago con presupuesto federal
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-49
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
49.- Procedimiento para la revisión de facturas por la adquisición de bienes y/o servicios.
Rev. 1
Hoja 40 de 5
6.0 Diagrama de Flujo
INICIO
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD)
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE INTEGRACION PRESUPUESTAL)
TERMINO
1
2
3
DA-F-47
PROCEDE
RECEPCION DE
FACTURAS PARA
PAGO
RECEPCION Y
REVISION DE
FACTURAS
DA-F-48
ELABORACION DE LA
RELACION DE
FACTURAS PARA
PAGO
REGRESA AL
PROVEEDOR
NO
SI
EXPIDE
CONTRARECIBO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-49
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
49.- Procedimiento para la revisión de facturas por la adquisición de bienes y/o servicios.
Rev. 1
Hoja 41 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de
Secretaría de Salud (20 de julio de 2004).
Ley del Impuesto Sobre la Renta
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-47 “Contrarecibo”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Folio del Contrarecibo
Formato DA-F-48 “Relación de facturas enviadas”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Fecha de la Relación
8.0 Glosario
8.2 Contrarecibo.- Documento mediante el proveedor ampara que su factura es recibida para su pago.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-47 “Contrarecibo”. 10.2 Formato DA-F-48 “Relación de facturas enviadas”
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-50
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
50- Procedimiento para el registro de cheques emitidos para el pago de bienes y/o servicios con Presupuesto Federal
Rev. 1
Hoja 42 de 5
50.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE CHEQUES EMITIDOS PARA EL PAGO DE BIENES Y/O SERVICIOS CON PRESUPUESTO FEDERAL
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-50
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
50- Procedimiento para el registro de cheques emitidos para el pago de bienes y/o servicios con Presupuesto Federal
Rev. 1
Hoja 43 de 5
1.0 Propósito
1.1 Verificar que el control de fondos presupuestales se realice atendiendo a la
normatividad vigente propiciando que su manejo se realice con honestidad. 4.0 Alcance
2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a las áreas administrativas.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) deberá
controlar los fondos presupuestales de acuerdo a las normas vigentes propiciando que su manejo se realice con honestidad.
3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) deberá
controlar el ejercicio del presupuesto así como las transferencias, ampliaciones y modificaciones que se requieren de acuerdo a las necesidades del Hospital.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
encargada de vigilar el ejercicio del presupuesto del Hospital con base en las asignaciones y a la calendarización respectiva, así mismo registrar los cheques expedidos.
3.4 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-50
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
50- Procedimiento para el registro de cheques emitidos para el pago de bienes y/o servicios con Presupuesto Federal
Rev. 1
Hoja 44 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Emisión de póliza cheque.
1.5 Entrega copia de póliza cheque para pago a proveedores, para su registro contable.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Integración Presupuestal)
2.0 Elaboración de Póliza contable.
2.1 Recibe copia de póliza cheque para pago a proveedores, registra contablemente.
2.3 Emite la póliza de egresos (DA-F-49) de
aplicación correspondiente y revisa que este elaborada correctamente.
No: Es correcto regresa punto 2.1 Si: Es correcto continua. 2.4 Firma de Vo. Bo. y archiva. Formato DA-F-49
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-50
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
50- Procedimiento para el registro de cheques emitidos para el pago de bienes y/o servicios con Presupuesto Federal
Rev. 1
Hoja 45 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
INICIO
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE INTEGRACION PRESUPUESTAL)
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD)
TERMINO
1
2
PROCEDE
EMISION DE POLIZA
CHEQUE
REGRESA A LA
ENTREGA DE POLIZA
NO
ELABORACION DE
POLIZA CONTABLE
DA-F-49
SI
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-50
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
50- Procedimiento para el registro de cheques emitidos para el pago de bienes y/o servicios con Presupuesto Federal
Rev. 1
Hoja 46 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de Secretaría de Salud (20 de julio de 2004). Manual Contable
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-49 “Póliza de Egresos”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Consecutivo de Póliza mensual
8.0 Glosario
8.3 Póliza de Egresos.- Documento contable en el cual se registran los cheques expedidos.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-49 “Póliza de Egresos”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-51
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
51.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS DE LAS CUOTAS DE RECUPERACION
Rev. 1
Hoja 47 de 5
51.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS DE LAS CUOTAS DE RECUPERACION
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-51
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
51.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS DE LAS CUOTAS DE RECUPERACION
Rev. 1
Hoja 48 de 5
1.0 Propósito
1.1 Controlar a través de sistemas computarizados los fondos autogenerados, atendiendo
la normatividad vigente.
5.0 Alcance 2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable a las áreas administrativas.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 Registrar los ingresos por Cuotas de Recuperación de acuerdo a la normatividad
vigente. 3.2 El registro de los ingresos será diario con excepción de sábado y domingo que se
registrará junto con los ingresos del viernes, siendo este registro responsabilidad de la Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad).
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-51
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
51.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS DE LAS CUOTAS DE RECUPERACION
Rev. 1
Hoja 49 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Instrucción de Normatividad.
1.1 Instruye a la Subdirección de Recursos Financieros llevar a cabo el registro de los ingresos de las Cuotas de Recuperación del Hospital.
