货物运输业增值税专用发票税控系统介绍

主要内容

1 系统简介

2 业务流程

3 系统介绍

4 注意事项

1. 系统简介

1.1 背景介绍

1.2 系统部署

1.3 税控器具及发票票样简介

1.1 背景介绍

经国务院批准，自 2013 年 8 月 1 日起，在全国范围内开展交通运输业和部分现代服务业营改增试点。 “营改增”的税收征管由国家税务局来负责。其中交通运输行业的一般纳税人使用货物运输业增值税专用发票。

1.2 系统部署

货物运输业增值税专用发票税控系统是在机动车发票税控系统基础上开发的，系统按照技术要求采用 B/S 方式开发，在国税系统使用并且满足省级集中的需求。

货物运输业增值税专用发票税控系统由税局端货物运输业增值税专用发票税控系统 ( 以下简称“后台管理系统” ) 、货物运输业增值税专用发票税控开票系统（以下简称“开票软件”）组成。

1.2 系统部署□ 整套后台系统部署在国家税务总局自治区国税局。其中，国家税务总

局负责密钥的发行及算法的灌装工作，自治区国家税务局负责应用和管理工作。

□ 下图为系统的主要组成部分：

总局灌装中心总局灌装中心总局税控发行系统总局税控发行系统

货物运输业增值税专用发票税控系统（后台系统）

货物运输业增值税专用发票税控开票系统（开票软件）货物运输业增值税专用发票税控开票系统（开票软件）

通过税控盘或报税盘传递数据通过税控盘或报税盘传递数据

1.2 系统部署

总局发行中心

客户端

总局总局灌装中心

自治区国税后台管理系统

市局

区县局

在用户登记、发售发票和抄报数据等环节时通过税务网来同步与征管系统的信息。

灌装中心通过专线传递，将税控盘的信息同步到总局发行中心的数据库。

通过接口与协查、稽核、征管等系统交换信息。

异地扫描认证时，需要取总局发行中心密钥进行比对。

客户端通过税务网连接后台系统来完成日常的各项工作。

在进行税控盘、传输盘初始化时，代理服务器通过税务网连接总局发行中心得到密钥。

市国税征管、稽核、协查系统

客户端客户端

发行代理

密码机

1.3 税控器具及发票票样简介

1.3.1 税控器具简介

1.3.2 发票票样简介

1.3.1 税控器具简介货物运输业增值税专用发票（以下简称“货运专票”）的税控功能

主要是通过税控盘和报税盘来完成的。

1.3.1 税控器具简介

税控盘功能：保存纳税人登记信息和监控管理信息，存储发票代码和发票号码，开具发票并生成税控码，存储发票明细和发票使用信息，生成报送数据及汇总签名，开票端与税务端传递数据。

