北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-008

证券代码：834608 证券简称：星光影视 主办券商：中泰证券

2016

星光影视NEEQ :834608

北京星光影视设备科技股份有限公司

（Beijing Xingguang Film &TV Equipment

Technologies Co.,Ltd.）

年度报告

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

2016年 7月 15日第十一届亚欧首脑会议

在乌兰巴托开幕，当晚亚欧首脑会议晚

会演出在乌兰巴托市的成吉思汗中心广

场举办，星光影视承担了援蒙舞台设备

供应项目。

2016年 7月 16日星光影视获得中国建筑

文化研究会绿色环保委员会颁发的《绿

色智慧环境建设壹级资质》证书，2016

年 10月公司成为中国建筑文化研究会绿

色环保委员会会员单位。

2016 年 9 月 1 日晚，中国演艺设备技术

协会(CETA)25周年庆典颁奖晚会于北京

21 世纪剧场隆重召开。在当晚的颁奖典

礼中，星光影视与公司董事长陈瑞福先

生分别荣获“中国演艺设备行业最具价

值品牌奖”与“中国演艺设备行业突出贡

献人物奖”两项大奖。

2016 年 9 月 6 日星光影视获得北京市商

务委员会颁发的中华人民共和国对外承

包工程资格证书，标志着星光影视对外

工程规模的进一步拓展。从而星光影视

可以为更多的客户提供定制化生产、专

业化服务。

2016 年 9 月 7 日星光影视荣获北京市工

商行政管理局颁发的 “北京市著名商

标”称号。

2016 年 12 月 19 日星光影视荣获慧聪广

电网“高锐视讯杯•2016 年广电行业科技

发展风云榜，制播民族品牌”。星光影视

总经理李泽青先生荣获慧聪广电网“高

锐视讯杯•2016 年广电行业科技发展风

云榜，风云人物”。

公 司 年 度 大 事 记

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

目录

释义 ............................................................................................................................................ 1

第一节声明与提示 .................................................................................................................... 2

第二节公司概况 ........................................................................................................................ 4

第三节主要会计数据和关键指标 ............................................................................................ 6

第四节管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 8

第五节重要事项 ...................................................................................................................... 26

第六节股本、股东情况 .......................................................................................................... 33

第七节融资情况 ...................................................................................................................... 35

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 38

第九节公司治理及内部控制 .................................................................................................. 44

第十节财务报告 ...................................................................................................................... 53

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 1 页

释义

释义项目 释义

星光影视、公司 北京星光影视设备科技股份有限公司

星光设备厂 北京市大兴星光影视器材设备厂，星光影视控股股东

建银文化 建银文化产业股权投资基金（天津）有限公司，星光影视原第二大股东

中科芯电 中科芯电半导体科技（北京）有限公司，星光影视的控股子公司

索莱特 北京索莱特电子有限公司，星光影视的全资子公司

星光文旅 北京星光文化旅游发展有限公司，星光影视的全资子公司

星凯达 北京星凯达舞台技术有限公司，星光影视联营企业

拓诚影世置业 北京拓诚影世置业有限公司，星光影视法人股东

万年分公司 北京星光影视设备科技股份有限公司万年分公司

建行大兴支行 中国建设银行股份有限公司北京大兴支行

工行大兴支行 中国工商银行股份有限公司北京大兴支行

《公司章程》 北京星光影视设备科技股份有限公司章程

中国证监会、证监会 中国证券监督管理委员会

全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统

全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

报告期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

元、万元 人民币元、人民币万元

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 2 页

第一节 声明与提示

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在

任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中

财务报告的真实、完整。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真

实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

应收账款发生坏账风险

截至 2016 年 12 月 31 日公司应收账款净额为

688,467,541.64 元，余额较大。虽然公司客户主要是大

型国有企事业单位或预算拨款单位，具备较好信用和资

金支付能力，公司未发生客户款项无法收回形成坏账的

情形，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变

化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。

资产抵押的风险

截至 2016 年 12 月 31 日，公司用于银行借款抵押

的固定资产房屋建筑物账面价值 370,510,931.73 元，在

建工程账面价值为 391,486,606.24 元，无形资产土地账

面价值为 88,597,082.24 元，投资性房地产账面价值为

270,297,028.42 元，用于银行借款质押的应收账款账面

价值为 19,968,443.27 元。所有权受限制的资产合计为

1,140,860,091.90 元，占资产总额的比例达到 46.88%。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 3 页

如果公司流动资金周转困难，可能出现抵押资产所有权

变动的风险。

本期重大风险是否发生重大变化：

是。截至期末，因股权质押而可能导致实际控制人发生

变动的风险已解除。控股股东星光设备厂、实际控制人

陈瑞福质押给公司原第二大股东建银文化的股份已经

全部解除质押。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 4 页

第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称 北京星光影视设备科技股份有限公司

英文名称及缩写 Beijing Xingguang Film&TV Equipment Technologies Co.,Ltd.

证券简称 星光影视

证券代码 834608

法定代表人 陈瑞福

注册地址 北京市大兴区北京生物工程与医药产业基地天富大街 9 号

办公地址 北京市大兴区西红门镇星光巷 7 号

主办券商 中泰证券股份有限公司

主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦

会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师姓名 徐继凯、王连杰

会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼

二、联系方式

董事会秘书 李劲松

电话 010-60244421

传真 010-60244421

电子邮箱 wsy_ljs@263.net

公司网址 www.starlighting.com.cn

联系地址及邮政编码 北京市大兴区西红门镇星光巷 7 号 100162

公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 北京星光影视设备科技股份有限公司董事会办公室

三、企业信息

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 5 页

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2015-12-08

分层情况 基础层

行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业

主要产品与服务项目 文化产业装备系统集成、文化产业综合配套服务、文化

产业装备直接销售。

普通股股票转让方式 做市转让

普通股总股本 140,625,000

做市商数量 6

控股股东 北京市大兴星光影视器材设备厂

实际控制人 陈瑞福

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

企业法人营业执照注册号 91110115722614952X 是

税务登记证号码 91110115722614952X 是

组织机构代码 91110115722614952X 是

注：按照“三证合一”相关规定， 公司于 2016 年 3 月 16 日变更营业执照，并

取得统一社会信用代码 91110115722614952X。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 6 页

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 861,256,204.61 833,317,724.33 3.35%

毛利率% 31.11 27.49 -

归属于挂牌公司股东的净利润 96,906,239.07 97,030,641.71 -0.13%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损

益后的净利润 85,457,129.72 93,552,937.25 -8.65%

加权平均净资产收益率%（依据归属于

挂牌公司股东的净利润计算） 12.41 14.42 -

加权平均净资产收益率%（依据归属于

挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的

净利润计算）

10.95 13.91 -

基本每股收益 0.61 0.69 -

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例

资产总计 2,433,779,983.22 1,894,393,375.53 28.47%

负债总计 1,601,036,323.67 1,146,543,974.72 39.64%

归属于挂牌公司股东的净资产 824,781,587.14 740,397,363.42 11.40%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.87 5.27 11.40%

资产负债率（母公司）% 68.07 63.57 -

资产负债率（合并）% 65.78 60.52 -

流动比率 1.31 1.26 -

利息保障倍数 3.13 3.46 -

三、营运情况

单位：元

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 7 页

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 100,423,293.53 137,172,673.43 -26.79%

应收账款周转率 1.29 1.65 -

存货周转率 4.69 4.31 -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% 28.47 21.35 -

营业收入增长率% 3.35 4.61 -

净利润增长率% -1.72 10.46 -

五、股本情况：

单位：股

本期期末 上年期末 增减比例

普通股总股本 140,625,000 140,625,000 -

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

非流动资产处置损益 -64,736.62

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 14,186,811.24

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -547,253.89

非经常性损益合计 13,574,820.73

所得税影响数 -2,126,332.44

少数股东权益影响额 621.06

非经常性损益净额 11,449,109.35

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

无。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 8 页

第四节 管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

星光影视是专注于文化产业装备系统集成和文化产业综合配套服务的“一站式”综合提供

商。公司拥有演播室，公司主要提供广播影视、舞台剧场、演出演艺、展览旅游等文化产业

的装备研发、定制生产、系统集成及综合配套服务。公司拥有国内少数几家才拥有的广播影

视文化系统集成全套业务的资质，获得 188 项专利，其中 36 项发明专利，105 项实用新型专

利，47 项外观设计专利。

公司文化产业装备系统集成的商业模式是依托专业全面的人才队伍、丰富成功的项目经

历、专业的研发实力、全牌照的业务资质，具备提供文化产业软硬件全套解决方案的能力，

通过创意设计或二次设计、定制设备生产、定制采购、工程施工、安装调试、跟踪维护等业

务流程，向客户提供整套解决方案，用于满足客户的差异化需求，进而获取营业收入和利润。

公司文化产业综合配套服务的商业模式是依托在文化产业装备系统集成业务的丰富成

功项目经验、强大的跨界资源整合能力，成熟的全套配套服务提供能力，根据客户的需求，

进行创意设计或策划，为客户提供文化活动合作服务、文化活动技术服务、卫星平台传输服

务、文化内容制作服务，提供整套解决方案，充分满足客户的个性化需求，实现文化产业软

件和硬件的完美结合，在为客户创造价值的同时，实现盈利。

公司的文化产业设备主要依托公司的品牌优势和定向研发生产能力，获取订单，并直接

销售产品，实现盈利。

报告期至披露日，公司的商业模式未发生变化。

年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 9 页

(二)报告期内经营情况回顾

总体回顾：

2016 年度公司主要经营情况如下：

1、公司财务状况：截止 2016 年 12 月 31 日公司总资产达 243,378.00 万元，负债总计

160,103.63 万元，净资产 83,274.37 万元，资产负债率为 65.78%。

报告期内，为满足生产规模需求，完成了生产研发基地一期项目建设并转为固定资产、

投资性房地产，使得公司总资产规模有所增长，2016 年公司资产总额比上年增长 28.47%。

2、公司经营成果：公司实现营业收入 86,125.62 万元，比上年度增长 3.35%；2016 年

计划营业收入为 105,755.00 万元，完成计划金额的 81.44%，主要原因为公司对项目做评估，

不盲目追求合同额而重视毛利率，今年项目总体毛利率比 2015 年增长了 3.62 个百分点 ；

报告期内，公司订单及验收项目略增，增加高科技研发项目投入，增强核心竞争力，争取到

政府相关补助，营业收入及利润总额成正比例增长；2016 年度和 2015 年度，公司主营业

务收入占营业收入的比例分别为 96.53%和 96.86%，主营业务突出。2016 年度和 2015 年度，

公司主营业务收入增长率分别为 3.00%和 3.33%，呈稳步增长态势。

公司实现利润总额 11,509.69 万元，比上年度增长 0.10%；2016 年计划利润总额为

12,152.63 万元，完成计划金额的 94.71%，主要原因为公司报告期内完成两个毛利率较高的

项目，并增加高科技研发项目投入，增强核心竞争力，争取到政府相关补助。

公司实现净利润 9,670.63 万元，比上年度降低 1.72%，2016 年计划净利润为 10,329.73

万元，完成计划金额的 93.62%。

3、公司现金流量情况：2016 年度公司经营活动产生的现金净流量 10,042.33 万元，同

比变动-26.79%，报告期内公司经营活动现金净流入有所下降，主要原因为报告期内客户付

款期限延长、支付其他与经营活动有关的现金、支付的各项税费增加所致，但公司通过控制

成本，降低成本费用，总体来说，公司经营业绩稳步增长，经营活动现金流入大于支出。

2016 年度和 2015 年度，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-36,019.27 万元和

-33,840.96 万元。报告期内，公司投资活动现金流出 36,072.62 万元，主要为公司新建生产

研发基地投资。

2016 年度公司筹资活动产生的现金净流量 27,256.55 万元，同比增加 73.66%，报告期

内公司筹资活动产生的现金流入主要为定向增发取得的投资款以及取得新建生产研发基地

建设贷款。筹资活动现金流出，主要原因为归还的借款及现金股利分红。汇率变动对现金影

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 10 页

响 11.47 万元，现金及现金等价物净增加额 1,291.08 万元。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

项目

本期 上年同期

金额 变动

比例

占营业

收入的

比重

金额 变动

比例

占营业

收入的

比重

营业收入 861,256,204.61 3.35% - 833,317,724.33 4.61% -

营业成本 593,337,377.11 -1.80% 68.89% 604,239,360.96 4.09% 72.51%

毛利率 31.11 - - 27.49 - -

管理费用 52,902,510.04 23.91% 6.14% 42,693,185.51 10.78% 5.12%

销售费用 47,157,527.70 10.06% 5.48% 42,846,884.34 -2.37% 5.14%

财务费用 31,415,291.52 92.93% 3.65% 16,283,208.76 -15.17% 1.95%

资产减值损失 29,217,310.13 236.50% 3.39% 8,682,720.32 32.34% 1.04%

营业利润 101,522,100.94 -8.37% 11.79% 110,797,911.82 10.20% 13.30%

营业外收入 14,241,503.06 228.58% 1.65% 4,334,315.40 47.67% 0.52%

营业外支出 666,682.33 354.12% 0.08% 146,807.80 -81.72% 0.02%

净利润 96,706,274.09 -1.72% 11.23% 98,399,940.18 10.46% 11.81%

项目重大变动原因:

1、2016 年度财务费用较 2015 年度增加了 15,132,082.76 元，增幅 92.93%，具体变动原因

如下：

（1）2016 年利息支出大幅增加 9,782,163.70 元，增幅 49.01%，主要系公司生产研发基地

一期项目转固定资产，一期贷款利息不能资本化所致；

（2）2016 年利息收入减少了 2,858,171.57 元，降幅 88.89%，主要系公司资金流动性比较

快，大额资金停滞在账户的时间较短所致；

（3）汇兑损益大幅增加 2,458,029.42 元，主要为汇率波动所致。

2、2016 年度资产减值损失较 2015 年度增加 20,534,589.81 元，增幅为 236.50%，系 2016

年应收账款增多，坏账准备计提增多所致。

3、2016 年度营业外收入较 2015 年度增加 9,907,187.66 元，增幅为 228.58%%，系 2016

年公司增加高科技研发项目投入，增强核心竞争力，争取到政府相关补助 520 万元，万年分公

司取得旅游产业发展引导资金税收返还奖励较 2015 年增加约 367.09 万元，以及当期发生的专

项应付款转入营业外收入约 84.20 万元所致。

4、2016 年度营业外支出较 2015 年度增加了 519,874.53 元，增幅为 354.12%，主要为 2016

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 11 页

年公司向中国传媒大学教育基金会捐赠人民币 20 万元，向中国传媒大学南广学院教育发展基

金会捐赠人民币 20 万元，并向现代女性领导力学院捐赠合计 20 万元。

5、2016 年度管理费用较 2015 年度增加 10,209,324.53 元，增幅 23.91%，管理费用明细中

变动较大的科目具体如下：

（1）2016 年度公司折旧、摊销大幅增加 6,637,922.16，增幅 157.82%，主要系生产研发基

地一期在建工程转为固定资产、投资性房地产并相应计提折旧、摊销所致；

（2）2016 年度新产品研发费较 2015 年度增加 3,865,495.23 元，增幅 103.43%，主要系公

司加大新产品研发力度，增加企业核心竞争力以及专项应付款本期支出的 84.20 万元调整至本

科目所致；

（3）2016 年度咨询服务费较 2015 年度增加 521,078.05 元，增幅 43.43%，主要为公司 35

周年庆典服务费用；

（4）2016 年度业务招待费较 2015 年度增加 403,268.69 元，增幅 36.60%，主要系管理层

人员关于星光文旅项目前期项目开发组织招待所致；

（5）2016 年度广告宣传费较 2015 年度减少 784,737.88 元，降幅 47.77%，主要为今年减

少了三个 2015 年项目宣传费，鸟巢项目宣传票务费 30 万、2015 年舞美展会展费 23 万、中国

设计节费用 24 万；

（6）2016 年度中介费较 2015 年度减少 1,423,782.59 元，降幅 39.72%，主要为减少了去

年新三板挂牌券商中介费约 130 万元等所致；

（7）2016 年度税金较 2015 年度减少 736,752.93 元，降幅为 71.14%，主要系公司依据财

会[2016]22 号文件把土地税等原管理费用中的税金调整至税金及附加科目所致。

6、2016 年度销售费用较 2015 年度增加 4,310,643.36 元，增幅 10.06%，销售费用明细中

变动较大的科目为 2016 年度公司技术服务费增加 1,060,264.81 元，增幅 50.75%，主要为公司

改进营销方法，项目介入从前期配合、设计技术支持开始，提升了项目的中标率，故技术服务

费有较大幅度增长。

(2) 收入构成

单位：元

项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

主营业务收入 831,357,928.50 576,403,220.17 807,165,347.64 587,356,498.56

其他业务收入 29,898,276.11 16,934,156.94 26,152,376.69 16,882,862.40

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 12 页

合计 861,256,204.61 593,337,377.11 833,317,724.33 604,239,360.96

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收

入比例% 上期收入金额

占营业收

入比例%

文化产业装备系统集成 728,080,205.38 84.54 701,179,970.42 84.14

文化产业综合配套服务 80,087,444.92 9.30 51,826,231.48 6.22

文化产业装备销售 23,190,278.20 2.69 54,159,145.74 6.50

其他 29,898,276.11 3.47 26,152,376.69 3.14

合计 861,256,204.61 100.00 833,317,724.33 100.00

收入构成变动的原因

2016 年度和 2015年度，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为 96.53%和 96.86%，

主营业务突出。2016 年度和 2015 年度，公司主营业务收入增长率分别为 3.00%和 3.33%，呈

稳步增长态势。其他业务收入主要为房屋租赁收入、项目维修收入和其他服务等收入。

按产品分类的收入构成整体变化不大，具体如下：

1、文化产业装备系统集成。2016 年度和 2015 年度文化产业装备系统集成收入占营业

收入的比重分别为 84.54%和 84.14%，所占比重基本持平。文化产业装备系统集成业务为公

司的传统业务，受国内市场环境影响，报告期内小幅度增长。

2、文化产业综合配套服务。2016 年度和 2015 年度文化产业综合配套服务收入占营业

收入的比重分别为 9.30%和 6.22%，略增 3.08 个百分点，主要原因为 2016 年度公司增加苏州

广播电视总台现代传媒广场项目、服务项目等大型项目设计服务收入约 2693.40 万元。故该

类收入占比较去年略增，但对营业收入不构成显著影响。

3、文化产业装备销售。2016 年度和 2015 年度文化产业装备销售收入占营业收入的比

重分别为 2.69%和 6.50%，略减 3.81 个百分点，主要原因为去年公司处理一批即将淘汰产品

增加了去年的文化产业装备销售收入。故该类收入占比较去年略减，但对营业收入不构成显

著影响。

4、其他业务收入。2016 年度和 2015 年度其他业务收入占营业收入的比重分别为 3.47%

和 3.14%，所占比重基本持平。

(3) 现金流量状况

单位：元

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 13 页

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 100,423,293.53 137,172,673.43

投资活动产生的现金流量净额 -360,192,738.13 -338,409,609.99

筹资活动产生的现金流量净额 272,565,521.99 156,956,264.62

现金流量分析：

1、2016 年度公司经营活动产生的现金净流量 100,423,293.53 元，较 2015 年降幅为

26.79%，报告期内公司经营活动现金净流入有所下降，主要原因为报告期内客户付款期限

延长、支付其他与经营活动有关的现金、支付的各项税费增加所致，但公司通过控制成本，

降低成本费用，总体来说，公司经营业绩稳步增长，经营活动现金流入大于支出；

2、2016 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-360,192,738.13 元，报告期内，公司

投资活动现金流出 360,726,203.50 元元，主要为公司新建生产研发基地投资；

3、2016 年度公司筹资活动产生的现金净流量 272,565,521.99 元，同比增加 73.66%，报

告期内公司筹资活动产生的现金流入主要为定向增发取得的投资款以及取得新建生产研发

基地建设贷款。

(4) 主要客户情况

单位：元

序

号 客户名称 销售金额

年度销售

占比

是否存在

关联关系

1 上海国际主题乐园有限公司 115,085,181.48 13.36% 否

2 遵义市播州区国有资产投资经营（集团）

有限责任公司 61,066,037.74 7.09% 否

3 四川鸿腾建设集团有限公司 40,232,387.38 4.67% 否

4 山东广播电视台 35,710,153.12 4.15% 否

5 青岛万达东方影都投资有限公司 30,027,750.07 3.49% 否

合计 282,121,509.79 32.76% -

(5) 主要供应商情况

单位：元

序

号 供应商名称 采购金额

年度采购

占比

是否存在

关联关系

1 MC TECH CORP 32,876,863.76 5.54% 否

2 Y L International Holding, Inc. 20,990,722.26 3.54% 否

3 杭州亿达时灯光设备有限公司 17,316,440.05 2.92% 否

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 14 页

4 北京尚艺龙科技有限公司 14,682,490.60 2.47% 否

5 富士胶片（中国）投资有限公司 8,235,897.46 1.39% 否

合计 94,102,414.13 15.86% -

(6) 研发支出与专利

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 32,167,738.48 21,153,482.84