Dirección de Administración
2.0 Entrega de póliza de ingresos .
5.1 Entrega original de póliza de ingresos (DA-F-50) para su registro contable.
Formato DA-F-50
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
3.0 Elaboración de Póliza contable.
3.1 Recibe y revisa póliza original (DA-F-50). No: Es correcto regresa punto 2.1 SI: Es correcto afecta registros contables.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
4.0 Emisión de póliza de ingresos
4.1 Emite la póliza de ingresos (DA-F-50) de aplicación correspondiente y revisa que su elaboración haya sido correcta.
No: Es correcto regresa punto 3.1 Si: Es correcto continua. 4.2 Firma de firma y turna para Vo.Bo. Formato DA-F-50
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
5.0 Autorización de póliza de ingresos.
5.1 Firma de Vo.Bo. la póliza de ingresos (DA-F-50)y turna para archivo.
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-51
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
51.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS DE LAS CUOTAS DE RECUPERACION
Rev. 1
Hoja 50 de 5
7.0 Diagrama de Flujo
DIRECCION DE ADMINISTRACION
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO DE
TESORERIA)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS
DA-F-50
DA-F-50
DA-F-50
INICIO
TERMINO
DA-F-50
PROCEDE
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
SI
ELABORACION DE
POLIZA CONTABLE
AFECTA REGISTROS
CONTABLES
EMISION DE
POLIZA DE
INGRESOS
1
2
3
EMISIÓN DE PÓLIZA
DE INGRESOS
4
AUTORIZACIÓN DE
PÓLIZA DE
INGRESOS
5
2
NO
PROCEDE
SI
AFECTA REGISTROS
CONTABLES
32
NO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-51
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
51.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS DE LAS CUOTAS DE RECUPERACION
Rev. 1
Hoja 51 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de Secretaría de Salud (20 de julio de 2004). Manual Contable
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-50 “Póliza de Ingresos”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros
(Departamento de Contabilidad)
Consecutivo de Póliza mensual
8.0 Glosario
8.4 Póliza de Ingresos.- Documento contable en el cual se registran los ingresos captados.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-50 “Póliza de Ingresos”
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-52
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
52.- Procedimiento para el registro de egresos por la devolución de cuotas de recuperación por servicios no prestados
Rev. 1
Hoja 52 de 5
52.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE EGRESOS POR LA DEVOLUCION DE CUOTAS DE RECUPERACION POR SERVICIOS NO PRESTADOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-52
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
52.- Procedimiento para el registro de egresos por la devolución de cuotas de recuperación por servicios no prestados
Rev. 1
Hoja 53 de 5
1.0 Propósito
1.1 Controlar a través de sistemas computarizados el adecuado registro de los egresos
por Cuotas de Recuperación atendiendo la normatividad vigente, asegurando que los procedimientos establecidos propicien un eficiente y responsable manejo de los recursos.
5 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable a las áreas administrativas.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) vigilará las
devoluciones de las Cuotas de Recuperación con base en los ingresos, así como en el registro de los cheques.
3.2 Las decisiones de la Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de
Contabilidad) son facultad de la Dirección General y de la Dirección de Administración. 3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-52
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
52.- Procedimiento para el registro de egresos por la devolución de cuotas de recuperación por servicios no prestados
Rev. 1
Hoja 54 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Instrucción de Normatividad.
1.1 Instruye a la Subdirección de Recursos Financieros llevar a cabo el registro de egresos para la devolución de Cuotas de Recuperación por servicios no prestados en el Hospital.
Dirección de Administración
2.0 Emisión de póliza cheque.
2.1 Entrega relación de cheques (DA-F-57) expedidos con su documentación comprobatoria, recabando firma de acuse de recibo.
Formato DA-F-57
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
3.0 Elaboración de Póliza contable.
3.1 Recibe y revisa pólizas cheque (DA-F-56) y documentación comprobatoria original y procede a su revisión.
No: Es correcto regresa punto 1.1 SI: Es correcto afecta registros contables.
Formato DA-F-56
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
4.0 Emisión de póliza de egresos
4.1 Emite la póliza de egresos (DA-F-49) de aplicación correspondiente y revisa que este elaborada correctamente.
No: Es correcto regresa punto 2.2 Si: Es correcto continua. Formato DA-F-49
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
5.0 Autorización de póliza de ingresos
5.1 Firma de Vo. Bo. y archiva.
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-52
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
52.- Procedimiento para el registro de egresos por la devolución de cuotas de recuperación por servicios no prestados
Rev. 1
Hoja 55 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
DIRECCION DE ADMINISTRACION
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO DE
TESORERIA)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS (DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS
DA-F-56
DA-F-49
DA-F-49
DA-F-56
INICIO
TERMINO
DA-F-57
PROCEDE
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
SI
ELABORACION DE
POLIZA CONTABLE
AFECTA REGISTROS
CONTABLES
EMISION DE
POLIZA DE
INGRESOS
1
2
3
EMISIÓN DE PÓLIZA
DE INGRESOS
4
AUTORIZACIÓN DE
PÓLIZA DE
INGRESOS
5
2
NO
PROCEDE
SI
AFECTA REGISTROS
CONTABLES
3
NO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-52
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
52.- Procedimiento para el registro de egresos por la devolución de cuotas de recuperación por servicios no prestados
Rev. 1
Hoja 56 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de Secretaría de Salud (20 de julio de 2004). Manual Contable
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-49 “Póliza de Egresos”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Consecutivo de Póliza mensual
Formato DA-F-56 “Póliza Cheque”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Consecutivo de Cheques
Formato DA-F-57 “Relación de cheques”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
Folio de la Relación
8.0 Glosario
8.5 Póliza de Egresos.- Documento contable en el cual se registran los cheques expedidos.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-49 “Póliza de Egresos”. 10.2 Formato DA-F-56 “Póliza Cheque”. 10.3 Formato DA-F-57 “Relación de cheques”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-53
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
53.- Procedimiento para el registro del presupuesto autorizado y sus modificaciones
Rev. 1
Hoja 57 de 5
53.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DEL PRESUPUESTO AUTORIZADO Y SUS MODIFICACIONES
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-53
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
53.- Procedimiento para el registro del presupuesto autorizado y sus modificaciones
Rev. 1
Hoja 58 de 5
1.0 Propósito
1.1 Controlar contablemente el presupuesto asignado al hospital a través de la información
recibida de autorización y/o modificación presupuestal por parte de la Secretaría de Salud.