报税盘功能：主要有数据报送，传输数据，返写监控数据并校准时钟等。

1.3.2 发票票样简介

主要内容

1 系统简介

2 业务流程

3 系统介绍

4 注意事项

2 业务流程

2.1 业务流程简介

2.2 发票应用模式


货运专票业务一般流程简介如下：

1 、纳税人购置税控装置

按税务局要求，纳税人购买税控盘和报税盘。

2 、注册登记

税务机关受理纳税人提交的有关文书，对其进行审核、批准，在管理系统中登记其基本信息和税务机关核准信息，并对相应税控盘和报税盘进行初始化。


3 、购票信息写盘

用户登记注册后，还需要购买发票并进行购票信息写盘，才能正常开票。购票信息写盘是对纳税人已购税控发票信息进行确认后写入税控盘或报税盘中。

4 、日常开票

用户在完成上述流程后，使用开票系统即可进行正常开票操作。开票周期可以通过税控盘或报税盘回传监控数据来控制。

2.1 业务流程简介5 、纳税人开票信息抄报到税务机关指定报税时间后，纳税人将税控盘中的开票信息形成抄

报数据，用税控盘或报税盘到税务局抄报纳税。

6 、税务机关接收抄报数据税务机关从税控盘或报税盘中读出抄报数据，并将监控数据和新的

购票信息写入税控盘或报税盘。

7 、扫描认证发票开票日期起 180 天内，一般纳税人将抵扣联带到其主管税务机关

进行发票的扫描认证。

业务数据处理流程图

申请开具货运专票

登记纳税人基本信息

登记纳税人基本信息

纳税人后台系统征管系统稽核系统

带税控盘或报税盘进行数据抄报带税控盘或报税盘进行数据抄报

税控盘 / 报税盘监控数据

回传

税控盘 / 报税盘监控数据

回传

数据接收数据接收

开具货运专票

将发票电子信息写入税控盘

或报税盘

将发票电子信息写入税控盘

或报税盘

申请领购发货运专票

申请领购发货运专票

初始化税控盘 / 报税盘初始化税控盘 / 报税盘

纳税人货运专票资格认

定

纳税人货运专票资格认

定

对发票数据进行票表比对

对发票数据进行票表比对

发票领购登记并领购纸制票发票领购登记并领购纸制票

进行稽核比对进行稽核比对

纳税人资格认定

传递发票登记信息

每月将上月发票存根联数据上传到稽核系统

发票存根联数据

比对结果

问题发票

2.2 发票应用模式

比对相符抵扣认证成功

扫描认证

存根联开票系统（税控盘）开票系统

（税控盘）数据接收返写数据接收返写

开票人开票人省国家税务局省国家税务局

扫描识别认证扫描识别认证

省国家税务局省国家税务局

报送数据

监控数据

发票抵扣联发票抵扣联

一般纳税人一般纳税人

取得发票

稽

核

系

统

协

查

系

统

总局

抵扣联

后台管理系统

主要内容

1 系统简介

2 业务流程

3 系统介绍

4 注意事项

3 系统介绍

3.1 IE 设置及控件下载安装

3.2 后台系统模块介绍

3.3 操作介绍

3.1 IE 设置及控件下载安装税局客户端 IE 配置（支持 IE6.0 以上版本）

3.1 IE 设置及控件下载安装Internet, 本地 Intranet, 受信任的站点中的 “ 自定义级别 ” 中ActiveX 控件和插件全部设置为“启用”

3.1 IE 设置及控件下载安装在后台管理系统中的“工具下载”，下载保存控件。

保存后，关闭所有网页进行安装，即可。

货物运输业增值税专用发票税控系统后台管理系统包括以下功能模块，管理员操作只涉及“系统管理”模块，其他模块为业务员操作模块。

3.1 后台系统模块介绍

货物运输业增值税专用发票税控税系统货物运输业增值税专用发票税控税系统

传输盘税控盘写盘


税控器具应用维护


数据传送

数据传送

发票认证

发票认证

系统工具下载

系统工具下载

代开发票

代开发票

注册登记管理

注册登记管理

购票信息管理

购票信息管理

税控数据接收

税控数据接收

查询统计

查询统计

系统管理

3.3 系统介绍

3.3.1 管理员操作

3.3.2 业务员操作


系统登录页面如上图，下面以管理员用户名和口令登录系统。


系统管理主要是对于以下模块进行管理，包括：参数设置、代码管理、角色管理、用户管理、日志管理、外部数据导入、抄报顺延七个模块进行管理，设置系统运行所需要的参数以及系统的日常维护。

系统管理

参数设置

参数设置

代码管理

代码管理

角色管理

角色管理

用户管理

用户管理

日志管理

日志管理

数据导入

数据导入

抄报顺延

抄报顺延

3.3.3.1 参数设置参数设置：对系统中一些接口，数据存储路径等进行设置；只有总局和自治局赋予超级角色的用户才有此权限。

3.3.1.2 代码管理

代码管理中最常用的是税务机构代码表和发票代码表，添加的顺序是，先添加“税务机构代码”再添加“发票代码”。

3.3.1.3 角色管理角色管理简化了对系统用户的管理。系统把相同税务机关的相同的系统访问权限的一组用户定义为一个角色，分为业务权限和管理权限。

3.3.1.4 用户管理在税务机关下，选择合适的角色，建立办税员用户（长度为 11位税务人员代码）。

3.3.1.5 日志管理系统提供了完善的日志管理功能，便于日常维护和管理，对于一些重要的业务，系统有详细的操作日志，包括登录、退出、增加、删除、更改日志及应用系统错误日志。

3.3.1.6 外部数据导入外部数据导入是将来自外部的 XML格式的纳税人信息和公共代码数据文件导入到数据库相应的表中，并在文件后面加上导入日期，还可以对之前导入的信息的文件进行查询和入库。