研发投入占营业收入的比例 3.73% 2.54%

注：公司管理费用明细中的研发费用是研发部门发生的物料消耗费用及专利

费用；研发过程中的材料成本、燃料动力、研发人员的薪酬及社保、研发设备的

折旧以及与研发相关的其他费用，公司全部按发生科目归集到相对应的管理费用、

生产成本等的明细费用中。

专利情况：

项目 数量

公司拥有的专利数量 188

公司拥有的发明专利数量 36

研发情况：

研发部目前有 3 位电气工程师，5 位结构工程师，4 位软件工程师，1 位光学工程师，1

位标准化工程师，1 位专利申报工程师，1 位测试工程师，目前研发部的重点项目是多色 LED

混色的研究和高精度运动控制系统的研究，LED 发光效率高，工作寿命长，光源可灵活组

合，给灯具设计师带来很大的发挥空间，利用多色 LED 组合的灯具除可实现输出彩色光以

外还可实现连续可调色温的白光以及高显色指数性能，但受限于目前 LED 灯珠不同批次参

数差异，混色灯具要想实现高精度混色，需要对每台灯具做参数校准，LED 灯具发光过程

受温度、电流、光学等多方面因素影响，因此校准过程比较繁琐，目前公司开发的自动化

混色灯具校准系统样机即将完成，将对混色灯具的量产起到关键性作用。运动控制领域，

公司自主开发的单点吊系统，给剧场带来了更多的灵活性，单点吊系统具有快速响应定位

精准，同步误差小等优点，通过单点吊设备的自由组合，舞美人员可控制各种异型道具进

行平稳的提升、下降、翻转等运动，能够实现剧场演出的更多创意，目前该系统已经成功

应用于多家剧场及演播厅，成功参与多场大型演出。同时公司开发的多功能数控滑车能够

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 15 页

实现灯具等舞台设备的水平移动，比如实现灯位的改变，这在行业里是第一次，该系统已

经完成样机，即将量产。

通过研发，我们将用户需求转化为创新设计，解决行业里的痛点，在满足客户新需求

的同时，也提高了企业自身的竞争力和品牌形象，同时通过申请专利也保护了我们的知识

产权。

2.资产负债结构分析

单位：元

项目

本年期末 上年期末 占总资产

比重的

增减 金额 变动

比例

占总资产

的比重 金额

变动

比例

占总资产

的比重

货币资金 201,851,261.38 11.66% 8.29% 180,771,941.23 -19.74% 9.54% -1.25%

应收票据 992,000.00 -72.77% 0.04% 3,642,400.00 3542.40% 0.19% -0.15%

应收账款 688,467,541.64 25.57% 28.29% 548,294,964.85 19.11% 28.94% -0.65%

预付账款 56,363,447.34 41.15% 2.32% 39,932,632.42 -33.40% 2.11% 0.21%

其他应收款 55,412,304.85 10.57% 2.28% 50,116,295.11 -40.38% 2.65% -0.37%

存货 127,904,008.57 3.62% 5.26% 123,433,411.66 -21.29% 6.52% -1.26%

其他流动资产 3,230,607.01 218.84% 0.13% 1,013,238.64 -90.79% 0.05% 0.08%

长期股权投资 11,573,325.10 71.62% 0.48% 6,743,656.67 -11.02% 0.36% 0.12%

投资性房地产 270,297,028.42 360.35% 11.11% 58,716,022.77 765.12% 3.01% 8.10%

固定资产 449,744,433.86 340.98% 18.48% 101,987,884.11 29.58% 5.38% 13.10%

在建工程 453,665,673.56 -30.86% 18.64% 656,165,064.79 86.77% 34.64% -16.00%

长期待摊费用 1,166,666.67 - 0.05% - - - 0.05%

递延所得税资产 9,247,242.22 35.84% 0.38% 6,807,451.35 7.49% 0.36% 0.02%

其他非流动资产 5,267,360.36 -67.55% 0.22% 16,231,623.54 47.60% 0.86% -0.64%

短期借款 371,119,744.22 -1.79% 15.25% 377,867,879.36 10.17% 19.95% -4.70%

应付票据 18,263,693.40 140.19% 0.75% 7,603,835.50 958.32% 0.40% 0.35%

预收款项 35,234,688.65 45.54% 1.45% 24,209,830.24 -7.90% 1.28% 0.17%

应付职工薪酬 255,649.60 625.96% 0.01% 35,215.62 - 0.00% 0.01%

应交税费 24,644,795.34 -60.83% 1.01% 62,923,832.11 48.45% 3.32% -2.31%

应付股利 400,000.00 - 0.02% - - - 0.02%

其他应付款 8,433,014.09 66.36% 0.35% 5,069,104.47 -73.24% 0.27% 0.08%

其他流动负债 64,763,954.47 - 2.66% - - - 2.66%

长期借款 623,500,000.00 57.87% 25.62% 394,950,000.00 70.97% 20.85% 4.77%

递延收益 2,794,100.83 765.94% 0.11% 322,666.67 - 0.02% 0.09%

其他非流动负债 109,622,641.51 - 4.50% - - 4.50%

资本公积 131,882,568.23 - 5.42% 131,882,568.23 - 6.96% -1.54%

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 16 页

其他综合收益 -2,373,539.03 - -0.10% -3,914,023.68 - -0.21% 0.11%

资产总计 2,433,779,983.22 28.47% 100.00%

1,894,393,375.53 21.35% 100.00% -

资产负债项目重大变动原因：

1、应收票据较 2015 年减少 2,650,400.00 元，降幅为 72.77%，系 2016 年以票据形式结算的收

款减少所致；

2、预付款项较 2015 年增加 16,430,814.92 元，增幅为 41.15%，系购买生产周期长的国外货物

1100 万元、部分项目开具银行承兑汇票 690 万元发票尚未收回所致。

3、其他流动资产较 2015 年增加 2,217,368.37 元，增幅为 218.84%，系 2016 年进项税留抵增多

所致。

4、长期股权投资较 2015 年增加 4,829,668.43 元，增幅为 71.62%，主要原因为 2016 年公司对

星凯达 6,400,000.00 元投资到位，权益法下星凯达、Show Canada International Inc.的投资收益调整分

别为-2,384,401.31 元、375,975.52 元，以及其他综合收益外币折算调整 438,094.22 元，综合后的变

动。

5、投资性房地产较 2015 年增加 211,581,005.65 元，增幅为 360.35%，系 2016 年公司生产研发

基地一期项目部分转为投资性房地产所致；

6、固定资产较 2015 年增加 347,756,549.75 元，增幅为 340.98%，系 2016 年公司生产研发基地

一期项目部分转为固定资产所致；

7、在建工程较 2015 年减少 202,499,391.23 元，降幅为 30.86%，系 2016 年生产研发基地转固

定资产、投资性房地产及生产研发基地二期项目建设所致；

8、长期待摊费用 2016 年为 1,166,666.67 元， 2016 年长期待摊费用主要为中科芯电的装修费；

9、递延所得税资产较 2015 年增加 2,439,790.87 元，增幅为 35.84%，系 2016 年公司计提的坏

账准备增加，导致递延所得税资产随之增加所致；

10、其他非流动资产较 2015 年减少 10,964,263.18 元，降幅为 67.55%，2015 年预付款项中预付

工程款、固定资产款项较多，根据审计重分类调整至本科目故去年其他非流动资产较大，2016 年公

司预付款项中预付工程款、固定资产款项减少，故调整至本科目金额也随之减少；

11、应付票据较 2015 年增加 10,659,857.90 元，增幅为 140.19%，系 2016 年公司增加对外票据

形式的结算以增强资金周转所致；

12、预收款项较 2015 年增加 11,024,858.41 元，增幅为 45.54%，系公司期末未开工新项目增加，

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 17 页

故预收款项增加；

13、应付职工薪酬较 2015 年增加 220,433.98 元，增幅为 625.96%，系子公司索莱特和星光文旅

12 月工资当月计提，实际发放在 1 月所致；

14、应交税费较 2015 年减少 38,279,036.77 元，降幅为 60.83%，主要原因为 2016 年未开票税

金较 2015 年增加约 2500 万，根据会计准则变化，将约 6400 万应交税费中的未开票税金科目余额

转入其他流动负债，综合变动所致；

15、应付股利较 2015 年增加 400,000.00 元，系控股子公司北京星光莱特电子有限公司分配股

利 400,000.00 元，实际尚未支付所致；

16、其他应付款较 2015 年增加 3,363,909.62 元，增幅为 66.36%，系公司新建的生产研发基地

租户缴纳房租物业押金及施工企业缴纳保证金所致；

17、其他流动负债 2016 年为 64,763,954.47 元，系会计准则变化，将应交税费部分项目重分类

至其他流动负债所致；

18、长期借款 2016 年较 2015 年增加 228,550,000.00 元，增幅为 57.87%，系公司新建的生产研

发基地增加借款所致；

19、递延收益 2016 年较 2015 年增加 2,471,434.16 元，增幅为 765.94%，系原专项应付款余额

调整至递延收益所致；

20、其他非流动负债 2016 年为 109,622,641.51 元，系预收投资款，星光影视于 2016 年 12 月

30 日止定向增发累计募集资金 110,000,000.00 元，每股折合 11.00 元，增发 1,000.00 万股。扣除已

发生的发行费用 377,358.49 元后，募集资金净额 109,622,641.51 元。截至本报告日，股权登记手续

尚未办理完毕，故调整至其他非流动负债科目；

21、其他综合收益 2016 年较 2015 年增加 1,540,484.65 元，主要为外币报表折算差的金额，报

告期内外币尤其是美金的汇率变动较大，香港记账本位币为美金，故造成差异，以及星光科技（香

港）有限公司的坏账影响的差额从递延所得税资产科目审计调整至本科目所致；

报告期内，公司资产总额比上年增长 28.47%，公司资产负债率为 65.78%。

其中公司流动负债占负债总额比 54.03%，主要包括短期借款、应付账款、应交税费、预收款项、

应付票据、其他应付款及其他流动负债等。报告期公司流动比率为 1.31，较 2015 年流动比率 1.26

略有提高，流动性变大。

长期负债占负债总额 45.97%，主要包括长期借款、专项应付款、递延收益、其他非流动负债。

其中其他非流动负债系预收投资款，星光影视于 2016 年 12 月 30 日止定向增发累计募集资金

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 18 页

110,000,000.00 元，每股折合 11.00 元，增发 1,000.00 万股。扣除已发生的发行费用 377,358.49 元后，

募集资金净额 109,622,641.51 元。截至本报告日，股权登记手续尚未办理完毕，故调整至其他非流

动负债科目。与流动负债相比，长期负债比较稳定，偿还周期较长，所以公司不会面临现金流动性

不足风险，短期内偿债压力不大；公司主要把长期负债筹得的资金用于增加固定资产、建设生产研

发基地，扩大经营规模，增强公司实力；公司长期负债占资产总额比率为 30.24%，占比较低，故公

司的资本结构风险较小，稳定性较好。

3.投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

报告期内，合并财务报表范围新增公司全资子公司星光文旅，该公司成立于 2016 年 3 月 9

日，注册资本 1000 万元，注册地为北京市大兴区西红门镇星光巷 7 号 1 幢 5 层 506，法定代表人

李泽青，经营范围：旅游信息咨询；企业管理；影视策划；组织文化艺术交流活动（不含演出）。

（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准

的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

报告期内，合并财务报表新增公司控股子公司北京星光气象文化传播有限公司，该公司成立

于 2016 年 8 月 19 日，注册资本 1000 万元，注册地为北京市大兴区西红门镇星光巷 7 号 1 幢 4

层 406，法定代表人李自立，经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代

理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；装饰设计；专业承包；影视策划；软

件开发；技术开发、服务、转让、咨询、推广；计算机系统服务；企业形象策划；动画设计；经

济贸易咨询；企业咨询管理；广播电视节目制作。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；

依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁

止和限制类项目的经营活动。）

报告期内，合并报表新增徐州星光文旅产业园有限公司，系公司全资子公司星光文旅全资子

公司，成立于 2016 年 12 月 21 日，注册资本 10000 万元整，注册地为徐州市贾汪区潘安湖接到

办事处神农庄园 5 号院；法定代表人李泽青，经营范围：产业园运营与管理；旅游资源开发与管

理；景区运营与建设；房地产开发；文化旅游产品研发、销售；庆典活动策划服务；文化艺术活

动交流策划；企业管理咨询服务（投资理财类除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准

后方可开展经营活动）。

北京星光陆通视音频广播技术有限公司系公司全资子公司，成立于 2013 年 9 月 24 日，注册

资本 3000 万元，注册地为北京市大兴区西红门镇星光巷 7 号 1 幢 1 层至 3 层，法定代表人陈瑞

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 19 页

福，经营范围：技术开发、咨询、服务；零售汽车配件；销售汽车（九座及九座以下乘用车除外）、

通讯设备；维修通讯设备；货物进出口。（领取本执照后，应到区县商务委备案；依法须经批准

的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

中科芯电系公司控股子公司，成立于 2014 年 6 月 10 日，注册资本 2000 万元人民币。注册

地为北京市大兴区西红门镇五连环星光生产基地 7 号，法定代表人陶阳，经营范围为半导体科技

开发、转让、咨询、服务；生产智能控制设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批

准的内容开展经营活动。）

北京星光莱特电子有限公司系公司控股子公司，成立于2005年2月1日，注册资本520万元，

注册地为北京市大兴区西红门镇星光巷7号，法定代表人李泽青，经营范围：制造照明控制设备；

货物进出口；技术进出口；照明、音响、舞台设计；专业承包。（依法须经批准的项目，经相关

部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

索莱特系公司全资子公司，成立于2004年2月19日，注册资本：3000万元，注册地为北京市

大兴区西红门镇星光巷7号，法定代表人：甄何平，经营范围：生产半导体显示与照明产品；设

计、销售、安装、租赁半导体显示与照明产品；技术开发、咨询、培训、转让。（依法须经批准

的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

星光科技（香港）有限公司系公司全资子公司，成立于 2007 年 8 月 15 日，现任董事：陈

瑞福、赵铭，注册国家或地区：中国香港，实收资本：520 万美元，注册地为中国香港湾仔告士

打道 50 号马来西亚大厦 2 字楼 202 室

星凯达系公司联营企业，成立于 2013 年 8 月 8 日，注册资本 2,000 万元，注册地为北京市大

兴区西红门镇五连环星光生产基地 7 号，法定代表人李泽青，经营范围：设计、开发、安装和调

试舞台和娱乐系统的机电装置、舞美装置、控制系统；设计、开发、生产控制系统软件；提供舞

台和演出项目的设计、顾问、技术咨询和技术服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口（以

上商品进出口不涉及国营贸易管理商品、涉及配额许可证管理商品的按国家有关规定办理申请手

续）；大型舞台机械定制生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

Show Canada International Inc.于 2014 年在加拿大成立，注册股金 100 万股，每股单价为 3.70

加币，本公司之子公司星光科技（香港）有限公司认购 35 万股，持股比例 35.00%。

(2) 委托理财及衍生品投资情况

无

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 20 页

(三)外部环境的分析

第一、广电“十三五”期间，全国统一推进“三网融合”，前面提升广电融合媒体能力

1、《三网融合推广方案》要求在全国范围推动广电、电信业务双向进入，广电网络双

向宽带和泛在化发展刻不容缓，有线电视网络将会走上规模化、集约化、专业化发展道路；

无线网络将会大力推动双向网络的研究和建设；卫星网络将会在充分高效利用现有资源基础

上，开展卫星回传技术及标准的研究制定，基本实现有线无线卫星融合一体化，初步建立广

播电视智能媒体融合网。广电业务会将重点放在县级广电单位的改革和发展。

2、《关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》要求，全国省级以上广播电

视台基本建立全台网，播出频道实现全高清化；中央电视台及有条件的省级电视台开播 4K

超高清实验频道；全国地市级以上广播电视台全部实现数字化网络化制播，较发达的地市级

电视台播出频道实现全高清化，其余地市级电视台实现主要频道高清化；省级以上广播电视

台基本建立融合媒体制播云平台，实现全国广播电视融合媒体制播云平台互联互通。

第二、《国家“十三五”时期文化改革发展规划纲要》提出：人民群众精神文化生活更加

丰富，文化参与的广度和深度不断拓展，国民素质和社会文明程度显著提高。以文化产业成

为国民经济支柱性产业为目标，支持实施一批具有示范带动效应的重点文化产业项目，培育

一批集聚功能和辐射作用明显的国家级文化产业园区，打造 3 至 5 个市场化、专业化、国际

化的重点文化产业展会。大力推动建造科技馆、城市规划馆，各级县乡也将建设文化馆、图

书馆、博物馆等公共文化科技设施。歌剧院、音乐厅、影剧院、艺术中心文化场所是文化产

业装备系统集成的主要应用市场。

第三、旅游文化是旅游景点的独特文化气质，通过结合当地的传统风俗文化创意编演剧

目，成为旅游胜地招徕游客，展示旅游文化特色、传播文化的重要手段。其中较有影响力的

有“印象”系列大型旅游演出。通过为旅游景点量身定制策划创编剧目，建设秀场。大型文化

休闲旅游拓展了文化产业装备系统集成行业的市场空间。“十三五”旅游业发展规划将深入贯

彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“改革创新、提质增效”为主题，以推进供

给侧结构性改革、“双加双创”为引擎，着力转变发展方式，规范旅游市场，提升旅游质量，

拓展和延伸旅游功能，推动旅游业转型升级，促进旅游发展与扶贫开发、农村发展、生态保

护相融合，努力建成全面小康型旅游大国，为世界旅游强国建设奠定坚实基础。

第四、目前以高科技设备演绎城市特色是未来的趋势，使得声光电多媒体技术成为演绎

城市特色的手段。以省级城市（如广州市）景观建设为例，每个省级城市约投入 2 亿元用于

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 21 页

声光电多媒体设备；地级城市（如苏州市）景观建设，每个地级城市约投入 1 亿元用于相关

设备。

(四)竞争优势分析

1、人才优势。公司所处行业是智力密集型行业，在多年生产经营与业务实践中公司汇

集了一批机械、电子、自动控制、光学、力学等专业技术人才，形成了稳定的核心技术团队。

公司核心技术人员都具有十余年产品生产管理经验、资深的项目开发设计经验，对影视文化

照明设备制造及系统集成和视音频制播传系统集成行业的技术、发展趋势有着深刻的理解。

这些人员均是国内较早从事影视文化照明设备制造及系统集成和视音频制播传行业的专业

人员，具有丰富的理论和实践经验，构成了企业发展的最大竞争优势，为公司的长期持续发

展奠定了良好的基础。

2、丰富成功的系统集成经验，良好的业界口碑。公司经典成功的大型系统集成经验，

包括青岛东方影都、蒙古亚欧首脑峰会、APEC 红地毯项目、龙马巡游机械灯光音响工程、

鸟巢·吸引系统集成、人民大会堂灯光工程、北京奥运会集成工程（开闭幕式灯光工程、灯

光音响吊装工程、输配电工程、活字模道具等）等。经过多年的积累，公司的客户遍及 31

个省、市、自治区，工程输出至亚洲、欧洲、非洲、美洲等区域的 20 多个国家；公司的演

播室工程覆盖中央电视台、北京电视台、天津电视台、上海电视台等数千家演播室。

3、较完整的产业链优势。公司拥有文化产业装备系统集成能力，同时公司具有文化产

业综合配套服务的提供能力，也能够生产影视文化设备（以照明设备为主），构成了较为完

整的产业链。系统集成业务、相关服务、设备制造相互促进，协同发展。在设备生产方面，

公司依托对照明设备和控制系统的研发优势和领先的技术水平，不仅能够研发出具有市场前

瞻性及引导未来市场需求的自主知识产权产品，还能迅速生产出针对不同系统集成用户差异

化需求的个性化产品，在保持公司设备制造领先优势及成本优势的同时，为下游应用客户提

供高品质、个性化的产品；在广播影视文化系统集成领域，公司能够完成照明设备、音响设

备、视音频制播传设备、机械设备、控制设备的系统集成，能够为用户提供一整套的系统集

成方案；在文化产业综合配套服务方面，公司能够提供演出技术服务、演出合作、多媒体影

像技术、内容制作等综合服务。

4、技术及研发优势。公司在国内影视文化照明设备制造行业中具有多年的业务经验，

整体技术实力在行业内处于领先地位。每一次技术进步、消费升级带来的产业升级中，公司

都作为行业技术引导者参与其中。研发方面，公司拥有高效的研发管理中心，一直坚持技术

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 22 页

领先战略，长期致力于科技创新，以保持公司的长期竞争优势。通过持续的研发创新与投入，

公司已形成了完整的产品研发体系，具备了较强的自主研发能力。截至 2016 年 12 月 31 日，

公司拥有 188 项专利，其中 36 项发明专利，105 项实用新型专利，47 项外观设计专利。公

司的研发队伍专注于文化产业的照明系统和音视频领域；2013 年主持 LED 专业灯具首个国

家标准《舞台 LED 灯具通用技术要求》的撰写，也参与了《电视演播室设计规范》、《电

视演播室施工验收规范》、《舞台灯具通用技术条件》、《LED 舞台灯具通用技术条件》

等行业或国家标准的撰写；公司自主研发生产的大功率 LED 照明设备获得国家重点新产品

奖。

5、品牌优势。公司作为国内最早进入文化产业装备制造及系统集成行业的企业之一，

凭借领先的产品制造能力、丰富的项目经验与系统集成能力，在文化产业装备制造及系统集

成行业树立了良好的品牌形象。多年来公司持续中标中央电视台、北京电视台、天津电视台

等重点客户的多个核心项目，并先后承接了奥运会开闭幕式表演灯光系统、奥运场馆及配套

工程照明系统、祖国 60 周年大庆、世博会、中华世纪坛、长安大戏院等众多大型照明工程，

使得公司的品牌知名度进一步提高。

6、公司在各个系统集成项目中，除了参与设计之外，还需要根据客户具体需求进行创

意设计、二次设计以及对产品进行二次研发，并且公司还具备将设计方案进行反复实验的能

力。公司目前已建成大型演播实验室，可以结合客户个性化需求，将设计方案转变为设备集

成，在正式投入安装前进行调试实验，提高客户满意程度。公司与中央美术学院研究中心、

中广电广播电影电视设计研究院、清华工美等相关研究、设计机构保持了长期稳定的、以项

目为导向的合作关系。公司的这种参与前端设计的能力，使得公司更加准确地把握客户需求

与市场动向，极大地提升了公司的市场拓展与业务承揽能力。

7、全资质优势。公司拥有演播室、舞台剧场所需灯光照明、视音频制播传部分的全部

资质，是目前国内少数几家拥有广播影视文化系统集成全套业务资质的企业。在客户对照明

设备、音响设备、机械设备、视音频制播传设备的系统集成进行同时招标时，公司具有较大

优势，并且随着新媒体演播室成为未来行业发展趋势，公司的全资质优势将更加明显。

(五)持续经营评价

截止 2016 年 12 月 31 日公司总资产达 243,378.00 万元，负债总计 160,103.63 万元，净

资产 83,274.37 万元，资产负债率为 65.78%。

公司实现营业收入 86,125.62 万元，比上年度增长 3.35%，2016 年度和 2015 年度，公

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 23 页

司主营业务收入占营业收入的比例分别为 96.53%和 96.86%，主营业务突出。2016 年度和

