Проект Решения Собрания депутатов МО

«Моркинский муниципальный район»«О бюджете МО «Моркинский

муниципальный район» на 2010 год »

Проект бюджета Моркинскогомуниципального района на 2010 год

(ст. 172 БК РФ)

Бюджетное послание Президента РФ «О бюджетной политике в РФ в 2010-2012 годах»

Прогноз социально-экономического развития Моркинского муниципального района на 2010-2012 годы

Основные направления бюджетной и налоговой политики Моркинского муниципального района в 2010 году

Правовые основы формирования бюджета муниципального района на 2010 год

Бюджетный кодекс Российской Федерации

Закон Республики Марий Эл от 30 июля 2007 года № 42-З «О бюджетных правоотношениях в Республике Марий Эл»

Закон Республики Марий Эл от 6 июля 2005 года № 26-З «О межбюджетных отношениях в Республике Марий Эл»

Положение о бюджетном процессе в МО «Моркинский муниципальный район», утвержденное решением Собрания депутатов Моркинского муниципального района от 8 августа 2007 г. № 151 (с учетом последующих изменений)

Динамика показателей бюджета Моркинского муниципального района в 2008 - 2010гг.

Испол-

нено за 2008 г.

Уточнен-ный

2009 г.

Проект на 2010 г.

Коэффициентыроста

2010/2008

2010/2009

Налоговые и неналоговые доходы

44479,0 52895,0 57684,6 1,30 1,09

Безвозмездныепоступления,из них:

297665,1 359539,0 246693,4 0,83 0,69

дотация на выравнивание 35183,0 28264,9 17057,0 0,49 0,60

субвенции и субсидии 221935,0 267650,0 220188,0 0,99 0,82

Всего доходов 342144,1 412434,0 304378,0 0,89 0,74

Всего расходов 342476,5 414978,0 306978,0 0,90 0,74

Дефицит -332,4 - 2544,0 - 2600,0 7,82 1,02

тыс.рублей

44479,0 49255,0

57684,6

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

80000

Факт 2008 Оценка 2009 Прогноз 2010

Налоговые и неналоговые доходы бюджетаМоркинского муниципального района

129,7%

117,1%

млн. руб.

Распределение налоговых и неналоговых доходов бюджета Моркинского муниципального района на основании

нормативов Бюджетного кодексаРоссийской Федерации на 2010 год

Бюджет Моркинского муниципального района

Бюджеты 10 поселений

20,6%

79,4%

57684,6 млн. рублей

15002,0 млн. рублей

Структура доходов от налогов, сборов и платежей бюджета Моркинского района на 2010 год

Налог на доходы физических лиц

Штрафы и санкции

Налоги на совокупный доход

81,6%

9,9%2%

1,7%

Иныедоходы

Доходыот имущества

4,8%

Налог на доходы физических лиц

Федеральный закон Федеральный закон от 30 апреля 2008г. № 55-от 30 апреля 2008г. № 55-

ФЗ, ФЗ, Федеральный закон от 28 Федеральный закон от 28

апреля 2009г. № 67-апреля 2009г. № 67-ФЗФЗ

с 1 января 2009г.с 1 января 2009г. • Увеличение размера

социальных налоговых вычетов на обучение и лечение с 100 тыс.руб. до 120 тыс. руб.

• Освобождение от налогообложения компенсации родительской платы за содержание детей в дошкольных учреждениях

16800,2 14772,9 16746

17806,3 24449,1

30305,6

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

45000

50000

дополнительныйнорматив

утвержденный норматив

Доходы от использованияи продажи имущества – 2010 год

Доходы от использования имущества,

находящегося в муниципальной собственности2778

•Доходы от перечисления 25 процентов чистой прибыли МУПов 36

•Доходы от сдачи в аренду земельных участков до разграничения собственности на землю

442

Доходы от сдачи в аренду имущества 1300

•Доходы от продажи земельных участков до разграничения собственности на землю 1000

тыс. рублей

Бюджет Моркинского района

Безвозмездные поступления из республиканского бюджета

Республики Марий Эл

54896

111316,9

143018,1

741,6

13315

26505,4

112764,7

107423,3

0

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000 безвозмездные отгоскорпораций

