Страхование ломбардом вещи принятой в залог

Нормативные акты, регулирующие страхование залогового имущества1. Федеральный закон «О ломбардах»;

2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

3. Гражданский Кодекс Российской Федерации (глава 48 Страхование);

4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях.

Обязательное страхование

Ст. 6 Федерального закона «О ломбардах» - «Ломбард обязан страховать в пользу заемщика за свой счет риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение, на сумму, равную сумме ее оценки. Заложенная или сданная на хранение вещь должна быть застрахована на протяжении всего периода ее нахождения в ломбарде»

Ст. 936 Гражданского Кодекса - «Объекты, подлежащие обязательному страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм определяются законом».

Все ли элементы страхования определены в законе?

Является ли страхование обязательным в силу закона?

УСЛОВИЯ СТРАХОВАНИЯ, которые должны содержаться в законе

№ п/п

Обязательное условие в соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела»

Наличие обязательного условия в ФЗ «О ломбардах»

1 субъекты страхования Ломбарды

2 объекты, подлежащие страхованию Риск утраты повреждения вещи, принятой в залог

3 перечень страховых случаев Отсутствует

4 минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения

Сумма оценки

5 размер, структуру или порядок определения страхового тарифа

Отсутствует

6 срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов)

Отсутствует

7 срок действия договора страхования Период нахождения вещи в ломбарде

8 порядок определения размера страховой выплаты по соглашению сторон

9 контроль за осуществлением страхования страховой надзор

10 последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования

Нарушение ФЗ «О ломбардах», административная ответственность ст.15.26.2 КоАП РФ

Вывод: Условия о страховании в законе «О ломбардах» определены не в полном объеме, поэтому есть возможность, следуя сложившейся судебной практики обжаловать решения проверяющих органов относительно положений о правомерности наложения взысканий за отсутствие страхования, если по какой-либо причине договор заключен не был. Страхование не может признаваться обязательным.

№ п/п Условия страхования отраженные в законе

Судебная практика

1 Определены:• субъекты страхования - гос.

лоцманская служба и негосударственные организации по лоцманской проводке)

• объекты, подлежащие страхованию-гражданская ответственность.

Не определены:Все остальные условия

Ст. 41 Кодекс внутреннего водного транспорта РФ «Государственная лоцманская служба и негосударственная организация по лоцманской проводке судов обязаны … застраховать свою гражданскую ответственность на случай возмещения вреда, который может быть причинен судовладельцу по вине лоцмана»Выводы судов: отсутствие надлежащего правового регулирования обязательного страхования гражданской ответственности на случай возмещения вреда судовладельцу, причиненного по вине лоцмана, лишает организации, осуществляющие деятельность по лоцманской проводке судов, возможности выполнить требование статьи 41.

2 Содержит все условия ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации»

3 Содержит все условия ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (ОСАГО)

4 Определены:• субъекты страхования – аудиторская

организация • объекты, подлежащие страхованию –

риск ответственности за нарушение договора

Не определены:Все остальные

Федеральный закон «Об аудиторской деятельности» Ст. 13 «При проведении обязательного аудита аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение договора».Выводы судов: Если в законе не определены все существенные условия договора страхования, то такое страхование не может быть признано обязательным (с позиции налогового законодательства).Письма Минфина России от 30.12.2005 N 03-03-04/1/470, от 15.09.2005 N 03-03-04/1/193, от 08.06.2005 N 03-03-01-04/1/313 – вывод аналогичен судебному

Рекомендации по страхованию вещей принятых в залог

1. Страховые случаи (наиболее частые):

Грабеж;

Разбой;

Кража с проникновением в хранилище (нежилое помещение);

Пожар, залив водой.

2. Выгодоприобретатель (заемщик и ломбард). Первоначальными выгодоприобретателями являются заемщики до истечения льготного периода. По истечении льготного периода – выгодоприобретателями становятся ломбард, как лицо, заинтересованное в сохранении вещи. Правомерность подобного конструкции подтверждена Позицией Минфина в ответе от 12.11.2014 г., а также Определением от 27.02.2010 N ВАС-1498/10 Высшего Арбитражного суда РФ.

3. Перечень документов подтверждающих имущественный интерес:

Акт инвентаризации ИНВ-8;

Сличительная ведомость ИНВ -19;

Приказ о проведении инвентаризации;

Копии залоговых билетов, подтверждающих выдачу денежных средств и прием в залог вещей

.

Документооборот

Оформлять залоговые билеты в 3-х экземплярах, чтобы 1 экземпляр залогового билета хранился в бухгалтерии ломбарда/у директора/собственника ломбарда. Рекомендация обусловлена тем, что иногда преступники уничтожают, сжигают залоговые билеты, как следствие, страхователи не могут подтвердить факты приемки изделий, наличия своего интереса;

При заключении договоров страхования уделять внимание условиям/деталям такого договора.

При заключении договора узнать порядок предоставления документов, сроки их предоставления и рассмотрения при проведении возмещения;