2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable a las áreas administrativas.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será
responsable del registro contable del presupuesto autorizado y sus modificaciones. 3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) deberá
vigilar el ejercicio del presupuesto con base a su autorización. 3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-53
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
53.- Procedimiento para el registro del presupuesto autorizado y sus modificaciones
Rev. 1
Hoja 59 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Instrucción de Normatividad.
1.1 Instruye a la Subdirección de Recursos Financieros llevar a cabo el registro del presupuesto autorizado y sus modificaciones para con el Hospital.
Dirección de Administración
2.0 Recepción de afectación presupuestal
2.1 Recibe oficios de afectación presupuestal y envía para su registro.
Subdirección de Recursos Financieros
3.0 Elaboración de Póliza contable.
3.1 Recibe oficios de autorización y/o modificaciones presupuestales.
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
4.0 Afectación contable
4.1 Realiza los registros contables, emite póliza de diario (DA-F-51) y revisa que este elaborada correctamente.
No: Es correcto regresa punto 2.0 SI: Es correcto continua.
Formato DA-F-51
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
5.0 Autorización de póliza
5.1 Firma de Vo. Bo. y archiva.
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-53
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
53.- Procedimiento para el registro del presupuesto autorizado y sus modificaciones
Rev. 1
Hoja 60 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
DIRECCION DE ADMINISTRACION SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD)
TERMINO
PROCEDE
RECEPCION DE
AFECTACION
PRESUPUESTAL
REGRESA A LA
AFECTACION
PRESUPUESTAL
NO
SI
ELABORACION DE
POLIZA CONTABLE
DA-F-51
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
INICIO
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
1
2
3
AFECTACION
CONTABLE
4
AUTORIZACION DE
POLIZA
5
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-53
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
53.- Procedimiento para el registro del presupuesto autorizado y sus modificaciones
Rev. 1
Hoja 61 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de Secretaría de Salud (20 de julio de 2004). Manual Contable
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-51 “Póliza de Diario”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Consecutivo de Póliza mensual
8.0 Glosario
8.1 Póliza de Diario.- Documento contable en el cual se registran los movimientos que no implican la entrada o salida de dinero.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-51 “Póliza de Diario”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-54
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
54.-Procedimiento para la elaboración de estados financieros Rev. 1
Hoja 62 de 5
54.- PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACION DE ESTADOS FINANCIEROS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-54
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
54.-Procedimiento para la elaboración de estados financieros Rev. 1
Hoja 63 de 5
1.0 Propósito
1.0 Verificar que la información financiera emitida cumpla con los principios de contabilidad
generalmente aceptados y disposiciones de la Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público.
2.0 Alcance 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a las todas las áreas del Hospital Juárez de
México. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de que la elaboración de los estados financieros deba hacerse dentro de los tiempos y fechas establecidas.
3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-54
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
54.-Procedimiento para la elaboración de estados financieros Rev. 1
Hoja 64 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Elaboración de Estados Financieros.
1.1 Elabora estados financieros (DA-F-52) con base en los registros contables.
1.2 Envía a la Dirección de Administración para
firma. Formato DA-F-52
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
2.0 Recepción, firma y turna Estados Financieros
2.1 Recibe estados financieros (DA-F-52) firma y turna a la Dirección General.
Formato DA-F-52
Dirección de Administración
3.0 Recepción, autoriza y turna Estados Financieros
3.1 Recibe estados financieros (DA-F-52) firma y devuelve a la Subdirección de Recursos Financieros.
Formato DA-F-52
Dirección General
4.0 Recepción y envío de Estados Financieros
4.1 Recibe estados financieros (DA-F-52) y envía copia a la autoridad correspondiente.
4.2 Archiva. Formato DA-F-52
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-54
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
54.-Procedimiento para la elaboración de estados financieros Rev. 1
Hoja 65 de 5
5.0 Diagrama de Flujo SUBDIRECCION DE
RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD)
DIRECCION DE
ADMINISTRACIONDIRECCION GENERAL
SUDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS
TERMINO
1
2
3
4
INICIO
DA-F-52
ELABORACION DE
ESTADOS
FINANCIEROS
DA-F-52
RECEPCION, FIRMA Y
TURNA ESTADOS
FINANCIEROS
DA-F-52
RECEPCION, AUTORIZA Y
TURNA ESTADOS
FINANCIEROS
DA-F-52
RECEPCION Y ENVIO DE
ESTADOS FINANCIEROS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-54
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
54.-Procedimiento para la elaboración de estados financieros Rev. 1
Hoja 66 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de Secretaría de Salud (20 de julio de 2004).
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-52 “Estados Financieros”.
10 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad).