2015 年度，公司主营业务收入增长率分别为 3.00%和 3.33%，呈稳步增长态势。本公司具备

开展经营业务的资质、许可，有一定的客户群体，公司业务具有连续性。

报告期内，公司高级管理人员和核心技术人员保持稳定。同时，公司按照全国中小企业

股份转让系统的相关挂牌规则进一步修订完善了相关制度，公司治理和内部控制得到加强，

为公司进一步规范发展提供了保障。

公司不存在营业收入低于 100 万元，净资产为负，连续三年亏损、债务无法偿还、实际

控制人无法履职、拖欠工资货款、生产要素无法获取、资质无法续期等情况影响持续经营能

力的事项。

综上，公司管理层认为：公司未来具备持续经营能力。

(六)扶贫与社会责任

公司在企业发展过程中，始终不忘履行“企业公民”的社会角色，主动承担社会责任。公

司自从 1994 年开始资助教，在中国传媒大学设立国内第一个星光专业，和支持灯光事业的

人才培养和灯光专业的学科建设，为国家培养了一大批灯光专业的优秀人才，并且从 1997

年起每年投资 20 万元设立“星光奖”，奖励献身于广播电视事业的优秀硕士、博士研究生，

关注并尽其所能地帮助所在地区西红门成立兴海学校、农民工子弟学校京豫陈小学和红十字

会救助白血病患儿救助行动等等一系列的慈善行为不胜枚举，赢得社会良好口碑。奉献爱心，

为社会做出更多贡献，已经成为星光永恒的立业之本。

2008 年 5 月 12 日四川汶川遭遇特大地震灾害，公司领导和全体员工心系灾区，踊跃向

灾区人民捐款。自 5 月 15 日起，陆续组织捐款四次，员工捐款累计为 39587.7 元。5 月 29

日上午，董事长陈瑞福代表公司来到西红门镇民政科，向四川什邡市定向捐款 100 万元人民

币，用于教育、卫生、敬老院等公益事业，同时，通过红十字会联系向四川电视台捐助 386

万元的演播室灯光设备，此次捐款、捐物达 500 万元。

2016 年公司向中国传媒大学教育基金会捐赠人民币 20 万元，向中国传媒大学南广学院

教育发展基金会捐赠人民币 20 万元。向现代女性领导力学院捐赠 20 万元，用于支持对方从

事高等教育领域女性领导力提升研究、举办世界大学女校长论坛、开展国际交流与合作及其

相关活动。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 24 页

二、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素

1、应收账款发生坏账风险

截至 2016 年 12 月 31 日公司应收账款净额为 688,467,541.64 元，余额较大。虽然公司

客户主要是大型国有企事业单位或预算拨款单位，具备较好信用和资金支付能力，公司未发

生客户款项无法收回形成坏账的情形，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，

将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。

管理措施：针对此风险，公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到

人，由财务部负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催

款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核中。另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解

客户的资金情况，逐步实现严格按照合同约定收款，实现应收账款的及时收取。

2、资产抵押的风险

截至 2016 年 12 月 31 日，公司用于银行借款抵押的固定资产房屋建筑物账面价值

370,510,931.73 元，在建工程账面价值为 391,486,606.24 元，无形资产土地账面价值为

88,597,082.24 元，投资性房地产账面价值为 270,297,028.42 元，用于银行借款质押的应收账

款账面价值为 19,968,443.27 元。所有权受限制的资产合计为 1,140,860,091.90 元，占资产总

额的比例达到 46.88%。如果公司流动资金周转困难，可能出现抵押资产所有权变动的风险。

管理措施：针对此风险，公司制定了严格的资金预算管理，加强银行借款的偿还与借入

时点的管理，对大额的资金使用，提前进行资金安排；合理利用商业信用，在信用期内提前

收款、滞后付款；强化应收款项的账龄管理，加强应收账款催收工作。

3、税收优惠政策变动的风险

公司及控股子公司北京星光莱特电子有限公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国

企业所得税法》相关规定，公司享受 15%的企业所得税税率优惠政策。虽然目前公司享受

的主要税收优惠政策属于国家长期、稳定的政策，但是若将来国家对于资源综合利用税收优

惠政策有所调整，将会对公司的盈利能力产生一定的影响。

管理措施：针对此风险，公司将密切关注国家相关税收优惠政策的调整，及时做好应对

措施，避免因税收优惠政策变动给公司带来的风险。

4、实际控制人控制的风险

陈瑞福直接持有公司股份 11,800,420 股，持股比例为 8.39%；陈瑞福持有星光设备厂

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 25 页

80%的股份，星光设备厂持有公司股份 56,505,326 股，持股比例为 40.18%。陈瑞福为公司

的实际控制人。尽管本公司建立了较为完善的法人治理结构，通过《公司章程》对股东，特

别是控股股东的行为进行了相关的约束，并建立了关联交易回避表决制度及其他相关制度，

防止和杜绝实际控制人作出不利于公司和其他股东利益的决策和行为，但实际控制人仍可能

通过行使表决权对公司的人事任免、经营决策及股利分配政策等方面施加重大影响，从而在

一定程度上对本公司及本公司其他股东的利益产生一定的影响。

管理措施：建立健全较为完善的法人治理结构和内部控制制度，强化公司治理，加大对

内部控制制度执行的监督力度，发挥监事会的作用，严格按照公司的管理制度进行管理、经

营，从而保证公司的内部控制制度、管理制度能够得到切实有效地执行。

(二)报告期内新增的风险因素

无

三、董事会对审计报告的说明

(一)非标准审计意见说明：

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留

董事会就非标准审计意见的说明：-

(二)关键事项审计说明：

无

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 26 页

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 是 二（一）

是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资

产的情况

否

是否存在日常性关联交易事项 是 二（二）

是否存在偶发性关联交易事项 是 二（三）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本

年度发生的企业合并事项

否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 二（四）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（五）

是否存在被调查处罚的事项 是 二（六）

是否存在自愿披露的重要事项 否

二、重要事项详情

(一)公司发生的对外担保事项：

单位：元

担保

对象 担保金额 担保期限

担保类型

（保证、抵

押、质押）

责任类型

（一般或

者连带）

是否履行

必要决策

程序

是否

关联

担保

星凯达 55,068,131.91 合同签署日-期限

届满后 2 年 保证 连带责任 是 是

星凯达 3,500,000.00

2016 年 10 月 28

日-2017 年 10 月

28 日

保证 连带责任 是 是

总计 58,568,131.91 - - - - -

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 27 页

注：：2015 年 4 月，公司为联营企业签订的合同提供担保，金额 55,068,131.91 元。公司

于 2016 年 1 月 21 日通过 2016 年第二次临时股东大会审议补充审议 2015 年度关联交易，其

中包括该事项。

2016 年 10 月 28 日公司为星凯达 350 万元额度内的流动资金借款提供连带责任担

保。已于 2016 年 10 月 28 日召开的 2016 年第八次临时股东大会审议通过。

对外担保分类汇总：

单位：元

项目汇总 余额

公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 58,568,131.91

公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 58,568,131.91

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 3,500,000.00

公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00

清偿情况：

1、星凯达与上海国际主题乐园有限公司于2015年4月23日签署了《CEX－01 & CEX－02

娱乐演出布景道具宝藏湾特技演出物料采购合同》，金额为16,337,992.20元；于2015年4月23

日签署了《CEX－01 & CEX－02娱乐演出布景道具城堡舞台演出物料采购合同》，金额为

29,752,405.71元；于2015年4月20日签署了《CES－02巡游布景物料采购合同》，金额为

8,977,734.00元，上述合同金额共计55,068,131.91元，由星凯达为上海国际主题乐园有限公司

提供物品及施工服务。

公司于2016年1月6日召开第五届董事会第三次会议补充审议2015年度关联交易。其中包

括：2015年4月，公司为联营企业签订的合同提供担保。公司于2016年1月21日通过2016年第

二次临时股东大会审议对此事项进行确认。

截至2016年12月31日，该笔担保的主合同履行正常，未发生纠纷以及其他事项，未对公

司经营造成影响。

2、2016年10月28日公司为星凯达350 万元额度内的流动资金借款提供连带责任担保，

期限为一年，该事项已于2016年10月28日召开的2016年第八次临时股东大会审议通过。

截止2016年12月31日，该项担保借款尚未到期。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 28 页

(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

日常性关联交易事项

具体事项类型 预计金额 发生金额

1 购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 58,023.13

2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者

受托销售 34,338,000.00 18,235,207.54

3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00

4 财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00

5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00

6 关联方对公司的担保 500,000,000.00 385,469,025.94

总计 539,338,000.00 403,762,256.61

注：上述第 2 项涉及的关联交易为公司为星凯达提供安装服务，金额为 5,812,274.95 元；

出租厂房给星凯达，金额为 9,767,432.59 元；出租生产设备给星凯达，金额为 1,338,000.00

元；出租厂房给北京星光拓诚投资有限公司，金额为 1,147,500.00 元；为北京星光拓诚投资

有限公司提供通信服务，金额为 170,000.00，总计金额为 18,235,207.54 元。

上述第 6 项涉及的关联交易是实际控制人陈瑞福为公司提供的借款担保及工程项目履

约保函，总金额为 385,469,025.94 元；其中履约保函担保金额为 23,449,281.72 元,借款担保

金额为 362,019,744.22 元。包括人民币借款担保 324,500,000.00 元，美元借款担保 485.37

万元及欧元借款担保 57.81 万元，其中美元及欧元借款担保已按照借款发生时外汇汇率折算

金额分别为 33,218,171.66 元、4,301,572.56 元。

(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额 是否履行必

要决策程序

星凯达 接受关联方安装服务 8,863,140.57 是

北京星拓视联文化传媒服务

有限公司

公司为关联方提供卫星通

信传送服务 1,040,400.00 是

北京星光拓诚投资有限公司 向关联方借入款项 3,500,000.00 是

星凯达 向关联方提供借款担保 3,500,000.00 是

总计 - 16,903,540.57 -

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 29 页

(四)承诺事项履行情况

1、公司申请全国股份转让系统挂牌时，建银文化产业股权投资基金(天津)有限公司于

2015 年 8 月 10 日出具了《建银文化产业股权投资基金(天津)有限公司关于星光科技股份质

押的说明》，承诺并说明：建银文化产业股权投资基金(天津)有限公司理解并同意，该等质

1、与星凯达劳务采购及工程项目的分包采购

2016 年度，星凯达为公司提供工程安装服务，累计合同金额为 8,863,140.57 元，全部

为偶发性关联交易，已经 2016 年 3 月 23 日 2016 年第三次临时股东大会、2016 年 6 月 7

日 2016 年第五次临时股东大会、2016 年 10 月 10 日 2016 年第七次临时股东大会通过相关

议案。

星凯达汇集了国外先进的专业技术、丰富的演出经验和全球性的设计资源，同时又结

合中国本地的生产、服务可以为中国和亚太地区客户设计和定制各种演艺用舞台机械、舞

美装置和特殊建筑结构，能够为后续的合作提供良好的基础。

2、与北京星拓视联文化传媒服务有限公司卫星传输服务

2016 年 10 月 10 日起，公司为关联方北京星拓视联文化传媒服务有限公司提供连续卫

星通信传送服务，累计金额 1,040,400.00 元，该事项已于 2016 年 10 月 10 日 2016 年第七次

临时股东大会审议通过。

公司具有卫星通信业务的营业执照和增值电信运营商的资质，建设了卫星通信地球站，

装备网路通信设施，承接北京星拓视联文化传媒服务有限公司系列活动的卫星通信传送业

务有利于资源整合，共同参与项目招投标竞争，使得公司更具行业竞争力。

3、与北京星光拓诚投资有限公司的借款

2016 年 1 月 18 日，因日常经营需要，万年分公司向关联方北京星光拓诚投资有限公司

借入款项 350 万元，借款期限为 10 日，不计息，此借款已于 2016 年 1 月 28 日偿还。该

事项已于 2016 年 11 月 11 日召开的 2016 年第九次临时股东大会补充审议通过。本次借款

属于关联方无偿为公司提供借款，不向公司收取利息费用，未损害公司及其他股东的利益，

并且及时补充了公司的流动资金，保证了公司生产经营的正常运转。

4、对公司生产经营的影响

上述关联交易的发生是公司正常经营业务活动的开展，遵循公开、公平、公正的原则。

上述关联交易均不存在损害公司和公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 30 页

押的设置和实现不以谋求星光影视实际控制权为目的；同时，建银文化产业股权投资基金(天

津)有限公司行使该项权利也不会以损害公司股权清晰稳定及持续经营能力为意图；

报告期内，建银文化产业股权投资基金(天津)有限公司未行使亦未计划行使该等质押事

宜项下的质权。截至期末，因股权质押而可能导致实际控制人发生变动的风险已解除。控

股股东星光设备厂、实际控制人陈瑞福质押给公司原第二大股东建银文化的股份已经全部

解除质押。

2、公司实际控制人陈瑞福出具了书面承诺，承诺质押行为不会给公司其他股东和公司

的生产经营造成不良影响，如因此而给公司、公司其他股东和第三方带来损失，愿意承担

相应的法律责任。报告期内，陈瑞福履行了该承诺。截至期末，因股权质押而可能导致实

际控制人发生变动的风险已解除。实际控制人陈瑞福质押给公司原第二大股东建银文化的

股份已经全部解除质押。

3、为避免产生潜在的同业竞争，公司的实际控制人陈瑞福签订了《避免同业竞争承诺

函》，报告期内陈瑞福履行了该承诺。

4、北京载通视音频广播技术有限公司、陈瑞福于 2015 年 8 月 24 日出具承诺，陈瑞福

承诺，其作为星光影视的实际控制人，保证星光影视及其控制的控股子公司或全资子公司

未来不再与北京载通视音频广播技术有限公司发生非经营性的关联方资金拆借事项；北京

星光陆通视音频广播技术有限公司于 2015 年 8 月 24 日出具承诺，与北京载通视音频广播

技术有限公司未来不再发生非经营性的关联方资金拆借事项。

报告期内未发生非经营性关联方资金拆借事项。

5、公司董事、监事、高级管理人员出具书面声明，郑重承诺：近二年一期不存在因违

反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则受到刑事、行政处罚或纪律处分的情形；不

存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；无应对所任职公司最近二年一期

因重大违法违规行为被处罚负有责任的情形；不存在可能对公司利益造成影响的诉讼、仲

裁及未决诉讼仲裁的情况；不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；不存在欺诈

或其他不诚实行为。不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到

全国股份转让系统公司公开谴责的情形。

报告期内公司董事存在因涉嫌违法违规行为处于调查并得出定论的情形，详见“第五节

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 31 页

重要事项”，之“二（六）调查处罚事项”。

(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受

限类型 账面价值

占总资产

的比例 发生原因

货币资金 冻结 14,381,658.72 0.59% 保证金

应收账款 质押 19,968,443.27 0.82% 银行质押借款

在建工程 抵押 391,486,606.24 16.09% 银行抵押借款

固定资产 抵押 370,510,931.73 15.22% 银行抵押借款

无形资产 抵押 88,597,082.24 3.64% 银行抵押借款

投资性房地产 抵押 270,297,028.42 11.11% 银行抵押借款

累计值 1,155,241,750.62 47.47% -

(六)调查处罚事项

本公司于2016年2月23日收到新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区人民法院于2016

年 1 月 19 日签发的法院传票，案号为（2016）新 0105 字第刑初 88 号，被传唤人为陈瑞福、

甄维利、星光影视，案由为单位行贿罪，传唤事由为开庭，应到时间为 2016 年 3 月 4 日

11 时 30 分。

根据传票所附 2015 年 12 月 17 日出具的《新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区人民

检察院起诉书》（乌水检公诉刑诉[2015]3 号）记载，公司于 2012 年 9 月-2013 年 4 月

期间涉嫌实施了行贿行为；陈瑞福于 2014 年 11 月 6 日因涉嫌单位行贿罪被乌鲁木齐市人

民检察院指定居所监视居住，同年 12 月 16 日因涉嫌单位行贿罪被乌鲁木齐市水磨沟区人

民检察院（以下简称“水磨沟检察院”）取保候审；甄维利于 2014 年 10 月 29 日被乌鲁木齐

市人民检察院决定监视居住，2014 年 12 月 9 日被水磨沟检察院决定拘留，2014 年 12 月 23

日经乌鲁木齐市人民检察院批准逮捕，次日由乌鲁木齐市公安局水磨沟分局执行。2015 年

5 月 20 日被水磨沟检察院取保候审。

2016 年 4 月 1 日，新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区人民法院出具刑事裁定书（编

号（2016）新 0105 刑初 88 号），准许撤回对被告单位星光影视、被告人陈瑞福、被告人

甄维利起诉。

公司于 2016 年 5 月 23 日收到水磨沟人民检察院于 2016 年 5 月 23 日出具的编号分别

为乌水检公诉刑不诉（2016）25 号、26 号、27 号的不起诉决定书，根据《刑事诉讼法》第

一百七十三条第二款之规定，决定对陈瑞福、甄维利、北京星光影视设备科技股份有限公

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 32 页

司不起诉。

公司已积极教育、督促董监高相关人员，强化信息披露意识，完善公司治理；上述事

项对公司持续经营不构成重大不利影响。公司股票已恢复转让，截至年报签署日公司股价

保持平稳，上述事项对公司股价的不利影响已基本消除。本公司本着对投资人负责的态度，

提醒投资者关注相关投资风险，审慎决策。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 33 页

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股前十名股东情况 单位：股

股份性质 期初 本期

变动

期末

数量 比例% 数量 比例%

无限

售条

件股

份

无限售股份总数 64,773,750 46.06 0 64,773,750 46.06

其中：控股股东、实际控制人 21,785,213 15.49 0 21,785,213 15.49

董事、监事、高管 12,727,008 9.05 0 12,727,008 9.05

核心员工 0 0.00 0 0 0.00

有 限

售 条

件 股

份

有限售股份总数 75,851,250 53.94 0 75,851,250 53.94

其中：控股股东、实际控制人 46,520,533 33.08 0 46,520,533 33.08

董事、监事、高管 38,181,032 27.15 0 38,181,032 27.15

核心员工 0 0.00 0 0 0.00

普通股总股本 140,625,000 - - 140,625,000 -

普通股股东人数 37

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序

号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限

售股份数量

期末持有无限

售股份数量

1 星光设备厂 56,505,326 - 56,505,326 40.18 37,670,218 18,835,108

2 拓诚影世置业 0 13,829,000 13,829,000 9.83 0 13,829,000

3 陈瑞福 11,800,420 - 11,800,420 8.39 8,850,315 2,950,105

4 赵铭 11,300,420 - 11,300,420 8.04 8,475,315 2,825,105

5 李泽青 10,089,770 - 10,089,770 7.17 7,567,328 2,522,442

6 李自立 5,271,569 - 5,271,569 3.75 3,953,677 1,317,892

7 严峰 4,035,230 - 4,035,230 2.87 3,026,423 1,008,807

8 黄卫平 4,035,230 - 4,035,230 2.87 3,026,423 1,008,807

9 甄何平 3,752,764 - 3,752,764 2.67 0 3,752,764

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 34 页

10 陈洋 0 3,000,000 3,000,000 2.13 0 3,000,000

合计 106,790,729 16,829,000 123,619,729 87.90 72,569,699 51,050,030

前十名股东间相互关系说明：陈瑞福为星光设备厂法定代表人，陈洋为拓诚影世置业法

定代表人及实际控制人，陈瑞福与陈洋是父子，其余前十名股东无关联关系。

二、优先股股本基本情况

无

三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东情况

报告期内，星光设备厂持有公司股份 56,505,326 股，持股比例为 40.18%，为公司的控

股股东。

公司名称：北京市大兴星光影视器材设备厂

法定代表人：陈瑞福

组织机构代码：102835017

注册资本：2980 万元

报告期内，公司控股股东未发生变化。

(二)实际控制人情况

陈瑞福直接持有公司股份 11,800,420 股，持股比例为 8.39%；陈瑞福持有星光设备厂

80%的股份，星光设备厂持有公司股份 56,505,326 股，持股比例为 40.18%。陈瑞福为公司

的实际控制人。

陈瑞福，董事长，男，1952 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，研究生结业，

高级经济师；1989 年 11 月至 1991 年 3 月任北京星光照相器材厂厂长；1991 年 4 月至 1993

年 11 月任星光设备厂董事长；1993 年 12 月至 2000 年 8 月任北京星光影视设备集团公司董

事长；2000 年 9 月至 2003 年 1 月任北京星光影视设备开发有限公司董事长；2003 年 1 月至

今任公司董事长；2003 年 1 月至 2013 年 1 月担任北京市人大代表。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 35 页

