5 octobre 2006 jeudi 23 octobre 2008 fusion des scac et des eaf au sein des plates- formes «...

5 octobre 2006 Jeudi 23 octobre 2008

Fusion des SCAC et des EAF au sein des plates-

formes « EspacesFrance »

23 octobre 200820 rue Monsieur, salle 15/16


Fusion des SCAC et des EAF au sein des plates-formes « EspacesFrance »

Définition du périmètre du nouvel établissement


L’EspacesFrance: un établissement unique

SCAC

Centres Culturels

IFRE

S.S.T

AEFE

ONG

Alliances FrançaisesI.R.D.

A.F.D

autonomie financière

association

Opérateurs

CIRAD

I.N.R.

CNRS

CEF

UBIFRANCE

ESPACESFRANCE


Les compétences élargies de l’EspacesFrance dans les domaines :

Culturel

Linguistique

Audiovisuel

Universitaire

Scientifique

Recherche

Coopération technique

Développement

Art. 1 du projet de décret relatif à l’EspacesFrance



Organisation et mode de gouvernance


Le rôle renforcé de l’ambassadeur

Préside le comité d’orientation stratégique (art. 4)

Arrête la lettre de mission du directeur (art. 2) Fixe les dotations de l’établissement (art. 4) Donne son avis sur les nominations des

personnels expatriés (art. 4) Contrôle la gestion financière (art. 20)

Projet de décret relatif à l’EspacesFrance


La fonction de directeur–manager confiée au COCAC

Élabore un programme annuel d’actions et un budget (art .3)

Mène les actions et projets du COM (art.3) Exerce son autorité sur les personnels

(art.3) Assure l’organisation et le fonctionnement des

services (art.3) Exerce la fonction d’ordonnateur (art.12)

Projet de décret relatif à l’EspacesFrance


Le Conseil d’Orientation Stratégique:

Veille à la conformité des orientations de la politique d’influence et de solidarité de l’établissement avec les objectifs définis par le ministère chargé des affaires étrangères

Examine le programme annuel d’actions du directeur

Évalue la mise en œuvre du contrat d’objectifs et de moyens de l’établissement.



Composition du C.O.S. :

Présidé par le chef du poste diplomatique, il comprend notamment :

les chefs de service de l’Ambassade, le directeur, le secrétaire général et les

responsables sectoriels de l’établissement ; l’agent comptable de l’établissement ; des personnes qualifiées, désignées par le

chef de poste diplomatique, dans les domaines d’intervention de l’établissement.



DEPARTEMENT

Ambassadeur

Contrat d’

Objectifs

et de

Moyens

Programmed’actions annuel n, n+1, n+2,…..

Conseil d’Orientation Stratégique

Un mode de gouvernance rénovée :

Budget n, n+1, n+2 …

DirecteurESPACESFRANCE



Gestion financière et comptable


Le budget

Traduit de manière financière le programme annuel d’actions

S’intègre dans le cadre pluriannuel du COM (moyens)

Est approuvé par le Département


Le budget : des recettes actualisées et diversifiées

La participation de tiers aux activités et projets menés par l’établissement (partenariat, mécénat)

La location d’espaces affectés à l’établissement

Les dotations du Département

Art. 9 du projet de décret relatif à l’ EspacesFrance


Le budget : de nouveaux modes de mise en oeuvre de la dépense

Les subventions, les bourses et les exonérations de droits

les concours financiers à des organismes français ou étrangers en contrepartie des actions réalisées pour son compte dans le cadre d’un contrat de prestation, de partenariat et/ou d’objectifs



Exécution budgétaire : situation actuelle

61611611161111611114

611118

.

.

.

.

6126121

.

613613661361

61364.

.

SERVICES EXTERIEURSSERVICES EXTÉRIEURSSOUS-TRAITANCEContrats de sous-traitance de services informatiquesAssistance informatique aux utilisateurs

Autres contrats de sous-traitance de services informatiques

.

.

.

.

PERSONNEL EXTÉRIEUR À L'ADMINISTRATIONPersonnel mis à disposition par une autre personne morale

.

RÉMUNÉRATIONS D'INTERMÉDIAIRES ET HONORAIRESHONORAIRESHonoraires des avocats

Honoraires des interprètes et traducteurs

.

.

300.000 €150.000 €

45.000 €10.000 €

2.500 €900 €

.

.

.

.

15.000 €15.000 €

.

90.000 €70.000 €

10.000 €12.000 €

Fongibilité = DBM


Exécution budgétaire : nouveau décret

60

61611611161111611114

611118

.

.

6126121

.

.

62

64

ACHATS

SERVICES EXTERIEURSSERVICES EXTÉRIEURSSOUS-TRAITANCEContrats de sous-traitance de services informatiquesAssistance informatique aux utilisateurs

Autres contrats de sous-traitance de services informatiques

.

.