Fecha
8.0 Glosario
8.1 Estados Financieros.- Documentos contables en los cuales se plasma la información financiera generada en un período de tiempo determinado.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-52 “Estados Financieros”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-55
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
55.- Procedimiento para practicar arqueos a las cajas recaudadoras. Rev. 1
Hoja 67 de 5
55.- PROCEDIMIENTO PARA PRACTICAR ARQUEOS A LAS CAJAS RECAUDADORAS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-55
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
55.- Procedimiento para practicar arqueos a las cajas recaudadoras. Rev. 1
Hoja 68 de 5
1.0 Propósito
1.1 Verificar y controlar las incidencias entre el registro contable y las tenencias monetarias.
2.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable a todas las áreas del Hospital Juárez de
México. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La realización periódica de los arqueos es responsabilidad de la Subdirección de
Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad). 3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-55
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
55.- Procedimiento para practicar arqueos a las cajas recaudadoras. Rev. 1
Hoja 69 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Instrucción de Normatividad.
1.1 Instruye a la Subdirección de Recursos Financieros de practicar arqueos a las cajas recaudadoras del Hospital.
Dirección de Administración
2.0 Instrucción de Normatividad.
2.1 Instruye practicar arqueos a las cajas recaudadoras del Hospital.
Subdirección de Recursos Financieros
3.0 Realización del Arqueo de Caja.
3.1 Realiza el conteo del el efectivo existente en la caja.
3.2 Efectúa la suma los recibos existentes. 3.3 Lleva a cabo la comparación del total de
efectivo contra el total reportado en recibos. 3.4 Realiza el llenado del formato del arqueo de
caja que realizo(DA-F-53), firma y archiva. Formato DA-F-53
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-55
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
55.- Procedimiento para practicar arqueos a las cajas recaudadoras. Rev. 1
Hoja 70 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
DIRECCION DE ADMINISTRACION SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD)
DA-F-53
TERMINO
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
REALIZACION DEL
ARQUEO DE CAJA
INICIO
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
1
2
3
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-55
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
55.- Procedimiento para practicar arqueos a las cajas recaudadoras. Rev. 1
Hoja 71 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de Secretaría de Salud (20 de julio de 2004).
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-53 “Arqueo de Caja”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Fecha
8.0 Glosario
8.1 Arqueo.- Término para nombrar el recuento de las existencias de caja.
2.1 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
2.1 Anexos (formatos e instructivos). 2.1 Formato DA-F-53 “Arqueo de Caja”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-56
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
56.- Procedimiento para la elaboración del informe de la disponibilidad en bancos.
Rev. A
Hoja 72 de 5
56.- PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACION DEL INFORME DE LA DISPONIBILIDAD EN BANCOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-56
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
56.- Procedimiento para la elaboración del informe de la disponibilidad en bancos.
Rev. A
Hoja 73 de 5
2.1 Propósito
2.1 Proporcionar el estado contable de la disponibilidad en bancos para que se tomen las
medidas necesarias.
2.0 Alcance 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a todas las áreas del Hospital Juárez de
México. 3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la elaboración del flujo de efectivo. 3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-56
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
56.- Procedimiento para la elaboración del informe de la disponibilidad en bancos.
Rev. A
Hoja 74 de 5
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Instrucción de Normatividad.
1.1 Instruye a la Subdirección de Recursos Financieros a elaborar el informe de la disponibilidad en bancos del Hospital.
Dirección de Administración
2.0 Instrucción de Normatividad.
2.1 Instruye a elaborar el informe de la disponibilidad en bancos del Hospital.
Subdirección de Recursos Financieros
3.0 Elaboración del Flujo de Efectivo.
3.1 Elabora el flujo de efectivo (DA-F-54) de acuerdo a los
registros contables.
3.2 Informa al Sistema Integral de Información. Formato DA-F-54
TERMINA PROCEDIMIENTO
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad y Departamento de Integración Presupuestal)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-56
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
56.- Procedimiento para la elaboración del informe de la disponibilidad en bancos.
Rev. A
Hoja 75 de 5
5.0 Diagrama de Flujo
DIRECCION DE ADMINISTRACION SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y
DEPARTAMENTO DE INTEGRACION
PRESUPUESTAL)
DA-F-54
TERMINO
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
ELABORACION DEL
FLUJO DE EFECTIVO
INICIO
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
1
2
3
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-56
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
56.- Procedimiento para la elaboración del informe de la disponibilidad en bancos.
Rev. A
Hoja 76 de 5
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud. Manual de Organización Específico del Hospital Juárez de México (junio 2004).
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de Procedimientos de Secretaría de Salud (20 de julio de 2004).
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DA-F-54 “Flujo de Efectivo”.
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad y Departamento de Integración Presupuestal)
Fecha
8.0 Glosario
8.1 Flujo de Efectivo.- Documento en el que se plasman las entradas y salidas de efectivo; así como el saldo del mismo.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DA-F-54 “Flujo de Efectivo”.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-57
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
57.- Procedimiento para el control de los Recibos Únicos de Ingreso. Rev. A
Hoja 77 de 7
57.- PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE LOS RECIBOS ÚNICOS DE INGRESO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-57
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
57.- Procedimiento para el control de los Recibos Únicos de Ingreso. Rev. A
Hoja 78 de 7
1.0 Propósito
1.1 Establecer un control que garantice el manejo de forma adecuada de los Recibos Únicos
de Ingreso, que son entregados al Departamento de Tesorería, asegurando mediante los procedimientos establecidos, un eficiente resguardo de la documentación original.
