--a · 2016-11-02 · phrin 6nh trung thlpcrri-f,a,p ty-tinfr hinh tdri chinh ri6ng gioa ni6n do,...

-:

-<

-.:

-=

---t

--=

--a

-=

--

=

-'-

=it

l!r-l-1-'--,l:"i

r{1, t; !

,iTlle:

I

-=

--:

-*=

l!!i,iEiI iq

iili

l1B1lidl!!!:i':ilrl

t

tIr

ffirus

lillt;gtfi

fltf*t

ilr;ll,!:,iii!dI;i

tE*!;$

${g''

Ngdn hdng Thuong mai CO PhinSdi Gog- Ha NQi

c6c bdo c6o tdi chinh ri6ng gi&a ni6n d0 da duqc.so6t xet theo

JJ c[rai ;; k6 toan v'iei Nam vd ue tn6ng xe toan cdc 16

chuc Tin dung ViQt Nam

cho giai doan s6u th6ng kOt thfc ngdy 30 th6ng 6 ndm2012

---Jl En \sr *YouNc

--

:

'.-:

--

--

:=

:

-'-t

-:

:__<

:

---{:--r5

--:5:

,-=:

:

-.=

:

=

:

-

Ngdn hdng Thuong mai C6 pha^ Sai Gon - Ha NQi

MUC LUC

rHOruc TIN cHUNG

BAo cAo cUn anru rOruc crnu oOc

3Ao cAo rRI cHiI.IH RIEruC OIun ruIEN DO DA DUOC SOAT XET

ia: :ac v6 k6t qud c6ng tdc so6t xet cic b6o c6o tdri chinh ri6ng gi0a ni6n dQ

i:-: :a" O6i |<e to6n riOng giira ni6n dQ

f :: :a: <et qud hoat dQng kinh doanh ri6ng gi0a ni6n d0

3a: :ac .ru chuy6n ti6n t6 ri6ng gi0a ni6n dO

-^-r,et minh cdc b6ro c6o tdi chfnh ri6ng giira ni6n dO

Trang

1-2

4

5 -7

B

9-10

11-83

----

l

::

---

-=-:

Ngan hdrng Thuong mai C6 phin Sdi Gon - Ha NQi

rHOruc TIN CHUNG

I.ICAI.I HANG

Ng6n hdng Thucrng mai C6 phdn Sai Gon - Ha NOi (sau ddy ggi tit ld "NgAn hdng ho6c S*ts e

ngAn hdrng thucrng mai c6 phln tlugc thdnh l4p tai nuo'c CQng hda Xa hQi Chi nghTa Vr€t Na-

Ng6n hirng dugc thanh lQp ngay 13 th6ng 1'l ndm '1993 theo Quy6t dinh s6 214|QD-NH5 vd Grdy

phep hoqt dOng s6 0041-NH/GP cfla Ngdn hdrng Nhd nuoc Vigt Nam voi t6n goi Ng6n hdng

Thucrng mai C6 phAn NOng th6n Nhcyn Ai. Ngdn hdng cluqc d6i ten thirnh NgAn hdng Thuong mqi

C6 phan Sdri Gon - Ha Nqi theo Quydt clinh s6 1764IQD-NHNN c0a Th6ng d6c Ng6n hang Nhdr

nuoc Vigt Nam ngdy 11 th6ng 9 nim 2006. Tir clo d6n nay, NgAn hdng hoqt dQng theo c6c GiSyphep ddng kf kinh doanh di6u chinh sau:

\,;2- -ang duo,c thdnh lAp nhdm thUc hiOn cdc giao dich ng6n hdng bao g6m huy ilOng vd nh4n

:j- :-, "gin nan, trung hqn vir ddi han tu c6c t6 cnOc va c6 nhdn; cho vay ngin. hqn, trung hqn vd

== lz- :'5 voi cdrc t6 chuc va c6 nhAn tr6n co s& tinh ch6t va khd ndng ngu6n v6n cia NgAn hdng;

r-;r - 2^ cac giao dgch ngoai te, c6c dich vu tdi trg thucrng mai qu6c t6, chi6t kh6u thuong phi6u,: ,,: ^;^ ^;A,,- = - =e vo vqv y,oy tcl c6 gi6 khAc; vdr c6c dich vu ngAn hirng kh6c dugc NgAn hdng Nhd nudc

Gi6v phep ddnq kv kinh doanh dieu chinh s6

570300008557030000850 1 030260800 1 03026080'830278630

: - -z / ooJU

Nqav cdp

26t12t200628t12t200729t07t200825t08t200920t101201017t05t2011

Tai b6 nhiQm viro ngdy 05 th6ng 5 ndm 2012Tai b6 nhiOm vdo ngdry 05 th6ng 5 ndm 2012

Tai b6 nhiQm vdo ngdry 05 th6ng 5 ndm 2A12

86 nhiQm vdo ngiry 05 thdng 5 ndm201286 nhi6m vAo ngdy 05 th6ng 5 ndm201286 nhiQm vdro ngAy 05 th6ng 5 ndm 201286 nhiQm vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm2012MiSn nhiem vdo ngdry 05 th6ng 5 ndm2012Mi6n nhiQm'viro ngdy 05 th6ng 5 ndm 2012MiSn nhiem vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm 2012

::

:

::?

-<

---a:

-:

,---g::

---a:-tr

:=

-

:=

=

"=

==:.-<

=

--<

\3a^ hang Thuong mai C6 phin Sai Gon - Ha Ngi c6 tru sd chinh cldt tai77 TrAn Hung Dqo, HA

Na Vio thoi di6m 30 th6ng 6 ndtm2012, Ngdn-hdng c6 mOt (0J) Hoi sd chrnh, mOt (01)cOng ty

con hai mucyi ba(23) chi nhinhc6pmOttaic6ctinhvdrthanhph6tr6ncdnuoc,mQt(01)chi nh6nh

tai Campuchia vdr mOt (01)chi nh6nh tai Ldo tlang trong qu6 trinh thinh lQp.

HQt DoNG OUAN rR!

C6c thdrnh vi6n HOi dOng Qudn tri trong giai doan sau th6ng k6t thtlc ngiry 30 th6ng 6 nEm 2012 vittqi ngdy l?p b6o c6o ndy gOm:

Ong D6 Quang Hi6nOng Nguy6n Vdn LO

Ong TrAn Nggc LinhBdr Ddm Nggc BichOng Pham Nggc TudnOng LO Quang ThungOng Phqm H6ng Th61

Ong Nguy6n Vin HdiOng TrAn ThoqiOng LO Ki6n Thirnh

Ch0 tich ,.Thdrnh vi6nThdnh viOnThdnh vi6nThdnh vi6nThdnh vi€n dOc lapThdnh viOn

Thdnh vi6nThdnh vi6nThdnh vi6n dOc l6P

--*..!

--=

NgAn hdrng Thuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NOi

rHoruc rlN cHUNG (ti6p theo)

gRn xtEM soAr

C6c thdnh vi6n Ban Ki6m so6t trong giai doan s6u thdrng k6t thuc ngdy 30 th6ng 6 ndm 2012 va tat

ngdry lQp b6o c6o ndY g6m:

--

*-

---t

--n

:'=t:

l

=-E=

-:----<

---=:=---al

-=

==-==::"-=I

-

Ong Phqm Hda BinhOng Nguy6n HOu DucOng BiriThanh TAmBd Hodng Thi MinhBir Nguy6n Thi H6ng UYOn

Bdr Dirm Ngqc BichOng Luo,ng Duc Chinh

Trudng banPh6 trudng banThAnh vi6nThdnh vi€nThdnh viOn

Trudng BanThdnh viOn

86 nhiQm viro ngdy 05 th6ng 5 nAm 2012Tai b6 nhiem viro ngiry 05 th5ng 5 ndm 2012Tai b6 nhiQm vio ngiy 05 th6ng 5 ndm201286 nhiQm viro ngdry 05 thdrng 5 ndm 2012

MiSn nhiem vdo ngiry 05 th6ng 5 ndm 2012Mi6n nhiOm vdo ngdy 05 thdng 5 ndm2012Mi6n nhiQm vdo ngdy 05 th5ng 5 ndm 2012

BAN TONG GIAM OOC VA KE TOAN TRLTONG

c6c thdnh vr6n Ban T6ng Giam d6c-vir K6 toan Trudng trong giai doan s6u thang k6t th0c ngdy 30

:^--g 5 nitm2012 vd cho tcvithoi di6m lQp b6o cdro ndy gOm:

3-3 \g-v€n Van LO

3 - 3 :la^3 Trung D0ng

3-33- TnNghiA-^ a trtinn Khoa

O^g Piam V6n ThdngBi Ng0 Thu Hdt

Bd Ninh Thi Lan Phuong

T6nq Gi6m ct6c Tei b6 nhiem vdo ngiry 21 thAng 5 ndm 2010

efrOi6ng Gi6m d6c 86 nhiQm vdro ng2ry 01 thiing 9 ndm 2006

Ph6 T6ng Gidm d6c 86 nhi6m vdo ngdry 05 th6ng 6 ndm 2007

Ph6 T6ng Gi6m d6c 86 nhiOm vdo ngiry 10 thdng 4 nim 2009

Ph6 T6ng gi6m d6c 86 nhiQm vdo ngiry 01 th6ng 1'1 ndm 2010

Ph6 T6ng Gi6m d6c 86 nhi€m viro ngdy '15 th6ng 3 ndm 2011

PhO T6ng Gi6m d6c 86 nhiOm vdo ngdry 08 thAng 6 ndm 2012

ki6m KO to6n Trudng

4\J

CH

cri t\

JS

vrl

S

=

NGt/OrDAl DIFN THEOPHAP LUAT

Nguoi dai dien theo ph6p lu?t c0a Ngin hirng trong giai ttoan s6u th6ng kr3t th0c ngAy 30 th6ng 6

ndtm2012vd vdo ngay tip bdo c6o n5y la Ondf'lguy-e;Vdn 16, chuc danh T6ng Gi6m d6c.

KIEM TOAN VIEN

C6ng ty TNHH Ernst & Young ViOt Nam fa'cOng ty ki6m toin cho NgAn hdng'

4

j

::

:-

-'=

-a

--:

'-

l

:

:

--3:''--

Ngan hang Thuong mai Co phan Sai Gon - Ha NOi

BAo cAo cuA BAN rOnc clAM Doc

Ban T6ng Giam d6c Ng6n hdng Thuong mai CO phAn S2ri Gon - Hd Nqi.trinh.bay bao ca: -''c6rc b6o

"ao tai chinh r-€ng gi1i ni6n dO cua Ngdn hdng cho giai doan s6u th6ng k6t thL'c "13.'

th6ng 6 ndm 2012.

TRASH-NHIFM cgA BAN TONG GIAM DOc DOr vor cAc BAo cAo rAl cHiNH RIENG GIOA

NIEN DO

Ban T6ng Gi6m d6c Ng6n hdrng chiu tr6ch nhi€m ddm bdo c6c b6to cdro tdti chinh rieng giua ni6n d0

phrin 6nh trung thLpcrri-f,a,p ty-tinfr hinh tdri chinh ri6ng giOa ni6n do, k6t qu6 hoat dong kinh doanh

fi6ng gtfia ni6i OO vdr tinh f,inf' t,-tu chuydn ti6n te ri6ng gi1a ni6n dO cira Ng6n hirng cho tung giai

doan tdi chinh. Trong qua trlnf, lQp c6c bao cao tdi chinh ii6ng giCra nien OO nly, Ban T6ng Giam d6c

cAn phdi:

lua chon c6c chinh s6ch xc toiin thich hop vdr 6rp dung c6c chinh s6rch ndy mot c6rch nhSt qu6n;

thuc hi6n c6rc d6nh gi6 vd uoc tinh mot cdrch hsp lv vd th?n trong;

n.u ro c6c chu5n m'rc k6 to6n 6p dung cho Ngan hdng-,co duqc tuan thir hay- khong va tat cd

nh0ng sai lQch trq"giC, to uOi n'f'Ong".nuAn niqrc nay -a duoctrinh biry vdr gidi thich trong c6c

b6o cZo tdi chinh riOng giOa ni6n d0; vdt

2: cacbdro c6o tdri chinh riOng gitra niOn.dO tr6n co sd nguyOn t5c hoat dong li6n tuc tru'tru'o'ng

' ;.-;;t g-the cho rang Ngdn h-dng s6 ti6p tuc hoat dOng'

=..- -:-;G am doc chiu tr6ch nhiem ddm bdo vi€c c6c s6 szrch t<c toirn thich hgp dugc luu

9iY d,"

:-.^ z--:ri.hinhtai crrinrrricnggioani6ndOciraNgdnhdng,vcri mfcdOchinhx6chsplV'tai bdt

. . .-: : :- nao ua Oam Uao rarig-cac s6 s6ch re toa-n tuAn thir vcvi h9 th6ng k0 to6n d5 duoc ddng

::- -t.g ciam ooc cung "hiu"tta"h

nhiom v6 vioc qudn l! c6c tdi s6n c0a Ng6n hdng vd do do

:- . ..-, I h 6r-r cac niqn ptrai tnicn hqp d6 ngdn ch{n vd phdrt hiQn c6c hdrnh vi gian lQn vdr nhitng vi

-:^

Ban T6ng Gi6m d6c cam k6t dd tudn thir nh1ng y6u cAu n6u-trOn trong vi6c ldp c6c b6o c6o ttii

chinh rieng gioa nicniO cho giai doan sZru th6ngket th0c ngdy 30 thdrng 6 ndm 2012'

cONG BO CUA BAN TONG GIAM DOC

Theo y kien cira Ban T6ng Gi6m d6c, c6c b6o c6o tii chinh ri6ng gioa ni6n d0 kem theo phdn iinh

trung irrr,rc vdr hgp ty tinh iinr,tai chinh ri6ng gioa ni6n dQ 9,f3 lqln,h?ng Y?o 19^uy30 th6ng 6 nam

;01i, k6iq* f,JaiOOng kinh doanh ri6ng gioa ni6n dO vdr tinh hinh luu,chuydn,ti6n tQ ri6ng gi0'a

ni6n do cho giai ooan s6-u th6ng k6t th0c cirng ngdry phu hgp vcri c6c chu6n murc K6 toan Viet Nam'

H; ihod xdl"a" ii"i6 crroJ Ttn dung viet Nam vd tuan th0 theo c6c quv dinh cira Ns6n hdns

3

-=

:----

:

I

I

\

1

Nhd nucvc Vi6t Nam.

Ha NOi, Vi6t Nam

Ngdy 20 th5ng 8 ndm 2012

---t

--r+

:

.---=

:

"::

ftN.\\ {,il\*iruCle lrnr c0'pHA

sAt $$il'liA r{01

Ban T6ng Gi6m d6c:

yc,pvdh LO

- EllEnrusra Yol rc Ernst & Young Vietnam - * :::L4li'Fioor, Daei.i ii. .

360 Kim Ma Stre.-' :-

Hanor, S.R. cl v i.:'

Te : +84 4 3t-li :,Far: .84 4 3El i :www.ey.coflr i'. 'l=11,t'

=

:

S6 tham ch i6u : 60829 1 47 12806201 zlEY -SHB

-

=

:

i=

<

=

N\f

,^n\ I

,c i.