иные межбюдетныетрансферты

субвенции

субсидии

дотации

Формы межбюджетных трансфертов бюджетам поселений

Межбюджетные трансферты

Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности

поселений, образующих районный фонд

финансовой поддержки

Субсидии бюджетам

поселений на выплату

заработной платы работникам

бюджетной сферы

Субвенции бюджетам поселений на

осуществление полномочий по

первичному воинскому учету на территориях, где

отсутствуют военные комиссариаты

Субсидии бюджетам

поселений на компенсацию

разницы между экономически

обоснованными тарифами на

жилищно-коммунальные

услуги и тарифами,

установленными для поселения

Структура межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям городского и

сельских поселений в 2010 году

субсидии52,6%

субвенции 2,8%

дотации на выравнивание

44,6% 29385,0 тыс. руб.

Приоритетные направления формирования расходов консолидированного бюджета

• Сохранение действующих условий оплаты труда работников бюджетной сферы, направленных на результативность и качество труда

• Обеспечение в полном объеме принятых социальных

обязательств, определенных законодательством

• Пересмотр объемов и структуры бюджетных расходов, направленный на рост их эффективности при реструктуризации действующих обязательств

Динамика расходов бюджета МО «Моркинский муниципальный район»

в 2008-2010 годах

10000

11000

12000

13000

14000

15000

16000

17000

18000

19000

2008г. 2009г. 2010г.

414978

306978

121,2 %

-108000,0

тыс. рублей

342476,5

+ 72501,5

74 %

89,6%-35498,5

300 035,7

355 602,5

277 593,0

55,2%50,2% 60,5%

0,0

50 000,0

100 000,0

150 000,0

200 000,0

250 000,0

300 000,0

350 000,0

400 000,0

2008г. 2009г. 2010г.

Доля З/П в расходах бюджета Моркинского муниципального района на 2010 год тыс. рублей

Оплата коммунальных услуг

тыс.рублей

37560,3

40828

35000

36000

37000

38000

39000

40000

41000

+3267

,7

Оплата коммунальных услугтыс.рублей

Всего расходов: 40828 тыс.рублей

Тепловая энергия – 74,2%Тепловая энергия – 74,2%

30282

Газоснабжение – 0,5%209

2821

Водоснабжение -6,9%

Электроэнергия – 25% 18,4%

Социальная направленность формирования расходов на 2010 год

другие расходы - 12,5%

социальная сфера - 87,5%

образование – 75,9%

социальная политика – 4,8%здравоохранение и спорт - 19%

культура, кинематография и СМИ – 3,9%

Структура расходов муниципального бюджета Моркинского муницпального

района на 2010 год

здравоохранение и спорт12,2%

культура и СМИ2,8%

общегосударственные вопросы

7,8%национальная

экономика 0,2%

жилищно-коммунальное

хозяйство3,2%

образование 60%

социальная политика

3,8%

межбюджетные трансферты

9,6%правоохранительная

деятельность0,1%

Расходы на содержание органов местного самоуправления муниципального района

24514,3

21815

2000020500210002150022000225002300023500240002450025000

тыс. рублей

Расходы на содержание органов местного самоуправлениямуниципального района

2009 год

2010 год11%2699,3 т.руб.

Структура расходов на содержание органов местного самоуправления

2,6% 3,1%7,8%

86,5%

Оплата труда и начислениями на выплаты по оплате труда(КОСГУ 210)Оплата работ, услуг (КОСГУ 220)

Прочие расходы (налоги)

Увеличение стоимости материальных активов

21 815 тыс.руб.

Динамика численности работников органов местного самоуправления

Наименование показателя2009 год

2010 год

Рост "+", сокращение

"-"

2009 2010

Численность работников органов местного самоуправлениямуниципального района

85 81 0 -4

Численность работников органов местного самоуправлениягородского и сельских поселений

84 75,5 0 -8,5

Всего 169 156,5 0 -12,5

единиц

Инвестиции в объекты капитального строительства на 2010 год в структуре муниципальной адресной инвестиционной программы

тыс. рублей

Муниципальная адреснаяинвестиционная программа

Проект бюджета на 2010 год

Республиканские целевые программы 14 356,6

Непрограммная часть республиканской адресной инвестиционной программы

4 034,6

Муниципальные целевые программы 1600

в т.ч. строительство объекта «Спортивный центр с плоскостными спортивными сооружениями в п. Морки» 1500

Софинансирование РЦП «Жилье для молодой семьи» на 2004-2010 годы 100

ИТОГО 19 991,2

Образование

РасходыОтчет

2008г.