6.0 Alcance
2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a las todas las áreas del Hospital Juárez de México
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería) será la
responsable observar el manejo de los Recibos Únicos de Ingreso, el cual esta normado por el Manual de Cuotas de Recuperación, emitido por la Dirección General de la Administración del Patrimonio de la Beneficencia Pública.
3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería) será la
responsable de informar mensualmente a la Dirección de Administración el consumo del mes y la existencia física de Recibos Únicos de Ingreso, al último día del mes que se este reportando.
3.3 La Dirección General a través de la Dirección de Administración, es la única con
facultades para autorizar la adquisición de los Recibos Únicos de Ingreso. 3.4 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería) será la
responsable de la guarda y custodia de los Recibos Únicos de Ingreso que estén por utilizarse, así como de la copia de los ya utilizados, y de la calidad y oportunidad de la información que se genera.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-57
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
57.- Procedimiento para el control de los Recibos Únicos de Ingreso. Rev. A
Hoja 79 de 7
4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Instrucción de Normatividad.
1.0 Instruye a la Subdirección de Recursos Financieros a llevar el control de los Recibos Únicos de Ingreso del Hospital.
Dirección de Administración
2.0 Elaboración de solicitud para impresión de Recibos.
2.1 Solicita por medio de oficio a la Dirección General, la autorización para mandar a imprimir un determinado número de recibos, indicando en el mismo, la numeración a utilizar.
No: Es autorizado, termina el procedimiento. Si: Es autorizado, continua el procedimiento. 2.2 Solicita mediante oficio, a la Subdirección de
Recursos Materiales y Servicios, se manden a imprimir los Recibos Únicos de Ingreso (DM-F-1) autorizados.
Formato DM-F-1
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
3.0 Emisión de Orden para la impresión de Recibos.
3.1 Recibe oficio de solicitud y finca el pedido al proveedor, para imprimir los Recibos Únicos de Ingreso (DM-F-1) autorizados.
3.2 Remite copia del pedido a la Subdirección de Recursos Financieros para hacer el seguimiento del mismo.
Formato DM-F-1
Subdirección de Recursos Materiales y Servicios.
4.0 Recepción, distribución y custodia de Recibos.
4.1 Recibe los formatos de los Recibos Únicos de Ingreso (DM-F-1) verificando que la numeración sea progresiva, no existan faltantes y que corresponda a la autorizada por la Dirección General.
No: Es correcto, se regresa al Proveedor para su corrección.
Si: Es correcto, continua el procedimiento. 4.2 Entrega en forma periódica los Recibos
Únicos de Ingreso (DM-F-1) a las cajas de consulta externa y urgencias, utilizando el formato emitido para el control de los recibos entregados al personal de cajas.
4.3 Emiten las cajas de consulta externa y urgencias los Recibos Únicos de Ingreso (DM-F-1) para el cobro de las cuotas de recuperación, en original y dos copias, con la
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-57
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
57.- Procedimiento para el control de los Recibos Únicos de Ingreso. Rev. A
Hoja 80 de 7
siguiente distribución: Original para el usuario, la primera copia para Tesorería y la segunda copia para el expediente del paciente (Archivo Clínico).
4.4 Entregan las cajas de consulta externa y urgencias diariamente, la primera copia de los Recibos Únicos de Ingreso (DM-F-1) utilizados en el cobro de las cuotas de recuperación, así como los recibos cancelados, en sus tres tantos.
4.5 Recibe las copias de los Recibos Únicos de Ingreso (DM-F-1) y verifica la numeración que sea consecutiva.
No: Es correcta la numeración, la regresa a la caja para su aclaración.
Si: Es correcta la numeración, continua el
procedimiento 4.6 Elabora el reporte de análisis de ingresos
(DA-F-55) y formas utilizadas y en existencia (DM-F-1) y archiva.
Formato DM-F-1 Formato DM-F-55
TERMINA PROCEDIMIENTO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-57
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
57.- Procedimiento para el control de los Recibos Únicos de Ingreso. Rev. A
Hoja 81 de 7
8.0 Diagrama de Flujo
DIRECCION DE ADMINISTRACIONSUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE TESORERIA)
SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES Y
SERVICIOS
FORMATO DA-F-55
FORMATO DM-F-1
FORMATO DM-F-1
INICIO
INSTRUCCIÓN DE
NORMATIVIDAD
1
FORMATO DM-F-1
ELABORACIÓN DE
SOLICITUD PARA
IMPRESIÓN DE RECIBOS
3
TERMINO
PROCEDE
DEVUELVE AL
PROVEEDOR
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
SI
NO
PROCEDE
TERMINA
PROCEDIMIENTO
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
SI
NO
EMISIÓN DE ORDEN
PARA LA IMPRESIÓN DE
RECIBOS
2
RECEPCIÓN,
DISTRIBUCIÓN Y
CUSTODIA DE RECIBOS
4
PROCEDE
REGRESA A LA
CAJA PARA
ACLARACION
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
SI
NO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-57
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
57.- Procedimiento para el control de los Recibos Únicos de Ingreso. Rev. A
Hoja 82 de 7
6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud 20 de julio de 2004
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato “Oficio de autorización”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
Número de oficio
Formato “Oficio de solicitud de impresión”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
Número de oficio
Formato DM-F-1 “Recibo Único de Ingresos”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
Folio
Formato para el control de entrega de recibos a las cajas
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
No tiene
Formato DA-F-55 “Análisis de ingresos”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
No tiene
8.0 Glosario
8.1 Consecutiva: Que un número sigue inmediatamente de otro 8.2 Cuotas de recuperación: Importe que cobra el Hospital por los servicios médicos prestados 8.3 Emitido: Poner en operación o función. 8.4 Finca: Acto de establecer un compromiso con un proveedor. 8.5 Periódica: De manera regular y/o constante. 8.6 Seguimiento: Estar al pendiente del cumplimiento.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-57
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
57.- Procedimiento para el control de los Recibos Únicos de Ingreso. Rev. A
Hoja 83 de 7
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato “Oficio de autorización” 10.2 Formato “Oficio de solicitud de impresión” 10.3 Formato DM-F-1 “Recibo Único de Ingresos” 10.4 Formato para el control de entrega de recibos a las cajas 10.5 Formato DA-F-55 “Análisis de ingresos”
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-58
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
58.- Procedimiento para la captación de cuotas de recuperación. Rev. A
Hoja 84 de 7
58.- PROCEDIMIENTO PARA LA CAPTACIÓN DE CUOTAS DE RECUPERACIÓN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-58
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
58.- Procedimiento para la captación de cuotas de recuperación. Rev. A
Hoja 85 de 7
1.0 Propósito
1.1 Controlar a través de sistemas computarizados, los ingresos generados por la captación
de cuotas de recuperación, atendiendo la normatividad vigente, propiciando un eficiente y transparente manejo de los recursos.