,

:

ip

='-

"'*:<

Nguy6n XuAn Dai^, , -t -^Hno rong uram oocChung chi ki6m to6n vi6n s6: 0452/KTV

Ha NOi, Vi0t Nam

Ng?ry 20 th6ng 8 nem 2012

Hodng Thi HOng MinhKi6m to6n vi6nChung chi ki6m to6n vi6n s6 :076'l|KTV

BAO CAO VE KET QUA COITC TAC SOAT XET BAO CAO TAI CH|NH RIENGctoA NtcN Dg

Kinh g&i: C6c G6 tt6ngNgin hing Thuong mqi C6 phdn Sdi Gon - HA NQi

Ch0ng t6i di so6t x6t c6c b6o c5o tdi chinh ri6ng giira ni6n dO cOa Ngin hdng Thuong mqi C6. ph6n SaiGon - Ha Ngi ("NgAn hdng") duqc trinh bdy tu trang 5 cl'On trang 83, bao gdm bdng c6n d6i te toanri6ng giua ni€n il6 vdo ngdy 30 th6ng 6 ndm 2012, bAo c6o krOt qu6 hoat dQng kinh doanh ri6ng giiranien dO vd b5o c6o luu chuy6n ti6n t0 ri6ng gi0a ni6n d0 cho giai doan sdu thang k6t th0c cung ngdry vdr

c6rc thuy6t minh b6o c6o tdri chinh ri6ng giOa ni6n ilQ kem theo.

Viec l6p vd trinh biry cdc b6o c6o tdri chinh ri6ng gifra ni6n dO ndy thuQc tr6ch nhiQm cOa Ban T6ngGiam d6c Ng6n hdrng. Tr6ch nhiem cOa ch0ng tOi ldr dua ra b5o c6o nh6n x6t v6 c5c b6o cdo tdi chinh'6^g g,0a ni€n d0 ndy dqta tr6n co s& c6ng t6c so6t x6t c0a chIng tOi.

3-,-3 :o dd thuc hi6n cOng tdrc soit^x6t theo ChuAn mUc Ki6m todn Vi6t Nam 910 - COng t6c sodt x6t:=- :2::a chrnh. ChuAn muc ndy y€u cAu chUng t6i phdi lap kC hoAch vd thUc hiQn cOng t6c so6t x6t:: :: s, ian" bdo vua phdiv6 vi6c lieu c6c b6o c6o tdri chinh ri6ng gi0a ni6n tlo co con c6c sais6t trgngi--Z:.^:^3 COngt6cso5tx6tchrly6ubaogOmvi6ctraod6ivcvi nhAns\rc0aNginhangvdrdrpdung

::- :^- :-: :^aa tich d6i voi nh0ng th6ng tin tdi chinh. Do do, cOng t6c sodt x6t cung cip mQt muc d0:z* ==:'.^2=

non cOng tac ki6m todrn. Chung t6i khOng thqrc hi6n cOng viOc ki6m todn nOn chung t6i. -:-: :' a'2 . <er <r6m tO6n.

--,='.'i^:: sc ktlt qud cdng t6c so6t x6t crla ch0ng tOi, chOng tOi khOng thAy c6 su kiQn ndo dO cho'2') :2.:ao cao tdi chinh ri6ng giira ni6n tlQ kem theo khOng phdn dnh trung thqrc vd hop l1i tr6n c5c,^

=:z^^ lrong y6u tlnh hinh tai cfrinn ri6ng gi0a niOn dO crja NgAn hdrng v5o ng-ry 30 thdng 6 ndm:-'2 <at qud hoat dOng kinh doanh ri6ng gi0a ni6n tlO vd tinh hinh luu chuy6n.ti6n tQ ri€ng giira niOnjc cno grar doan s5u th6ng tet tfruc cirng ngay phu hqp voi c6c ChuAn muc KO to6n vd HQ th6ng Ketoen cac T6 chuc Tin dung ViOt Nam vdr tuAn thrl cdc quy dinh phap l1i c6 li6n quan.

Chung t6i xrn luu f nguoi dqc d6n Thuy6t minh s6 49.2cla cdc bdo b5o tdri chinh hop nhAt gi0a ni6nd6 Theo do, Th6ng d6c NgAn hang Nha nucrc ViOt Nam.dd kf COng vdn s6 3651/NHNN-TTGSNH vdro

ngdy 15 th6ng 6 ndm 2012v0 viOc chAp thufn nguy6n tic s6p nhfp Ngdn hdng Thuong mai C6 phinNha Ha NOi vdo NgAn hdrng Thuong mai C6 phAn Sdri 9on Hd Ngi theo D6 an s6p nhQp cOa hai ngAnhiing. Tiep theo, ngdy 07 thdng 8 ndm 2012,theo Quy6t dinh s6 1559/QD-NHNN, NgAn hdng Thucrng

n Nhir Ha NQi s6 duqc chinh thuc sdp nhqp vdro Ngdn hdng thucrng mqi c6 phAn Sdi Gon -

Kngay 28 thdng 8 ndm 2012. HiQn nay, NgAn hdng dang ti6p tuc thuc hi6n c6c thi tuc c6nviQc s6p nhfp hai ngin hipg vdo ngdy 28 thing 8 ndm 2012.

\*'n{n"r*Young Vr€t Narr

l':'/ "r:aioi;' Y,i .j / i a gu-rureu Htlu uaru\ {

i1\ tffifttr#$silr,:v \A:',vH - ]P )

A nreDiter r.-

J

=-

:l

-.--<:--__-

:"-a

NgAn hirng Thuong mai C6 phdr Sdri Gon - Ha NQi

aANc cnru oOt rE ronru RtEtttc Gtun lri'. i3ngiry 30 th6ng 6 ndm2012

TAI SAN

Tiiln mit, ving bqc, ct5 quf

Tidin grlit4i Ngin hing Nhir nu6c ViQt Nam ("NHNN")

Tidn, ving grli t4i vi cho vay c6c TCTD kh6cTi6n, vdng giri taiTCTD kh6cCho vay c6c TCTD kh6cDu phong r0i ro cho vaY c6c TCTD kh6c

Ch0ng kho6n kinh doanhChung kho6n kinh doanhDu ph-ong gidm gi6 ch0ng kho6n kinh doanh

C6c c6ng cr,r TC phSi sinh vd cic tii sin TC kh6c

Cho vay khich hingCho vay kh6ch hdng

' D-, phong rilr ro cho vaY khSch hdng

Chung khoSn ctiu tu3-^.rg kho6n dAu tu s5n sdng d6 nan

3^,rg kho6n dAu tu giO ct6n ngiry d6o han

l..i chong gidm gi5 chOng khoin tlAu tu

Gop v5n, cliu tu ddi hqnDiu tu vdo cdng tY conV6n gop li€n doanhDdu tu vdo cOng tY li6n k6tDAu tu diri han kh6cDqr phong gidm gia d6u tu diri han

Tii sdn c6 oinfr

Tdi sdn c5 ainn hou hinhNguydn gidr tdri sdn.c6 dinhHao mon tiri sin c6 dinh

Tdi sdn c6 Ainn thuo tdi chinhNguy6n gi6 tai sdn.c6 dinhHao mon tdisdn c6 dinh

Tdi sdn cO dtnh vO hinh "Nguy0n gi6 tdri sdn.c6 dinfrHao mon tii sdn c6 dinh

ait AEng sin diu. tuNguyen gi6 b5t dQng sdn.d6u tuHao mon bet dQng sdn clAu tu

Tdri sin G6 kh6cCdc kho6n Phdi thuC6c khoAn lii, Phi Phdi thuTdi sAn thu6 TNDN ho6n lai

, Tdi sdn Co kh6c.Trong do: LEith) thtrong mAr

DU phong r0i ro cho cdrc tai sdr Cc ^: cdng kh6c

TONG TAI SAN

B02a -3-l

Thuy)tminh

30/6/2012 31/1 2'.241 itriQu d6ng trdu dOng

6 340.685 425.104

7 840.928 3s.112

I 30.1 19,535 18.608.1388.1 30.1 19.535 ',l 8.608.',I 38

9-

10 4,949 4.036

30.347.003 28.803.69411 30.722.607 29.158.66112 (375.604) (354.e67)

13 9.884.422 14.847.3941 3.1 3.'149.880 12.251 .24013.2 6.743,987 2.610.84013.3 (e.445) (14 686)

'14 334.769 353.31314.1 20.000 20.000

14.2 334.289 334.289(1e 520) (e76)

15 2.273.121 2.254.131

15.1 181 .817 166.930286.082 251.182

(104.265) (84.252)

15.2 2.091.304 2.087 201

2.114.854 2.106.146(23 550) (18 e45)

-

16 6.812.558 5.631.872' 2.179.810 1.818.8982.420.143 1.670.396

16.3 2.212.952 2.142.578

("47\

70.962.794

:

=--a=-=:

=

--=

=

==

,=

r-

--<=:=

:==

80.957.970

4

----=

=-

==

=

=

=---

:

Ngdn hdrng Thucrng mai C6 pha:: Sai Gon - Ha Ngi

aANlc cAtl oOt xE ronru ntEruo GtuA \ =\ : O r ep theo)ngdy 30 thdng 6 ndm2012

r nuyetminh

ruq eHAr rnAC6c khoin no Chinh phri vi NHNN

Tiiin gt}i vi vay c6c TCTD khicTi6n giri cOa c6c TCTD kh6cVay c6c TCTD khdc

Tidn gt}i ctia kh6ch hirng

C6c c6ng cq TC phiii sinh vi c6c c6ng nq TC kh6c

Vi5n tdritrq, u! th6c cliu tu, cho vay mi TCTD ch!u r0i ro

Ph6t hinh giSy to c6 gi5

C6c khoin ng kh6cC6c khodn l6i, phi ph6itrdThuO TNDN hodn lai phAi trdC5c khodn ph6i trd vd c6ng ng kh6cDu phong r0i ro kh6c

iouc Ng PHAT TRA

VON CHU Sd HI/U

V6n vA c6c quiV6n cia TCTD

,,i -,ivon oreu teV6n dAu tu XDCBThing du v6n c6 phAnC6 phi6u quyCd ohi6u uu tlSiV6n kh6c

Qui cia TCTD

Ch€nh lQch t!,gie h6i doei

Chdnh l6ch ddnh gi6lqititi sdn

Lei nhuQn chua phAn ph6i

TONG VON cHU sd HOU

TONG Nq PHAI rRA vA vON cHU sO HtPU

u-L3

17

1818.1

19

10

20

21

22

12

30/6/201 2utQu oong

3" ' 2',23' 'lrta ^^ aF

2.184.954

15.909.08315.909.083

34.814.647

226.386

11.205.240

817.790523.636

267.83926.315

800.000

23.558.00923.558 009

44.742.003

286.959

4.240.695

',.730.429921.947

783.24825.234

24

--

--:--

j.--g.*-:

--1'a=-..r-n

75.358.095 65.158.100

)

\5.599.875

4.908.5354.815.795

98.000(5.260)

267.333

(16.101)-

440.108

5.804.694

4.908.5354.815.795

98.000(5.260)

267.333

628.826

-:

--:=

-=

=

:=

-===

=-=-!-__

=

="

=-

5.599.875 5.804.694

80.957.970 70.962.794

Ngdn hiing Thucrng mai CO phar Sai Gon - Ha NOi

aRNc cANt oot rE roRN RtEtlc ct0 q '. :'. tl ,tieo theo)ngay 30 thang 6 nim 2012

cAc cHiTrEu NGoAr BANG cAN Dor xe roAru nrEruc clJA NIEN Do

Thuy€tminh

Nghia vr,r no ti6m 6nBdo lanh vay v6nCam k€t trong nghiQp vU L/CBdo lSnh khdc

J,

:.-.-

=-=

=

----

--=

-=

==

--

----

---

"-1F

.-

<

:<

!:

-a'

802= - ,- -

30/6/201 2tri€u dong

Nguoi ldp:

1,,"t./-/

Ngucri ph6 duyQt;

Bd Ninh Thi Lan PKe to6n Trudng

20.000373.089 538.228

3.143.780 2.670.578

3.208.806

Vdn LeBa NguyOn Thi Li6n(e tcan

-= \c Vi6t Nam

'.-2 )- '1ane, R nAm 2012

e

. -',: :'dn cita cdc b6o c6o tdi chinh ri6ng giCra ni6n dQ ndy.

is002/s^:S>.--.-<\to

snte o,t.fln ru01

ph€ duy6t:

I

l/ \.-

---

J

--=

Ngdn hiing Thucrng mai CO

BAo cAo xEr ouA HoAT DoNG K '.- lcho giai doan s5u th6ng k6t thrjc nga. : - '-

Thu nhap l6i vd c6c khodrn thu nhdp tuong tu

Chi phi lai vdr cdrc chi phi tLrong tir

Thu nhip lii thudn

Thu nhap tLl hoAt dQng dich vq

Chi phi hoat dOng dich vU

Lei(16) thuin tir hoqt dQng dlch vg

Lai(lo) thuin tir hoqt dgng kinh doanh ngo4i hi5i

Lai/(16) thuin tir mua b6n chrlng kho6n kinh doanh

Lai/(16) thuin tir mua b5n ch0ng kho6n ddu tw

Thu nhAp tLr hoat dQng khftc

Ch phi hoat dQng kh6c

Lai/(16) thuin tw hoqt dgng kh6c

Thu nhQp tu goP v5n, mua c6 Phin

-J\G THU NHAP HOAT DONG

-- :^ lr6n luongl- :' <hdu hao v?r kh6u tru

--:- -oatdongkh6c

_]..3 CF.iI PHi HOATDONG

Loi nhuin thudn tir hoat dQng kinh doanh tru6cchi phi d\r Phong r0i ro tin dgng

Cn phi du phong r0i ro tin dung

Hodn nhdp dqi Phdng rii ro tin dung

TONG LOI NHUAN TRUOC THUE

chi phi thuii TNDN hi6n hdnh

Chi phi thu6 TNDN hodn lai

chi phi thu6 TNDN

Lq NHUAN SAU THUE

Ngu,o,i lQp:

1,

/,M\/' //

eiNlsuF; Ttri LienKe toan

Ha NOi, Viet Nam

Ngdy 20 th6ng 8 ndm 2012

Cac thuYOt minh dinh kdm tu m:ic

Sa Gon - Ha NOi

._ = =\G GIO'A NIEN DO

a 't- 2c12

B03a Tl--

Cho giai Cca' sz-.theng Ka::'-:

ngay 30 6 2-"Cho giai doa.n sAu

thdng k)t th0cngay 30/6/20.12

trieu d6ngrninh

26

27

4.875.176(3.894.713)

980.463

104.117(16.362)

87.755

32.434

(e33)

968

108.530(20.126)

88.404

1.212

3 479.00s(2.66s 766)---'

-

<

:

l

--'dl:,'--a

-

-

-==

'&

=

=___rl

=

+ :=

_=

=

813.239

42.341(11.552)

28

29

30

31

30.789

36.204

(34e)

4.458(1 83)

.---

32

33

t3

4.275

20.951

12

12

23

1.190.303

(224.173)(25.0ee)

(32e.476)

(578.748)

611.555

(217.77s)198.226

592.002

(151 .894)

905.109

(225.658)(15.506)

(235.664)

(476.828)

428.281

(24.340)6.610

410.551

(e7.400)

(151.8e4)

440.108 313.151

Nguoi phe

Vdn LeBa Niair'Thi Lan

KC toan Trudng

' :=- :: ' -':: chin c1a citc bAo ceo hi chinh ri6ng giCra ni6n dQ nay

J

:

=-.'-:=

l

NgAn hdrng Thuong mai C6 pra^ Sa Gon - Ha NQi

eAo cno Luu cHUYET rtEu rE ntrl3 3 : : \ :\ Docho giaidoan s6u th6ng k6tth0c ngdry 3l :-a-3:'a-. 2012

t nuyetminh

luu cnuvEx rtEru TtP HoAT D9NG KINH DoANHThu nhap l6i vd c5c khodn thu nhQp tuong tt,r nhin duqcChi phi lii vir cac chi phi tuong tr,r di trdThu nhdp tu hoqt dOng dlch vU nh4n duqcChenh lech s6 tien thuc thu/(thqc chi) tir hoat dgng kinh doanhchung kho6n, vdng bqc, ngoai t0Thu nh?p kh6cTi6n thu c6c khodn nq dd duEc xir lf xoa, bn dip bdng ngu6n dr.r

phong riri roTien chi trd cho nhAn vi6n vd hoat dQng qudn lf, c6ng vu

Tien thu€ thu nhQp th*c nQP trong k!