2009 год 2010 год (проект)

утвер-

ждено

уточ-

неноСумма

изменения к уточ. 2009г.

в тыс. руб. в %

Всего: 191 103,9 208 429,1 198 443,9 184 276,0 -14 167,9 92,9Оплата труда с начислениями – всего 124 062,8 143 290,0 138 648,8 131 575,0 -7 073,8 94,9Субсидии на выплату доплаты педагогическим и иным работникам образовательных учреждений, реализующих программы дошкольного образования

709,5 768,0 848,9 172,0 -676,9 20,3

Книгоиздательская продукция 845,0 952,0 872,0 872,0 0 100Коммунальные льготы сельским специалистам

2690,8 6245,0 12086,9 5835,0 -6 251,9 48,3

Услуги связи 231,9 587,0 563,8 687,0 123,2 122Коммунальные услуги 19 128,4 27 010,0 21 908,8 29 793,0 7 884,2 136Молодежная политика 25,8 30,0 30,0 20,0 -10,0 66,7Национальный проект «Образование» 3610,0 5030,1 3814,0 182,0 -3 632,0 4,8

тыс.рублей

Национальный проект «Образование»

2009г.

Государственная поддержка педагогических работников государственных и муниципальных образовательных учреждений за выполнение функций классного руководителя

Софинансирование

Итого 3814

тыс.рублей

3630

182

2010г.

(федеральный бюджет)

из бюджета муниципальногорайона

0

182184

Здравоохранение

РасходыОтчет

2008г.

2009 год 2010 год (проект)

утвер-

ждено

уточ-

неноСумма

изменения к уточ. 2009г.

в тыс. руб.

в %

Всего: 27 955,2 36 516,3 31875,9 27242,0 -4 633,9 85,5

Оплата труда с начислениями - всего 9 529,5 10 553,0 10 204,7 8 927,0 -1 277,7 87,5

Коммунальные льготы сельским специалистам 753,4 900,0 1081,4 950,0 -131,4 87,8

Услуги связи 151,5 200,0 155,0 198,0 43,0 127,7

Коммунальные услуги 5 727,7 7806,0 6 914,3 8 050 1 135,7 116,4

Национальный проект «Здоровье» 2 411,3 2 966,4 2786,0 2592 -194,0 93,0

тыс.рублей

Здравоохранение

10204,7

8927,0

6914,3

8050,0

1022,0 1030,0593,0 573,0

Оплата трудас начислениями

Коммунальныеуслуги

Приобретениемедикаментов,

прочие лечебныерасходы

Приобретениепродуктов питания

2009 год 31875,9

2010 год 27242,0

тыс.рублей

ВсегоСредства

федерального бюджета

Средства бюджета

республикиДенежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи

2 410 2 410

Денежные выплаты медработникам участковой службы, скорой медицинской помощи, отделения плановой и экстренной консультативной помощи (санавиация), водителям автомобилей скорой медицинской помощи.

182 182

Итого 2 592 2410 182

Национальный проект "Здоровье" тыс. рублей

Физическая культура и спорт

в тыс. руб.

в %

Расходы на проведение спортивных мероприятий 300 265 265 215 -50 81Разработка проекто-сметной документации объекта "Спортивный центр с плоскостными спортивными сооружениями в п. Морки" 119 0 0 0 0 0

Строительство объекта "Спортивный центр с плоскостными спортивными сооружениями в п. Морки" 0 0 0 3 500 3 500 0в т.ч. средства республиканского бюджета 0 0 0 2 000 2 000 0

Строительство объекта "Школа на 440 учащихся в д. Шоруньжа Моркинского района (II очередь строительства - спортивный блок" 0 0 0 6 357 6 357 0

2010 год (проект)

Сумма

изменения к

уточ.2009г.Наименование уточ-

неноутверж-

дено

2009 годОтчет 2008 год

тыс.рублей

Культура, кинематография,средства массовой информации

Наименование Отчет 2008 год

2009 год 2010 год

утверж-дено

уточ-нено

Сумма

изм. к уточн. 2009г.