7.0 Alcance
2.1 A nivel interno el Procedimiento es aplicable a las áreas médicas, paramédicas y administrativas.
3.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería) a través del
servicio de cajas, será la responsable de la captación de las cuotas de recuperación. 3.2 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería) será la
responsable de que los importes recaudados diariamente, sean depositados íntegramente a la cuenta de cheques que se maneja para tal fin.
3.3 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería) será la
responsable de verificar que se emitan las pólizas correspondientes de cada uno de los turnos de cobro en cajas y que los depósitos realizados concuerden con el importe de dichas pólizas.
3.4 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería) será la
responsable de la calidad y oportunidad de la información.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HJM-DAD-MP-58
DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
58.- Procedimiento para la captación de cuotas de recuperación. Rev. A
Hoja 86 de 7
4.0 Descripción del Procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Captación de cuotas de recuperación.
1.1 Captan las cajas de cobro el importe en efectivo, de acuerdo al tabulador de cuotas de recuperación autorizado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, emitiendo el recibo único de ingresos (DM-F-1) en tres tantos, con la siguiente distribución: original para el usuario, primera copia para la unidad emisora y la segunda copia para el expediente del paciente.
1.2 Efectúan un corte de caja en las cajas, comparando el efectivo recaudado con la suma total de los recibos únicos de ingreso (DM-F-1), emitidos por cada turno, verificando que se encuentren en orden progresivo.
1.3 Formula la póliza de ingresos (DA-F-58) en original y dos copias, con la siguiente distribución: original para Contabilidad, primera copia para tesorería y la segunda copia para la caja, así como el formato de resumen por tipo de billetes y/o monedas (DA-F-59), en dos tantos, con la siguiente distribución: original para el banco y la copia para la caja, que integran la cantidad en efectivo recaudada, firmándola el personal que intervino y el cajero del turno.
1.4 Formula ficha de depósito (DA-F-60) en original y tres tantos, con la siguiente distribución: original y una copia para el banco, una copia para el cajero y la tercera copia para el reporte para Contabilidad, también elabora la guía de traslado de valores.
1.5 Coloca el cajero en el envase que proporciona la empresa de traslado de valores, el dinero en efectivo recaudado, el formato resumen por tipo de billetes y/o monedas (DA-F-59) y la ficha de depósito (DA-F-60) correspondiente, todo debe checar con el importe recaudado.
1.6 Se cierra el envase y se deposita en la caja fuerte.
1.7 Entregan las cajas a Tesorería, los recibos utilizados, la póliza de ingresos (DA-F-58), copia de la ficha de depósito (DA-F-60) y copia de la guía de traslado de valores.
Formato DM-F-1 Formato DA-F-58
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DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
58.- Procedimiento para la captación de cuotas de recuperación. Rev. A
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Formato DA-F-59 Formato DA-F-60
2.0 Revisión del depósito e importe recaudado.
7.1 Recibe Tesorería de las cajas las pólizas de ingresos generadas (DA-F-58), los recibos únicos de ingreso (DM-F-1), las fichas de depósito (DA-F-60) y la guía de traslado de valores, verifica que la numeración de los recibos sea consecutiva, que la suma de los mismos corresponda al importe reportado en la póliza de ingresos y en la ficha de depósito.
No: Es correcto se regresa a la caja para su verificación.
Si: Es correcto firma de enterado. 2.2 Turna a Contabilidad para registro, la póliza
de ingreso (DA-F-58), la ficha de depósito (DA-F-60) y la guía de traslado de valores.
Formato DM-F-1 Formato DA-F-58 Formato DA-F-60
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
3.0 Recepción de información para registro.
3.1 Recibe las pólizas de ingreso (DA-F-58), las fichas de depósito (DA-F-60), y la guía de traslado de valores) para su registro contable, verifica
No: Es correcto, se regresa a la Tesorería para su corrección.