Luu chuv6n ti6n thuAn tr) hoat dgng kinh doanh trudcnhung thay d6i vi, tai san vi v5n luu dOng

Nhvng thay cl6i v6 tai sen hoqt dgng-3rg)/gidm cdc khodn ti6n, vdng g&i vA cho vay c6c TCTD kh5c-a^gi'giam c6c khodn ve kinh doanh chOng kho6n--^i,'giam c6c cOng cU TC ph6i sinh vd cac tdi sdn TC kh6c-?^j g dm cdc khoin cho vay. khach hdng3 i-- r!uon d\r phong o6 ntr oip t6n th6t cdc khoin (tin dung,:--.^.: <ho6n ddu tu ddi han)-i-3 grdm khdc v€ tdri sdn hoat dQng

Nhvng thay d6i v6 c6ng nq hoet dgng-a-g (giam) cac khoAn nE Chlnh phi vd NHNN-a-g rgiam) cac khodn ti6n g&i, tien vay c6c.TCTDiang/(gidm) tien giii cOa kh6ch hAng (bao g6m cd.KBNN)rangitgiami ph6t hdnh gi6y to co gi5 (ngoqi tru giSy to co gia phat

hdnh duqc tinh vdo hoat dOng tdi chinh)Tdng/(gidm) von tdi trg, ui th6c dAu tu, cho vay md TCTD chiurii roTdng/(gidm) c5c cong cu TC ph6i sinh vd c6c khodn ng TC khacTdng/(gidm) kh6c v6 cong ng hoat dOng

Chi tu c6c qu! cria TCTD

Luu chuy6n tiirn thuin ttr hoat dqng kinh doanh

Lt/U CHUYEN TIEN T[/ HOAT O9NG OAU TLT

Mua sim tdrisin c6 dinnTi6n thu trlr thanh lf, nhugng b6n TSCD ,'Ti6n chi tu thanh lV, nhuqng b6n TSCDMua sim U5t oqng sdn dAu tuTi6n thu tu b6n, thanh lli b5t dgnS sdn dAu tuTi6n chi ra do b6n, thanh l!' O5t 09ng sdn d6u tuTien chi dAu tu, gop v6n vdo c5c dcvn vi khdrc

Ti6n thu dAu tu, gop v6n vdo c6c don vi kh6cTi6n thu c6 tOc v-a lgi nhuQn dugc chia tu cac khodn dAu tu, gop

v6n ddi han

Luu chuy6n ti€n thuin tu hoqt dqng diu tu

Cho giai doqnsdu thang k€t

thlc ngity30/6/201 2tieu dong

B04a -3-l

Cho giai doans6u thdng k€t

th0c ngay30/6/201 1

-ltneu dong

2.776.927(2.761.555)

30.789

36.2043.678

598(461 .105)(165.213)

:=---=-

::

---

---

--

--

--:

.-<

:

:-=

=---=i-

--1:,---{:=

:-:::::-__--

=-:-|:=

-td

=-=:

=

==

=

-

=

=]-

23.1

4.099.565(3.4s7.280)

87.755

27.22987.838

326(534.378)(170.296)

100.759

(9.457.412)6nl 1?A

(e13)(1.563.946)

0(820.452)

(1.384.e54)7.648.9269.927.357

(6.964.545)

60.573

478.124

(539.677)

(38e.900)(417.306)

(e.250)(2.563.516)

(750.207)

(203.716)4.392.9537.608.890

(1.577.728)

40.938(2.900)

(108.655)(29.777)

5.450.149(1.47s.1471

(54.272)241

(27.104)

- (5.500)

135 19.789

(53.896) (',t2.81sl-

Ngrin hiing Thuong mai Co l-3- Sa Gon - He NOi

BAo cAo LLfu CHUYET rtEN TE RlE.' =

-. - : .' -.' Do (tiep theo)

cho giai doan s5u th6ng k6tth0c ngd-v" 3- .-.^ ; :' =- 2012

.---

I

:':

--'--'

_q

l,

:.

_1

-{

ThuyOtminh

Cho giai doqnsdu th6ng ket

thlc ngity30/6/201 2

-;tfleu qong

B04a -l--

vttevqv'4

<At t lhzr t .:'

tnuc ngar30/6i2C 1 1'. .;tneu ocng

LUU CHUYEN TIEN TI.,P HOAT DONG TAI CHINH

Tdng v6n diOu lef iCn tfru tu ph6t hanh gi6y tcr c6 gi6 ddi han co di di€u kien

tinh vdo v6n tu co vd c6c khodn v6n vay dai han khac

Tien chi thanh to6n gi6y tcr co gia dai han co di di0u kien

tinh vdo v5n tu c6 vd c6c khodn v6n vay d2ti hAn khac

C6 tfrc trd cho c6 OOng, lqi nhuQn dd chia

Tien chi ra mua c6 Phieu ngAn qu!Ti6n thu duqc do b6n c6 phi€u ngdn qu!

Luu chuy6n ti6n thuin tu hoat dgng tdi chinh

Luu chuy6n tiGn thu6n trong ki'

Ti6n vi c6c khodn twong duong ti6n tgithcvi tti6m tliu k!'

Di6u chinh dnh hu&ng cia thay a6i ty gia

tR t19-7 qn2\\ |v|.vvEl (227.016j

_!n-9?) __(n7.916)(1.716.545) s.2t0.318

20.013.339 9.501.678

14.711.996Ti€n vd c6c khodn tuong duong ti6n tqithoi di6m cuOi X9' 35 18.296.794

Nguoi ph€ duYQt;

-'l"y''lsl i.rg.iFn Tni Licn(e toan

Ha NOi Viet Nam

Ngay 20 th5ng 8 nem 2012

:

:

--€:--:

=

=

=-=

=

=

=-=

=

=-=-

1 ie' :, . -.. chln c1a c6c b6o cltotai chinh ri6ng giCra ni6n do n?ty

iC

roOZ 206.1;

I|IUONO |'4AI CO PHA|I

$At $$ri'ilA t.l0l

Ba Ninfi-Thi Lan Ph n Vdn L6

Cec thuvet minh dinh kdm tu muc

-.4

--a

:

'-.<

--

:<

j'

.---1::.---

<

--E-

<

=

=-=_-

'==l

=

=-=

Ngdn hdng Thucrng mai C6 pha^ Sar Gon - Ha NOi

ruuvEr MINH cAc BAO CAO tnt CliX* i f 'r3 ctun ruteru o0tEi ngiry 30 th6ng 6 ndm 2012vitcho gra i:a- sa-:rdng k6tth0c cirng ngdy

GrcytTHrFu vE HcAtt HANG

Ng6n hirng Thucrng mai C6 phAn Sai Gon - Ha'SHB') ldr ngdn hdng thuong mai cO phdn dugcnghTa Vi6t Nam.

1.

Thdnh lQp vit Hoqt dQng

NgAn hirng dugc thdnh lQp ngdy 13 th6ng 11 ndm 1993 theo Quyet dinh s6 214|QD-NH5 vdGiSy phep hoat dOng s6 OO+t-tIH/GP cia NgAn hdrng Nhd nudc ViOt Nam voi t6n ggi Ngintrang Thuong mqi C6 phAn NOng th6n Nhon Ai. Ngdn hdng tluqc e6i ten thanh Ng6n hang

Thu-ong mai-C6 phAn Siri Gdn - Ha NOitheo auyeidinh s6 1764IQD-NHNN cia Th6ng d6c

NgAn hing Nhir nu0c ViQt Nam ngiry 'll th6ng 9 nFm 2006. Ttr do d6n nay, Ngdn hdng

noat OOng tl'reo cdc GiAy phep ding k1i kinh doanh di6u chinh sau:

Gi6v ph6p ddna kV kinh doanh di6u chinh sO

5703000085570300008501 030260800 I 030260801 8002786301 800278630

NQi (sau day ggi t5t ta "ngan hdng hoicthirnh lap tai nudc CQng hoa Xa h6i Chu

Nqa)v cdp

26t12t200628t12t200729t7t200825t8t200920t101201017t5t2011

\:

\INgSn hdng dugc thdnh lQp nhim thqrc hign c6c giao dich ngdn hang bao g6m huy dQng vd

.f,-an tien gati ngan hqn, trung han vd diri han tu c6c t6 chuc vd cd nhAn; cho vay ngdn hqn,

trung han ua Oai han d6i vOi 6ac t6 chuc vd cd nhdn tr6n co sd tinh cfrAt va khd ndng ngu6nv6n iOa NgAn hirng; thlrc hien c6c giao dich ngoai te, cdrc dlch vU tdri trq thucrng mqi qu6c

te chiet khZu thuong phi6u, tr6i phi6u vd c6c giSy to co gi6 kh6c, vd c6c dlch vqr ngdn hdng

kh6c duqc NHNN cho PheP.

V6n Di6u le

V6n di6u le ban dAu cira Ngdn hdng do c6 dOng g6p ld 4-00 triOu d6ng vd dugc b6 sung

theo tung thdi ki,. 56 v6n di6u l0 cOa NgAn hang tqi thoi d161lq?y g^O thdng.6 nim 20'12 ld

4.815.795 triQu d6ng (tai ngdy 31 th6ng 12ndm2011|d4.815.795 triOu cl6ng).

Hqi d6ng Qudn tri

C6c thdnh vi6n HQi d6ng Qudn.tr! trong giai doan sdu thAng k6t thtlc ngay 30 th6ng 6 ndm

2012vA tqi ngay b6o c6o ndY g6m;.

Ong Dd Quang Hi6nOng Nguy6n Vin LO

Ong TrAn Ngqc LinhBir Ddm Nggc BichOng Ph4m Nggc TuAnOng LO Quang ThungOng Phgm H6ng Th6iOng Nguy6n Vdn HdiOng TrAn ThoqiOng LO Ki6n Thdrnh

T6i b6 nhi€m vdo ngdy 05 th6ng 5 ndm2012Tai b6 nhiem vAo ngiy 05 th6ng 5 ndm2012Tai b6 nhiem vdro ngiry 05 th6ng 5 ndm 201286 nhiem viro ngdry 05 thdng 5 ndm201286 nhiQm v'dro ngdy 05 thdrng 5 nlm 2Q12

86 nhiQm vAo ngdy 05 th5ng 5ndm201286 nhiQm vio ngdy 05 thdng 5 ndm2012Mi6n nhiQm vdo ngiry 05 th6ng 5 ndm2012Mi6n nhiQm vdo ngdy 05 thang 5 ndm2012Mi6n nhi6m v-ro ngiry 05 th6ng 5 ndm 2012

Ch0 tichThdnh vi6nThdnh vi€nThdnh viOn

Thdnh viOnThdnh vien dOc l?pThdnh vt6nThdnh vt6nThdnh vt6nThan" v €n d6c lap

-=-

-=

=-

--=:

<

---

=-

-:

--

--It

:--___-

Ngdn hdng Thuong mai C6 pna^ Sar Gon - Ha NOi BC5a

THUyET MtNH CAC BAO CAO TAI CHi\- = i'*3 GIUA NIEN D0 (ti6p theo)

vdo ngdy 30 th€rng 6 ndm 2012vdcho g a :':a- sa- lhdng k6tthuc cung ngdy

1. GlolTHlEu vE trtcAtt HANG 1tr€c:^ec

Ban Ki6m sodt

Cdc thirnh vi6n Ban Ki6m so6t trong giai doan s6u thdng. k5t thUc ngdry 30 th6ng 6 ndm 2012 vit

vdo ngdy lqp b6o c6o tiri chinh ri6ng giua nien d0 ndy gOm:

Ong Bui Thanh TdmBd Hodng Thi Minh

Thdnh vienThdnh vi6n

Ong Phqm Hda Binh Trudng ban

Ong Nguy6n HOu Duc Ph6 tru&ng ban86 nhiQm viro ngdy 05 th6ng 5 ndm 2012TAi b6 nhiOm vdo ngdy 05 th6ng 5 nim 2011

Tai b6 nhiQm vdo ngdy 05 thdng 5 ndm201',86 nhiQm vdo ngdy 05 thAng 5 ndm2012Mi5n nhiOm vdo ngiy 05 thang 5 nAm2012Mi6n nhiQm vio ngiry 05 thdng 5 ndm2012MiSn nhiQm vdro ngdy 05 th6ng 5 ndm2012

Bdr Nguy6n Thi HOng UY6n Thdnh viOn

Bir Ddm Ngqc Blch Trudng Ban

Ong Lucrng Duc Chinh Thdnh vi6n

Ban T6ng Gidm d6c vd K6 todn Tru&ng

C6c thdnh vi6n Ban T6ng Gi6m d6c vir Ke toan Trudng trong giai doAn s6u thang k6t thtic

ngAy 30 thAng 6 ndm2012 vir tqi ngiry l?p b6o c6o ndy gOm:

<ra

Ong Nguy6n Vdn L6 T6ng Gi6m d6c Tai b6 nhiOm vdro ngiry 21 thAng 5 ndm 2010

On6 Oing Trung Dung Ph6 T6ng Gi6m d6c 86 nhiem viro ngiry0l th6ng 9 nim 2006

On! aui iin Nghi Ph6 T6ng Gidm d6c 86 nhiQm viro ngdry 05 th6ng 6 ndm 2007

On! f-e Oang khoa Ph6 T6ng Gi6m d6c 86 nhi€m vdo ngdy 10 th6ng 4 ndm 2009

On6 pnam Van t6ang Ph6 T6ng gi6m d6c 86 nhiem vdro ngdy 01 th6ng 11 ndm 2010

Ba NgO Thu Hd Ph6 T6ng Gi6m d6c 86 nhigm vdo ngdy 15 th6ng 3 ndm 2011

Bd Ni-nh Thi Lan phuong Ph6T6ng Gi6m d6c 86 nhi6m vdro ngdy 0B th6ng 6 n\m2012ki6m K6 to6n Trudng

M?ng luoi hoqt dQng

NgAn hdng Thuong mai C6 phAn Sai Gdn - Ha Nqi c6 trU sd chinh dit tai 77 Trdn Hung

Dio, Ha rugi. vao inoi ei6m 30 th6ng 6 ndm 2012, Ng6n hdng c6 mQt(01) HQi s&.chinh,

m6t (01) c6ng ty con, hai mucyi ba 12a; cnl nh6nh cAp mOt, m,6t trim b6n muoi rnOt (141)

phdn'g Siiao Olcfrt?i c6c tinh vi thdnh ph6 tr6n cd nucvc, mQt (01) chi nh6nh tai Campuchia

va mQt (Ot) cni nh6nh tai Ldo dang.trong qu5 trinh thdnh l?p'

Nhdn vi6n

T6ng s6 c6n bO nh6n vi6n cga Ng6n hdng vio ngdy 30 thdng 6 ndm 2012lir 2.691 nguoi

(tqi ngaV 31 th6ng 12 ndm 2011 2 574 nguoi)'

:--<

::

=_-<:==-€:=--=='-:

=_--==

=-==:--5=

---i.