в тыс. руб. в %

Культура, всего расходов, из них:

10 262,5 9 860,9 11 386,8 8 824,0 -2 562,8 77,5

Оплата труда с начислениями 5 834,5 5783,9 5 783,9 5790,0 6,1 100,1

Оплата коммунальных услуг 945,5 1 473,3 1 245,6 1724,0 478,4 138,4

Увеличение стоимости основных средств 811,7 680,0 1262,6 96,0 -1 166,6 7,6

из них на комплектование книжного фонда для библиотек муниципальных образований 144,0 180,0 180,0 96,0 -84,0 53,3

Прочие расходы и услуги 2 670,8 1 923,7 3 094,7 1 214,0 -1880,7 39,2

Периодическая печать и издательства 810,0 704,0 904,0 704,0 -200,0 77,9

тыс.рублей

22437,2

2905 4312

9762

20899,5

5729,7

18391,2

0 1600

0

5000

10000

15000

20000

25000

Сумма, млн. рублей

2008 2009 2010 Годы

РеспубликанскийбюджетФедеральныйбюджетМестный бюджет

29654,2

36391,2

19991,2

> в 1,8 раза< в 1,2 раза

Муниципальная адресная инвестиционная программа в сравнении по годам

Всего

Источники финансирования дефицита бюджета Моркинского муниципального района

Наименование источника финансирования 2010 г

Кредиты кредитных организаций 800

привлечение 800

погашение 0

Бюджетные кредиты 190,9

привлечение 500

погашение -309,1

ИТОГО ЗАИМСТВОВАНИЯ 990,9

привлечение 1 300

погашение -309,1

Изменение остатков средств бюджета и иные источники 1609,1

ИТОГО ИСТОЧНИКОВ 2600

Норматив предела заимствований по БК РФ 13689

тыс.рублей

500

11 430

800

309

0500

1 0001 5002 0002 5003 0003 5004 0004 5005 0005 5006 0006 5007 0007 5008 0008 5009 0009 500

10 00010 50011 00011 50012 000

На 01.01.2001г. На 01.01.2010г. прогноз На 01.01.2011г.

Муниципальные гарантии Рассроченные централизованные кредиты сельхозтоваропроизводителям 1992-1994 г.г.Кредиты банковБюджетные кредиты из республиканского бюджета

56,9%

11430,3

1 300

0,58%

2,3%

309

Муниципальный долг МО «Моркинский муниципальный район»

тыс.рублейОтношение муниципального долга к доходам

без учета безвозмездных поступлений

3 500,03 000,0 3 000,0

3 500,0

3 000,0

3 000,0

0,00,00,0

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

01.01.2008 2008г. 01.01.2009 2009г. 01.01.2010 2010г. 01.01.2011

Сум

ма,

ты

с. р

убле

й

Предоставление гарантий в текущем годуПогашение гарантий в текущем годуОстаток действующих гарантий на дату

Муниципальные гарантии МО «Моркинский муниципальный район» на 2008-2010 годы

Цели гарантирования

Перечень подлежащих предоставлению в 2010 году муниципальных гарантий МО «Моркинский муниципальный район»

Обеспечение подготовки к отопительному сезону

2010-2011 годов

МУП «Тепло-водоканал»

1500,0 тыс. рублей

МУП «Моркинская МТС»

1500,0 тыс. рублей

Итого 3 000 тыс. рублей

Кредиторская задолженность МО «Моркинский муниципальный район» 2000-2010 годы (без ЖКХ)

18655

34821

45191

7159 4670,8 5485,9 1102,4856,4

2172,23117,7

10193

6392

4805 10987 10319,8

8632,71450,4

7911,12154,5

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

45000

на 01.0

1.2001

на 01.0

1.2002

на 01.0

1.2003

на 01.0

1.2004

на 01.0

1.2005

на 01.0

1.2006

на 01.0

1.2007

на 01.0

1.2008

на 01.0

1.2009

на 01.0

1.2010

ЖКХ

Бюджетные учреждения