Si: Es correcto, procede a su registro. 3.2 Elabora póliza de ingreso contable (DA-F-58)
y archiva Formato DA-F-58 Formato DA-F-60
TERMINA PROCEDIMIENTO
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58.- Procedimiento para la captación de cuotas de recuperación. Rev. A
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9.0 Diagrama de Flujo
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE TESORERIA)
SUBDIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS
(DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD)
INICIO
1
3
TERMINO
2
PROCEDE
DEVUELVE A LA
CAJA PARA SU
CORRECCION
FIRMA DE
ENTERADO
SI
NO
PROCEDE
DEVUELVE A LA
TESORERIA PARA
SU CORRECCION
ELABORA POLIZA
CONTABLE
SI
NO
FORMATO DA-F-60
FORMATO DA-F-59
FORMATO DA-F-58
FORMATO DM-F-1
CAPTACION DE
CUOTAS DE
RECUPERACION
FORMATO DA-F-60
FORMATO DA-F-58
FORMATO DM-F-1
REVISION DEL
DEPOSITO E
IMPORTE
RECAUDADO
FORMATO DA-F-60
FORMATO DA-F-58
RECEPCION DE
INFORMACION PARA
REGISTRO
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6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juárez de México (junio de 2004)
Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud 20 de julio de 2004
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
Formato DM-F-1 “Recibo único de ingresos”
5 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Tesorería)
Número de recibo
Formato DA-F-58 “Póliza de ingresos”
12 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Caja y turno emisor
Formato DA-F-59 “Formato resumen por tipo de billete y/o monedas”
12 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Caja y turno emisor
Formato DA-F-60 “Ficha de depósito”
12 Años
Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad)
Caja y turno emisor
8.0 Glosario
8.1 Checar: Verificar que los documentos generados contengan el mismo importe del ingreso de dinero en efectivo.
8.2 Corte de caja: Procedimiento que se realiza para verificar que la suma de dinero recibido, es igual a la suma de los recibos únicos de ingresos emitidos por el turno.
8.3 Envase: Bolsa de plástico que proporciona el banco, para el traslado de los valores. 8.4 Ficha de depósito: Documento que proporciona el banco, para anotar el importe del
dinero en efectivo que se le envía. 8.5 Formato resumen de billetes y/o monedas: Documento en el que se detalla por
denominación, el número de billetes y/o monedas que integran el depósito. 8.6 Póliza de ingresos: Documento que emite el sistema de cobro de cuotas de recuperación,
donde se detallan los importes cobrados por servicios y el total. 8.7 Recaudado: Total de dinero en efectivo que reciben los cajeros. 8.8 Recibo Único de Ingresos: Documento oficial deducible de impuestos, que emiten los
cajeros por el importe cobrado a los usuarios de los servicios.
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58.- Procedimiento para la captación de cuotas de recuperación. Rev. A
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8.9 Tabulador de cuotas de recuperación: Documento oficial que emite la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, mediante el cual autoriza los importes a cobrar por los servicios que proporciona el Hospital
8.10 Unidad emisora: De esta manera se les denomina a las cajas de cobro del Hospital Juarez de Mexico.
9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos).
10.1 Formato DM-F-1 “Recibo único de ingresos” 10.2 Formato DA-F-58 “Póliza de ingresos” 10.3 Formato DA-F-59 “Formato resumen por tipo de billete y/o monedas” 10.4 Formato DA-F-60 “Ficha de depósito”
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59.- Procedimiento para recibir donativos en especie. Rev. A
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59.- PROCEDIMIENTO PARA RECIBIR DONATIVOS EN ESPECIE RECEPCIÓN DEL BIEN
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59.- Procedimiento para recibir donativos en especie. Rev. A
Hoja 92 de 6
1.0 Propósito
1.1 Establecer un procedimiento que garantice de forma adecuada, el control de los bienes
en especie que recibe el Hospital como donativo, asegurando un eficiente registro y resguardo de los bienes y de la documentación original.
2.0 Alcance 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a la Dirección General, Dirección Médica,
Subdirección de Recursos Materiales (Departamento de Inventarios) y a la Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad).
8.0 Políticas de operación, normas y lineamientos
3.1 El manejo y recepción de los bienes donados al hospital, queda normado por el presente
manual de procedimientos. 3.2 Trimestralmente se informará a la Dirección General de Programación, Organización y
Presupuesto, así como, a la Dirección de Administración la descripción e importe de los bienes recibidos en donación, dentro de los diez días posteriores al cierre del trimestre que se este reportando.
9.0 La Dirección General y la Dirección Médica través de la Dirección de Administración, son las
únicas facultadas para autorizar la aceptación de los donativos. 3.4 La Subdirección de Recursos Financieros (Departamento de Contabilidad) será la
responsable del registro, guarda y custodia de la documentación original, así como de la emisión, calidad y oportunidad de la información que se genera.
3.5 El Director General es la única persona facultada para firmar los comprobantes deducibles de impuestos.
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59.- Procedimiento para recibir donativos en especie. Rev. A
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4.0 Descripción del procedimiento
Secuencia de Etapas
Actividad Responsable
1.0 Recepción de la solicitud para hacer entrega del bien que se desea donar.
1.1 Recibe la Dirección General, oficio del donante por medio del cual manifiesta su voluntad de hacer el donativo, firmado por la persona que tenga poderes para efectuar actos de dominio.
No: Es autorizado, termina el procedimiento. Si: Es autorizado, continua el procedimiento. 1.2 Devuelve la Dirección General el oficio al
donador con la firma de autorización, para continuar con el procedimiento.
Dirección General
2.0 Recepción del bien entregado en donación.
2.1 Recibe el bien donado, acompañado del oficio original donde consta la autorización de la Dirección General y de la factura original emitida a favor del Hospital Juárez de México.