3.3.1.6 抄报顺延由于假期或例外情况造成纳税人无法抄报数据时，税务机关人员可利用“抄报顺延”功能顺延纳税人抄报时间。


以业务员用户名和口令登录系统。

系统操作员的功能模块：


货物运输业增值税专用发票税控系统货物运输业增值税专用发票税控系统





数据传送

数据传送

发票认证

发票认证

系统工具下载

系统工具下载

代开发票

代开发票

注册登记管理

注册登记管理

购票信息管理

购票信息管理

税控数据接收

税控数据接收

查询统计

查询统计

注册登记用户信息初始化写盘

注册登记用户信息初始化写盘

用户获取开票资格，并购置税控盘等用户获取开票资格，并购置税控盘等

用户信息变更、修改及用户和盘

注销等

用户信息变更、修改及用户和盘

注销等

用户领购纸质发票信息并登记用户领购纸质发票信息并登记发票撤销、退换、

注销发票撤销、退换、

注销

如果使用报税盘需进行监控数据回传

如果使用报税盘需进行监控数据回传

税务机关对发票抵扣联进行扫描、认证税务机关对发票抵扣联进行扫描、认证

发票电子信息购票信息写盘发票电子信息购票信息写盘

用户开票，并利用税控盘、报税盘抄报数据用户开票，并利用税控盘、报税盘抄报数据

接收税控数据

并反写监控数据

接收税控数据

并反写监控数据


一

般

业

务

流

程

3.3.2.1 注册登记管理注册登记管理是指税务机关受理货运增值税专用发票税控系统用户申请，对其申请进行审核，批准后在其货运增值税专用发票后台管理系统中进行注册，并对用户登记信息进行管理。

是注册登记修改注册登记修改

用户注销用户注销

注册登记信息注册登记信息

用户及盘注销用户及盘注销

注册登记变更注册登记变更

初始化写盘初始化写盘

电子信息是否正确？电子信息是否正确？

信息是否正确？信息是否正确？

一般错误

税号错

一般错误税号错

3.3.2.1 注册登记管理

3.3.2.2 购票信息管理税务人员核实纳税人购票信息后，在此模块中进行购票信息写盘的操作，将购票电子信息写入税控盘或传输盘。

否

发票撤销发票撤销

重新购票重新购票

购票信息购票信息

购票信息写盘购票信息写盘

发票注销发票注销

发票退换发票退换

电子信息是否正确？电子信息是否正确？

错误信息是否写盘？错误信息是否写盘？

否

纸质发票丢失被盗

是

信息正确

3.3.2.3 税控收据接收

3.4.2.4 查询统计

税控管理信息查询统计，是指利用后台管理系统数据资源，按照一定的条件和工作要求，查询统计税控装置和税控发票的相关信息，以报表形式输出查询统计结果。

3.4.2.4 查询统计

3.3.2.5 税控盘传输盘写盘报税盘税控盘写盘：需写盘但未写盘的情况下进行“补充”写盘。

【变更写盘标志】 “ 置写盘标志”－－由未写盘变为已写盘。

3.3.2.6 税控器具应用维护

税控器具口令解锁校准时钟为系统时间读税控器具信息保存结果

异常数据恢复税控器具应用检测税控盘发票明细数据检测同步税控盘密钥

3.3.2.7 数据传送数据逐级确认上传是指省局管理员把 “货运专用存根联汇总清单”生成 XML 文件然后手工上传数据到总局稽核系统。

3.3.2.8 发票认证↓发票扫描认证

↓打印结果认证通知书

3.3.2.8 发票认证发票统计查询：查询纳税人的基本信息、发票的认证信息发票信息导出【协查数据导出】：比对不通过的发票→协查系统【稽核数据导出】：比对通过的发票→稽核系统【一窗式数据导出】：保存过的发票信息→征管系统

↓扫描仪选择

→扫描仪设置

纳税人信息输入即手工录入纳税人登记信息。模块使用前提：“系统设置”系统参数设置中的“扫描识别与征管系统的接口方式”的值是 0 （无接口）

删除发票认证信息将失误的发票认证结果从数据库中删除。

3.3.2.8 发票认证

3.3.2.9 系统工具下载

注意：下载并保存后，关闭所有网页进行安装。

3.3.2.10 代开发票税控盘的口令为 1—8位可见字符，修改密码后，密码信息保存在 IE缓存中，清除缓存后，密码恢复原来设置。

3.3.2.10 代开发票

3.3.2.10 代开发票

空白发票作废是指对税控盘中的，尚未开具的发票进行作废操作。

3.3.2.10 代开发票

3.3.2.10 代开发票恢复代开发票数据

3.3.2.10 代开发票

与原货运发票税控系统（含机动车）的区别1 、名称的变化：系统命名：公路内河货物运输发票税控系统（ V1.1 ）货物运输业增值税专用发票税控系统（ V1.2 ）2 、控件升级扫描识别控件： 3.0.0.1

3 、税率：自开税率为 11% ，代开税率为 3%

4 、发票代开直接作为功能模块集中到后台，不再以单独开票软件存在。

4 注意事项

其他注意事项

1 、税局端 IE 设置：添加可信任站点及启用 ActiveX 控件。2 、系统工具下载：客户端当前版本与服务器端一致；关闭所有网页安装。

4 注意事项

技术支持

技术支持电话： 400-811-2366 根据语音提示：选择 1 – 4 – 1

谢谢！

货物运输业增值税专用发票税控系统介绍

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