第七节 融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增

股票

挂牌

转让

日期

发行

价格

发行数

量

募集金

额

发行对

象中董

监高与

核心员

工人数

发行

对象

中做

市商

家数

发行

对象

中外

部自

然人

人数

发行对

象中私

募投资

基金家

数

发行对

象中信

托及资

管产品

家数

募集

资金

用途

是否

变更

2015

-12-

29

- 11.00 不超过

1000

万股

不超过

11000

万元

- - - - - 否

2016

-8-2

2

- 11.00 不超过

1000

万股

不超过

11000

万元

1 0 2 1 0 否

募集资金使用情况：

1、公司于 2015 年 12 月 29 日公告了《北京星光影视设备科技股份有限公司发行方案》

（公告编号：2015-002）（以下简称“发行方案”），发行方案中记载“预计不会发生除息情况”，

“不需要对发行数量和发行价格进行调整”。公司于 2016 年 4 月 12 日公告了 2015 年度利润

分配预案，由于公司的发行没有在分配预案公告前完成，如果现在仍沿用该方案增发，会

与利润分配预案发生冲突。因此公司于 2016 年 5 月 23 日召开 2016 年第四次临时股东大会

终止本次发行。

2、公司于 2016 年 8 月 22 日公告了《北京星光影视设备科技股份有限公司股票发行方

案》（公告编号：2016-043），该发行方案已经 2016 年 8 月 19 日第五届董事会第十次会议、

2016 年 9 月 7 日 2016 年第六次临时股东大会审议通过；公司于 2016 年 12 月 22 日发布《北

京星光影视设备科技股份有限公司股票发行认购公告》（公告编号：2016-070），截至报告期

末，股票发行正在进行中。

二、债券融资情况

无

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 36 页

三、间接融资情况

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

保证借款 建行大兴支行 227,519.86 1.3859 2016-10-31 至 2017-01-29 否

保证借款 工行大兴支行 259,825.96 0.25 2016-06-28 至 2016-09-21 否

保证借款 工行大兴支行 262,879.71 0.3 2016-08-19 至 2016-11-13 否

保证借款 建行大兴支行 338,600.11 0.7 2016-07-26 至 2016-10-24 否

保证借款 建行大兴支行 339,947.59 0.7 2016-10-27 至 2017-01-25 否

保证借款 建行大兴支行 449,043.44 1.3843 2016-11-02 至 2017-01-31 否

保证借款 建行大兴支行 461,848.40 1.3623 2016-05-25 至 2016-08-23 否

保证借款 建行大兴支行 616,041.92 1.3843 2016-11-02 至 2017-01-31 否

保证借款 建行大兴支行 617,523.60 1.3623 2016-05-25 至 2016-08-23 否

保证借款 建行大兴支行 743,348.83 1.3859 2016-10-31 至 2017-01-29 否

保证借款 建行大兴支行 783,972.00 1.3623 2016-01-04 至 2016-04-05 否

保证借款 工行大兴支行 1,048,475.20 0.1477 2016-02-03 至 2016-05-01 否

保证借款 建行大兴支行 1,440,770.40 1.38678 2016-11-09 至 2017-02-07 否

保证借款 建行大兴支行 1,536,828.77 0.70 2016-10-27 至 2017-01-25 否

保证借款 建行大兴支行 1,642,229.70 1.3858 2016-06-02 至 2016-08-30 否

保证借款 工行大兴支行 1,734,553.92 0.6356 2016-03-09 至 2016-06-07 否

保证借款 建行大兴支行 1,755,373.80 1.4704 2016-12-16 至 2017-03-16 否

保证借款 建行大兴支行 2,047,688.96 1.3858 2016-06-02 至 2016-08-30 否

保证借款 建行大兴支行 2,176,000.00 1.3843 2016-11-02 至 2017-01-31 否

保证借款 建行大兴支行 2,424,796.20 0.50 2016-12-16 至 2017-03-16 否

保证借款 建行大兴支行 2,485,511.23 0.70 2016-05-27 至 2016-08-25 否

保证借款 建行大兴支行 2,701,771.31 1.4704 2016-12-16 至 2017-03-16 否

保证借款 工行大兴支行 2,786,869.13 1.117 2016-08-19 至 2016-11-13 否

抵押借款 建行大兴支行 38,400,000.00 5.65 2014-06-24 至 2022-06-20 否

抵押借款 建行大兴支行 49,500,000.00 5.65 2014-08-20 至 2022-06-020 否

抵押借款 建行大兴支行 86,000,000.00 5.65 2014-11-21 至 2022-06-20 否

抵押借款 建行大兴支行 39,000,000.00 5.65 2015-03-17 至 2022-06-20 否

抵押借款 建行大兴支行 40,000,000.00 5.65 2015-07-13 至 2022-06-20 否

抵押借款 建行大兴支行 37,000,000.00 5.65 2015-10-22 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 12,600,000.00 5.65 2014-06-24 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 16,500,000.00 5.65 2014-08-20 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 28,000,000.00 5.65 2014-11-21 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 13,000,000.00 5.65 2015-03-17 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 12,950,000.00 5.65 2015-04-3 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 10,000,000.00 5.65 2015-07-13 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 12,000,000.00 5.65 2015-10-22 至 2022-06-20 否

抵押借款 工行大兴支行 4,900,000.00 5.65 2016-04-22 至 2022-06-22 否

保证借款 建行大兴支行 5,078,400.00 1.4704 2016-12-16 至 2017-03-16 否

保证借款 工行大兴支行 5,241,655.29 0.7887 2016-06-28 至 2016-09-21 否

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 37 页

保证借款 建行大兴支行 6,410,169.62 1.4704 2016-12-16 至 2017-03-16 否

保证借款 建行大兴支行 10,000,000.00 4.611 2016-06-06 至 2017-06-05 否

保证借款 北京银行

大钟寺支行 10,000,000.00 5.0025 2016-06-24 至 2017-06-24 否

质押借款 工行大兴支行 11,000,000.00 4.350 2016-10-18 至 2017-10-18 否

保证借款 工行大兴支行 11,619,732.48 1.1809 2016-11-07 至 2017-02-05 否

抵押借款 建行大兴支行 15,100,000.00 5.65 2016-04-20 至 2022-06-22 否

抵押借款 工行大兴支行 17,000,000.00 5.65 2016-01-20 至 2022-06-22 否

保证借款 北京银行

大钟寺支行 19,500,000.00 5.0025 2016-05-17 至 2017-05-17 否

保证借款 建行大兴支行 20,000,000.00 4.611 2016-04-27 至 2017-04-26 否

保证借款 北京银行

大钟寺支行 20,000,000.00 5.0025 2016-05-19 至 2017-05-19 否

保证借款 民生银行北京工

体北路支行 20,000,000.00 4.785 2016-10-10 至 2017-10-10 否

抵押借款 工行大兴支行 30,000,000.00 4.350 2016-03-04 至 2017-03-02 否

质押借款 工行大兴支行 33,000,000.00 4.350 2016-07-13 至 2017-07-12 否

抵押借款 工行大兴支行 33,050,000.00 5.65 2016-05-30 至 2022-06-22 否

质押借款 工行大兴支行 41,000,000.00 4.350 2016-01-27 至 2017-01-22 否

保证借款 建行大兴支行 50,000,000.00 4.611 2016-07-27 至 2017-07-26 否

抵押借款 建行大兴支行 53,000,000.00 5.65 2016-01-20 至 2022-06-22 否

抵押借款 工行大兴支行 70,000,000.00 4.350 2016-07-13 至 2017-07-12 否

抵押借款 建行大兴支行 132,000,000.00 5.65 2016-05-27 至 2022-06-22 否

保证借款 建行大兴支行 1,000,000.00 4.60 2015-05-06 至 2016-04-27 否

保证借款 建行大兴支行 10,000,000.00 5.35 2015-05-27 至 2016-05-26 否

信用借款 建行大兴支行 10,000,000.00 5.10 2015-08-11 至 2016-07-22 否

抵押借款 工行大兴支行 10,000,000.00 5.10 2015-06-29 至 2016-06-01 否

质押借款 工行大兴支行 11,000,000.00 4.35 2015-12-17 至 2016-10-15 否

抵押借款 工行大兴支行 15,000,000.00 5.10 2015-07-16 至 2016-06-01 否

质押借款 工行大兴支行 15,000,000.00 4.80 2015-07-16 至 2016-05-15 否

保证借款 建行大兴支行 19,000,000.00 4.60 2015-04-28 至 2016-04-27 否

质押借款 工行大兴支行 20,000,000.00 5.30 2015-03-27 至 2016-01-26 否

信用借款 北京银行

大钟寺支行 20,000,000.00 5.865 2015-06-17 至 2016-04-17 否

信用借款 北京银行

大钟寺支行 20,000,000.00 5.865 2015-06-19 至 2016-05-19 否

保证借款 民生银行北京工

体北路支行 20,000,000.00 5.06 2015-09-25 至 2016-09-25 否

质押借款 工行大兴支行 21,000,000.00 5.30 2015-03-11 至 2016-01-04 否

抵押借款 工行大兴支行 25,000,000.00 5.10 2015-06-15 至 2016-06-01 否

质押借款 工行大兴支行 34,000,000.00 4.35 2015-11-20 至 2016-07-19 否

保证借款 建行大兴支行 40,000,000.00 5.10 2015-07-23 至 2016-07-22 否

抵押借款 工行大兴支行 50,000,000.00 5.10 2015-06-02 至 2016-06-01 否

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 38 页

保证借款 工行大兴支行 10,000,000.00 4.35 2016-01-27 至 2016-12-27 否

保证借款 建行大兴支行 5,097,086.98 1.3623 2015-12-01 至 2016-02-29 否

保证借款 建行大兴支行 3,397,088.00 1.3623 2015-12-01 至 2016-02-30 否

保证借款 建行大兴支行 2,995,001.34 1.3623 2015-10-14 至 2016-01-12 否

保证借款 工行大兴支行 1,855,538.28 0.5208 2015-10-20 至 2016-1-18 否

保证借款 工行大兴支行 1,563,390.72 0.3591 2015-11-13 至 2016-02-09 否

保证借款 建行大兴支行 1,534,440.00 0.70 2015-12-25 至 2016-03-24 否

保证借款 建行大兴支行 1,512,910.53 0.70 2015-12-25 至 2016-03-24 否

保证借款 建行大兴支行 888,930.00 1.3843 2015-11-09 至 2016-02-07 否

保证借款 建行大兴支行 761,940.00 1.3843 2015-11-09 至 2016-02-07 否

保证借款 建行大兴支行 746,026.79 1.3623 2015-12-24 至 2016-03-23 否

保证借款 建行大兴支行 653,310.00 1.3623 2015-12-16 至 2016-03-15 否

保证借款 建行大兴支行 544,425.00 1.3623 2015-12-21 至 2016-03-17 否

保证借款 建行大兴支行 391,156.17 1.3623 2015-12-25 至 2016-03-24 否

抵押借款 工行大兴支行 3,250,000.00 5.65 2014-06-24 至 2016-08-19 否

抵押借款 建行大兴支行 10,000,000.00 5.65 2014-06-24 至 2016-08-19 否

抵押借款 建行大兴支行 10,000,000.00 5.65 2014-06-24 至 2016-11-18 否

抵押借款 工行大兴支行 3,250,000.00 5.65 2014-06-24 至 2016-11-18 否

保证借款

（索莱特） 工行大兴支行 4,600,000.00 5.30 2015-03-24 至 2016-03-16 否

保证借款

（索莱特） 工行大兴支行 4,600,000.00 4.35 2016-03-22 至 2017-03-21 否

保证借款

（索莱特）

北京银行

大钟寺支行 4,500,000.00 5.0025 2016-06-30 至 2017-06-30 否

合计

1,454,872,621.24

四、利润分配情况

（一）报告期内的利润分配情况

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

2016-5-30 1.00 - -

合计 1.00 - -

（二）利润分配预案

单位：股

项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

年度分配预案 - - -

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 39 页

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名 职务 性

别

年

龄 学历 任期

在公司

是否领

取薪水

陈瑞福 董事长 男 64 研究生 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

赵铭 董事 男 71 大专 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

李泽青 董事、总经理 男 52 研究生 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

李自立 董事、副总经理 男 52 研究生 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

黄卫平 董事 男 65 本科 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

杨梅 董事 女 38 本科 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 否

严峰 监事会主席 男 48 本科 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

刘菲 监事 男 53 本科 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

王士芹 职工代表监事 女 62 初中 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

周曦升 职工代表监事 男 49 本科 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

李劲松 董事会秘书、副总经理 男 48 本科 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

刘卫红 财务总监 女 46 大专 2015 年 8 月 8 日至 2018 年 8 月 7 日 是

董事会人数： 6

监事会人数： 4

高级管理人员人数： 4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

董事长陈瑞福是控股股东星光设备厂的法定代表人，是公司实际控制人。

(二)持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普通股

股数

数量

变动

期末持普通

股股数

期末普通

股持股比

例%

期末持有

股票期权

数量

陈瑞福 董事长 11,800,420 0 11,800,420 8.39 -

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 40 页

赵铭 董事 11,300,420 0 11,300,420 8.04 -

李泽青 董事、总经理 10,089,770 0 10,089,770 7.17 -

李自立 董事、副总经理 5,271,569 0 5,271,569 3.75 -

黄卫平 董事 4,035,230 0 4,035,230 2.87 -

杨梅 董事 0 0 0 0.00 -

严峰 监事会主席 4,035,230 0 4,035,230 2.87 -

刘菲 监事 2,875,401 0 2,875,401 2.04 -

王士芹 职工代表监事 0 0 0 0.00 -

周曦升 职工代表监事 0 0 0 0.00 -

李劲松 董事会秘书副总经理、 1,000,000 0 1,000,000 0.71 -

刘卫红 财务总监 500,000 0 500,000 0.36 -

合计 50,908,040 0 50,908,040 36.20 0

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务 变动类型（新任、

换届、离任） 期末职务 简要变动原因

汪泓溦 董事、副董事长 离任 - 个人原因

罗希 监事 离任 - 个人原因

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

无

二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

技术人员 206 201

销售人员 71 85

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 41 页

管理人员 129 136

生产工人 234 228

售后服务人员 25 25

后勤服务人员 68 70

员工总计 733 745

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 9 8

硕士 24 26

本科 168 153

专科 202 196

专科以下 330 362

员工总计 733 745

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职

工人数等情况:

1、人员变动

报告期内人员相对稳定，未发生重大变动。

2、人才引进

报告期内，公司各类人才的主要来源有以下途径：

（1）高校毕业生。

（2）自主培养。以公司培训中心为依托，通过技能培训、师带徒培训、技能竞赛和岗位轮

换等方法培养公司发展所需要的技术型人才。并依据人才战略规划目标需求，确定专项培训

经费，全面推进人才培养。

（3）社会招聘。根据公司战略发展需要，适时引进会管理、善经营的中高级人才。

3、薪酬政策

公司根据劳动法和当地最低收入水平的相关规定，结合企业经营业绩及外部环境、物价水

平等市场因素，设定公司各系统各级员工的薪资水平。员工薪资由基本工资、岗位工资、绩

效工资、津贴工资构成。公司根据北京市人力资源和社会保障局的相关规定为员工缴纳社会

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 42 页

保险。

4、培训计划

公司十分重视员工的培训和发展工作,多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训

工作，包括在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训和思想素质教育、管理者提升等，

借此不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工双赢共进。

5、报告期内，需公司承担费用的离退休职工 5 人。

(二)核心员工以及核心技术人员

单位：股

期初员工数量 期末员工数量 期末普通股

持股数量

核心员工 0 0 -

核心技术人员 3 3 15,053,184

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

（1）核心技术人员基本情况

截至 2016 年 12 月 31 日，公司的核心技术人员共计 3 名，分别为赵铭、甄何平、翁正灵。

赵铭，赵铭，董事，男，1945 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于南京无

线电工业学院，大专学历。1964 年 8 月至 1974 年 5 月就职于中国科学院电子学研究所助理

工程师；1974 年 6 月至 1989 年 10 月任北京电光源研究所高级工程师；1989 年 11 月至 2000

年 8 月任星光照相总工程师；2000 年 9 月至 2003 年 1 月任星光有限副董事长；2003 年 2 月

至 2007 年 6 月任公司副董事长；2007 年 6 月 4 日至今任公司董事。

甄何平，总工程师，男，1963 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于清华大

学电机系，1985 年 9 月至 1988 年 8 月在中国科学院电工研究所学习，获得硕士学位；1988

年 9 月至 1995 年 12 月任中国科学院电工研究所助理研究员；1995 年 12 月至 2000 年 8 月任

北京星光电子技术有限公司总经理；2000 年 9 月至 2003 年 1 月任星光有限采购部经理；2003

年 2 月至 2004 年 5 月任公司采购部经理；2004 年 6 月至 2007 年 6 月任公司董事、总工程师；

2007 年 6 月至今任总工程师。

翁正灵，副总工程师，男，1968 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上

海交通大学精密仪器系生物医学工程专业，本科学历，高级照明师、二级建造师。1992 年 4

月至 1995 年 9 月任广州市河东电子有限公司研发部主任；1995 年 10 月至 2000 年 8 月北京

市星光调光设备公司副经理；2000 年 9 月至 2003 年 1 月星光有限调光事业部部门经理；2003

年 2 月至 2006 年 9 月任公司照明工程部设计总监；2006 年 10 月至今任公司总工办副总工程

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 43 页

师。

（2）核心技术人员变动情况

在报告期内，核心技术人员一直在公司任职，没有发生变动。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 44 页

第九节 公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现

重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

2003 年 1 月 18 日，公司全体发起人依法召开公司创立大会。依据《公司法》的相关规

定，创立大会通过了《公司章程》。

公司按照《公司法》及相关法律法规的要求，建立了股东大会、董事会、监事会和经理

层“三会一层”的法人治理结构，明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责和权限，

形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构，从制度上保障了公司经营行为的合

法合规、真实有效、很好地促进了公司的经营活动和产业发展。

公司在历次股东大会上逐步通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监

事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理办法》、

《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《募集资金管理办法》、《投资者关系管

理制度》、《信息披露管理制度》《内部审计制度》等规则，明晰股东大会、董事会、监事

会职责和规则。

报告期内先后对《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制

度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《总经理工作细则》、《董事会秘

书工作细则》进行修订。报告期内，建立《年度报告重大差错责任追究制度》并经 2016 年

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 45 页

3 月 7 日第五届董事会第四次会议审议通过。

公司自设立以来，能够按照《公司法》及其他法律法规之规定，并结合自身经营特点，

建立较为完整和合理的内部管理制度和控制体系，能及时、有效地对待和控制经营风险及财

务风险，保证企业的管理及会计信息的准确性，实现内部控制制度目标。

公司能严格按照各项内部规章制度召开会议，保证公司各机构、各部门能按照相关规范

性文件开展工作，公司治理机制运行情况良好，能够保障各股东充分行使股东权利。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司能严格按照各项内部规章制度召开会议，保证公司各机构、各部门能按

照相关规范性文件开展工作，公司治理机制运行情况良好，能够保障各股东充分行使股东权

利。

1、投资者关系管理制度

公司的《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》对投资者关系管理进行了专门

规定。公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营

状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书是

公司与证券交易场所的指定联络人，协调和组织公司的信息披露事宜，包括健全信息披露制

度、负责与新闻媒体联系、回答社会公众的咨询，保证公司信息披露真实、及时、准确、合

法、完整。公司董事会秘书负责执行信息披露工作，包括定期报告的资料收集和定期报告的

编制等。公司董事会应确保公司相关信息披露的及时性和公平性，以及信息披露内容的真实、

准确、完整。

2、纠纷解决机制

《公司章程》第九条规定：本公司章程自生效之日起，即成为规范公司的组织、行为、

公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件；对公司、股东、董事、

监事、高级管理人员具有法律约束力的文件。依据本章程，股东可以起诉股东，股东可以起

诉公司董事、监事、高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、

高级管理人员。

《公司章程》第二十八条规定：“公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规

的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法

律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起 60 日

内，请求人民法院撤销。”

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 46 页

《公司章程》第二十九条规定：“董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政

法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续 180 日以上单独或合并持有公司 1%以上

股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行

政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，前述股东可以书面请求董事会向人民法院提

起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之

日起 30 日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的

损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人

侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人

民法院提起诉讼。”