PERSONNEL EXTÉRIEUR À L'ADMINISTRATIONPersonnel mis à disposition par une autre personne morale

.

.

AUTRES SERVICES EXTERIEURS

CHARGES DE PERSONNEL

520.000 €300.000 €150.000 €

45.000 €10.000 €

2.500 €900 €

.

.

15.000 €15.000 €

.

.

170.000 €670.000 €

Fongibilité totale

Fongibilité=DBM


L’EspacesFrance et le pilotage

Géographique:Logique de site

Sectoriel:Cours de langue, fonctionnement,

Coop. universitaire

BUDGET ESPACESFRANCE

Stratégique:Action/sous action

DEPARTEMENT


Mise en place du cadre de gestion

Identifier par action et sous actions les comptes budgétaires intéressés

Imputer de façon analytique les montants avec des codes de gestion

Préférer la simplicité à l’exhaustivité en terme de suivi


État des lieux : les outils informatiques

GPB: produit maison sous format Excel qui sert à la préparation budgétaire des EAF.

GFC: produit mis à disposition par le Ministère de l’Éducation nationale qui assure la mise en ouvre et le suivi des crédits sur le plan budgétaire et comptable.


CADRE 1 - SECTION 1 - CREDITS DE PAIEMENT - DEPENSES FC CL AC CR

COMPTES INTITULE

1 ère SECTION - FONCTIONNEMENT CHARGES D'EXPLOITATION604 ACHAT D'ÉTUDES ET PRESTATIONS DE SERVICES 0 0 0 0 0 0

606 ACHATS NON STOCKÉS DE MATIÈRES ET FOURNITURES 0 0 0 0 0 0 6062 MATIÈRES ET FOURNITURES CONSOMMABLES 0 0 0 0 0 0

60621Eau, électricité, combustibles, carburants, huiles, lubrifiants et autres produits énergétiques

0 0 0 0 0 0

606211Achats non stockés: Eau 0 0 0 0 0 0 606212Achats non stockés: Electricité 0 0 0 0 0 0 606213Achats non stockés: Gaz 0 0 0 0 0 0 606214Achats non stockés: Fuels 0 0 0 0 0 0 606215Achats non stockés: Essence, gas-oil et carburants 0 0 0 0 0 0 606216Achats non stockés: Huiles et lubrifiants 0 0 0 0 0 0 606217Achats non stockés: Chauffage urbain et réseaux de climatisation 0 0 0 0 0 0 606218Achats non stockés: Autres produits énergétiques 0 0 0 0 0 0 60622 Produits pharmaceutiques 0 0 0 0 0 0 606228Achats non stockés: Autres produits pharmaceutiques 0 0 0 0 0 0 60623 Vêtements, uniformes et équipements individuels 0 0 0 0 0 0 606231Achats non stockés: Vêtements - Uniformes 0 0 0 0 0 0 60626 Imprimés et brochures 0 0 0 0 0 0 606268Achats non stockés : autres imprimés et brochures 0 0 0 0 0 0

Activités culturelles

Cours de langue

Fonct.commun

Centre de ressources

Médiathèques

Coop.universit.

et recherche

LING

Coop. linguisti

que

GPB: application de préparation budgétaire (1):

CU


CADRE 1 - SECTION 1 - CREDITS DE PAIEMENT - DEPENSES

INTITULECOMPTE

FINANCIER 2007

BUDGET + DM 2008

BUDGET 2009

1 ère SECTION - FONCTIONNEMENT

CHARGES D'EXPLOITATION604 ACHATS D'ÉTUDES ET PRESTATIONS DE SERVICES 0 0 0

606 ACHATS NON STOCKÉS DE MATIÈRES ET FOURNITURES 0 0 06062 MATIÈRES ET FOURNITURES CONSOMMABLES 0 0 0

60621 Eau, électricité, combustibles, carburants, huiles, lubrifiants et autres produits énergétiques0 0 0

606211 Achats non stockés: Eau 0 0 0

606212 Achats non stockés: Electricité 0 0 0606213 Achats non stockés: Gaz 0 0 0606214 Achats non stockés: Fuels 0 0 0606215 Achats non stockés: Essence, gas-oil et carburants 0 0 0606216 Achats non stockés: Huiles et lubrifiants 0 0 0606217 Achats non stockés: Chauffage urbain et réseaux de climatisation 0 0 0606218 Achats non stockés: Autres produits énergétiques 0 0 0

60622 Produits pharmaceutiques 0 0 0606228 Achats non stockés: Autres produits pharmaceutiques 0 0 0

60623 Vêtements, uniformes et équipements individuels 0 0 0606231 Achats non stockés: Vêtements - Uniformes 0 0 0

60626 Imprimés et brochures 0 0 0606268 Achats non stockés : autres imprimés et brochures 0 0 0

60627 Fournitures de bureau et informatiques 0 0 0606271 Achats non stockés: Fournitures de bureau 0 0 0606272 Achats non stockés: Papeterie (papier imprimantes, photocopieurs et fax) 0 0 0606273 Achats non stockés: Fournitures informatiques (CD, disquettes, cartouches pour imprimantes)0 0 0