=-z

=---=

=-=

I

=

=-_<=-=

==---t

:

=:

=

=

=<=-==

=-

=

Ngdn hdrng Thuong mai C6 pi'a^ Sar Gon - Ha NQi

rHuyEr MINH cAc BAo cAo rAI cH \- i i'.3 ctun rulEru DQ (tiep theo)vdo ngdy 30 thdng 6 nim 2012vit cho g a ::a^ sa-:h6ng kdtthUc cirng ngiry

?1

BCSa -3-l

--1

_{

-=

:

=_<

:e

2. KY KE roAN vA DoN v! TIEN TF st; DUNG TRoNG xE roAr.t

2.1 Ndm titi chinh

Ky kO to5n ndm crla Ng6n hdng Oat Oau vdo ngdy 0'1 th6ng 01 vir kdt thuc vdo ngdry 31 thdng

12.

2.3 Ky k6 todn giira ni6n dQ

Ky ke to6n gi0a ni6n dO cia Ngin hdng Oit OAu vdo ngiry 01 th6ng 01 vir kOt thtic vdo ngdy30 th6ng 6.

2.3 Don vi ti6n tQ stP dgng trong k6 todn

Don vi ti6n tO sr) dqng trong cOng tdc kO to6n cOa Ngdn hirng la dOng Viet Nam, Tuy nhi6n, do

quy m6 hoqt dQng c0a NgAn h2rng rAt lon, cho mUc dich lQp c5c bdo c6o titi chinh ri6.ng gi0ani6n dO ndy, c6c i6 tieu d:uqc lam tron dOn hdng triQu vd trinh bdy theo dcvn vi trieu ddng Vi01

Nam. ViOc trinh bdy ndry kh6ng dnh hudng d6n c6i nhin cia nguoi doc b6o c6o tdri chinh vO

tinh hinh tdi chinh ii€ng gi0a ni6n dO, k6t quA hoqt dQng kinh doanh ri6ng gi0a niOn dQ c0ng

nhu tinh hinh tuu cnuy-6riti6n te ri€ng giCra ni6n d0 cOa Ngd.n hdng. Ri6ng e6ivOi chitiOu v6

, s6 tugng c6 phi6u, Ngan hirng thLrc hien trinn bay s6 liQu d6n hdng tlon vi nhu trong Thuy6tminh sO 25.1.

3.2

CHUAN MLPG vA cHE DQ KE roAN Ae oqlruc

Tudn thil theo cdc Chudn mvc K6 todn ViQt Nam vd HQ th6ng K6 toltn cdtc Td chuc Tfn

dqtng ViQt Nam

Ban T6ng Gi6m d6c NgAn hirng khdng dinh c6c b6o c6o tdri chlnh ri6ng. gi0a.ni6n d0 dinhkem dugi t6p tuAn th0-theo cac CnuAn mqrc K6 to6n Viet Nam vd H9 th6ng KO toan c6c T6chuc Tin dung Viet Nam.

Chudn mqc vd ch! dQ k6 toen 6p dqtng

Cdc b6o c6o tii chinh ri6ng gi0a niOn dO cOa Ngdn hdng cluqc trinh biry theo don vi trieud6ng ViOt Nam ("triQu d6ng"-hay "triQu VND"), ctugc lfp theo H9 th6ng Ke to6n c6c T6cnuLlfn dung Viet Nam theo Quy6t dinh s6 479120041QD-NHNN ngdy 29 th6ng 4 ndm

2004 do Th6ng d6c NgAn hang N ha nu0c ViQt Nam ban. hdrnh c6 hiQu lWc tu ngiy' 01 th5ng01 nim 2005 va cac iuyet di;h b6 sung, sira O6i Ouyet dinh 47912004/QD-NHNN Quy6tdinh s6 16t2OO7IQD-NHNN ngay.lS thdng 4 ndm 2007 cOa Th6ng tl6c NgAn hirng Nhir

nuoc Viet Nam; ChuAn mqrc K6 toan Viet Nam s6 27 - 8,6o cdo tdi chlnh gi0a ni6n d0 vd

cAc ChuAn mqrc K,5 to6n Vigt Nam kh6c do B0 Tdi chinh ban hdnh theo:

^ euyet dinh s6 i4gt2OOltQD-BTC ngiry 31 thang 12 ndm 2001 vO viec ban hirnh b6n

chuAn muc K0 toan ViQt Nam (Dot 1):

- euy6t dinh s6 165:2OO2IQD-BTC ngiry 31 th6ng 12 ndm 2002 v6 viec ban hdnh s6ru

chu5n muc lG to6n Viet Nam (Dcrt 2):

" euy6t dinh s6 234t2Oo3tQD-BTC ngdy 30 th6ng 12'ndm 2003 vd vi6c ban hdnh s5u

chuAn muc KO todn Vi6t Nar (Dot 3)

p euy6t dinh s6 i2tzoostQD-BTC ngay 15 thdng 02 nim 2005 vd viQc ban hdnh s6u

chuAn muc K6 to6n Vi€t Nan Dct 4) vd

* euv6t dinh s6 i00/2005 QD-3-C ngay 28 thang '12 nhm 2005 v6 viOc ban hdnh s6u

cfruAn muc KO to6n V i: \a- l:: 5,

'3

--!:----

=

=-=:<

=-

==-=---:

-a

--a

==

--.5

----:

--g::

=

=

=.---€

=a--

=-1==:-i--1

=-==,-a

=---d=:

=:--

=-d=-:_-==:-=:-

=! -

=.=-:=

=-t=._!

NgAn hdrng Thucrng mai CO pha^ Sai Gon - Ha NQi

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHi\- " -\3 GIUA NIEN DO (ti6P thEO)

vdo ngdy 30 thdng 6 ndm 2012vitcho g a j:a^ sar theng ketth0ccirng ngdy

B05a

3.

3.2

CHUAN Mt/c vA cHE oq Ke ToAN Ae oqruo (ti6p theo)

Chuin mlrc vd cn6 aQ *6 toan 6p dung

Cdc b6o cdo tdi chinh ri6ng gi0a ni6n d6 kem theo duqc lQp trOn co s0 tu6n thO cdc nguy6n

tic vd thOng le kO toan dubc ch6p nhdn tAi ViOt Nam. Bdng cAn e6i fe to6n ri6ng giua ni6n

itO, bdo ca6 fet qud hoat dQng kinh doanh ri6ng gi0a ni6n ilO, bdo c6o luu chuy6n ti6n te

riOng gipa ni6n dO vd c6c thuydt minh di kem c0ng nhu viec st} dgrng c6c b6o c6o ndy

kh6ng dirnh cho nhCrng ai khOng th6ng hi6u c6c thOng le, thO tqc vd nguy6n tdc k6 to6n Vi6tNam vd hon n[ra, nhir-ng bao cJo nay t<trOng dugc lfp nhdm th6 hien tinh hinh tdrichinh, k6tqu6 hoat QOng finfr Ooa-nn vd luu chuy6n ti6n te c0a Ng6n.hd1S theo nh0ng nguy6n tdc vir

th6ng t€ ke toan duqc chAp nhin rOng r6i d cdrc qu6c gia vir th6 cne OOn ngoiri Viet Nam.

Cdc cq s& CI6nh gi6 vd cdc woc tinh k6 to6tn 6p dgng

ViOc trinh bdy c6c b6o cdo tdi chinh ri6ng giira niOn d0 y6u cAu Ban T6ng Gi6m d6c phdi

thirc hiOn cdri uoc tinh vdr gid dinh dnh hudng d6n s6 liQu bdro c6ro c0a tdi sdn, no phdi trA

c1ng nhu vi€c trinh bay c6C c6ng n-q ti6m An. C6c uoc tinh vdr gid dinh niry c0ng 6nh huOng

d6n-thu nhQp, chi phiva k6t quis6 lieu dU phong, C6c u0c tinh ndry duqc dLra tr6n cdc gi6

dinh v6 mgt s6 y6u t6 voi cdc mfc dO khdc nhau v6 chO quan vd tinh kh6ng chdc chdn. Do

vby, c6c fet qui thuc t6 co th6 co thay e6i OAn d6n viec didu chinh c6c khodn muc c6 li6n

quan sau ndy.

Hoat dQng li6n tUc

Ban T6ng Gi6m il6c Ngdn hdrng dd thrtc hiOn d6nh gia kh6 ning ti6p tuc hoat ttQng cOa

NgAn haig vd nh?n tnAy Ngan nang co clO cAc ngu6n luc.d6 duy tri hoat dQng kinh doanh

trdnq mOt tuong lai x6c dinh. Ngoai ra, Ban T6ng Gi6m d6c kh6ng nhin thAy co sU kh6ng

chdc chdn trqng yeu ndo c6 th6 anh hudng d6n khd ndng hoqt dQng li6n tgc c0a Ngdn

hdng. Do vay, C6c b5o c6o tdri chinh ri6ng gi0a ni6n ttQ ndy duqc lQp tren ccv sd gid dinh

ho4t d6ng li6n tuc.

3.3

J

l

4-

=:<

=<

=

=-"--

--

--

--a

--:

::_=t

--==1

=__-----.=

=

==---€=

_i<

=:

=s-==

=

=

=

-<=-<-<

l

.=

--<

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI Cts \- = i''3 3IUA NIEN DO (ti6P thEO)

vao ngay 30 thdng 6 ndm 2012vitchc 3 a ::a^ sa- :hang ketthticcung ngdy

4. CAC CHIT.IH SACH KE TOAN CHU YEU

4.1 Cdc khodn cho vay vd ung trLfu khdch hitng

Cdc khoAn cho vay vd ung truoc kh6ch hdng dugc c6ng b6 vd trinh bdy theo s6 du nq g6c

tai thdi di6m fet tnUc ky kO toan gi0a nien dO

4.2 D1r phong rii ro tin dYng

4.2.1 Dtt phong rIi ro hoat dQng tin dung taithitruong Viet Nam

Theo Lu?t cic T6 chuc Tin dqrng co hi€u lLrc tu ngdy 01 .thing.01 ndm 2011, Quyet dinh

162Z12OO11QD-NHNN ngiry 3'1 tiAng 12 ndm 2001 cOa tn6ng d6c NgAn hirng Nhd nuoc vO

vigc ban hirnh euy cndino uay cOa T6 chOc Tin dqrng q6i 1oi Kh6ch hang, Quy0t clinh

127]IOOS]eD-NHNN ngdry 03 th6ng 02 ndm 2005 vO viQc sira e6i, b6 sung mot s6 dieu c0a

CV .n6 Cho vay cgirii chr?c T'in dung d6i vdi Khach hdng ban hanh theo Quyet 0innj627t2OOiteD-N[{NN, QuyOt dinh 493/2005/QD-NHNN ngdy 22 thAng 4 nim 2005 vit

Ory6a;;h ralzoozloo-NHNN ngdy 25 th6ng 4 nim 2007 C0a rugan hang Nhd nuoc vA

vi6c phdn loai nq, trich ldp vd srl dqng dq phong d6 x0 lf r0i ro tin dqng trong hoqt dQng

ngAn hdng cia t6 chuc tin dUng, t6 chrlc tin dqng phdi thqrc hiQn phAn loai nq, trich l?p dtt, pnong riri ro tin dqrng. Theo d6, c6c kh_odn cho.vay kh6ch hirng duqc ph6n loai theo c6c

muc-Oq rt]i ro nhu siu: NE d0 ti6u chudn, NE cdn chl y, Nq duoiti€u chudn, No nghi ngovd Nq co khd ndng mdt v6n dva vdo tinh trqng qu6 han vd c6c y€u t6 dinh tinh kh6c c0a

khodn cho vay.

Ngodi ra, theo Quy6t ctinh 780/QD-N.HNN c0a Th6ng d6c NgAn hang Nhd nuoc ngdy 23

th-6ng 4 ndm 2012, NgAn hing ild di6u chinh ky ha.n trd nq, gia han nq c0a mOt s6 khoan

cho vay nhung khong iti6u chinh lai phAn loqi nq d6i voic6c khodn cho vay cOa c6c kh6ch

hdng duqc t{gan hang ddrnh gi6 la c6 hoat dQng sdn xuAt kinh doanh c6 chi6u hu0ng tich

cqrc ua co khd ndng tri ng t6t sau khi di6u chinh ky han tr6 n9, gia han no.

R0i ro tin dqrng thuAn crla c6c khodn cho vay kh6ch hdng duqc tinh bdng gi6 tri con lai crlakhodn cho va! tru gi6 tri cOa tiri sdn b6o tldm ctd dugc chiet tn5u theo c6c tV l0 ttuec quy

dlnh trong Quyetainn 493/2005/QD-NHNN vd QuyOt clinh 1B|2007/QD-NHNN.

Dqr phong cU th6 duqc trich lQp tr6n r0i ro tin tiUng thuAn cOa cdc khodn cho vay theo c6c tylQ tuong ung vdi tung nh6m nhu sau:

Ngdn hdrng Thuong mAi C6 p^a^ Sar Gon - Ha NOi B05a TC-l

Cdc khodn ng duqc phAn loai ld Nq duoi ti6u chudn, NE nghi ngo vd NE co khA ndng m6t

v6n duoc coi ld ng x5u.

Di6u 3 cria euy6t dinh 493/20C5 QD-NHNN quy dgnh it nh6t m6i quli mOt lAn, trong thoi hqn'15 ngdy ldm viec dAu ti€n cia :^-^3 : €o tneo, t6 chuc tln dqrng.thqrciien phAn loai nq g6c vd

tricn'1ab du phdng rii ro d€^ :^: :e- cu6i ngdy lam viQc cu6i-cung ciq_A!i (t.h9nq) truoc.

Ri6ng &6ivqi quyi-tV trong :^f, ^z^ '3 ^gdy lirm viQc itAu.tiOn c0a thdng 12, t6 chuc tin dqng

thr,rc'nien viec pnan toai ^i .a:':- i: :-i phong rrli ro d6n thdidi6m cu6i ngdy 30 thdng 11.

np dunb Diriu 3 noi tr6^ :^: --: ::^ ic b6o c5o tdi chinh riOng gioa ni€n.dQ, chi phi dupnOng Cfia quyi il duoc N 3-- - -- ;' =:^ ::an vdo b6o c6o tdi chinh ri6ng qu! ti6p theo

Ncv di ti6u chuAn

Ng c6n ch0 V

Nq duoi ti6u chuAn

Nq nghi ngcr

Nq c6 khd ndng m6t v6n

NgAn hdrng Thuong mai C6 F'i^ Sai Gon - Ha NQi B05a =3-l.-:-:

='=

=-<

=

=---=

_i-f

::

=

:

_<

j

-*r-

_<:9

----=--1:.---€

==

1:=

-= -a-

==-g

=

-=-3=

=*==!=

-

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CF \.- I i'r3 GIUA NIEN DQ (ti6p theo)viro ngdy 30 thdrng 6 nim 2012 vitchc 3 a :-:=- sa- :ndng k6t th0c cUng ngdy

4. cAc cHiNH sAcH xE roAru cHU YEU r dp theo)

4.2 Dqr phdng rhi ro tin dpng (tiep tFeo

4.2.1 Dr; phong rii ro hoAt dQng tin d4tng tar thi truong Viet Nam (ti6p theo)

Theo Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN, dqr phong chung duqc trich lqp d6 dqr phong chonh1ng t6n thAt chua x6c dinh dugc trong qu6 trinh phAn lo?i nq vi trich lap du phong cu

th6 v5 trong cic trudng hqp kho khdn v6 tiri chinh c0a c6c t6 chuc tin dr,rng khi chAt luqngc6c khodn nq suy gidm. Theo do, NgAn hdng phAi thUc hien trlch lAp va duy tri dqr phong

chung.beng 0,75%16ng gia tri c6c fnbdn nq, c5c khodn bio,l6nh, chAp nhQn thanh to6n vdcam t<et cho vay.knOng nuy ngang vO di6u ki6n vd co thcvidi6m thr,rc hiOn cU th6 duqc phAn

loai tu nhom 1 d6n nhom 4.