3、关联股东和董事回避制度

《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中对于公司与股东及实际

控制人之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易，应当严格按照决策程序履行董事会、

股东大会的审议程序，关联董事、关联股东应当回避表决。针对关联交易，公司制定了《关

联交易管理办法》，对于公司的决策程序和审批权限进行了规定，关联股东和董事应在股东

大会、董事会表决关联事项时回避。

4、财务管理、风险控制机制

公司建立了《财务管理制度》和《人力资源管理制度》等一系列规章制度，涵盖了公司

人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行政管理等生产经营过程和各

个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控

制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经

营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司

财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合

公司发展的要求。

公司建立了相对完善的公司治理制度，制订了股东大会、董事会、监事会的三会制度，

以确保公司有效的决策、执行和监督。同时制定了《投资者关系管理制度》、纠纷解决机制、

关联股东和董事回避制度、财务管理和风险控制机制。公司现有的治理机制能够给所有股东

提供合适的保护且能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 47 页

开均符合《公司法》以及《公司章程》的要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》

及“三会”议事规则等规定，会议程序、会议记录规范完整，不存在损害股东、债权人及第三

人合法利益的情况。公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的

遵守“三会”议事规则，切实履行义务，严格执行“三会”决议。

公司在公司章程、股东大会和董事会的议事规则中对关联交易进行了规定，而且专门制

定了管理办法，完善了决策程序。公司按照该办法对资金往来及其他事项进行规范，严格履

行内部审批流程，关联股东或董事回避表决，定价公允合理。

公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营

管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、

质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。

4、公司章程的修改情况

1、2016 年 1 月 13 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过《关于修改公

司章程的议案》，本次股票发行完成后，公司将根据最终发行情况相应对《公司章程》第五

条公司注册资本；第十六条：公司股份总数进行修改；《公司章程》第二十六条增加：公司

发行新股时，原在册股东没有优先认购权。

2、2016 年 6 月 17 日，公司召开 2016 年第五次临时股东大会，审议通过《关于修改<北

京星光影视设备科技股份有限公司章程>的议案》，章程修订审议通过后对公司章程进行了

修改，内容如下：

原章程第二节第三十七条(十二)：审议批准第三十九条规定的担保事项；

现修改为：审议批准第三十八条规定的担保事项；

原章程第四节第一百三十六条(三)：公司聘任的会计师事务所的会计师和律师事务所的

律师不得兼任董事会秘书。

本章程第一百条规定不得担任公司董事的情形适用于董事会秘书。

现修改为：公司聘任的会计师事务所的会计师和律师事务所的律师、国家公务员及其他

中介机构人员不得兼任董事会秘书。

本章程第九十九条规定不得担任公司董事的情形适用于董事会秘书。

原章程第四节第一百三十七条：有下列情形之一的不得担任公司董事会秘书：

（一）有《公司法》第一百四十六条规定情形之一的；

（二）自受到中国证监会最近一次行政处罚未满 3 年的；

（三）最近 3 年受到证券交易所公开谴责或 3 次以上通报批评的；

（四）本公司现任监事；

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 48 页

（五）交易所认定不适合担任董事会秘书的其他情形。

现修改为：有下列情形之一的不得担任公司董事会秘书：

（一）有《公司法》第一百四十六条规定情形之一的；

（二）自受到中国证监会最近一次行政处罚未满 3 年的；

（三）最近 3 年受到证券交易所公开谴责或 3 次以上通报批评的；

（四）本公司现任监事；

（五）被中国证监会宣布为市场禁入者且尚在禁入期；

（六）无法确保在任职期间投入足够的时间和精力于公司事务，切实履行董事会秘书应

履行的各项职责；

（七）全国中小企业股份转让系统有限责任公司认定不适合担任董事会秘书的其他情

形。

原章程第四节第一百四十七条(一)：出现本章程第一百三十八条 所规定情形之一；

现修改为：出现本章程第一百三十七条所规定情形之一；

3、2016 年 9 月 7 日，公司召开 2016 年第六次临时股东大会，审议通过《关于修改公

司章程的议案》，本次股票发行完成后，公司将根据最终发行情况相应对《公司章程》第五

条公司注册资本及第十六条公司股份总数进行修改。

(二)三会运作情况

1、三会召开情况

会议

类型

报告期

内会议

召开的

次数

经审议的重大事项

董事会 14

1、2016 年 1 月 6 日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过确

认 2015 年度关联交易及预计 2016 年度日常性关联交易议案。

2、2016 年 3 月 7 日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过偶

发性关联交易议案。

3、2016 年 3 月 23 日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过

对外投资议案。

4、2016 年 4 月 12 日，公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过

2015 年年度报告及利润分配等议案。

5、2016 年 5 月 6 日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过终

止股票发行方案议案。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 49 页

6、2016 年 5 月 30 日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过

修改公司章程及偶发性关联交易议案。

7、2016 年 7 月 18 日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过

终止投资北京赛迪瑞丰科技有限公司议案及投资设立控股子公司议案。

8、2016 年 8 月 19 日，公司召开第五届董事会第十次会议，再次审议

通过股票发行方案等相关议案。

9、2016 年 8 月 25 日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通

过 2016 年半年度报告议案。

10、2016 年 9 月 19 日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议通

过偶发性关联交易议案。

11、2016 年 10 月 11 日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议

通过对外担保议案。

12、2016 年 10 月 26 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议

通过偶发性关联交易议案。

13、2016 年 11 月 21 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议

通过投资设立全资子公司议案。

14、2016 年 12 月 28 日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议

通过对外投资及预计 2017 年度公司日常性关联交易议案。

监事会 2

1、2016 年 4 月 12 日，公司召开第五届监事会第二次会议，审议通过

2015 年年度报告及利润分配等议案。

2、2016 年 8 月 25 日，公司召开了第五届监事会第三次会议，审议通

过 2016 年半年度报告议案。

股东大会 10

1、2016 年 1 月 13 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通

过股票发行方案等相关议案。

2、2016 年 1 月 21 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通

过确认 2015 年度关联交易及预计 2016 年度日常性关联交易议案。

3、2016 年 3 月 23 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通

过偶发性关联交易议案。

4、2016 年 5 月 10 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过年度

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 50 页

报告、利润分配等议案。

5、2016 年 5 月 23 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，审议通

过终止股票发行方案议案。

6、2016 年 6 月 17 日，公司召开 2016 年第五次临时股东大会，审议通

过修改公司章程及偶发性关联交易议案。

7、2016 年 9 月 7 日，公司召开 2016 年第六次临时股东大会，再次审

议通过股票发行方案等相关议案。

8、2016 年 10 月 10 日，公司召开 2016 年第七次临时股东大会，审议

通过偶发性关联交易议案。

9、2016 年 10 月 28 日，公司召开 2016 年第八次临时股东大会，审议

通过对外担保议案。

10、2016 年 11 月 11 日，公司召开 2016 年第九次临时股东大会，审议

通过偶发性关联交易议案。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

2016 年，公司召开了 10 次股东大会、14 次董事会、2 次监事会会议，公司能够按照《公

司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开均符合《公司法》以

及《公司章程》的要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则等

规定，会议程序、会议记录规范完整，不存在损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。

公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的遵守“三会”议事规则，

切实履行义务，严格执行“三会”决议。

(三)公司治理改进情况

公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营

管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、

质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。

公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和

完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控

制人及其控制的其他企业。

(四)投资者关系管理情况

为加强公司与投资者及潜在投资者之间的信息沟通，促进公司与投资者之间建立长期、

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 51 页

稳定的良性关系，公司已制订《投资者关系管理制度》。建立《信息披露管理制度》，确保

公司信息披露的真实、准确、完整与及时，切实保护公司、股东、投资者及其他利益相关者

的合法权益。同时，公司通过电话、现场交流等方式与现有及潜在投资者进行沟通，答复有

关问题，沟通渠道畅通。

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

公司监事会在报告期内的监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期

内的监事事项无异议。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和

完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控

制人及其控制的其他企业，具体情况如下：

（一）业务独立

公司在业务上独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。公司拥有独立的业务经营体

系和直接面向市场独立经营的能力，拥有独立的技术研发支持体系、客户服务体系与市场营

销体系。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、

实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。

（二）资产独立

公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设

施、场所，同时具有与生产经营有关的品牌、专利。公司资产独立完整、产权明晰，不存在

被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。

（三）人员独立

公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，

不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高

级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他

企业中兼职。公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合

同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工

伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。

（四）财务独立

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 52 页

公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，

制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有

独立银行账户，依法独立纳税。公司内部控制完整、有效。

（五）机构独立

公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会

和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部

组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人

及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预公司正

常生产经营活动的现象。

(三)对重大内部管理制度的评价

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规和规章制度的要求，建

立了适应公司管理要求的内部控制体系，但随着国内证券市场以及自身业务的不断发展，在

新的政策和外部环境下，公司的内控体系需进一步补充和完善，需要制定或更新现有制度与

之相配套。公司将根据新颁布的法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监管要求，结合

公司的实际情况，相应补充完善新的内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细

化，为公司健康、快速发展奠定良好的制度基础和管理基础。

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实

性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追

究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》，

截止报告期末，公司已经建立《年度报告重大差错责任追究制度》，并经 2016 年 3 月 8 日

第五届董事会第四次会议审议通过。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 53 页

第十节 财务报告

一、审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留意见

审计报告编号 信会师报字【2017】第 ZB11081 号

审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼

审计报告日期 2017-04-26

注册会计师姓名 徐继凯、王连杰

会计师事务所是否变更 否

会计师事务所连续服务年限 4

审计报告正文：

审计报告

信会师报字【2017】第 ZB11081 号

北京星光影视设备科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京星光影视设备科技股份有限公司（以下简称“星光影视”）财务报

表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、

合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准

则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 54 页

估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层

选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，星光影视财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了星光影视 2016年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成

果和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：徐继凯

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王连杰

中国·上海 二 O 一七年四月二十六日

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 55 页

二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位：元

项目 附注五 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 （一） 201,851,261.38 180,771,941.23

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产

衍生金融资产

应收票据 （二） 992,000.00 3,642,400.00

应收账款 （三） 688,467,541.64 548,294,964.85

预付款项 （四） 56,363,447.34 39,932,632.42

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 （五） 55,412,304.85 50,116,295.11

买入返售金融资产

存货 （六） 127,904,008.57 123,433,411.66

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 （七） 3,230,607.01 1,013,238.64

流动资产合计 1,134,221,170.79 947,204,883.91

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 (八） 10,000,000.00 10,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 （九） 11,573,325.10 6,743,656.67

投资性房地产 （十） 270,297,028.42 58,716,022.77

固定资产 （十一） 449,744,433.86 101,987,884.11

在建工程 （十二） 453,665,673.56 656,165,064.79

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 56 页

无形资产 （十三） 88,597,082.24 90,536,788.39

开发支出 - -

商誉

长期待摊费用 （十四） 1,166,666.67 -

递延所得税资产 （十五） 9,247,242.22 6,807,451.35

其他非流动资产 （十六） 5,267,360.36 16,231,623.54

非流动资产合计 1,299,558,812.43 947,188,491.62

资产总计 2,433,779,983.22 1,894,393,375.53

流动负债：

短期借款 （十七） 371,119,744.22 377,867,879.36

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债

衍生金融负债

应付票据 （十八） 18,263,693.40 7,603,835.50

应付账款 （十九） 342,004,041.56 273,561,610.75

预收款项 （二十） 35,234,688.65 24,209,830.24

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 （二十一） 255,649.60 35,215.62

应交税费 （二十二） 24,644,795.34 62,923,832.11

应付利息

应付股利 （二十三） 400,000.00 -

其他应付款 （二十四） 8,433,014.09 5,069,104.47

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 （二十五） 64,763,954.47 -

流动负债合计 865,119,581.33 751,271,308.05

非流动负债：

长期借款 （二十六） 623,500,000.00 394,950,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 57 页

专项应付款 -

预计负债

递延收益 （二十七） 2,794,100.83 322,666.67

递延所得税负债

其他非流动负债 （二十八） 109,622,641.51

非流动负债合计 735,916,742.34 395,272,666.67

负债总计 1,601,036,323.67 1,146,543,974.72

所有者权益（或股东权益）：

股本 （二十九） 140,625,000.00 140,625,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 （三十） 131,882,568.23 131,882,568.23

减：库存股

其他综合收益 （三十一） -2,373,539.03 -3,914,023.68

专项储备

盈余公积 （三十二） 66,784,329.56 56,577,611.35

一般风险准备

未分配利润 （三十三） 487,863,228.38 415,226,207.52

归属于母公司所有者权益合计 824,781,587.14 740,397,363.42

少数股东权益 7,962,072.41 7,452,037.39

所有者权益合计 832,743,659.55 747,849,400.81

负债和所有者权益总计 2,433,779,983.22 1,894,393,375.53

法定代表人：陈瑞福 主管会计工作负责人：刘卫红 会计机构负责人：宗光昕

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 58 页

(二)母公司资产负债表

单位：元

项目 附注十二 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 196,818,860.57 175,157,610.58

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产

衍生金融资产

应收票据 992,000.00 2,000,000.00

应收账款 （一） 678,028,671.86 535,723,931.58

预付款项 53,604,885.82 35,622,948.38

应收利息

应收股利

其他应收款 （二） 42,110,760.16 36,433,115.05

存货 110,849,498.07 108,966,777.51

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,090,723.88 861,160.48

流动资产合计 1,085,495,400.36 894,765,543.58

非流动资产：

可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 （三） 86,216,189.05 73,470,590.36

投资性房地产 270,297,028.42 58,716,022.77

固定资产 436,709,419.50 91,950,389.79

在建工程 447,982,468.67 656,165,064.79

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 88,597,082.24 90,536,788.39

开发支出 - -

商誉

长期待摊费用 -

递延所得税资产 9,850,280.09 6,278,300.95

其他非流动资产 3,126,691.37 13,491,623.54

非流动资产合计 1,352,779,159.34 1,000,608,780.59

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 59 页

资产总计 2,438,274,559.70 1,895,374,324.17

流动负债： -

短期借款 362,019,744.22 373,267,879.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债

衍生金融负债

应付票据 18,263,693.40 7,603,835.50

应付账款 348,491,475.53 275,683,176.68

预收款项 34,931,644.70 23,080,047.37

应付职工薪酬 - -

应交税费 23,305,031.57 59,045,673.44

应付利息

应付股利

其他应付款 72,516,102.65 70,948,674.59

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 64,353,072.66 -

流动负债合计 923,880,764.73 809,629,286.94

非流动负债：

长期借款 623,500,000.00 394,950,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 -

预计负债

递延收益 2,794,100.83 322,666.67

递延所得税负债

其他非流动负债 109,622,641.51

非流动负债合计 735,916,742.34 395,272,666.67

负债总计 1,659,797,507.07 1,204,901,953.61

所有者权益：

股本 140,625,000.00 140,625,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 131,374,810.20 131,374,810.20

减：库存股

其他综合收益

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 60 页

专项储备

盈余公积 66,784,329.56 56,577,611.35

未分配利润 439,692,912.87 361,894,949.01

所有者权益合计 778,477,052.63 690,472,370.56

负债和所有者权益总计 2,438,274,559.70 1,895,374,324.17

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 61 页

(三)合并利润表

单位：元

项目 附注五 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 861,256,204.61 833,317,724.33

其中：营业收入 （三十四） 861,256,204.61 833,317,724.33

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 758,259,143.25 721,887,016.95

其中：营业成本 （三十四） 593,337,377.11 604,239,360.96

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 （三十五） 4,229,126.75 7,141,657.06

销售费用 （三十六） 47,157,527.70 42,846,884.34

管理费用 （三十七） 52,902,510.04 42,693,185.51

财务费用 （三十八） 31,415,291.52 16,283,208.76

资产减值损失 （三十九） 29,217,310.13 8,682,720.32

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （四十） -1,474,960.42 -632,795.56

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,008,425.79 -1,471,431.36

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,522,100.94 110,797,911.82

加：营业外收入 （四十二） 14,241,503.06 4,334,315.40

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 （四十二） 666,682.33 146,807.80

其中：非流动资产处置损失 64,736.62 17,720.67

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 115,096,921.67 114,985,419.42

减：所得税费用 （四十三） 18,390,647.58 16,585,479.24

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,706,274.09 98,399,940.18

其中：被合并方在合并前实现的净利润

归属于母公司所有者的净利润 96,906,239.07 97,030,641.71

少数股东损益 -199,964.98 1,369,298.47

六、其他综合收益的税后净额 1,540,484.65 1,164,230.44

归属母公司所有者的其他综合收益的税后

净额 1,540,484.65 1,164,230.44

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 62 页

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收

益

1．重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1,540,484.65 1,164,230.44

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2．可供出售金融资产公允价值变动损益

3．持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4．现金流量套期损益的有效部分

5．外币财务报表折算差额 1,540,484.65 1,164,230.44

6．其他

归属少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 98,246,758.74 99,564,170.62

归属于母公司所有者的综合收益总额 98,446,723.72 98,194,872.15

归属于少数股东的综合收益总额 -199,964.98 1,369,298.47

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 0.61 0.69

（二）稀释每股收益（元/股） 0.61 0.69

法定代表人：陈瑞福 主管会计工作负责人：刘卫红 会计机构负责人：宗光昕

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 63 页

(四)母公司利润表

单位：元

项目 附注十二 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 （四） 842,566,170.22 812,136,927.41

减：营业成本 （四） 586,111,480.06 596,653,839.63

营业税金及附加 4,195,439.77 6,768,832.36

销售费用 45,375,234.80 41,974,332.85

管理费用 45,143,349.70 36,601,399.01

财务费用 31,129,366.16 18,302,858.26

资产减值损失 23,813,194.21 9,220,032.96

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （五） -1,250,935.94 -898,195.31

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,384,401.31 -1,471,431.36

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,547,169.58 101,717,437.03

加：营业外收入 14,240,588.40 3,638,722.57

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 664,855.68 117,834.89

其中：非流动资产处置损失 64,736.62

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,122,902.30 105,238,324.71

减：所得税费用 17,055,720.23 14,880,245.39

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,067,182.07 90,358,079.32

五、其他综合收益的税后净额 - -

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2．可供出售金融资产公允价值变动损益

3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4．现金流量套期损益的有效部分

5．外币财务报表折算差额

6．其他

六、综合收益总额 102,067,182.07 90,358,079.32

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 0.64 0.64

（二）稀释每股收益（元/股） 0.64 0.64

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 64 页

(五)合并现金流量表

单位：元

项目 附注五 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 816,889,208.85 810,967,375.94

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,544,107.00 1,518,213.00

收到其他与经营活动有关的现金 （四十四） 16,232,220.08 36,878,999.84

经营活动现金流入小计 837,665,535.93 849,364,588.78

购买商品、接受劳务支付的现金 565,714,705.31 580,236,241.60

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 61,300,197.72 57,202,383.63

支付的各项税费 30,661,957.90 22,658,112.48

支付其他与经营活动有关的现金 （四十四） 79,565,381.47 52,095,177.64

经营活动现金流出小计 737,242,242.40 712,191,915.35

经营活动产生的现金流量净额 （四十五） 100,423,293.53 137,172,673.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 43,000,000.00

取得投资收益收到的现金 533,465.37 573,272.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额 - 26,200.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 533,465.37 43,599,472.01

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金 352,826,203.50 349,009,082.00

投资支付的现金 7,900,000.00 33,000,000.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 65 页

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 360,726,203.50 382,009,082.00

投资活动产生的现金流量净额 -360,192,738.13 -338,409,609.99

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 111,110,000.00 2,450,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 960,000.00

取得借款收到的现金 655,881,377.43 618,549,602.55

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 766,991,377.43 620,999,602.55

偿还债务支付的现金 433,752,877.02 419,634,295.30

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,272,978.42 43,866,073.47

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 （四十四） 400,000.00 542,969.16

筹资活动现金流出小计 494,425,855.44 464,043,337.93

筹资活动产生的现金流量净额 272,565,521.99 156,956,264.62

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 114,703.29 3,134,230.50

五、现金及现金等价物净增加额 12,910,780.68 -41,146,441.44

加：期初现金及现金等价物余额 174,558,821.98 215,705,263.42

六、期末现金及现金等价物余额 187,469,602.66 174,558,821.98

法定代表人：陈瑞福 主管会计工作负责人：刘卫红 会计机构负责人：宗光昕

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 66 页

(六)母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 793,246,410.41 795,028,969.61

收到的税费返还 4,544,107.00 1,518,213.00

收到其他与经营活动有关的现金 13,889,242.91 -157,426.70

经营活动现金流入小计 811,679,760.32 796,389,755.91

购买商品、接受劳务支付的现金 544,011,391.64 571,194,613.50

支付给职工以及为职工支付的现金 54,839,608.10 52,048,432.70

支付的各项税费 27,987,920.62 19,855,114.70

支付其他与经营活动有关的现金 76,469,722.62 42,889,003.48

经营活动现金流出小计 703,308,642.98 685,987,164.38

经营活动产生的现金流量净额 108,371,117.34 110,402,591.53

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 43,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,133,465.37 573,272.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额 - 26,200.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,133,465.37 43,599,472.01

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金 348,168,667.97 345,727,563.25

投资支付的现金 15,130,000.00 35,550,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 363,298,667.97 381,277,563.25

投资活动产生的现金流量净额 -362,165,202.60 -337,678,091.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 110,000,000.00

取得借款收到的现金 646,781,377.43 613,949,602.55

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 756,781,377.43 613,949,602.55

偿还债务支付的现金 429,152,877.02 384,401,663.45

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,941,704.63 43,036,369.71

支付其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 542,969.16

筹资活动现金流出小计 489,494,581.65 427,981,002.32

筹资活动产生的现金流量净额 267,286,795.78 185,968,600.23

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 67 页

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 13,492,710.52 -41,306,899.48

加：期初现金及现金等价物余额 168,944,491.33 210,251,390.81

六、期末现金及现金等价物余额 182,437,201.85 168,944,491.33

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 68 页

(七)合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东

权益 所有者权益

股本

其他权益工具

资本公积

减

：

库

存

股

其他综合

收益

专

项

储

备

盈余公积

一般

风险

准备

未分配利润

优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 140,625,000.00 131,882,568.23 - -3,914,023.68 - 56,577,611.35 - 415,226,207.52 7,452,037.39 747,849,400.81

加：会计政策变更 -

前期差错更正 -

同一控制下企业合并

其他 -

二、本年年初余额 140,625,000.00 131,882,568.23 - -3,914,023.68 - 56,577,611.35 - 415,226,207.52 7,452,037.39 747,849,400.81

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列） - - 1,540,484.65 - 10,206,718.21 - 72,637,020.86 510,035.02 84,894,258.74