60628 Autres matières et fournitures consommables 0 0 0606288 Achats non stockés: Diverses autres matières et fournitures consommables 0 0 0

6063 PIÈCES DE RECHANGE ET ACCESSOIRES POUR MATÉRIELS TECHNIQUES ET DE TRANSPORT0 0 060631 Achats non stockés: Pièces de rechange et accessoires pour matériels techniques 0 0 0

COMPTES

GPB: application de préparation budgétaire (2):


GFC: suivi de l’exécution budgétaire

Pendant la phase d’expérimentation, GFC devra être adapté avec des codes de gestion:

1. Stratégique (code prisme avec action et sous action)

2. Géographique (ex: Berlin,Munich)3. Sectoriel (cours de langue,

médiathèque, culturel)


Un exemple de code de gestion (Allemagne)

Fonctionnement de l’antenne de Brème: 11BRF Action1: animation du réseau Sous action 10: fonctionnement des EAF BR: antenne de Brème F: secteur fonctionnementCoopération culturelle menée à Munich: 25MUK Action 2: langue et culture française Sous action 5 : création et industrie culturelle MU: Munich K: secteur culturel


Les relations entre le safu et les EspacesFrance

Le SAFU:

Verse les dotations à l’EspacesFrance.

Peut servir de « prestataire de service » pour l’EAF dans le cadre d’une mutualisation de fonctions supports : contrats, commande groupée, opération immobilière, protocole, paye...

Assure la gestion des frais de fonctionnement du scac lorsqu’il reste dans les locaux de l’ambassade



Gestion des ressources humaines


Réseau – programme 185 -

ETP - programme 185 -

0

200

400

600

800

1 000

1 200

Alliancesfrançaises

Assistancetechnique

Etablissementsà autonomiefinancière

Services decoopétation et

d'actionculturelle

Expatriés

ADLSCAC

ADLEAFculturels

ADLEAFrecherche



Masse salariale - programme 185 -

0

5 000 00010 000 000

15 000 00020 000 000

25 000 000

30 000 00035 000 000

40 000 000


Assistancetechnique



d'actionculturelle

Expatriés

ADLSCAC

ADLEAFculturels



ETP - programme 209 -

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500


Assistancetechnique



d'actionculturelle

Expatriés

ADLSCAC

ADLEAFculturels

ADLEAFrecherche



Masse salariale - programme 209 -

010 000 00020 000 00030 000 00040 000 00050 000 00060 000 00070 000 00080 000 00090 000 000

100 000 000


Assistancetechnique



d'actionculturelle

Expatriés

ADLSCAC

ADLEAFculturels


Coût moyen annuel d’un ADL :

1 Programme 185:- SCAC : 31 020 €- EAF : 30 029 €

2 Programme 209 :- en SCAC : 15 172 €- en EAF : 13 827 €


Les ADL des SCAC sortent du plafond d’emploi ministériel (1)

Avantages : La souplesse de gestion est étendue à tous les

ADL Dans le PLF, les ETP des ADL des SCAC sont

enlevés du plafond d’emplois ministériel et la masse salariale (T2) est transférée en Titre 3. La nouvelle entité dispose d’une réelle autonomie de gestion

Des économies d’échelle liées à la mutualisation des moyens sont possibles

La fongibilité asymétrique est facilitée


Les ADL des SCAC sortent du plafond d’emploi ministériel (2)

Inconvénients :

Les crédits de rémunération des ADL du SCAC ne sont plus « sanctuarisés » en Titre 2 (avec mise en réserve de 0,5%) mais renégociés chaque année avec les crédits du Titre 3 (avec mise en réserve de 5%)

Nécessité de « transférer » certains ADL vers la nouvelles structure : fins de missions naturelles, licenciements, etc..


Une implication en amont des COCAC (1)

Réflexion sur un organigramme cible

Étude préalable sur les incidences en matière de droit social

Étude préalable sur l’incidence financière

Identification d’une expertise juridique locale


Une implication en amont des COCAC (2)

Étude sur une harmonisation des grilles salariales

Étude sur l’immunité et la fiscalité des

personnels expatriés

Dialogue social et mesures de transfert mise en œuvre sur la durée (3 ans au moins)


Directeur : le conseiller de coopération et d’action culturelle (COCAC)

Pôle support : secrétariat général renforcé

Agence comptable

Pôle diversité Pôle diversité culturelle et culturelle et linguistiquelinguistique

Pôle attractivité et formation des

élites

Pôle autres enjeux

d’influence / développement

Bureau d’accueilPrestations de services

multisectorielles

ESPACESFRANCE

5 octobre 2006 jeudi 23 octobre 2008 fusion des scac et des eaf au sein des plates- formes «...

Documents