Dqr phong ctuqc ghi nh?n nhu mOt khodn chi phi tr6n b6o cdo k6t qud hoqt ilQng kinh.doanh

ri6ng gipa ni'en'dq ua dugc srl dqrng Ct6 x0 lyi cdrc khodn nq xAu. Theo Quy6t dinh

493/2005/QD-NHNN, NgAn hdng thanh lap HQi dOng Xr) lli Rr3i ro d6 x0 lli cdc khodn ng

xju n6u nhu ch6ng duqc phAn-loai vdo nh6m 5, hoic n6u kh6ch hirng vay li ph6p nhdn

gidi th6, phA sdn, hoac lir c6 nhdn b! ch6t hoac mAt tich.

, D6i voi c6c khodn cho vay Tap ctodrn COng nghiQp Tdu th0y Viet Nam ("Vinashin"), mOt s6

c6ng ty thdnh vi6n trqc thuOc vd c6rc don vi cld chuy6n sang Tfp doan Diu khi Vi0t Nam( pVN';), vd T6ng COng ty Hdrng hdi Viet Nam ("Vinalines"). C6c khodn vay ndy tluqc.phAntoai nq vd trich iap OripnOng t6eo vin bdn chi dao cOa co quan qudn l! nha nudc vO viOc

xem x6t khoanh vd ccy cAu lai cic khodn nq c0 c0a Vinashin vd cdc don vi thdnh vi€n cOa

Vinashin iti chuy6n sang PVN vd Vinalines. Theo do, NgSn hirng trich lap dW phong cU th6

theo khd ndng tdi chinh c0a NgAn hdng.1 2 2 Du phong rIi ro hoat dQng tin dung taith!truong Campuchia

Dqr phong rrli ro tin dUng duqc lQp ra cho c6c rii ro cU th6 vir li€n quan d6n cdc khodn cho

vay vir ung trucrc ma m-6i khodn bO.Ouqc xem x6t vd phdn loai cu th6 theo c6c muc d0 rrliro nhu sau: A/o d0 ti6u chudn, Nq cAn chI y, Nq duoiti6u _chudn, Nq nghi ngo vd Ng c6 khd

ndng mdt vOn. Mttc dL' phong duqc dLya tr6n phAn trdm t6ng du nq cOa c6c khodn cho vay

vd Ong truoc.

NgAn hirng phan toqi nE vd trich lap du phdngj tin dqrng Oit nuoc theo Prakas s6 eZ-Og-OZ+

ngdy 25 thing 02 ndm 2009 c0a NgAn hAng Qu6c gia Campuchia. Theo d6 cdtc ngAn hdng

thuong mai ti6n hirnh phdn c6c danh mqc c6c khoAn cho vay thdnh 5 nh6m. M0c trich lap

b5t budc crla dr,r phdng cu th6 vd viOc phdn loai khodn vay nhu sau:

3%

20o/o

50o/o

100o/o

Ngin hirng phAithWc hien trich lQp vd duy tri dqr phong chung bing 1,00% t6ng gidr tri c6c

fniodn vay Ouqc phdn loai ld no di tl6u chuAn (qudr han dudi 30 ngay).

MOt khodn vay ho{c mOt ph6n cua khodn vay khOng thu h6i duqc s6 duqc xoa sau khi truOilii tiitnu r'6i O,rq. cOa td sd^ ddm bdo, n6u cO, rni Ban T6ng Gi6m d6c quyet Oinn

khodn vay d6 khOng co khd ni-: :^- ^6i

'a

NgAn hdrng Thucrng mai C6 c^a^ Sa Gon - Ha NQi-= ..--

=

=

==

=.:.-.---1

=-.---1

=:-<=

=

,: --==<=

B05a TC-l

-==--t=--A=_'

THUyET M1NH CAC BAO CAO TAI Cr'- '.- I i'.3 3 UA NIEN D0 (ti6p theo)

vao ngdy 30th6ng 6 nim 2012vitchc 3 a j::- s:- :^dng k6tthtic cung ngdy

4. cAc cHirun sAcH KE roAN cHU Yeu :30 theo)

4.3 Chwng khodn kinh doanh

chrirng khodn kinh doanh lir nhong cning kho5n ng,.chung kho6n ygn::!ong kho6n kh6c

Ouqc'Ngan nang mua hdn va du dinn bdn ra trong thdi gian ngin nhim mUc dich thu lqi tu

viec hudng ch6nh lech gi6.

Chung kho6n kinh doanh dugc ghi nh.6n theo gi6 g6c vdo ngiry giao dich vd lu6n duoc

phdn 5nh theo gi6 g6c trong thoi gian nim gi0 ti6p theo'

Ti6n l6i thu duqc trong thoi gian n5m gi1 chung khodn kinh doanh duqc ghi nh3n vdo b5o

c6o k6t qui hoat eqng finn dbanh ri6ng giCra ni6n d0 tr6n co sd thlrc thu'

C6c chung khoan ndy dugc xem x6t kh6 ndng giAm gid tai thdi di6m l4p-c6c b6o c6o tdi

chinh ri6ng gioa ni€n'do. chung khodn kinh doanh ilugc l?p dt/ phglg.gldm gidr ktti gidtri

g;i ;a ;;n6n gia trithl truong xac Oinn theo. quy din1r tai Th6ng ttt 2281.2009/TT-BTC ngdv

07 th6ng j2 n6m 2009. Trong truong hqp khdn'g th6 x6c dinh duqc gi6 tri thi trudng c0a

chung t<noan, cJ6. chung rn6an se -t<nong

dugC trich hp drr phdng Drt phong gidm gi6

duqc ghi nh?n vdo b6o cio kdt qud noaiOQng klnh doanh ri6ng gioa ni6n d0 tr6n khodn

' tu. " tairuA thuAn tU mua bdn chttng khodn kinh doanh" '

4.4 Chung khodn ddu tv

4 4.1 Chung khodn s5n sdng de Oan

chung khoSn dau tu san sarng O6 Oan ba.o g6m c6rc ch0ng khoan nq vd chung kho6n v6n

dugc NgAn nang njr gig vdi-muc dlch dAu tu va sin sang.d6 b6n, kh6ng thuOc loaichOng

khoin mua vio b6n ra thucrng *uyen nhung c6 th6 oan oAt cu l0c ndo x6t thAy co-lqi vd

No6n hirng x[ong-pnai u c6 ,i'ong'sang lap; hoac la d6i tdrc chi6n lugc; hoic co khd ning

iil i'r'ijiiitat dinh vdo. qu6 trinh rlp qiv6t'di1h cqc chinh sdrch tdi chinh vd hoat 991g":0"doanh ngniep ;han oAri tu thOng qua van bdn th6a thu?n cir nhAn slr tham gia HOi dOng

Qudn tri/Ban Di6.u hdnh.

Chung kho6n v6n duqc ghi nh0n theo gi6 g6c vio ngdy giao dich vir lu6n duqc phdn dnh

tneo g'ia g6c trong thoi giin n5m giO tiSp theo'

Ch(rng kho6n nq duqc ghi nhQn theo menh gi6 vdo ngdry giao dich l6i dtt thu ccla chung

khodrn truo. 16i=rr.ioa]uoi"-h,lng-klloan ndtra rai sa-uin6ac ldi nhin truoc chb qnal og

ibOi "oi rnung khodrn nq tri tdi truoc) dugc phdn 6nh tr6n mOt tdi khodn ri6ng. Phdn chi€t

hrZJpnu tiOi ld chenh lqch Am/duonj sioa gia soc voisi{ !f 90a khoin ti6n s6q teil-slecqng (+) tai'd6n tich truoc khi mua (n6u

-coi noac tru (-) l6i nh?n trucvc cho phAn bO (n€u

c6) cUng dugc phdn 6nh tr6n mQt tdri khodn ri6ng'

Trong khodng thoi gian n6m gi* chung kho6n.ti6p theo, cAc.chung-kho3n ndy dugc ghi

nhan theo ,.,.'[n6 sial crriet rnaulpnu iroit.au col c0a chung kho6n i5n sang d6 ben dugc

ffi; ;il#;"i;; k6i qud noat d6ns'kinh doan]n ri€ns gioa nien dQ theo phuons phap

dudng thang irdr;.rOili o'igian con taluoc tinh cOa chung khodn. 56 tien lSitrA sau duqc

ghi nhfn theo nguy6n t6c so tl€n L6l dOn tich trudc khi mua duqc ghigidm gi.? I:q":!]n!chung rnoan-ooi,tai"ng vor ra <"can ldi du thu, vd s6 ti6n.ldi d6n tichsau thoi di6m mua

duqc ghi nnan uro if.,, i;'ar c-a \gar rrgnO-ingo phuong ph6p cQng d6n. 56 ti6n l6i nh?n

tru'c duqc ii"f, toan phir^ t: .aJ:^, tai Aau tu ch*ng khodn theo phuong phap ducrng

' thing cho qu6ng tho'i gia^ i2- "' :^ --^g kho6n

:Ar=-4:---4

--=4:=-a_:5=-__=-=-_:5-=-

=_.

NgAn hdng Thucrng mai C6 p^a- Sa Gon - Ha NOi B05a TC-l

=-=

-'--

='=

:

=__<

--

<

_-

--

.!,€

:=-4

tb

= --==-=-4='--t==-z==--j

=

-:-F--'E=€=:-a=

-

-.-l=_<

=-*-l=-=*€

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI C: '.- I !'.-: 3lUA NIEN D0 (ti6p theo)

vdo ngdy 30 th6ng 6 ndm 2012vit chc g a i:=- sa, :.ang k6t thtlc cirng ngdry

4. cAc cnirun sAcH KE roAN cHU Yeu : €p theo)

4.4 Chung khodn ClAu tu (ti6P theo i

4.4..1 Chhng khoAn s5n sdng ae Oan (tr6p theo;

Dinh kV, chung kho6n s5n sdng O6 Oan s€ duqc xem x6t v6 khd ning gi6m gia. D6i vo'i

chung khoAn nq sfin sang d_6 b6n, c6c quy dinh hiQn hirnh cOa NgAn hdng Nhd nuocvd B0

Tiri chtnh chua co hudng dAn cu th6 vO phuong ph6p tinh vd-trich lap du phong gidm gid.

Chung kho6n v6n duqc iap 0,., phong gidm gi6 khi gi6 tri ghi s6 cao hcvn gi5 tri thi truong.

Gia tri thi trucrng cia chung kho6n v6n niOm yet duqc x6c dinh tr6n co sd gi6 khdp l9nh(qi6 binh quan)-e6i vdi c6c c6 phi6u ni6m y6t tren Sd Giao dlch Chung khodrn Hd NOi, gi6

Otng c*a'Oai uOi c6c c6 phi6u niem yet tren Sd giao dich Ch0ng khodn Hd Chi Minh tai

ngdry 30 thdng 06 ndm 2012.

g6i vOi c6c chfng kho6n v6n c0a c6c cOng ty chua ni6m y6t tr6n thl trudng chOng khoinnhung tt6 ddng k! giao dich tr6n Thi trucyng Giao dlch cOa cdc COng ty Dai ch0ng Chua

niem-y6t (UPCom), gia trltnitrudng duEc xdc dinh ld gi6 giao dich binh quin tr6n he th6ng

tai ngay lqp dLr Phong.

O6i vOl c6c chung khodn v6n c0a cdc c6ng ty chua ddng k! giao dich trOn Thi trudng Giao

dich c6a c6c COng ty Dqi ch0ng Chua ni6m yet lUeCom), gia tri thi truong duqc x6c clinh la

gi6 trung binh tr$n co sd tham khdo b6o gi6 duqc cung cAp bdi t6i thi6u ba (03) cOng ty-f,ung khoin c6 quy mO ldn vd uy tin tr6n thi truong chung kho6n. CAc chfng khodn kh6ng

co gi5 tham khio iu cac nguOn tr6n sE duEc phdn 6nh theo gi6 g6c.

Dqr phong gidm gi6 duqc ghi nhQn.vio b6o c6o k6t qud hoqt ClQlg kinh doanh ri6ng gi0a

ni6n dQ tren ffroan mVc "Ldi46) thuAn tu mua bdn chung khodn ddu tu".

4.4.2 Chung kho6n gi7 ddn ngdy d6o hqn

Chrlrng kho6n giCr_ d6n ngdry d6o han ldr cdc chung kho6n ng duqc Ngdn hdng mua hin vcvi

muc itich dau tlu O6 nuOng-l5i vdr Ngin hdrng c6 V dinh vd c6 khd ning giO c6c chung kho6n

ndy d6n ngiry d6o hqn. Chung khodn giO d6n'ngdy d5o h?n co gi6 tri x6c dinh tlugc vd co

ngiy dao nair cu th6. Trong tiudng hqp chOng-kho6n duqc b6n hin truoc thdi di6m d6o

fran, cac chung khoAn nay iC duqCxem ld chung kho6n kinh doanh ho{c chrirng kho6n s5n

sdrng d6 b6n.

Chung khoAn gip d6n ngdry d6o han cluqc.ghi nhin theo mQnh gi6 vdo ngdy giao dich, l6i

du thu- cfia chung khodn truoc khi fnua (d6i voi chung khodn nq tr6 l6i sau) hoac l5i nhan

trudc chcy pnan ia (d6i vo,i chung khodrn nq trd lii truoc) dugc phdn dnh trdn mQt ti6u

khodn ri6ng. phAn chi6t khAu/phu irOi, lir ch€nh lech Am/ducvng giOa gi5 g0c vo'i gi6 tri cua

liffi; iiarior mQnh gidr cqnb (*) ldi d6n tich trudc khi mua (n6u-c6) hoic tru (-) l6i nh6n

trucyc chcy phan b6 (neJ cO), cUnb duqc phdn 6nh tren mot ti6u khodn ri6ng.