（一）综合收益总额 1,540,484.65 96,906,239.07 -199,964.98 98,246,758.74

（二）所有者投入和减

少资本 - - - - - - - - 1,110,000.00 1,110,000.00

1．股东投入的普通股 - - 1,110,000.00 1,110,000.00

2．其他权益工具持有

者投入资本

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 69 页

3．股份支付计入所有

者权益的金额 - - -

4．其他 - -

（三）利润分配 - - - - - 10,206,718.21 - -24,269,218.21 -400,000.00 -14,462,500.00

1．提取盈余公积 10,206,718.21 -10,206,718.21 -

2．提取一般风险准备 -

3．对所有者（或股东）

的分配 -14,062,500.00 -400,000.00 -14,462,500.00

4．其他 - -

（四）所有者权益内部

结转 - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本） - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本） -

3．盈余公积弥补亏损 -

4．其他 - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - -

1．本期提取 -

2．本期使用 -

（六）其他 -

四、本期期末余额 140,625,000.00 131,882,568.23 - -2,373,539.03 - 66,784,329.56 - 487,863,228.38 7,962,072.41 832,743,659.55

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 70 页

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东

权益 所有者权益

股本

其他权益工具

资本公积

减

：

库

存

股

其他综合

收益

专

项

储

备

盈余公积

一般

风险

准备 未分配利润

优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 140,625,000.00 131,882,752.43 -5,078,254.12 - 47,541,803.42 351,137,623.74 3,633,559.45 669,742,484.92

加：会计政策变更 -

前期差错更正 -

同一控制下企业合并

其他 -

二、本年期初余额 140,625,000.00 131,882,752.43 - -5,078,254.12 - 47,541,803.42 - 351,137,623.74 3,633,559.45 669,742,484.92

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列） - -184.20 - 1,164,230.44 - 9,035,807.93 - 64,088,583.78 3,818,477.94 78,106,915.89

（一）综合收益总额 1,164,230.44 97,030,641.71 1,369,298.47 99,564,170.62

（二）所有者投入和减

少资本 - - - - - - - - 2,450,000.00 2,450,000.00

1．股东投入的普通股 - - 2,450,000.00 2,450,000.00

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额 -

4．其他 -

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 71 页

（三）利润分配 - - - - - 9,035,807.93 - -32,942,057.93 -820.53 -23,907,070.53

1．提取盈余公积 - 9,035,807.93 - -9,035,807.93 -

2．提取一般风险准备 -

3．对所有者（或股东）

的分配 -23,906,250.00 -23,906,250.00

4．其他 -820.53 -820.53

（四）所有者权益内部

结转 - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本） -

2．盈余公积转增资本

（或股本） -

3．盈余公积弥补亏损 -

4．其他 - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - -

1．本期提取 -

2．本期使用 -

（六）其他 -184.20 -184.20

四、本期期末余额 140,625,000.00 131,882,568.23 - -3,914,023.68 - 56,577,611.35 - 415,226,207.52 7,452,037.39 747,849,400.81

法定代表人：陈瑞福 主管会计工作负责人：刘卫红 会计机构负责人：宗光昕

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 72 页

(八)母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库

存股

其他综

合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年年末余额 140,625,000.00 131,374,810.20 - - - 56,577,611.35 361,894,949.01 690,472,370.56

加：会计政策变更 -

前期差错更正 -

其他 -

二、本年年初余额 140,625,000.00 131,374,810.20 - - - 56,577,611.35 361,894,949.01 690,472,370.56

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填

列）

- - - - - 10,206,718.21 77,797,963.86 88,004,682.07

（一）综合收益总额 102,067,182.07 102,067,182.07

（二）所有者投入和

减少资本 - - - - -

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所 -

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 73 页

有者权益的金额

4．其他 -

（三）利润分配 - - - - - 10,206,718.21 -24,269,218.21 -14,062,500.00

1．提取盈余公积 10,206,718.21 -10,206,718.21 -

2．对所有者（或股

东）的分配 -14,062,500.00 -14,062,500.00

3．其他 -

（四）所有者权益内

部结转 - - - - - - - -

1．资本公积转增资

本（或股本） - -

2．盈余公积转增资

本（或股本） -

3．盈余公积弥补亏

损 -

4．其他 -

（五）专项储备 - - - - - - - -

1．本期提取 -

2．本期使用 -

（六）其他 -

四、本期期末余额 140,625,000.00 131,374,810.20 - - - 66,784,329.56 439,692,912.87 778,477,052.63

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 74 页

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综

合收益

专项

储备 盈余公积 未分配利润

所有者权益合

计 优先股 永续债 其他

一、上年年末余额 140,625,000.00 131,374,810.20 47,541,803.42 304,478,927.62 624,020,541.24

加：会计政策变更 -

前期差错更正 -

其他 -

二、本年年初余额 140,625,000.00 131,374,810.20 - - - 47,541,803.42 304,478,927.62 624,020,541.24

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填

列）

- - - - - 9,035,807.93 57,416,021.39 66,451,829.32

（一）综合收益总额 90,358,079.32 90,358,079.32

（二）所有者投入和

减少资本 - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 -

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额 -

4．其他 -

（三）利润分配 - - - - - 9,035,807.93 -32,942,057.93 -23,906,250.00

1．提取盈余公积 9,035,807.93 -9,035,807.93 -

2．对所有者（或股东）

的分配 -23,906,250.00 -23,906,250.00

3．其他 -

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 75 页

（四）所有者权益内

部结转 - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本） -

2．盈余公积转增资本

（或股本） -

3．盈余公积弥补亏损 -

4．其他 -

（五）专项储备 - - - - - - - -

1．本期提取 -

2．本期使用 -

（六）其他 -

四、本期期末余额 140,625,000.00 131,374,810.20 - - - 56,577,611.35 361,894,949.01 690,472,370.56

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 76 页

北京星光影视设备科技股份有限公司

二〇一六年度财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

北京星光影视设备科技股份有限公司（以下简称“星光影视”、“公司”或“本公司”）

系 2002 年 8 月 16 日经北京市人民政府经济体制改革办公室《关于同意北京星光影

视设备开发有限公司变更为北京星光影视设备科技股份有限公司的通知》（京政体改

股函[2002]13 号）批准，由北京星光影视设备开发有限公司以 2002 年 8 月 31 日经

审计的净资产为基数，按照 1：1 的比例折股，整体变更设立为股份有限公司。公司

的统一社会信用代码：91110115722614952X。2015 年 12 月 8 日在全国中小企业股

份转让系统挂牌上市。所属行业为：计算机、通信和其他电子设备制造业。

截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 14,062.50 万股，注册资本为

14,062.50 万元，注册地：北京市大兴区北京生物工程与医药产业基地天富大街 9 号，

总部地址：北京市大兴区西红门镇星光巷 7 号。本公司主要经营活动为：文化产业

装备系统集成、文化产业综合配套服务、文化产业装备直接销售。本公司的实际控

制人为陈瑞福。

本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 26 日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

北京星光莱特电子有限公司

北京索莱特电子有限公司

星光科技（香港）有限公司

北京星光陆通视音频广播技术有限公司

中科芯电半导体科技（北京）有限公司

北京星光文化旅游发展有限公司

北京星光气象文化传播有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其

他主体中的权益”。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 77 页

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会

计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露

规定编制财务报表。

(二) 持续经营

公司具有良好的经营业绩且不存在财务、经营以及其他方面的可能导致对持续经营

假设产生重大疑虑的事项或情况，自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。

三、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司

的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并

方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财

务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的

股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或

承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本

公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 78 页

于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司

所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财

务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据

相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企

业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公

司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并

财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控

制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包

括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价

值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在

合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益

总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子

公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产

负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的

各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方

控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同

一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并

资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 79 页

润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并

现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之

前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有

者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收

入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳

入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩

余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除

净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权

时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按

照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股

权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 80 页

丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额

的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧

失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关

政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处

理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减

的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，

资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 合营安排分类及会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为

共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（九）长期股权投资”。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、

价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 81 页

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币

记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的

汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇

兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权

益项目转入处置当期损益。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；

应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入

当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公

允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利

率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 82 页

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，

以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其

现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将

公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值

不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同

时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转

出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续

计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形

式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资

产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，

并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 83 页

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）

之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确

认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部

分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融

负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融

负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价

（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的

相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分

的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间

的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃

市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场

参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切

实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表

日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减

值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关

因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接

计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 84 页

且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十一) 应收款项坏账准备

1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将单项金额在 100 万元以上的应

收账款、其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，

单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现

值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。单独

测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

组合 1：账龄分析法 根据应收款项的账龄计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 30.00 30.00

3－4 年 50.00 50.00

4－5 年 80.00 80.00

5 年以上 100.00 100.00

3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄分析为信用

风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显着差异。

坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提坏账准备。

4、应收票据、预付款项、长期应收款等应收款项的坏账政策

本公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结合本公司的实际情况，确

定预计损失率为 0.00%，对于个别信用风险特征明显不同的，单独分析确定实

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 85 页

际损失率。

(十二) 存货

1、 存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、

委托加工物资、自制半成品、工程施工等。

工程施工期末余额反映内容主要为系统集成项目已发出但未集成安装的材料

成本。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，

确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所

生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持

有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售

合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、

具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并

计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资

产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十三) 划分为持有待售的资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即

出售；

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 86 页

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东

批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活

动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一

同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位

为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够

控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施

加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以

及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合

并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始

投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资

的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控

制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资

成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 87 页

值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的

公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价

款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投

资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权

投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照

被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权

投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净

资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，

以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被

投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例

计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位

发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企

业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附

注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）

合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，

以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投

资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 88 页

当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接

处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进

行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所

有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处

置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用

权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在

终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降

等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够

对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权

视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计

处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因

采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后

的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其

他所有者权益全部结转。

(十五) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出

租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行

建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租

的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产

－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无

形资产相同的摊销政策执行。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 89 页

(十六) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超

过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和

预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同

方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所

有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期

间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率

（%）

房屋建筑物 年限平均法 30-50 3.00 1.94-3.23

运输工具 年限平均法 10 3.00 9.70

机器设备 年限平均法 5-10 3.00 9.70-19.40

办公设备 年限平均法 5 3.00 19.40

租赁设备 年限平均法 5 3.00 19.40

模具及其他 年限平均法 3 3.00 32.30

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租

入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公

允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的

差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 90 页

作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额作为未确认的融资费。

(十七) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定

资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣

工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折

旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的

折旧额。

(十八) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而

发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认

为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，

该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可

对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 91 页

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连

续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合

资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费

用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当

期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加

权平均利率计算确定。

(十九) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达

到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支

付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确

定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之

间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为

基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不

满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税

费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 92 页

土地使用权 46-50 年 按照土地使用证使用年限确定

技术转让费 5 年 按照协议约定受益期限确定

注册商标 5-10 年 按照注册商标有效期确定

计算机软件 1-5 年 按照协议约定

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、

研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计

划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其

有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的

支出，在发生时计入当期损益。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿

命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并

计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组

的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 93 页

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按

照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关

的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的

比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价

值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产

组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产

组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

费用。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

本公司长期待摊费用摊销年限一般为 2-5 年。

长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余

价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和

职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和

计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 94 页

本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务

归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余

确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司

以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十

二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹

配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计

入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计

划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格

两者的差额，确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确

认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(二十三)收入

1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所

有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额

能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

2、 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别

下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 95 页

3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度

的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认

提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占预计总成本

的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合

同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进

度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收

入；同时，按照提供劳务预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金

额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计

入当期损益，不确认提供劳务收入。

4、具体原则

（1）影视文化照明设备销售收入，在设备已经办理出库并经对方验收合格后，

按照约定的价格确认收入实现；

（2）影视文化照明系统集成收入，以资产负债表日按照提供劳务收入总额乘

以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提

供劳务收入，完工进度按照已确认的劳务成本占提供劳务预计总成本的比例确

定。

（3）视音频制播传系统集成收入，经过对方最终验收，相应的成本已经发生

并确认，按照合同价款计算确认收入。

（4）影视文化照明设备租赁收入，按照合同或协议约定的租赁价格在租赁期

限内按照直线法确认收入。

(二十四) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资

产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期

资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借

款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外

的政府补助。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 96 页

2、确认时点

与收益有关的政府补助在实际收到补助资金的时点确认政府补助收入；与资产

有关的政府补助，按照对应资产给公司带来收益的期间分期确认政府补助收入。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限

分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得

时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本

公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企

业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的

其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行

时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资

产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或

者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转

回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得

资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十六) 租赁

1、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直

线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，

计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从

租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直

线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接

费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 97 页

与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金

收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期

应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未

确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直

接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之

和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为

租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款

的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十七)重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

（1）执行《增值税会计处理规定》

财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），

适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如

下：

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额

（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项

目。 税金及附加

（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使

用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附

加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不

予调整。

调增税金及附加本年金额 521,518.25

元，调减管理费用本年金额 521,518.25

元。

（3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于

以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至

“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。

调 增 其 他 流 动 负 债 期 末 余 额

64,763,954.47 元，调减应交税费期末

余额 64,763,954.47 元。

（4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵

扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目

的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他

非流动资产”）项目。比较数据不予调整。

调 增 其 他 流 动 资 产 期 末 余 额

3,138,981.52 元，调增应交税费期末余

额 3,138,981.52 元。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 98 页

2、 重要会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

四、 税项

(一) 主要税种和税率

税 种 计税依据 税率

增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算

销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分

为应交增值税

17%、11%、6%、3%

营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交

纳增值税） 3%、5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3%

地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2%

房产税 房产原值一次减除 30%后的余值 1.2%

企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.5%、15%

注：设备租赁收入按 3%的增值税率交易征收；

报告期内，本公司及所属分公司、子公司企业所得税税率如下：

纳税主体名称 所得税税率

北京星光影视设备科技股份有限公司及其分公司 15%

北京星光莱特电子有限公司 15%

北京索莱特电子有限公司 25%

星光科技(香港)有限公司 16.50%

北京星光陆通视音频广播技术有限公司 25%

中科芯电半导体科技（北京）有限公司 25%

北京星光文化旅游发展有限公司 25%

北京星光气象文化传播有限公司 25%

注：星光科技(香港)有限公司注册地在香港地区，执行综合税率 16.50%。

(二) 税收优惠

1、北京星光影视设备科技股份有限公司于 2014 年 10 月 30 日获得高新技术企业证

书，有效期三年，2014 年至 2016 年企业所得税适用税率为 15%。

2、北京星光莱特电子有限公司于 2015 年 11 月 24 日获得高新技术企业证书，有效

期三年，2015 年至 2017 年企业所得税适用税率为 15%。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 99 页

五、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目 期末余额 年初余额

库存现金 156,061.42 225,504.29

银行存款 187,291,166.51 173,016,121.92

其他货币资金 14,404,033.45 7,530,315.02

合 计 201,851,261.38 180,771,941.23

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 3,454,338.68 1,120,780.00

信用证保证金 4,012,360.80 2,210,587.61

履约保证金 2,933,613.08 99,200.00

押汇保证金 3,981,346.16 2,782,551.64

合 计 14,381,658.72 6,213,119.25

截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 14,381,658.72 元主要为本公司向

银行申请开具无条件、不可撤销的担保函及各类保证金所存入的款项。

(二) 应收票据

1、 应收票据分类列示

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 992,000.00 3,642,400.00

合计 992,000.00 3,642,400.00

2、 期末公司已质押的应收票据

截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无质押应收票据的事项。

3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 8,158,008.26

合计 8,158,008.26

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 100 页

(三) 应收账款

1、 应收账款分类披露

类别

2016.12.31

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例

（%） 金额

计提比

例（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

750,852,967.34 99.89 62,385,425.70 8.31 688,467,541.64

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

830,000.00 0.11 830,000.00 100.00

合计 751,682,967.34 100.00 63,215,425.70

688,467,541.64

续上表：

类别

2015.12.31

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

588,435,851.78 100.00 40,140,886.93 6.82 548,294,964.85

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

合计 588,435,851.78 100.00 40,140,886.93 548,294,964.85

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄 2016.12.31

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 524,203,645.75 5,242,036.46 1.00

1 至 2 年 121,199,107.79 12,119,910.79 10.00

2 至 3 年 60,051,486.88 18,015,446.06 30.00

3 至 4 年 33,872,892.50 16,936,446.25 50.00

4 至 5 年 7,271,241.33 5,816,993.06 80.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 101 页

账龄 2016.12.31

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

5 年以上 4,254,593.09 4,254,593.08 100.00

合计 750,852,967.34 62,385,425.70

续上表：

账龄 2015.12.31

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 415,907,651.50 4,159,076.52 1.00

1 至 2 年 102,375,209.61 10,237,520.96 10.00

2 至 3 年 54,748,699.58 16,424,609.87 30.00

3 至 4 年 11,016,226.91 5,508,113.46 50.00

4 至 5 年 2,882,490.32 2,305,992.26 80.00

5 年以上 1,505,573.86 1,505,573.86 100.00

合计 588,435,851.78 40,140,886.93

2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期应收账款补提坏账金额 23,074,538.77 元。

3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

期末余额

应收账款 占应收账款合计

数的比例(%) 坏账准备

遵义市播州区国有资产投资经营（集团）有限

责任公司 64,730,000.00 8.61 647,300.00

四川鸿腾建设集团有限公司 48,793,257.11 6.49 642,855.32

山东广播电视台 30,061,961.10 4.00 300,619.61

国安新桥（北京）影视传媒投资有限公司 32,008,228.01 4.26 320,082.28

青岛万达东方影都投资有限公司 24,067,865.23 3.20 240,678.65

合 计 199,661,311.45 26.56 2,151,535.86

(四) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账龄

期末余额 年初余额

账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)

1 年以内 50,994,683.30 90.47 24,899,105.51 41.97

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 102 页

账龄 期末余额 年初余额

账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)

1 至 2 年 4,466,779.09 7.92 12,662,965.91 44.98

2 至 3 年 761,090.29 1.35 1,185,326.41 10.07

3 年以上 140,894.66 0.25 1,185,234.59 2.98

合计 56,363,447.34 100.00 39,932,632.42 100

账龄超过一年且金额重大的预付款项为3,722,939.94元，主要为预付材料采购款项，

因为货物未验收，该款项尚未结算。

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额

占预付款项期末余额

合计数的比例（%）

广东富海通电子进出口有限公司 11,489,091.93 20.38

Ｙ&LInternationalHolding,Inc 6,621,837.74 11.75

NOVELPRESTIGELIMITED 3,722,939.94 6.61

北京天瑞隆昌科贸有限公司 2,323,425.92 4.12

南京富锐光电科技有限公司 2,000,000.00 3.55

合计 26,157,295.53 46.41

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 103 页

(五) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

种类

期末余额

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例

（%）

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

其他应收款

66,693,244.36 100.00 11,280,939.51 16.91 55,412,304.85

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 66,693,244.36 100.00 11,280,939.51 16.91 55,412,304.85

续上表：

种类

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例

（%）

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准

备的其他应收款

54,973,308.23 100.00 4,857,013.12 8.84 50,116,295.11

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 54,973,308.23 100.00 4,857,013.12 8.84 50,116,295.11

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 104 页

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄 2016.12.31

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 33,583,367.52 336,807.33 1

1 至 2 年 7,293,988.36 729,398.84 10

2 至 3 年 20,712,086.60 6,213,625.98 30

3 至 4 年 1,460,593.00 730,296.50 50

4 至 5 年 1,861,990.08 1,489,592.06 80

5 年以上 1,781,218.80 1,781,218.80 100

合计 66,693,244.36 11,280,939.51

续上表：

账龄 2015.12.31

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 26,074,192.71 260,741.96 1

1 至 2 年 24,671,292.46 2,467,129.25 10

2 至 3 年 1,631,251.59 489,375.48 30

3 至 4 年 1,876,040.08 938,020.04 50

4 至 5 年 93,925.00 75,140.00 80

5 年以上 626,606.39 626,606.39 100

合计 54,973,308.23 4,857,013.12

2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期应收账款补提坏账金额 6,423,926.39 元。

3、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

往来款 23,318,693.23 29,968,023.75

备用金 7,362,188.06 7,457,369.98

押金及保证金 34,405,453.39 15,762,262.70

其他 1,606,909.68 1,785,651.80

合计 66,693,244.36 54,973,308.23

4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 105 页

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例(%)

坏账准备

期末余额

Show Canada

Industries Inc.