2.2 Procede a sellar de recibido en la factura original, le asigna el número de entrada de almacén correspondiente y devuelve la documentación al donante.
Subdirección de Recursos Materiales y Servicios (Departamento de inventarios).
3.0 Emisión del acta de donación.
3.1 Recibe la factura original la cual debe contener el sello y entrada de almacén, acompañada del oficio original donde el donante hace constar su voluntad de llevar a cabo el donativo y una copia del acta notariada donde conste que la persona que firma el oficio antes citado, tiene el poder suficiente para realizar actos de dominio.
No: Es correcto, se regresa al donante para aclaración.
Si: Es correcto, continua el Procedimiento. 3.2 Elabora el acta de donación. 3.3 Turna el acta a la Subdirección de Recursos
Humanos (Área Jurídica), acompañada del oficio de autorización para recibir el donativo, la factura original y el acta notariada donde consta que la persona que firma el oficio, tiene el poder suficiente para realizar actos de dominio, para su visto bueno y firma del Subdirector de Recursos Humanos.
Subdirección de Recursos Financieros
4.0 Revisión de 4.1 Recibe la documentación anterior y verifica Subdirección de
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Hoja 94 de 6
requisitos jurídicos. que cumpla con todos los requisitos jurídicos:
No: Cumple regresa al punto 3.1 Si: Cumple, continua con Procedimiento. 4.2 Firma el acta como testigo, en el lugar
asignado para tal fin. 4.3 Turna toda la documentación a la
Subdirección de Recursos Financieros, para continuar con el proceso.
Recursos Humanos (Área Jurídica).
5.0 Emisión del comprobante deducible de impuestos.
5.1 Recibe de la Subdirección de Recursos Humanos (Área Jurídica) el acta de donación firmada, el oficio de autorización para recibir el donativo, la factura original y el acta notariada donde consta que la persona que firma el oficio de donación, cuenta con el poder suficiente para realizar actos de dominio, verifica que el acta de donación este firmada:
Procede No: Tiene la firma, regresa al punto 4.2 Si: Tiene la firma, continua el Procedimiento. 5.2 Emite el comprobante deducible de
impuestos. 5.3 Turna a la Dirección General para la firma
correspondiente.
Subdirección de Recursos Financieros.
6.0 Obtención de la firma de autorización del comprobante deducible de impuestos
6.1 Recibe el comprobante deducible de impuestos y lo firma.
6.2 Turna a la Subdirección de Recursos Financieros, el comprobante deducible de impuestos ya firmado.
Dirección General
7.0 Recepción y entrega el comprobante.
7.1 Recibe, el comprobante deducible de impuestos ya firmado y lo entrega al donador.
7.2 Recaba en la copia del comprobante deducible de impuestos, que se queda en el expediente, la firma del donador, y entrega el original.
7.3 Adjunta toda la documentación junto con la copia del comprobante deducible de impuesto que contiene la firma de recibido el original por el donante y archiva
TERMINA PROCEDIMIENTO
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59.- Procedimiento para recibir donativos en especie. Rev. A
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5.0 Diagrama de Flujo
SUBDIRECCION DE RECURSOS
HUMANOS (AREA JURIDICA)DIRECCION GENERAL
SUBDIRECCION DE RECURSOS
MATERIALES Y SERVICIOS
(DEPARTAMENTO DE
INVENTARIOS)
SUBDIRECCION DE RECURSOS
FINANCIEROS
RECEPCION DE LA
SOLICITUD DEL
DONATIVO
RECEPCION DEL
BIEN ENTREGADO
EN DONACION
INICIO
1 2
OBTENCION DE LA
FIRMA DE
AUTORIZACION DEL
COMPROBANTE
4
6
EMISION DEL ACTA
DE DONACION
3
EMISION DEL ACTA
DE DONACION
4
EMISION DEL
COMPROBANTE
5
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
SI
PROCEDE
NO
TERMINA
PROCEDIMIENTO
4
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
SI
PROCED
E
NO
REGRESA AL
DONANTE PARA
ACLARACION
4
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
SI
PROCED
E
NO
REGRESA AL PUNTO
3.0
4
CONTINUA
PROCEDIMIENTO
SI
PROCED
E
NO
REGRESA AL PUNTO
4.0
RECEPCION Y
ENTREGA AL
DONADOR DEL
COMPROBANTE
7
TERMINO
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59.- Procedimiento para recibir donativos en especie. Rev. A
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6.0 Documentos de referencia
Documentos Código (cuando aplique)
Reglamento Interior de la Secretaría de Salud Manual de Organización Especifico del Hospital Juarez de Mexico (junio de 2004) Guía Técnica para la elaboración de Manuales de Procedimientos de la Secretaría de Salud 20 de julio de 2004
No aplica
7.0 Registros
Registros Tiempo de
conservación Responsable de
conservarlo Código de registro o identificación única
“Oficio de autorización” 12 Años Subdirección de
Recursos Financieros No tiene
“Acta de donación” 12 Años Subdirección de
Recursos Financieros No tiene
“Comprobante deducible de impuestos”
12 Años Subdirección de
Recursos Financieros Folio
8.0 Glosario
8.1 Donativo: Recibir un bien en forma gratuita. 8.2 Resguardo: Responsabilidad que tiene una persona de cuidar un bien que le fue
entregado para realizar su trabajo. 9.0 Cambios de esta versión
Número de Revisión Fecha de la actualización Descripción del cambio
1 5 de septiembre de 2007 No aplica
10.0 Anexos (formatos e instructivos): No aplica