Trong khoing thoi gian ndm gi0 chung kh.odrn tiOp- theo, c6c chung.fng?n ndry duqc ghi

nh?n theo menh'gia, chi6t XhAulphu tr6i (n6u co) cOa ch.ung khoAn giO d6n ngdy d6o hqn

6ugc ph6n b6 va6 b5o c6o ket qud hoat dOng kinh doanh ri6ng gi0a niOn^dO theo phuong

ph6p duong thing trong su6t.tnoi g an con laiucvc tinh crja chung khodn. S6 tien lSitrd sau

buqc ghi nnan tn6o nguyen tec So trdn ldi d6n tich trudc khi.mua duqc ghigidm gja.!ri-9,ua

chinh chung kho6n Od 66i ung ';c id khodn l5i dt.r, thu; va s6 tien l6i d6n tich sau thoi di6m' ;;; Ouoc 6ni nh4n vdo thu ^^3c :-a NgAn hang theo phuong phdp cQng dOn' 56 ti6n l6i

nhin truoc duqc hAch tod- c^i- :: vao thu l6i ttAu tu chung khoAn theo phuong phap

duong thing cho quSng th? 3 3- i2- ";

chung khodn'

NgAn hang Thucrng mai C6 c^a^ Sa Gon - Ha NQi

J

_-

:

<

--1

"--

--

--{

:

=-

B05a TC*l

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CF ..

viro ngiry 30 thdng 6 nim 2012vdr chc 3 a

- = ='|r3 SlUA ruteru O0 (ti6p theo)j:a- s:- :r6ng k,3t th0c cirng ngdrY

=,__-<

:=

==-=

=--1,i'----

=-=

-1===<

=_

=

-I

=:E--

==-=l

-=:.-

=.-

=:_-q

---__:-:=-

-

-

4. cAc cHirun sAcH xE roAru cHU Yeu :6p theo)

4.4 Chung khodn CIdu tu (ti6P theo

4.4.2 Chung khodn giT d6n ngdy dao han rtrdp theo)

Dinh kv, chung kho6n gio d6n ngdy dao han :9 duqc xem x6t v6 khd ndng gidm gi6'

Chung'khoan drrgc tap dlp phong giam gia khi gi6lri ghi s6 cao hcvn gi6 tri thi truong xdc

dinh theo quy dinh tai tnong ti izatzooglTT-BTC ngdry 07 th6ng 12 ni.m 2009. Trong

trudng nqp khOng th6 x6c Oin-n dwqc gi6 tri thq trudng- crira chung kho6n, c6c chung kho6n

sO khOng tluqc trich lap dlr phong -Du"phong

gidm gL d"919.1!lla1v19 oio c6o k6t qud

noat O6rig kinh doanh rieng giira nien Og tren ffrodn mvc "Ldi/(15) thudn ttt mua bdn chung

khodn ddu tw".

4.5 Cdc hEP ddng mua lqivit bdn l7i

NhCrng tiri sin dugc b6n ilong thoi duqc cam XOt se mua l?i vdro mot thoi di6mnh?t qilhtrong tuong rri uan duqc ghi rinan tren cdc b6o c6o tiri chinh ri6ng gioa ni6n dO. Khodn ti6n

nhin duqc rheo th6a thu?n ndy duqc ghi nh?n nhu mOt khodn. coig nq tren bing cAn d6i

reloan rieng gicri ni6n dO va pnan crrenh lech giOa gi6 -bdn vd giA cam k6t mua lai tluqc

;;a; tO in"" [nuong. phAp duong thing vao.b6ocdto ket qui hoqt dQng kinh doanh riOng

giOa ni6n dQ trong su6t tnOi gian hiQu lLrc c0a hqp d6ng

Nhong tdi sdn duqc mua ddng thoi duqc cam k6t se bdn lai vdo mot thdi di6m nhAt dinh

trong tuong lai kh6ng duqc ghi nhin tr6n cAc b6o c6o tiri chinh ri6ng gi0a ni6n dO. KhoAn

ti6n thanh toin t'"oin6a thJan niry duqc ghi nhqn nhu mOt tdi sdn tien bdng cagqll:todn rieng gioa ni6n dQ vd ph6n ch6nh loch gioa gi6 bd.n yir. gi6.mua.duqc phan b0 theo

phuong pf'ap O"ong thSng iheo ldi suAt tr6n hcrp d6ng vdro b6o c6o k6t qud hoat dOng kinh

doanh ri6ng gi0a nien dO tiong su6t thoi gian hiOu luc c0a hqp ddng.

4.6 DAu tu vito cdng tY con

C6c khodn dAu !u vdo c6ng ty con trong d6 Ngin hang nim quy6n ki6m so6t duqc trinh

bdy theo gia-g6c.bac kh;t; piran phdi tdi nluai Ng€rn hdrng nh?n duqc tu s6 lsi nhu?n lOv

k6 c6a cong iy ton ,"u ngay Ngai nang ndrn quyel ki6m 6o6t duqc ghi viro k6t qud hoqt

donq kinh ooairn irong ky'iOi u6an nang. cac khoin phan ph6i kh6c nhan duqc duqc xem

;X;d;;; jr', nai ctil cac kho5n aAu tiv vd duqc shi sidm si6 tri c0a. khodn dAu tu Du

prroni gidm ;ia o6i uoi c6c khodn dau tu viro cong ty con duqc thuc hiOn theo quy dinh tai

ThOng tv sizzatzoog/TT-BTc do B0 Tdi chinh ban hdnh lsay- 01^tl11s^'12 ndm 200e

Theo d6, mgc trich l6p dW phong ld ch6nh lQch giul v6n.gop.inWc t6 cua cac ben tai t6

;;; k,;h i6 ua u6n ch'0 sd hou tfiuc co nhan (x) v9i tV le v6n dAu tu cia Ngan hdrng so voi

t6ng v6n g6p thLrc tO c0a c6c b6n tai t6 chuc kinh t6'

Chi tiet c6c khodn dAu tu vdo c6ng ty con ct]a Ngin hdng duqc trinh biry tai Thuy6t minh s6

14.1.

'aJ

Ngin hdng Thucrng mai C0 p^a^ Sa Gon - Ha Ngi

t:=--=

=

=-----.-l

=

-1

=_4

=.,-_--:<

=

:.'.-

,-:

---

.-

:-:

=

-:

=:-

=

=

=:_--":t

--==-:='1

'_=

-,,1---<-:-+

===--t=]:-

=-<-=-rt-

=

--:

^.--=-_

a--1-

B05aTCTD

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI Cr- '.- I i'.3 SiUA NIEN D0 (ti6p theo)

viro ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vdchc 3 : :::- s=- :"ang ketth0ccUng ngdy

4. cAc cuinH sAcH KE roAN cHU YEU : €p theo)

4.7 DAu tw ddi hqn khdc

C6c khodn diu tu gop v6n ddi han Khec the hi6n c6.c kho6n dAu tu v6n vdo c6c don vi kh€rc

md Ng6n hirng cO Jubt 20% quy6n oi6u quy6t vd.d6ng thoiNgAn hang ldr c6 dOng sdng lQp;

hoac ja O6t ta"c chi6n tugc; froac co khd nang chi phti nnAt-Oinn vio quA trinh l6p, quy6t

dinh c6c chinh s6ch tdi chinh vd ho?t d6ng cOa don vi nhan dAu tu thOng qua vin bdn th6a

thu0n cfr nhAn sr/ tham gia HOi d0ng Qudn tri/Ban Di6u hdrnh.

Cdc khodn tlAu tu niry duqc ghi nhAn theo gid g6c vdo ngay giao dlch vd luOn duqc phdn

6nh theo gi6 g6c trong thoi gian ndm gi0 ti6p theo.

Dinh kV, cAc khoin dAu tu g6p v6n ddi han khdc,s6 duqc xem xet vd khA ning gidm gi6'

Du phdng giim gi6 d6u tu O-ai fran dugc lqrp n€u t6 chuc kinh t6 mdr Ngin hdng dang dAu tu

Oi.f6 (tririiudng hop t6 theo kO hoach dA dugc x6c dinh trong phuong 6n kinh doanh ban

oar) in"o quy 6inn tai Thong tv s6 zzatzoog/TT-BTc do B0 Tdri chinh ban.hdnh n.qay 91

thdng i2 ndm 2009. Theo d6, mfc.trich lap du phdng ld ch6nh lech gi0a v6n g6p thrrct6cga c6c nen tai t6 cfrOc krnh t6 vir v6n ch0 sd hiru th\.r'; co nhAn (x) voi tV le v6n dAu tu c0a

N;a; nang so vOi t6ng v6n gop thqc t6 cga cAc b6n tai t6 chuc kinh te.

4.8 Tdisdtn c6 Ainn hou hinh

Tdi sdn c6 Oinfr hgu hinh duqc th6 hiQn theo nguy€n gia tru di kh5u hao luy k6.

Nguy6n gi€r tdi sdn c6 dinh la todn b0 c6c chi phi-md Ng€n hang.pf3i96 ra d6 c6 dugc tdri

sa-n 16 Oinn frCyu hlnh tinh d6n thoi di6m ilua tdri s6n d6 vdro trang thii sin sdng st} dUng.

C6c chi phi mua s!m, nAng cAp vir O6i mOi tdri sdn c6 Oinfr duqc gf i ting nguydn gi6 cOa tdi

sdn c6 dinf', "ni

phi bAo trl sira chira duqc hach to6n vdo b6o cdo k6t qud hoat dOng kinh

doanh ri6ng giOa ni6n d0 khi ph6t sinh.

Khi tai sin 6uqc b6n hay thanh l1i, nguy6n gi6 vd gi:i tri hao mon lOy kd dugc x6a s6 vd c6c

khoAn t6i/t6 ph6f sinh do thanh l1i til sAn dugc hach toSn vdo b6o cdo k6t qud hoat dOng

kinh doanh riOng gifa ni6n d0.

4.9 Titisdtn c5 ainn v6 hinh

Tiri sdn c6 Oinfr v6 hinh duqc ghi nhin theo nguy6n gi6 tru di gi6 tri khAu hao l0y k6.

Nguy6n gi6 tai s6n c6 dinh vO hinh lir todrn bO cdrc chi phi md NgAn-hdng phii b6 ra d6 co

Orlst taiian c6 Oinfr v6 hinh tinh ddn thoi di6m dua tdi sdn do vdo srl dung theo duv tinh.

Cdrc chi phi ning c6p vir O6i mOi tiri sdn c6 Oinn vO hinh. duqc ghi ting nguyen gld c0a tai

s6n vd cac cni ini f.na" duqc hach to6n vdo b6o c6o k6t qud hoat dOng kinh doanh ri6ng

giOa ni6n d0 khi Ph6t sinh.

Khi tai sdn c6 dinh vd hinh duoc b6n hay thanh l!, nguy6n gi6 vdr giA tri kh5u hao l0y k6

Ouoc xOa s6 vd c6rc khodn tdi/16 ph6t sinh do thanh l1i tdi s6n duqc hach to6n vdo b6o c6o

k6t qud hoat dOng kinh doanh rien-o grua ni6n d0'

a,

:

=

=_-

=<

=-

=-.'-l-l

=J

='=-n=,-1

:

--

NgAn hdrng Thuong mai Co c^a^ Sa Gon - Ha NQi

ruuvEr MtNH cAc BAo cAo rAl c' ',-vdo ngdy 30 thAng 6 ndm 2012vd cho

": a

4. cAc cniruH sAcn xE roAru cHU YEU : €p theo)

4.10 ThuO tdi sdn

4.10.1 Ngdn hdng dithul

Cdrc tdi sdn thu6 hoat dOng khOng duoc ghi nhqn trdn b6ng cAn d6i.k6 to6n ri6ng gi0a ni_6n

ctO. Ti6n thu6 phdi trd duqt hAch todn theo phuong phAp duong thdng vdo khodn mUc "Chi

phi hoat dQng khdc" trong su6t thoi han thu6 tdi sdn

4.10.2 Ngdn hdng cho thu1

Ng6n hdng ghi nhan tdri sdn cho thu€ hoat dOng tr6n bdng can d6i kO to-an ri6ng gi0a nien

dO. Doanh thu cho thu6 hoat dOng dugc ghi nhan theo phuong phap ducrng thdng trong

su6t tfroi han cho thu6, kh6ng phU thuOc vdo phuong thuc thanh todn. Chi phi cho thu6

hoat dOng, bao g6m cd khAu-hao tai sdn cho thuO, ituqc ghi nhQn ld chi phi trong ky khi

oh6t sinh.

4.11 Khdu hao

, KhAu hao c0a tdi sdn c6 Oinn hou hinh vd vO hinh duqc tinh theo phuong phap dudng

thing trong su6t thcyi gian sir dqng uoc tinh cga tdi sdn c6 einn nhu sau:

Nhdr cira, v6t ki6n tr0cMdy m6c thiet biPhuong tien v6n tdiThi6t bi vdn phdngTdi sdn c6 dinh h0u hinh kh6cQuy6n s0 d\ing e6t co thoi hqn (.)Phin m6m mdy tinhTdi sdn c6 ilinh v6 hinh kh6c

(.): euy6n s.0 dqng ddt.c1a_Ngdn hdng dtrgc Nha nuoc giao kh6ng thoi han khOng dugctrich kh6u hao,- quy1n s0 dung adt cO thoi han dtrqc khdu hao theo thoi gian thu6.

4.12 C6c khodn 0y thdtc ddu tu

NgAn hdng thuong mai cluqc quy6n 0y th6c, nhan 0y th6c, dai lli trong linh vqrc liOn quan

ddn hoat 69ng ngbn hirng, kinh doanh bdo.hi6m, qudn l!'tii sdn theo quy dinh c0a Ngdn

hdng Nh,r nuoc. Trong OO, tneo Thong tu s6 04/2012|TT-NHNN ngdy 08 thang 3 ndm2012c0ain6ng d6c Ngin hing Nhir nucyc ViOt Nam, c€rc t6 chtlc tin dqrng phdi ph6n loai ncr

trich l?p drf phong va xrl l1i rfii ro khi thUc hiQn nghiQp vq 0y thdc trong linh vqrc li6n quan

d6n no'at AOng ngan hang. Theo do, Ngan hirng tlang phin loai nq vd trich lQp dgr phong

theo Di6u O, O'uv6t dinh 4-93/2005/QD-NHNN vdr Quyet dinh 18/2007/QD-NHNN.

4.13 Cdtc khoAn Phdi thu khdc

C6c khodn ncy ghai thu kh6c ngodi c6c khodn phdi thu tu h.oat ilOng tin dqng trong hoqt

dQng ngAn h-rng cira t6 ch0c tin dqng duoc ghi nhQn ban dAu theo gi6 g6c vd lu6n iluqcphin 6nh theo gi6 gOc trong thor gran tiep theo.

C6c kho6n n9 phdi thu khdc i-,30 xem xet trich lap dLr phdng rr}i ro theo tu6i nq qu6 han, cOa khodn no hodc theo C-,.<e- :a^ thet.c6 th6 xdy ra trong trudng hqp khoin ncv chua

Oen nan thanh to6n nhung :a :--.3 < rr te lAm vdo tinh tr:qng ph6 sdn ho{c.tlang ldm thii. giA ih6; ;g";i no r","a']: :- :: :':^ dang bi c6c co quan pnap luQt truy t6, x€t xfr hoac

Oan! tni nanfian hoic ii :-i: l- :^ cu phong ph6t sinh duqc h?ch to6n viro "Chi phi

hoAt dQng" trong kY

-1 0A NrEN D0 (ti6p theo):rang kdt th0c c0ng ngdy

B05a,TCTD

25 ndm5 ndm

8-10ndm3-5ndm

5 ndmtheo thdi han thu6

5 n6m20 ndm

:

--3

-1

__<:

:--

:_<

::_=

=

=€=-1

=

-<==:.1-:---=

--5==::--

=

<=:-

-r!-:

-=--:--rl

-<

::-.:.:.:

=

=:

I

:=

--=

=-= <

='=,-.