往来款 15,103,062.98

1 年以内

2-3 年 22.64 4,464,031.94

北京新建舞台设备工程技

术研究院

保证金 3,270,000.00 1 年以内 4.90 32,700.00

成都市京剧研究院 履约保证金 2,752,915.80 2－3 年 4.13 825,874.74

玉环县广播电视台 履约保证金 2,591,507.41 1 年以内 3.89 25,915.07

内蒙古电视台 保证金 2,075,002.60 1－2 年 3.11 207,500.26

合计

25,792,488.79

38.67 5,556,022.01

注：截至 2016 年 12 月 31 日，应收 Show Canada Industries Inc 15,103,062.98 元，其

中账龄 1 年以内 223,197.98 元，2-3 年 14,879,865.00 元。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 106 页

(六) 存货

1、 存货分类

项目 2016.12.31

账面余额 跌价准备 账面价值

在途物资 5,283,093.02

5,283,093.02

原材料 23,259,900.86 26,753.19 23,233,147.67

周转材料 844,298.09 844,298.09

自制半成品 6,976,570.70 252,878.07 6,723,692.63

库存商品 52,945,194.98 588,248.97 52,356,946.01

在产品 3,953,000.62

3,953,000.62

工程施工 35,470,959.55 35,470,959.55

委托加工物资 38,870.98

38,870.98

合 计 128,771,888.80 867,880.23 127,904,008.57

续上表：

项目 2015.12.31

账面余额 跌价准备 账面价值

在途物资 4,496,786.82

4,496,786.82

原材料 23,142,328.81 26,753.19 23,115,575.62

周转材料 853,037.58 853,037.58

自制半成品 6,650,210.74 252,878.07 6,397,332.67

库存商品 48,840,349.66 588,248.97 48,252,100.69

在产品 8,315,449.17

8,315,449.17

工程施工 31,876,855.73 31,876,855.73

委托加工物资 126,273.38

126,273.38

合 计 124,301,291.89 867,880.23 123,433,411.66

2、 存货跌价准备

项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额

期末余额 计提 其他 转回或转销 其他

原材料 26,753.19

26,753.19

自制半成品 252,878.07

252,878.07

库存商品 588,248.97

588,248.97

合 计 867,880.23

867,880.23

(七) 其他流动资产

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 107 页

期末余额 年初余额

待抵扣进项税 3,138,981.52 1,013,238.64

预缴企业所得税 91,625.49

合 计 3,230,607.01 1,013,238.64

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 108 页

(八) 可供出售金融资产

1、 可供出售金融资产情况

项目 2016.12.31 2015.12.31

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具

可供出售权益工具 10,000,000.00

10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

其中：按公允价值计量

按成本计量 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

合 计 10,000,000.00

10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

2、 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持

股比例(%)

本期现金红

利 年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末

北京市文化科技融资租赁股

份有限 10,000,000.00 10,000,000.00

0.89 533,465.37

合 计 10,000,000.00 10,000,000.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 109 页

(九) 长期股权投资

被投资单位 年初余额

本期增减变动

期末余额 本期计提

减值准备

减值

准备

期末

余额

追加投资 减少投

资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收

益调整

其他权

益变动

宣告发放现金

股利或利润 其他

1．联营企业

北京星凯达舞台技术

有限公司

62,360.18 6,400,000.00 -2,384,401.31 4,077,958.87

Show Canada

International Inc. 6,681,296.49

375,975.52 438,094.22 7,495,366.23

小计 6,743,656.67 6,400,000.00 -2,008,425.79 438,094.22 11,573,325.10

合计 6,743,656.67 6,400,000.00 -2,008,425.79 438,094.22 11,573,325.10

（1） 北京星凯达舞台技术有限公司成立于 2013 年，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 400.00 万元，本公司认缴注册资本 800.00 万元，占注册资本的

40.00%,本公司首次出资 160.00 万元，占实收资本 40.00%。

（2） Show Canada International Inc.于 2014 年在加拿大成立，注册股金 100.00 万股，每股单价为 3.70 加币，本公司之子公司星光科技（香港）有限公司

认购 35.00 万股，持股比例 35.00%。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 110 页

(十) 投资性房地产

1、 采用成本计量模式的投资性房地产

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

1．账面原值

（1）年初余额 65,406,704.44 655,110.62 66,061,815.06

（2）本期增加金额 216,444,499.17

216,444,499.17

—存货\固定资产\在建工程转入 216,444,499.17 216,444,499.17

（3）本期减少金额

（4）期末余额 281,851,203.61 655,110.62 282,506,314.23

2．累计折旧和累计摊销

（1）年初余额 7,131,224.92 214,567.37 7,345,792.29

（2）本期增加金额 4,850,504.48 12,989.04 4,863,493.52

—计提或摊销 4,850,504.48 12,989.04 4,863,493.52

（3）本期减少金额

（4）期末余额 11,981,729.40 227,556.41 12,209,285.81

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 269,869,474.21 427,554.21 270,297,028.42

（2）年初账面价值 58,275,479.52 440,543.25 58,716,022.77

注：本年新增的投资性房地产为新厂区的一期工程竣工转入，已租赁给其他单位使用，

另外该房地产进行了借款抵押，抵押情况见“五、（二十六）长期借款”披露。

2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况

无。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 111 页

(十一) 固定资产

1、 固定资产情况

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 租赁设备 模具及其他 合计

1．账面原值

（1）年初余额 56,501,013.72 71,474,525.14 7,220,884.44 5,494,124.93 76,070,630.60 4,089,947.31 220,851,126.14

（2）本期增加金额 352,522,835.90 19,457,611.00 562,324.55 1,702,587.93 39,446,536.98 9,081.19 413,700,977.55

—购置 821,724.65 19,457,611.00 562,324.55 1,702,587.93 3,422,529.87 9,081.19 25,975,859.19

—在建工程转入 351,701,111.25 351,701,111.25

—存货转入

36,024,007.11 36,024,007.11

（3）本期减少金额

39,778,372.85 240,385.40 143,642.90 4,744,671.81 44,907,072.96

—处置或报废

1,726,261.29 240,385.40 143,642.90 4,744,671.81 6,854,961.40

,转入存货

2,640,055.63 2,640,055.63

,转在建工程

35,412,055.93 35,412,055.93

（4）期末余额 409,023,849.62 51,153,763.29 7,542,823.59 7,053,069.96 110,772,495.77 4,099,028.50 589,645,030.73

2．累计折旧

（1）年初余额 31,478,264.58 27,641,672.31 3,187,196.75 4,428,645.35 48,547,616.16 3,579,846.88 118,863,242.03

（2）本期增加金额 7,034,653.31 5,684,744.25 615,142.72 501,471.05 14,875,164.90 204,804.44 28,915,980.67

—计提 7,034,653.31 5,684,744.25 615,142.72 501,471.05 14,875,164.90 204,804.44 28,915,980.67

（3）本期减少金额

4,808,328.20 227,158.84 129,897.57 2,713,241.22 0.00 7,878,625.83

—处置或报废

1,670,961.25 227,158.84 129,897.57 2,713,241.22 4,741,258.88

,转入存货

40,442.24 40,442.24

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 112 页

2 转在建工程

3,096,924.71 3,096,924.71

（4）期末余额 38,512,917.89 28,518,088.36 3,575,180.63 4,800,218.83 60,709,539.84 3,784,651.32 139,900,596.87

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 370,510,931.73 22,635,674.93 3,967,642.96 2,252,851.13 50,062,955.93 314,377.18 449,744,433.86

（2）年初账面价值 25,022,749.14 43,832,852.83 4,033,687.69 1,065,479.58 27,523,014.44 510,100.43 101,987,884.11

2、 其他说明

固定资产中房屋及建筑物期末账面价值 370,510,931.73 元用于银行抵押借款。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 113 页

(十二) 在建工程

1、 在建工程情况

项目 期末余额 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

生产科研基地 391,486,606.24

391,486,606.24 656,165,064.79

656,165,064.79

分子束外延系统 56,492,862.43

56,492,862.43

潘安湖冒险岛项

目

5,683,204.89

5,683,204.89

合计 453,665,673.56

453,665,673.56 656,165,064.79

656,165,064.79

2、 重要的在建工程项目本期变动情况

项目 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入

固定资产金额

本期其

他减少

金额

期末余额

生产科

研基地

1,107,805,644.57 656,165,064.79 303,467,151.87 568,145,610.42 391,486,606.24

分子束

外延系

统

69,150,000.00 56,492,862.43 56,492,862.43

潘安湖

冒险岛

项目

100,000,000.00 5,683,204.89 5,683,204.89

合计 1,276,955,644.57 656,165,064.79 365,646,219.19 568,145,610.42 453,665,673.56

（续上表）

项目名

称

工程累计投

入占预算比

例(%)

工程进度 利息资本化累

计金额

其中：本期利

息资本化金额

本期利息

资本化率

(%)

资金来源

生 产 科

研基地

97.28

一期工程已完工

并转固，二期正在

施工

39,306,327.91 16,468,491.24 2.64 金融机构贷

款、自筹

分 子 束

外 延 系

统

81.70 安装调试阶段 自筹

潘 安 湖 5.68 初建阶段 自筹

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 114 页

冒 险 岛

项目

合计 39,306,327.91 16,468,491.24

在建工程抵押情况见五、（二十六）长期借款披露。

(十三) 无形资产

1、 无形资产情况

项目 土地使用权 注册商标权 计算机软件 合计

1．账面原值

（1）年初余额 97,597,013.17 51,000.00 433,911.54 98,081,924.71

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额 97,597,013.17 51,000.00 433,911.54 98,068,924.71

2．累计摊销

（1）年初余额 7,060,401.05 50,823.73 433,911.54 7,545,136.32

（2）本期增加金额 1,939,529.88 176.27

1,939,706.15

—计提 1,939,529.88 176.27 1,939,706.15

（3）本期减少金额

（4）期末余额 8,999,930.93 51,000.00 433,911.54 9,484,842.47

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 88,597,082.24

88,597,082.24

（2）年初账面价值 90,536,612.12 176.27

90,536,788.39

期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。

2、 未办妥产权证书的土地使用权情况

本报告期本公司无未办妥产权证书的土地使用权。

3、其他说明

无形资产中土地使用权期末账面价值 88,597,082.24 元用于银行抵押借款。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 115 页

(十四) 长期待摊费用

项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋装修费

1,200,000.00 33,333.33

1,166,666.67

合 计

1,200,000.00 33,333.33

1,166,666.67

(十五) 递延所得税资产

1、未经抵销的递延所得税资产

项目

期末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 64,202,869.12 9,247,242.22 45,865,780.28 6,807,451.35

合计 64,202,869.12 9,247,242.22 45,865,780.28 6,807,451.35

2、未确认递延所得税资产明细

项 目 期末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异 7,910,838.46

合 计 7,910,838.46

(十六) 其他非流动资产

项目 期末余额 年初余额

预付生产科研基地在建工程款 3,126,691.37 8,708,536.34

预付的购车款 454,440.20

预付装修费 2,740,000.00

预付购置机器设备款 2,140,668.99 4,328,647.00

合 计 5,267,360.36 16,231,623.54

(十七) 短期借款

短期借款分类

项目 期末余额 年初余额

质押借款 75,000,000.00 101,000,000.00

抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00

保证借款 196,119,744.22 126,867,879.36

信用借款 50,000,000.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 116 页

合计 371,119,744.22 377,867,879.36

说明：质押借款为应收账款质押借款；抵押借款由公司自有房屋建筑物、土地使用

权提供抵押借款；保证借款由公司实际控制人陈瑞福提供保证。

(十八) 应付票据

种类 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 18,263,693.40 7,603,835.50

合计 18,263,693.40 7,603,835.50

(十九) 应付账款

项目 期末余额 年初余额

1 年以内 321,851,226.30 258,123,361.11

1-2 年 10,064,971.80 6,571,031.93

2-3 年 4,124,979.71 5,990,989.05

3 年以上 5,962,863.75 2,876,228.66

合计 342,004,041.56 273,561,610.75

2、 账龄超过一年的重要应付账款：

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

瑞冬集团有限公司 5,000,000.00 尚未结算

北京泊斯迪尼舞台技术开发公司 1,330,000.00 尚未结算

北京瑞华鑫迪科技有限公司 1,000,000.00 尚未结算

合计 7,330,000.00

/

(二十) 预收款项

项目 期末余额 年初余额

1 年以内 25,656,605.82 22,892,449.64

1-2 年 8,973,050.31 700,403.26

2-3 年 206,574.57 287,921.18

3 年以上 398,457.95 329,056.16

合 计 35,234,688.65 24,209,830.24

2、 账龄超过一年的重要预收款项

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 117 页

项 目 期末余额 未偿还或结转的原因

榆林市城市投资经营集团有限公司 7,307,692.32 项目尚未完工

合 计 7,307,692.32 /

(二十一) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

短期薪酬 35,215.62 53,858,616.21 53,638,182.23 255,649.60

离职后福利-设定提存计划

7,662,015.49 7,662,015.49

合计 35,215.62 61,520,631.70 61,300,197.72 255,649.60

2、 短期薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

（1）工资、奖金、津贴和补贴 35,215.62 47,602,628.69 47,382,194.71 255,649.60

（2）职工福利费

62,398.60 62,398.60

（3）社会保险费

4,819,206.92 4,819,206.92

其中：医疗保险费

4,090,734.27 4,090,734.27

工伤保险费

403,717.81 403,717.81

生育保险费

324,754.84 324,754.84

（4）住房公积金

1,374,382.00 1,374,382.00

（5）工会经费和职工教育经费

（6）短期带薪缺勤

（7）短期利润分享计划

合计 35,215.62 53,858,616.21 53,638,182.23 255,649.60

3、 设定提存计划列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

基本养老保险 7,334,720.51 7,334,720.51

失业保险费 327,294.98 327,294.98

合计 7,662,015.49 7,662,015.49

(二十二) 应交税费

税费项目 期末余额 年初余额

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 118 页

税费项目 期末余额 年初余额

增值税 1,075,747.05 39,291,629.36

企业所得税 16,759,578.11 15,720,445.60

城市维护建设税 3,375,349.31 2,171,453.92

教育费附加 2,028,517.24 1,328,029.32

地方教育费附加 1,312,598.46 812,416.79

代扣代缴个人所得税 93,005.17 234,857.27

其他 3,364,999.85

合计 24,644,795.34 62,923,832.11

(二十三) 应付股利

项目 期末余额 年初余额

普通股股利 400,000.00

合计 400,000.00

(二十四) 其他应付款

项目 期末余额 年初余额

往来款 5,494,617.25 1,891,009.65

押金及保证金 1,527,519.95 1,515,500.00

其他 1,410,876.89 1,662,594.82

合 计 8,433,014.09 5,069,104.47

2、 账龄超过一年的重要其他应付款

截至 2016 年 12 月 31 日，公司无账龄超过一年的重要其他应付款。

(二十五) 其他流动负债

项目 期末余额 年初余额

未开票税金 64,763,954.47

合计 64,763,954.47

(二十六) 长期借款

项目 期末余额 年初余额

抵押借款 623,500,000.00 394,950,000.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 119 页

合计 623,500,000.00 394,950,000.00

长期借款分类的说明：

星光影视于 2014 年 6 月 18 日与中国建设银行股份有限公司北京大兴支行、中

国工商银行股份有限公司北京大兴支行签订了《银团贷款合同》（合同编号：

20141270510001），最高贷款额度为 650,000,000.00 元，其中向中国建设银行

股份有限公司北京大兴支行累计借款 200,100,000 元，分别于 2016 年 1 月 20

日借款 53,000,000.00 元、2016 年 4 月 20 日借款 15,100,000.00 元和 2016 年 5

月 27 日借款 132,000,000.00 元，还款日期均为 2022 年 6 月 22 日，利率为提

款日同期中国人民银行基准利率。向中国工商银行股份有限公司北京大兴支行

累计借款 54,950,000 元，分别为 2016 年 1 月 20 日借款 17,000,000.00 元、2016

年 4 月 22 日借款 4,900,000.00 元和 2016 年 5 月 30 日借款 33,050,000.00 元，

还款日期均为 2022 年 6 月 22 日，利率为提款日同期中国人民银行基准利率。

星光影视于 2014年 6月 13日与中国建设银行股份有限公司北京大兴支行签订

了 《抵 押合同 》（ 合 同 编号： 20141270510001 ； 20141270510001-2 ；

20141270510001-3），将本公司自有土地使用权（产权编号：京兴国用（2013

出）第 00179 号）和在建科研生产基地工程抵押，抵押期限为 2014 年 6 月 13

日到 2022 年 6 月 22 日。

(二十七) 递延收益

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 322,666.67 3,401,400.00 929,965.84 2,794,100.83 承担政府项目

合计 322,666.67 3,401,400.00 929,965.84 2,794,100.83

涉及政府补助的项目：

负债项目 年初余额 本期新增

补助金额

本期计入营业

外收入金额

其 他

变动 期末余额

与资产相关 /

与收益相关

大兴区燃煤锅炉

改造补助款 322,666.67 88,000.00 234,666.67 与资产相关

京津冀设计产业

3D 互动媒体支撑

平台研发应用

1,700,000.00 841,965.84 858,034.16 与收益相关

新区 LED 灯具自

动化在线检测与

标定系统研发及

公共服务平台建

设

1,701,400.00 1,701,400.00

合计 322,666.67 3,401,400.00 929,965.84 2,794,100.83

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 120 页

(二十八) 其他非流动负债

项 目 期末余额 年初余额

预收投资款 109,622,641.51

合 计 109,622,641.51

其他说明：星光影视于 2016 年 12 月 30 日止定向增发累计募集资金 110,000,000.00

元，每股折合 11.00 元，增发 1,000.00 万股。扣除已发生的发行费用 377,358.49 元后，

募集资金净额 109,622,641.51 元。截至本报告日，股权登记手续尚未办理完毕。

(二十九) 股本

项目 年初余额

本期变动增（+）减（－）

期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总额 140,625,000.00

140,625,000.00

(三十) 资本公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 123,162,315.80

123,162,315.80

其他资本公积 8,720,252.43

8,720,252.43

合计 131,882,568.23 - 131,882,568.23

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 121 页

(三十一) 其他综合收益

项目 年初余额

本期发生额

期末余额 本期所得税前

发生额

减：前期计入其他综合

收益当期转入损益

减：所得

税费用

税后归属于

母公司

税后归属于

少数股东

1．以后不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2．以后将重分类进损益的其他综合收益 -3,914,023.68 1,540,484.65 -2,373,539.03

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动损益

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额 -3,914,023.68 1,540,484.65 -2,373,539.03

其他综合收益合计 -3,914,023.68 1,540,484.65 -2,373,539.03

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 122 页

(三十二) 盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 56,577,611.35 10,206,718.21

66,784,329.56

合计 56,577,611.35 10,206,718.21

66,784,329.56

(三十三) 未分配利润

项 目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 415,226,207.52 351,137,623.74

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后年初未分配利润 415,226,207.52 351,137,623.74

加：本期归属于母公司所有者的净利润 96,906,239.07 97,030,641.71

减：提取法定盈余公积 10,206,718.21 9,035,807.93

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 14,062,500.00 23,906,250.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 487,863,228.38 415,226,207.52

(三十四) 营业收入和营业成本

项 目

本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 831,357,928.50 576,403,220.17 807,165,347.64 587,356,498.56

其他业务 29,898,276.11 16,934,156.94 26,152,376.69 16,882,862.40

合计 861,256,204.61 593,337,377.11 833,317,724.33 604,239,360.96

(三十五) 税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 3,749,152.56

城市维护建设税 1,865,874.42 1,715,774.58

教育费附加 1,115,573.34 1,049,779.89

地方教育费附加 726,160.74 626,905.03

房产税 423,097.98 -

土地使用税 98,420.27

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 123 页

项目 本期发生额 上期发生额

水利基金 45.00

合计 4,229,126.75 7,141,657.06

(三十六) 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

保修费 912,226.71 841,831.05

差旅运输费 8,690,633.99 7,888,257.37

房租办公费用 5,764,224.70 5,411,582.25

工资福利费 18,828,685.74 17,793,676.80

技术服务费 3,149,266.68 2,089,001.87

业务招待费 2,001,673.36 2,189,282.39

广告宣传费 2,174,658.02 1,900,693.63

折旧、物料消耗费 886,235.86 914,823.62

其他 4,749,922.64 3,817,735.36

合计 47,157,527.70 42,846,884.34

(三十七) 管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

工资福利费 20,048,733.16 18,201,055.92

折旧、摊销 10,843,913.16 4,205,991.00

新产品研发费 7,602,935.17 3,737,439.94

咨询服务费 1,720,958.69 1,199,880.64

差旅费 2,268,541.29 2,310,586.00

业务招待费 1,504,958.82 1,101,690.13

广告宣传费 857,998.05 1,642,735.93

中介费 2,161,011.67 3,584,794.26

办公费 3,798,316.43 3,993,771.74

税金 298,826.63 1,035,579.56

其他 1,796,316.97 1,679,660.39

合计 52,902,510.04 42,693,185.51

(三十八) 财务费用

类别 本期发生额 上期发生额

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 124 页

类别 本期发生额 上期发生额

利息支出 29,741,987.17 19,959,823.47

减：利息收入 357,357.12 3,215,528.69

汇兑损益 728,322.85 -1,729,706.57

银行手续费 1,302,338.62 1,268,620.55

合计 31,415,291.52 16,283,208.76

(三十九) 资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 29,217,310.13 7,841,593.28

存货跌价损失 841,127.04

合计 29,217,310.13 8,682,720.32

(四十) 投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -2,008,425.79 -1,206,067.57

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 533,465.37 244,698.12

理财收益 328,573.89

合 计 -1,474,960.42 -632,795.56

(四十一) 营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

政府补助 14,186,811.24 3,543,213.00 14,186,811.24

其他 54,691.82 791,102.40 54,691.82

合计 14,241,503.06 4,334,315.40 14,241,503.06

计入当期损益的政府补助

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关

/与收益相关

锅炉改造补贴 88,000.00 88,000.00 与资产相关

北京市科学技术委员会 2015 年北京市高新技术成果转化项目

1,000,000.00 与收益相关

北京市标准化交流服务中心

60,000.00 与收益相关

中关村企业信用促进会补贴

10,000.00 与收益相关

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 125 页

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关

/与收益相关

首都知识产权服务业协会

7,000.00 与收益相关

文创资金

860,000.00 与收益相关

税收返还奖励 5,188,997.00 1,518,213.00 与收益相关

北京市大兴区科学技术委员会关于科技创新发展专项资金 262,000.00

与收益相关

大兴财政专项经费 577,800.00

与收益相关

北京经济技术开发区财政局奖励外贸稳增长 17,133.20

与收益相关

中关村科技园管委会 5,500,000.00

与收益相关

2015 年度影视学会进步奖 7,000.00

与收益相关

中关村科技园贴息 600,000.00

与收益相关

中介服务费补贴 10,000.00

与收益相关

中共北京市委经济技术开发区工委奖励 100,000.00

与收益相关

社保补贴 153,811.20

与收益相关

中国艺术研究院拨入的研发经费 440,104.00

与收益相关

北京市大兴区财政局 400,000.00

与收益相关

京津冀设计产业 3D 互动媒体支撑平台研发应用 841,965.84

与收益相关

合计 14,186,811.24 3,543,213.00

(四十二) 营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 64,736.62 17,720.67 64,736.62

其中：固定资产处置损失 64,736.62 17,720.67 64,736.62

无形资产处置损失

对外捐赠 600,000.00 100,000.00 600,000.00

其他 1,945.71 29,087.13 1,945.71

合计 666,682.33 146,807.80 666,682.33

(四十三) 所得税费用

1、 所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 20,819,964.12 17,038,035.09

递延所得税费用 -2,429,316.54 -452,555.85

合计 18,390,647.58 16,585,479.24

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 126 页

2、 会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期发生额

利润总额 115,096,921.67

按适用税率计算的所得税费用 17,264,538.25

子公司适用不同税率的影响 62,861.18

调整以前期间所得税的影响 -9,653.84

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,670,559.31

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影

响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

可抵扣亏损的影响 -1,597,657.32

所得税费用 18,390,647.58

(四十四) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

暂收款、收回暂付款 1,739,628.84 29,535,265.22

收到各项补贴 14,492,591.24 3,543,213.00

各项保证金及其他 3,800,521.62

合 计 16,232,220.08 36,878,999.84

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

暂付款、付暂收款 18,532,869.94 5,919,747.15

付保证金、备用金等 12,510,787.19 1,186,913.90

销售、管理费用付现 48,521,724.34 44,988,516.59

合 计 79,565,381.47 52,095,177.64

3、 支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

融资手续费 542,969.16

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 127 页

发行新股中介费 400,000.00

合 计 400,000.00 542,969.16

(四十五) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

补充资料 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 96,706,274.09 98,399,940.18

加：资产减值准备 29,217,310.13 8,682,720.32

固定资产等折旧 33,779,474.19 17,519,626.43

无形资产摊销 1,939,706.15 1,943,624.67

长期待摊费用摊销 33,333.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－”号填列） 64,736.62 17,720.67

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 30,470,310.02 18,230,116.90

投资损失（收益以“－”号填列） 1,474,960.42 632,795.56

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,439,790.87 -452,555.85

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -4,470,596.91 33,377,848.14

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 201,486,430.88 -47,132,171.08

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -287,838,854.52 5,953,007.49

其他

经营活动产生的现金流量净额 100,423,293.53 137,172,673.43

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 187,469,602.66 174,558,821.98

减：现金的期初余额 174,558,821.98 215,705,263.42

加：现金等价物的期末余额

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 128 页

补充资料 本期金额 上期金额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 12,910,780.68 -41,146,441.44

2、 现金和现金等价物的构成

项 目 期末余额 年初余额

一、现 金 187,469,602.66 174,558,821.98

其中：库存现金 156,061.42 225,504.29

可随时用于支付的银行存款 187,291,166.51 173,016,121.92

可随时用于支付的其他货币资金 22,374.73 1,317,195.77

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 187,469,602.66 174,558,821.98

(四十六) 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

货币资金 14,381,658.72 保证金

应收账款 19,968,443.27 银行质押借款

在建工程 390,486,606.24 银行抵押借款

固定资产 370,510,931.73 银行抵押借款

无形资产 88,597,082.24 银行抵押借款

投资性房地产 270,297,028.42 银行抵押借款

合计 1,154,241,750.62

(四十七) 外币货币性项目

1、 外币货币性项目

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 2,003,570.16

其中：美元 223,245.72 6.9370 1,548,655.56

欧元 52,154.93 7.3068 381,085.68

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 129 页

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

日元 200.23 0.0596 11.93

港币 82,522.27 0.8945 73,817

六、 合并范围的变更

其他原因的合并范围变动：

投资设立子公司：报告期间，公司分别投资设立全资子公司北京星光文化旅游发展

有限公司、控股子公司北京星光气象文化传播有限公司，其中下属子公司北京星光

文化旅游发展有限公司，投资设立全资子公司徐州星光文旅产业园有限公司。

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)

取得方式

直接 间接

北京星光莱特电子有

限公司 北京 北京 生产制造 60.00 设立

北京索莱特电子有限

公司 北京 北京 生产制造 100.00 设立

星光科技(香港)有限

公司 香港 香港 设备制造 100.00 设立

北京星光陆通视音频

广播技术有限公司 北京 北京

技术开发、咨

询、服务 100.00 设立

中科芯电半导体科技

（北京）有限公司 北京 北京

技术开发、转

让、咨询 51.00 收购

北京星光文化旅游

发展有限公司 北京 北京 文化传播 100.00

设立

北京星光气象文化

传播有限公司 北京 北京 文化传播 51.00

设立

2、 重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东持

股比例

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股东

权益余额

北京星光莱特电子有限公司 40.00 236,134.93

4,838,098.78

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 130 页

子公司名称

少数股东持

股比例

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股东

权益余额

中科芯电半导体科技（北京）有限公司 49.00 -436,099.91

3,123,973.63

北京星光气象文化传播有限公司 49.00 0.00 0.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 131 页

3、 重要非全资子公司的主要财务信息

子公司

名称

期末余额 年初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

非流

动负

债

负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

非流

动负

债

负债合计

北 京 星 光

莱 特 电 子

有限公司

16,033,742.11 372,065.50 16,405,807.61 4,310,560.65 4,310,560.65 24,521,700.41 221,774.26 24,743,474.67 12,238,565.03

12,238,565.03

中 科 芯 电

半 导 体 科

技（北京）

有限公司

3,500,795.71 5,503,239.41 9,004,035.12 1,053,884.86 1,053,884.86 2,412,200.09 2,740,096.25 5,152,296.34 152,146.27 152,146.27

子公司名称

本期发生额 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金

流量 营业收入 净利润 综合收益总额

经营活动现金

流量

北京星光莱特电子有限公司 11,143,478.89 590,337.32 590,337.32 -9,711.56 24,994,553.62 3,421,011.01 3,421,011.01 712,115.12

中科芯电半导体科技（北京）

有限公司

59,051.78 -889,999.81 -889,999.81 -2,057,900.04

1,824.62 1,824.62 -1,577,443.74

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 132 页

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

无。

(三) 在合营安排或联营企业中的权益

1、 重要的合营企业或联营企业

合营企业或

联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例(%) 对合营企业或联营

企业投资的会计处

理方法 直接 间接

北京星凯达舞台

技术有限公司 北京 北京 技术服务 40.00 权益法

Show Canada

Internationnal Inc.

加拿大 加拿大 放映制作 35.00 权益法

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 133 页

2、 重要合营企业的主要财务信息

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

北京星凯达舞台技术有限

公司

Show Canada

International Inc.

北京星凯达舞台技术有限

公司

Show Canada

International Inc.

流动资产 64,846,111.07 62,407,336.37 48,593,465.31 52,605,565.92

非流动资产 1,581,416.66 76,826,020.25 1,524,549.91 69,306,399.56

资产合计 66,427,527.73 139,233,356.62 50,118,015.22 121,911,965.49

流动负债 65,834,928.12 92,029,941.06 49,952,912.47 78,549,280.82

非流动负债 25,792,852.55 24,348,214.20

负债合计 65,834,928.12 117,822,793.61 49,952,912.47 102,897,495.02

少数股东权益 4,370,697.48 3,782,763.14

归属于母公司股东权益 592,599.61 17,039,865.54 165,102.75 15,231,707.33

按持股比例计算的净资产份额 237,039.84 5,963,952.94 66,041.10 5,331,097.57

调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他

对合营企业权益投资的账面价值 4,077,958.87 7,495,366.23 62,360.18 6,681,296.49

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入 34,935,358.09 105,132,124.46 5,398,140.30 106,073,041.24

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 134 页

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

北京星凯达舞台技术有限

公司

Show Canada

International Inc.

北京星凯达舞台技术有限

公司

Show Canada

International Inc.

财务费用 180,164.46 2,803,355.95 16,459.46 2,815,273.65

所得税费用 -36,076.84 411,148.92

净利润 -5,961,003.28 1,233,432.03 -3,678,578.39 -840,402.19

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -5,961,003.28 1,233,432.03 -3,678,578.39 -840,402.19

本年度收到的来自合营企业的股利

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 135 页

八、 与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对经营业绩的负

面影响降至最低，使股东权益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基

本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、市场风

险及流动风险。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公

司的信用风险主要来自应收款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而

发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的

风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

（2）外汇风险

汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动风险主要与外币货币性资产和

负债有关。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资

金短缺的风险。公司的策略是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由

本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额与对未来 6 个月现金流量

的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金保证。

九、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司

的持股比例(%)

母公司对本公司的

表决权比例(%)

北京市大兴星光影

视器材设备厂 北京 制造业 2,980.00 万元 40.1816 40.1816

本公司最终控制方是：陈瑞福。

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 136 页

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

本期无与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他

合营或联营企业情况。

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

北京星光拓诚投资有限公司 本公司实际控制人与其法定代表人为直系亲属

北京星凯达舞台技术有限公司 联营企业

北京星拓视联文化传媒服务有限公司 本公司实际控制人与其法定代表人为直系亲属

北京载通视音频广播技术有限公司 本公司实际控制人与其法定代表人为直系亲属

(五) 关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京星凯达舞台技术有限公司 安装费 8,863,140.57

北京载通视音频广播技术有限公司 采购车体 58,023.13 8,148,307.13

出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京星凯达舞台技术有限公司 安装费 5,812,274.95 4,477,018.25

北京星凯达舞台技术有限公司 房租 9,767,432.59 6,435,595.00

北京星凯达舞台技术有限公司 设备租赁 1,338,000.00

北京星光拓诚投资有限公司 租金收入 1,147,500.00 1,147,500.00

北京星光拓诚投资有限公司 通信服务 170,000.00 1,698,113.21

北京星光拓诚投资有限公司 演播室服务收入 466,981.13

北京星光拓诚投资有限公司 修理费收入 500.00

北京载通视音频广播技术有限公司 技术服务收入 400,943.40

北京星拓视联文化传媒服务有限公司 通信服务 1,040,400.00

北京星光拓诚投资有限公司 修理费收入

500.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 137 页

2、 关联担保情况

本公司作为担保方：

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行

完毕

北京星凯达舞台技术有限公司 55,068,131.91 2015-4-8 期限届满后 2 年 否

北京星凯达舞台技术有限公司 3,500,000.00 2016-10-28 2017-10-28 否

说明：北京星凯达舞台技术有限公司于 2016 年 10 月 28 日与中国工商银行股份有限公

司北京大兴支行签订《流动资金借款合同》，借款合同编号：0020000074-2016 年（大兴）字

00243 号，合同金额 330 万元整，借款期限 12 个月，借款利率为基础利率加 0.05%。该借款

合同的担保方式为保证担保，最高额保证合同编号为：0020000074-2016 年大兴（保）字 0014

号，担保人：北京星光影视设备科技股份有限公司，担保人承担保证责任的方式为连带责任

保证。

公司于 2015 年 4 月 8 日上海国际主题乐园有限公司签订担保书，为星凯达公司与上海

国际主题乐园有限公司分别于 2015 年 4 月 20 日签订《CES-02 巡演花车物料合同》（合同金

额：8,977,734.00 元）、2015 年 4 月 23 日签订《城堡剧场 CEX-01 和 CEX-02 娱乐场景和道

具物料采购合同》（合同金额：29,752,405.71 元）、《宝藏湾剧场 CEX-01 和 CEX-02 娱乐场

景和道具物料采购合同》项目（合同金额：16,337,992.20 元）提供无条件连带责任担保，担

保期限为在履行担保义务的期限届满后两年。

本公司作为被担保方：

担保方 担保性质 担保金额 担保是否已经履行完毕

陈瑞福 借款担保 32,450 万人民币 否

陈瑞福 借款担保 485.37 万美元 否

陈瑞福 借款担保 57.81 万欧元 否

陈瑞福 履约保函 2,344.93 万人民币 否

3、 关联方资金拆借

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

北京星光拓诚投资有限公司 3,500,000.00 2016/1/18 2016/1/28 到期已支付

注：双方约定无资金占用费。

3、 关键管理人员薪酬

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 2,499,190.00 2,496,150.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 138 页

(六) 关联方应收应付款项

1、 应收项目

项目名称 关联方 期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 北京星凯达舞台技术有限公司 12,255,802.80 192,803.03 7,193,620.00 71,936.20

预付账款 北京星凯达舞台技术有限公司 480,000.00

预付账款 北京载通视音频广播技术有限公司 1,552,943.58

2、 应付项目

项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额

应付账款 北京载通视音频广播技术有限公司 3,935,519.34

其他应付款 北京载通视音频广播技术有限公司 1,205,000.00 1,205,000.00

(七) 关联方承诺

无。

十、 承诺及或有事项

无。

十一、 资产负债表日后事项

项目 内容 对财务状况和经营成果的影

响数 无法估计影响数的原因

重要的对外投资 对外长期股权投资

长期股权投资增加 450 万美

元，货币资金减少 450 万美

元，对经营成果的影响数据暂

无法估计。

其一，投资的具体时间待定；

其二，ClickspringDesign,Inc.未

来盈利情况具有一定的波动性

据《北京市发展和改革委员会文件》京发改[2017]140 号项目备案通知书，公司拟于

2017 年 2 月 3 日起，有效期 1 年以内投资美国 ClickspringDesign,Inc.公司（以下简

称“司（以公司）。该公司注册于美国，主要从事广播电视演播室及其配套空间设备、

设计服务等业务。公司拟以 450 万美元（约合人民币 3,060.00 万元）投资并最终持

有 CD 公司 49%股权。

CD 公司经立信会计师事务所审计的编号为信会师报字[2016]第 240017 号的审计报

告，截至 2016 年 4 月 30 日经审计的资产总额为 6,033,342.84 元，负债总额为

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 139 页

2,418,030.41 元，净资产为 3,615,312.43 元，2016 年 1 月-4 月经审计的营业收入为

9,627,655.68 元，净利润为 2,931,338.64 元。

中天华资评报字[2016]第 1427 号中收益法评估 CD 股东全部权益价值结果显示：CD

公司在评估基准日 2016 年 4 月 30 日的净资产账面值为 361.53 万元，采用收益法评

估后的股东全部权益价值为 526.53 万元，评估增值 165 万元,增值率 45.64%。

本次投资将导致公司货币资金减少 450 万美元，长期股权投资增加等报表层面的影

响；其在经营层面的影响待定。

十二、 其他重要事项

1、2016 年 9 月 7 日，根据本公司 2016 年第六次临时股东大会决议审议通过的《关

于<北京星光影视设备科技股份有限公司股票发行方案>的议案》（公告编号：

2016-049）和《北京星光影视设备科技股份有限公司股票发行认购公告》（公告编号：

2016-070），公司拟以非公开定向发行的方式发行人民币普通股不超过 1,000.00 万股

（含 1,000.00 万股），募集资金不超过人民币 11,000.00 万元（含 11,000.00 万元）；

发行价格为每股人民币 11.00 元。截至 2016 年 12 月 30 日止，公司共计募集货币资

金人民币 11,000.00 万元。截至本报告日本次增资事项尚未出具验资报告，亦未办理

工商登记手续。

2、星光影视股东陈瑞福质押 11,300,420 股，占公司总股本 8.04%。于 2016 年 1 月

14 日将股份用于质押融资，在本次质押的股份中 8,850,315 股为有限售条件股份，

2,450,105 股为无限售条件股份。质押期限截至 2016 年 6 月 30 日。质押权人为建

银文化产业股权投资基金（天津）有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。

质押股份已在中国结算办理质押登记，质押登记日为 2016 年 1 月 14 日。本次股

权质押于 2016 年 6 月 30 日到期解除。

十三、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、 应收账款分类披露

类别

期末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比

例（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 140 页

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

736,091,767.76 100.00 58,063,095.90 7.89 678,028,671.86

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

合计 736,091,767.76 100.00 58,063,095.90

678,028,671.86

续上表：

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

573,279,603.46 100.00 37,555,671.88 6.55 535,723,931.58

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

合计 573,279,603.46 100.00 37,555,671.88 6.55 535,723,931.58

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 519,562,097.81 5,195,620.98 1.00

1 至 2 年 118,234,187.22 11,823,418.72 10.00

2 至 3 年 57,895,551.88 17,368,665.56 30.00

3 至 4 年 30,698,567.00 15,349,283.50 50.00

4 至 5 年 6,876,283.53 5,501,026.82 80.00

5 年以上 2,825,080.32 2,825,080.32 100.00

合计 736,091,767.76 58,063,095.90

2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况

单位名称

期末余额

应收账款 占应收账款合计

数的比例(%) 坏账准备

遵义市播州区国有资产投资经营（集团）有 64,730,000.00 8.79 647,300.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 141 页

单位名称

期末余额

应收账款 占应收账款合计

数的比例(%) 坏账准备

限责任公司

四川鸿腾建设集团有限公司 48,793,257.11 6.63 642,855.32

山东广播电视台 30,061,961.10 4.08 300,619.61

国安新桥（北京）影视传媒投资有限公司 32,008,228.01 4.35 320,082.28

青岛万达东方影都投资有限公司 24,067,865.23 3.27 240,678.65

合计 199,661,311.45 27.12 2,151,535.86

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 142 页

(二) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

类别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

48,848,317.90 100.00 6,737,557.74 13.79 42,110,760.16

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

合计 48,848,317.90 100.00 6,737,557.74 13.79 42,110,760.16

续上表：

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

39,864,902.60 100.00 3,431,787.55 8.61 36,433,115.05

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

39,864,902.60 100.00 3,431,787.55 8.61 36,433,115.05

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄

期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 30,792,006.06 307,920.06 1.00

1 至 2 年 7,234,738.36 723,473.84 10.00

2 至 3 年 5,768,321.60 1,730,496.48 30.00

3 至 4 年 1,410,593.00 705,296.50 50.00

4 至 5 年 1,861,440.08 1,489,152.06 80.00

5 年以上 1,781,218.80 1,781,218.80 100.00

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 143 页

合计 48,848,317.90 6,737,557.74

2、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

往来款 6,205,298.08

29,818,023.75

备用金 7,269,344.23

7,325,719.98

押金及保证金 33,786,453.39

936,157.07

其他 1,587,222.20

1,785,001.80

合计 48,848,317.90

39,864,902.60

3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款

合计数的比例

(%)

坏账准备

期末余额

北京新建舞台设备工程技

术研究院 保证金 3,270,000.00 1 年以内 6.69 32,700.00

成都市京剧研究院 履约保证金 2,752,915.80 2－3 年 5.64 825,874.74

玉环县广播电视台 履约保证金 2,591,507.41 1 年以内 5.31 25,915.07

内蒙古电视台 保证金 2,075,002.60 1－2 年 4.25 207,500.26

准格尔旗政府投资工程基

本建设领导小组办公室

履约保证金 1,900,000.00 1 年以内 3.89 19,000.00

合计

12,589,425.81

25.78 1,110,990.07

(三) 长期股权投资

项目

期末余额 年初余额

账面余额 减值

准备 账面价值 账面余额

减值

准备 账面价值

对子公司投资 82,138,230.18 82,138,230.18 73,408,230.18 73,408,230.18

对联营、合营企

业投资 4,077,958.87 4,077,958.87 62,360.18 62,360.18

合计 86,216,189.05 86,216,189.05 73,470,590.36

73,470,590.36

1、 对子公司投资

被投资单位

年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减

值准备

减值准备

期末余额

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 144 页

被投资单位

年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减

值准备

减值准备

期末余额

北京星光莱特电

子有限公司

1,200,000.00

1,200,000.00

北京索莱特电子

有限公司

5,800,000.00

5,800,000.00

星光科技(香港)

有限公司

33,858,900.00

33,858,900.00

北京星光陆通视

音频广播技术有

限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

中科芯电半导体

科技（北京）有

限公司

2,549,330.18

2,730,000.00

5,279,330.18

北京星光文化

旅游发展有限

公司

6,000,000.00

6,000,000.00

合计

73,408,230.18 8,730,000.00

82,138,230.18

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 145 页

2、 对联营、合营企业投资

被投资单位 年初余额

本期增减变动

期末余额 本期计提

减值准备

减值准备

期末余额 追加

投资

减少

投资 权益法下确认的投资损益

其他综合

收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金

股利或利润 其他

1．联营企业

北京星凯达舞

台技术有限公

司

62,360.18 6,400,000.00 -2,384,401.31 4,077,958.87

中科芯电半导

体科技（北京）

有限公司

小计 62,360.18 6,400,000.00 -2,384,401.31 4,077,958.87

合计 62,360.18 6,400,000.00 -2,384,401.31 4,077,958.87

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 146 页

(四) 营业收入和营业成本

项 目

本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 820,509,181.33 575,306,523.18

793,676,440.98 591,037,859.53

其他业务 22,056,988.89 10,804,956.88

18,460,486.43 5,615,980.10

合计 842,566,170.22 586,111,480.06

812,136,927.41 596,653,839.63

(五) 投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -2,384,401.31 -1,471,467.32

成本法核算的长期股权投资收益 600,000.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 533,465.37 244,698.12

理财收益

328,573.89

合 计 -1,250,935.94 -898,195.31

十四、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -64,736.62

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准

定额或定量享受的政府补助除外） 14,186,811.24

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 147 页

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -547,253.89

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -2,126,332.44

少数股东权益影响额 621.06

合计 11,449,109.35

(二) 净资产收益率及每股收益：

报告期利润 加权平均净资产收

益率（%）

每股收益（元）

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 12.41 0.69 0.69

扣除非经常性损益后归属于公司普

通股股东的净利润 10.95 0.61 0.61

北京星光影视设备科技股份有限公司

二〇一七年四月二十六日

北京星光影视设备科技股份有限公司 2016年年度报告

第 148 页

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）

签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

原稿。

文件备置地址：

北京星光影视设备科技股份有限公司董事会办公室

北京星光影视设备科技股份有限公司

董事会

二〇一七年四月二十六日