='4=--=-.----<

4

*=

<

=-

----=

<:

=

=j

==

--4=t

==.--:5

-1==

=-4j

=_-l

=

=

-=

<

=<

==

-rl=

==

NgAn hdrng Thucrng mai Co F^i^ Sar Gon - Ha NQi B05a T3-l

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CF "-

I i'.3 GIUA NIEN D0 (ti6p theo)vdro ngiry 30 th6ng 6 ndm 2012vit chc 3 a :::- sa- thang ket th0c cirng ngdy

4. cAc cHiHn sAcH KE roAN cHU Yeu :rep theo)

4.13 Cdc khodn phdithu khiic (ti6p ti'ec

O6i vOi cdrc khodn nq phdi thu qud han thanh todrn thi muc trich lap dU phong theo huo,ng

dAn cfia ThOng ttt 22812009ffT-BTC do B0 Tdri chinh ban hdnh ngdy 07 th6ng 12 ndm 2009nntf sau:

Thoigian qu6 hqn Muc trich dv phong

30o/o

50Yo70o/o

100o/o

Tu tr6n s6u (06)thdng d6n duoi mQt (01) ndmTu mQt (01) ndm cl6n duoi hai (02) nimTu hai (02) nam d6n ducYi ba (03) ndmTrOn ba (03) ndm

4.14 Dlrphong cho cdc cam k6tngoqi bdng

Theo euy6t itinh 493/2005/QD-NHNN vd Quy6t dinh 18/2007/QD-NHNN cria Ngdn hdng

Nha nucyc, t6 ch0c tin dgrng phdi thqtc hign phAn loai va trich lQp dV phong r0i ro d6i vcvi c6c

khodn bdo ldnh, cnAp nnan-thanh todn vd cam k6t cho vay kh6.ng hOy ngang v0 di6u kiQn vd, co thoi di6m thuc hiQn cu th6 (gqi chung lir "cAc khoin cam k6t ngoqi bdng") vdo c6c nhom

quy dsnh tai Di6u O - OuySt Oinn +gglZ0O5/QD-NHNN. Theo d6, cdc khodn ca.m k6t ngoqi

Oang Ouqc phAn loqi theo c6c m0c dO r0i ro nhu sau: NE d0 ti6u chudn, NE cAn chI 'i, NqauOi tieu chudn, Nq nghi ngd vd NE co khd ndng mdt v1n d\ra vdo tinh trqng qud hqn vdr

c6c y6u t6 oinrr tlnh khdc.

C6c quy clinh hiOn hinh c0a Campuchia kh6ng y6u cAu Ngdn hAng phdi phAn loai vir trichl?p du. phong cho c6c cam kOt ngoqi bdng tai thi trucvng nay.

Dqr phong cU th6 cho c6c cam k6t ngoqi bdng tai thi truong ViQt.Nam tluqc tinh tucrng tqr

nhu dqr phong c6c khodn cho vay kh6ch hirng tai Thuy6t minh s6 4.2.1. Chi phi dLr phong

duqc hach to6n tr6n khodn mVc "Chi phi dtt ph.ong rIi ro tln d7ng" tr6n b6o cao kdt qu6

hoat dOng kinh doanh ri6ng gi0a ni6n d0 vir s6 du duqc theo d6i tr6n khodn muc "Cdc

khodn no. khitc" cOa bdng cin ct6i k0toan ri6ng giira ni6n d0.

4.15 Cdc he. p ddng phdi sinh ti6n tQ

4.15.1 Cdc hgp d6ng ki, han, hodn A6i va hqp dOng tuong tai ti6n te

O6i vOi cdrc hqp d6ng k!' han vd ho6n d6i ti6n te, ch6nh lQch giira gi6 tri VND cia s6 luqngngoqi t6 cam k6t mua/ben tinh theo t! gia k! han vd ty gi6 giao ngay tqi ng_dy hiQu lLrc ciah6p ddng dugc ghi nhQn ngay tqi ngay hiQu lLtc cria hqp d6ng nhu mOt khodn mqc tdi sdn -khodn 11'Vc"COig cU tdi chinh phai sinh vd cac tdi sdn tdi chinh khdc" n6u duo'ng ho{ckhoAn mqrc cOng-nq - khodn muc "C6ng cU titi chinh,phdi.sinh vd c(tc cOng nq tai chinh

inai; n6u am. brrenn tQch ndy sau do duqc phAn b6 tuydn tinh vdo khoAn mvc "Ldi/(6)

iniia, ii iiit dQng kinh doanh ngoqi hoi" trong su6t kV han c0a hqp ddng Tai thoi di6m lap

bdo c6o tdi chinh iieng giOa ni6n dO cam k6t iheo cac hqp d6ng kV han, ho6n d6i vd tuonglai ngoqi tO dugc Oann !ia lai theo ty gi6 li€n ngAn hdng do Ng-6n hdnglrlha.nuoc c6ng b6

(xenichitiett,i gia cac lo-ai ngoait€ ap oung viro ng2ry cu6i t<9'k6 toan taiThuy6t minh s6 48).

Ldi hoic 16 do Oann gi6 lai duc: ^ac^ to6n vdo khodn mvc"Ch.6nh tech ti'gie n6ido6f'tr€nbAng cAn d6i ke to6n rieng 3 :.a. ^ 3" dO Vao thoi di6m cu6i ndm tdi chinh, c6c khodn

, chenh lQch niiy s6 duoc ko::--.:^ .a3 bdo c5o k6tqua hoatilQng kinh doanh.

NgAn hirng Thwong mai C6 c^a- Sa Gon - Ha NOi B05a TC-lJ

.-

-<--

=<

='=

.=

=---1

-1

__<

*-1

-=---:

--

--:

:

.=

-:.-

=t

=

'=

--=-1=:

.-_-l

-:

-t-=- tr=:=-

-

-::.--=-5-:-

---

THUyET MtNH CAC BAO CAO TAI C- '.- I r'.3 3lUA NIEN DQ (ti6p theo)

vdro ngdy 30 th6ng 6 nim 2Ol2vitchc 3 a j::- sa- :adng k6tth[c cung ngdy

4. cAc cHiNH sAcH rE roAru cHU YEU : dp theo)

4.15 C6c hep CI6ng phdi sinh ti6n fe : '3

:^ec

4.15.2 Cdc hqp dOng quy\n chgn ngoar t0

Gi6 tri cam k6t trong cdc giao dtch ho-p dong quydt chqn ti6n te khflng duqc ghi nhdn trQn

oj.g "a;

o6ai61;;. ri6rig gioa nien dO. pni quy6n chqn dd trA hoic di nh?n duqc ghi

nhan nhu mot khodn phdi thu hoac phai trd ri6ng'vd duoc phan b6 ffreo gqong thdng vdro

thu nhQp noac Cni phi trong su6t_thoi han cua hqp d6ng. Tai thoi diSm lap bdo c6o tdi chinh

riOnq qi0a nten dO, s6 tai 6oac t6 ph6t sinh nhung chua thuc hien crla giao dlch mua hoic

;;;"d; oO.g qriEr cr,qn ouqc xdrc dinh va ghr nrran trong bgo c99 k6t qud hoat dOng kinh

doanh rieng di,i; ni6n d0, khodn iu"-ttaitftai thuan tu noit aong kinh doanh ngoqi hoi" trdn

ccy sd gia thitiuong, gi6'g6c cia d6i tuqng quy6n chqn, kh6i luqng giao dich vd thdi han

hieu lWc c0a hqP ddng.

4.16 Ghi nhiln doanh thu vd chi Phi

Doanh thu tu ldi cho vay vi chi phi trd l6i vay dugc ghi nhin tr6n. b6o c6o k6t qud hoat

dong kinh doanh ri6ng giira ni6n do tr6n co so orr tnu, du chi' Lai dtt thu phdrt sinh tu c6c

, khodn c6o vay pnan tii tu nhom 'z

ocn nh6m 5 theo Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN vd

ory6i oinn tdlzogTleD-NHNN s6 khong dugc ghi nhan vdo b6o cdo kot qui hoat tlOng

kinh doanh ri6ng gioa ni6n dO. iaiO,=, in;cua-caJkhodn.nq nay tluqc-chuy6n ra theo d6id

tdri khodn ngoqi bdng vd duqc ghi nhQn vdo b6o c6o k6t qud hoat dong kinh doanh rieng

gi0a ni6n d0 khi NgAn hirng thUc nh?n

C6ckhodnphidichvuvdhoahOngduochachto6ntr6nccys0thwcthu,thucchi.

C6 tuc bing ti6n nhin duqc tir hoat dOng dAuJ{ o"q9 glri,nrral b.tf!1l??^khi quv€n nh?n

c6 tuc cr]a t'lgrn hang duqc x6c l.ap. c{ tu9 bdng c6 phi6u v?r cd.c^c5,Phi6u thudng nhan

dugc kh6ng tluqc ghi nhin lir thu nhbp cga NgAn frlng ma chi cQp nh?t s6 luqng c6 phigu'

4.17 Cdc nghiiP vY bdng ngoqitQ

Theo hg th6ng k6 to6n cia Ng6n hdng, tAt cd. c6c 1O!1eo vu phdt sinh

_cira NgAn hang duqc

hach to6n tne"o nguyen te. T?ithcyi diSm lap.6ao cao taichinh ri6ng giOa ni€n d0, tai sdn vA

cdng nq c6 ngud; Si6c ngoait9 duqc quy d6i.sang VND theo ty gi6 giao dich tr6n thitruong

ngoii tC rien "ngan iang-uuo .nOav cu6t t<g' k6 toan (xem chi tiet ty gle c6c loqi ngoai t0 dp

dung vdo ngay-ket thu; ky f6 ioin tai Thuydt milf 16 4B). C6c khodn thu nhap'v-t chi phi

;5;;;;;ai"te'cgi r.rgan'nang ouqc quy o6i ra VND theo ty gii viro ngiry ph6t sinh siao

dich. i.

Theo euy6t dinh s6 47gt2oo4teD-NHNN, c6c kho6n ch6nh lOch t'i gi6 do d6nh gi6 lai c6c tdt

sdn vd "onglo

o"'ng ngo"itQ sang ViOt Nam dong.dugc ghi nhQn y?? lhgan mvc"chonh

tech ti gia h6idoiil,tro,ng fi,.va sE duoc k6t cnuf6n vaobAo c6o k.t qud hoat dQng kinh

doanf, riOng vdo thoi di6m cu6i nem tdi chinh'

a:

--1

-_-__<

:

=

-<:.=

=

=-=

-=="1==t_-{=-

-5a

-_

=._==:---:-a==

-,---==_-_

=-.-

:._- i

-.:===]:-

=-

Ngdn hdrng Thucrng mai C0 câ- Sa Gon - Ha NOi BO5a'-f C-l

=<=___{

----a

=

-I

=_-.<

==--1

=<:-=

_<ql

=

-

=--r_l

-=

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI C: 'r- : =r\3 GIUA NIEN D0 (ti6p theo)

vao ngay 30 th6ng 6 ndm 2012vit ci.c 3 a ::=- sa-:êng ketthtlccirng ngdy

4. cAc cHiruu sAcH KE roAN cHU YEU : dp theo)

4.18 Thu6 thu nhQP doanh nghidP

ThuO thu nhQp doanh nghi€p hi€n hanh

Tirisdn thu6 thu nhQp doanh nghiOp hi6n hanh va thu6 thu nh?p doanh nghiep phdi nOp cho

kV hien hdnh vir c6c'kytruoc duqc xdc drnh bdng gi6 trl dW ki6n.phdi nOp cho (hoic dugctdu n6i tLr) cc/ quan thu6, 6p dqng muc thue suAt va c6c lu?t thue c6 hieu lqrc vdo ngiry lQp

bdng cdn A6i fe todn ri€ng gi0a ni6n dQ.

Thu6 thu nh?p doanh nghiQp hiQn hdnh duqc ghi nh.?n vdo bdo c6o kdt quA hoqt dQng kinh

doanh ri6ng gi1a nien O9 ngoqi tru truong hqp thu6 thu nhip doanh nghiep ph6t sinh.1i6n

quan d6n mqi tfroan mqrc duqc ghi thdng vdo v6n chit sd hOu, trong.truong hqp ndy, thu0

thu nh?p doanh nghigp hiOn hanh c0ng duqc ghi nh?n truc tiep vdo v6n chi sd h0u.

Ngdn hdrng chi duqc bir tru c6c tdi sdn thu6 thu nhfrp hien hdnh vd thu6 tf', ll.al,d93n!ndr'iep hien hanh phdi trd khi NgAn hdng c6 quy6n hqp- ph6p duqc bit tru gi0a tdi sdn thuO

tnu nnap hign hdnh voi thu6 thu nhQp hiOn hdnh phdi nQp vd Ngdn hang dqr dinh thanh to6n

inrO in, nnap nign nann phdi tri va iai san thue t'hu nh?p hiOn hann tren co s0 thuAn.

C6c b6o c6o thu6 cia NgAn hdng s6 chiu sU ki6m tra cOa co quan thu6.,Do viQc 6p dqrng

tu6t vA cec quv dinh v6 tf'u5 O6i1Oi cdc loai nghiQp vu kh6c nhau co th6 dugc gidi thich

theo nhi6u caifr fnac nhau, s6 thu6 duqc trinh biry tr6n cdc b6o c6o tdi chinh ri6ng gi0a

ni6n dO co th6 s6 bi thay O6i tneo quyet Oinn cu6i cirng cga co quan thu6.

ThuO thu nhQP doanh nghi)P hodn lai

Thu6 thu nhap doanh nghigp hodn lai duqc x6c tlinh cho cdc khodn chOnh lech tam thcvi tai

ngAy tQp band can d6i k-e to6n rieng gi0a ni6n d9 gi0a co sd tinh thu6 thu nhQp cira cAc tdi

s5n'va'nq phr?i trd vd gi6 tri ghi s6 c0a ch0ng duqc trinh biry tr6n b6o cdo titi chinh riOng

gi0a ni6n d0.

Thu6 thu nhQp doanh nghigp hodn lai phdi tri duqc ghi nhAn cho tAt c6 nfrCrng ch6nh lQch

tam thcYichiu thu6, ngoqitru:

a, Thu6 thu nhqp doanh nghi6p hoSn lai phAi trd phit sinh tu ghi nhfn ban dAu cia mOt tai

sdn hay nq inai trd tu mOi giao dlch ma giao dlch ndy l<hOng c6.dnh hudng,d6n lgi

rnrar X6 toan hoic tqi nhu?n tinh thue thu nhqp (hoac 16 tinh thu6) tai thdi .di6m ph6t

sinh giao dich; vd

w CAcch6nh lgch tam thoi chiu [hu6 tfru nhip doanh nghi€p gdn li6n voi c5c khodn d6u tu

vdo c6c c6ng ty con, c6ng ty fren fet va c6c khoin v6n g6p li6n doanh khi c6 khd ndng

ki6m so6t tn'Oi'gian hoirn-nhAp khodn ch6nh lOch tam thcvi va chdc chin khodn ch6nh

l6ch tam tnoi sdtnOng d*o,c hoan nh6p trong tuong lai co th6 du dodn'

Tiri sdn thu6 thu nhap doanh nghiep hodn lai dugc ghi nhin cho tAt cd nhOng ch€nh lQch

tam thcyiouq. Xh5rii", gA trr dio-c khAu tru chuy6n-sang.c6c k!'sau cOa c6c khodn 16 tinh

if.'r6;j cackfroan uu ddi thu6 chua sri dung, khichic chin trong Vong lai s6 c6 lqi nhu?n

ii.n tnra ee sir d\ing nh1ng cne^^ l6ch duqc khAu tru, q6c khodn 16 tinh thuS vd cdc uu diithu6 chua st} dung ndY ngca :',

** Thu6 thu nhip ho6n ta c-i: s -^ :; !hr nh6n ban dAu crla.mOt tdi sAn hay ng phditrd tu

, mqt giao dich md g ao 3:^ -a.,_.-5ng c6 dnh hu&ng d6n lqi nhu?n t<_6 toan hodc lgi

nhu?n tlnh thuO thu ^-i: -::: a : ^r fhu6)taithdidi6m ph6tsinh giao dich, vdt

p. TAt cd cdc ch6nh €:' '.2.-:-:' :-;:: khAu tru ph6t sinh tu c6c khodn dAu tu vdo c6c

cong ty con, cOng:., ii^ .:: ,.:.. <nodn v6n g6p li6n doanh khi chic chSn ld ch€nh

loch tam thoi s6 j;rt ^::- --i: :':^g tuong lai co th6 du do6n duqcvd co loi nhu6n

chiu thu6 d6 sri:--; :-':': '-:e- :ê^r l6ch tam thdi d6'

Ngin hdrng Thucrng mqi C6 c^a^ Sa Gon - Ha NQi

rHuvEr MINH cAc BAo cAo rAt cr '.- I f '.-': SiuA ntEru oQ (ti6p theo)vdro ng-ry 30 thdng 6 ndm 2012 vitchc 3 e i::- sa- :-dng k6t thtic c0ng ngiry

:

= ----=

=:-

B05aTCrl

:= --a

: ..{

--

----

=--<

=

=_-

_-:

-==

=-_<

= --{

__-=

-J==-1

==-=--=

==€=a--:=

=:--==

-=

=

=.=

-=-==

=:_.-|

4. cAc cHittH sAcH xE roAN cHU YEU : do theo)

4.18 Thu6 thu nhQp doanh nghi1p I ic :^eo

Thu€ thu nhQp doanh nghi1p hodn latrt ep theo)

Gi6 tri ghi s6 c0a tiri sdn thu6 thu nhdp doanh nghiQp hoin lai phEi duqc xem x6t lai viongay kdt thric ky ke toan va phgi gidm gi6 tri-ghi s6 crla tdri sdn thu6 thu nhQp doanh nghiepnoan tal tt6n mirc bio ddm chSc chSn co d0 lgi nhu?n tinh thu6 cho phep lgi ich c0a mOt

phAn hoic todn b0 tdri sdn thu6 thu nhQp doanh nghiQp hodn lai dugc sir dqrng. C6c tai sdn

thu$ thu nhQp doanh nghiQp ho6n lai chua ghi nh4n trucvc d6y dugc xem x6t tai vdo r192tY

ket thrlc ky' kO to6n vd duoc ghi nhQn khi chic chin c6 d0 lgi nhu?n tinh thu6 d6 c6 th6 srldqrng cdc tiri sdn thu6 thu nhQp doanh nghiep hodn lai chua ghi nhQn ndy.

Tdi sdn thuO thu nhEp doanh nghiQp hodn lai vd thu5 thu nhQp doanh nghi6p hodn lqi phdi

trd duqc x6c dinh theo thu6 srit O,f tinh s6 6p dUng cho ky t<6 toan khi tdi.sdn duqc thu h6i

hay c6ng nq duqc thanh to6n, dua tr6n c6c muc thu6 suAt vd luit thu6 co hieu lqrc vdo

ngay k6t th0c kY kO toan.

Thu6 thu nhQp doanh nghiOp hodn lai tluqc ghi nhQn vdo b6o cAo k6t qud hoat dOng kinh, doanh ri6ng giCra nien O-O ngoai tru truong hqp thue thu nhQp ph6t sinh li6n quan d6n mQt

kho6n mUC Ouqc ghi thing vdo v6n ch0 sd h0u, trong.truong hgp ndry, thud thu nhfpdoanh nghiQp noan tai c0ng duqc ghi nhQn trqrc ti6p vdo v6n ch0 sd h0u.

NgAn hirng chi tlugc bu tru cdrc tdi sdn thu6 thu nhqp ho6n lai vir thu6 thu nhQp ho6n lai

pniai tra kh'i NgAn hdng c6 quy6n hgp ph6p duqc bir tru gi0a tdi sdn thud thu nhAp doanhhghiep hign hinh vOi inu5 thu nhQp doanh nghiQp hien hdnh phdi nOp vd c6c tdri sdn thu6thu nhap doanh nghiep hoin lai vd thu6 thu nhip doanh nghi0p ho6n lai.phdi trd liOn quan

toi thu6 thu nh?p doanh nghiQp duqc qudn lf bdi cirng.mQt ccv quan thud ddi voi cUng mQt

don vi chiu thu6 vdr NgAn hdng dq dinh thanh todn thu6 thu nhip doanh nghiQp hi9n hdnhphdi tri vir tdri sdn thu6 thu nh?p doanh nghiQp hi0n hinh trQn co sd thuAn.

4.19 Trfch IQp cdc qui dqr tr& Odt Ougc

Theo Luit c6c T6 chuc Tfn dqrng s6 4712010/QH12 co hieu lLrc tu ngdy 01 th6ng 01 nim2011, NgAn hirng phdi trich quy dr,r trir b6 sung v6n di6u lQ vir qu! dLr phong tAi chinh tungu6n lqi nhuin thuin trong nim tdi chinh.

Theo Thong tv s6Zt]zO02/TT-BTC ngdy 22 thdng 03 nlm2002 hudng dan Ch6 ds Tai

chinh d6i voi COng ty Qu6n lV Nq vd Khai th6c Tiri sdn trqrc thuQc NgAn hang Thuong mqi

c0a BO Tdi chinh, cdc c6ng ty quin nq vd khai th6c tdi sdn thWc hien viec.trich lQp cdc quy

dU trp Oit Ougc theo c6c quy dinh hiOn hanh c0a Nhdr nucrc 6p dung dOi vo'i ngAn hdng

thucrng mai thdnh l0P cdng tY

Lqi nhuan thUc hiOn tu O'1 th6ng Ol d6n 30 thdng 6 khong duqc phdn.pfr6ivaoc6c quy du

tr1 b6t buOc md NgAn hang s6 thuc hiQn trich lQp c6c quy dW tr0 bit buOc tr6n vdo cu6i

ndm tdi chinh dua theo kOt qud krnh doanh ndm cOa NgAn hdng'

4.20 Ti6n vd cdc khodn tvwng dureng ti6n

Ti6n vd c6c khoAn tuong C-'o^J:i'bao gOm ti6n mit, vdng, d6 quli, ti6n gfri thanh to6n

vcyi NHNN, tin phi6u Chin' c- - .a:ic g 5y to cp gia ngdn hqn kh6c d0 di6u kien chi6t khAu, vdi NHNN, c6c khodn te^ g, :-a-^ :oZn vd ti6n g&i, cho vay cAc T6 chuc Tln dung kh6c

c6 thoi han dao han kF:^ j =-z =2 33r th6ng k6 tu ng2ry gtiri vf cic kho6n mqrc chung

kho6n c6 thcyi han thu h3 -::: iz: 'z^ <h6ng qu6 ba (03) th6ng k6 tu ngdy mua.

--Ngin hdng Thuong mai C6 p^i- Sa Gon - Ha NOi

fHUyEf M|NH CAC AnO CAO TAI Cr '.- = :'.3 3 JA tttEtt OQ (ti6p theo)

vdo ngiry 30 th6ng 6 n6m 2012vit chc 3 a i:z- =2, :^6rg k6t th(c c0ng ngdy

B05a/TCTI

t

(

CI

T

-<

---t

--=

*=

<

<

----

---

--:

-=

4. cAc cniuH sAcn KE roAN cHU Yeu : ac theo)

4.21 Tdi sdn ity thdtc qudn ly girt hQ

C6c tiri sdn giir cho mr,lc dich uy th.dc qudn ly giu hO khOng duqc xem ld tii sdn cfia NgAn

hirng va vi tn6 f<nOng buoc Oao gOm trong tal Oao c6o tiri chinh ri6ng gi0a ni6n d0 c0a

Ngdn hdng,

4.22 Cdn tru

Tdi sAn vd cong nq tdi chinh duqc cAn tru vd th6 hien gid trl rong tr6n bdng can d6i ke toan

ri6ng giira niOriaQ cni khi NgAn hdng co quyOn hqp p.hf P O6 thuc hiQn viec cAn tru vd NgAn

nan! drr Oinfi thanh to5n tdi'sdn va-cOng nq theo gia tri rdng, hoic viec tat toan t?ri sdn vd

cOng nq xdY ra cl6ng thdi.

4.23 Lqi Ich cha nhdn vi6n

4.23.1 Trg c*p nghi huu

NhAn vi6n NgAn hirng khi nghi huu s6 duqc nhdn trq cAp Y9jtu, lU.Arig.ni9m Xi hoi thuoc

, BO t_ao aOng"l rnuo'i'g bin[ vA X6 hOi. NgAn hirng se phAi d6ng bAo hi6m x6 hOi cho mOi

nh6n vi6n bdng'17,Q1i/o luong trung binh hang th6ng cga hq. NgoAi ra, NgAn hdng kh6ng

phdi co mOt nghia vU ndo kh6c.

NhAn vi6n NgAn hdrng khi nghi huu do sip x6p lai lao dOng dugc hYelg trq cAp m6t th6ng

tugng ccr bdi cho mdt namlmucyi ha.i thahg) cOng t6c va mOt phAn hai th6ng.lucrng 9o n9n

"6o 'i6t ffrang ngt"'i huu truoc tu6i 1t6i da btng ba mucvith6ng), hach to5n viro qui trq cAp

ra1"ie" ram"cgj Ngdn hang. Ngodi ra, nguoi lao ilOng duqc trq cAp ba thdng luong bdng

muc lucrng hi6n hu&ng (lAy tu luong du phdng)'

4.23.2 TrE cdp th6iviec tq nguyQn vd trg c6p mAt viCc

Trg c6p th6ivi€c tV nguyen: theo Di6u 42BO Luat Lao {OnO sira d6i ng.dy 02 thAng 4 ndm

ZObZ, i\gan nang ;q ighi" uu chi trA trq cAp thOi viec bing mQt nrla thing luong cQng voi

c6c trq cap rrraJ(n6uio) cho m6i ndm ldm viOc tlnh d6n ngiy at t!910^ 12 nam 2008 cho

nh1ng nhin vi6n tH ngu_yen thOi viOc. Tu ngiry 01 thdng 01 nEm 2009, muc luong binh

quan tnang O6 iinn'trq-c5'p thOi viec s6 ttuorc diau chinh vdo cu6i m6l t<}'b6o cdo theo muc

tuong binh- quan c0a sau iOO; thAng gAn nn5t tinh il6n thdi di6m l?p b6o c6o'

Trq c6p mil viec'. theo Di6u 17 cira BO L-uat Lao dQ1g, NgAn hdng c6 nghia vu chr trd trq

.6b.ni nnan ulen bi mjt vigc do.thay g6i ccv cAu t6,chuc ho{c c6ng nghQ' Trong truong

hqp ndry, NgAn h?rng c6 nghia vu- chi trd trs c6O m{1 viQc bing m0!Jna19 lucrng cho mOi

nim tdm uiiii ro. .ni trit6i thi6u cho nguoi iao oOng o?19 hai (02) jlang luong' Tdng

hofc giim rabu tai khodn dr,r phong dugc hach to6n vdo "Chiphi hoat dQng" trong ky'

4.23.3 Trs c6P thdt nghieP

Theo Thong tu lAt2oogtTT-BLDTBXH hucrng dan Nghi dinh s6 127|2008/ND-CP v6 bdo

hi6m th6t.gh'ep, tu nsay c' :-a^! ct nat loos, t{g-an halg.6 lghl?^y d6ng bdo hi6m

thSt nghigp voi muc bing ' 3T,l-i irOn luong, tie1.cOn9^{9n9.ba: hi6mlhAt nghiQp cga

nhong ngucri tham gia bdc ^ i- :-2: nghiep ia tricn l,OOoto ti6n luong, ti6n cong th6ng

d6ng b6o ni6m tn6t i-or- e: :-a :'-3 -3*:oi lao dQng O6 OOng cirng l[rc vao Quy Bdo hi6m

' That nghiQP.

= --{==t

<

==---aa

=

----.-_=

._<

=

=--.

-=:...-=-j::--

-._.l

==--=

=--=!=+

=

-J

= ---==

IFs- to

s'j q\o co

J1\ Ctsll)

\- t-\3 t-Fa- ln

N@

NNN

N

c.)f.r(o

c!

f.-rost-

OJ hl

19 .61v (Jl:xlr!1' s IS ^rol:. F-l'slrl>l

Q c-: ol.(!.(ulv Ql

-l,FIa-l,o.l

I

'a ql>\ol- >l

s Rl-"1c\l

I

S'

o

oF(lF(!

co

(!oE

*I5.

€\zo

TCd:ro. ((!.

6*.Y 8'ooo 'J!

niozatr.S.O ,6

R=.-

\w

oc',^. "O (D

o.o,o o9.J

I ZEt 'u-: ="9.)5 ,{ ern -= .o

vri- v=

s 2m'u-L(Yd.,(G *d- I?oo_ .46

pA *o,,X \'/ o\r .<5F 5sC .{ c.t

d) 05C ONo '*e\ uxDJ f \ C

5 .{ol- Ooro) -.8C Z_c; !,P

=;c ;lu.e(O < 9',o) +.:z trs

=-n==-_<

=

=-=

=,--.-|

:= --1=-a

I:=

=4==-+

-1==

- --l

="_.==--<

=

=

-=:-..-.=

-.--rl

_=

d rr,

^^t^tl\f a)l l'-ll- Or1 Ollo ql olllO rl Nllu) f.*l 6tlls cr)l @il$ | $tlf.* | l'- ll

t-il^^l^ll(o(f)l cDllr rl Nllqa?l cllN Fl q)il'r) cql @il--t-il

tllttlr^l^ll(ol @tlcot €tlql o?ll

rol !{)ll-t-tlttlliltll

^^l^llr Nl (9llo Nt 6|lq nt cils 'r)l ollo, st cttl-col tll-l-tlltltlltll

€oc!o(',ct(9

5tleil\ftl(Y' tlrll

tl

il

I

€tlolt\tlrtlCD II

oqilNll-ll

tl

(vt ll(oilcil6tlCD IIc!

ll(")tl(9 lt

o(9\,GUI

\oE

PN\F.Go€NFtr\^'Fc'(!' *K tr '9g, .i a c.c -o-I N I o),o -o ,o.'5!- = cE - a*rO -! .(! o-Fsi; Ei'_ = eE P

€,F; B;- s FF P.G; E b:: ; .E '8

3Ei F:: ;22 E'il a -b ^,oOi r---. r- eN F

N@Or-oi([email protected] c'ic.)

cQ@@oo(oNt-ONNN

<

---

<

---

NN

@oO)rSNdt@ro co

c.i

t- (o(O o)NOi r.-o)o-Ncf)

O)

(o

(0rr)00soqN

(GLU--

--== -*=

Orl co lo $ -cc s :, - c - N,El 9Egx8?.'S s : q6l dr..e.rY, €-- - (\Pl 3-- - > 6 : 3^Fl :-:

-lI

I

oFOFNtr)

:--

=

.-

=---=----=4

==1--4:

=---'-|::_-.<

:---

:

--=

--

---:

t

:<

@lr,N+N

lFlI \lI(EIlaltrll<o I

l=ltltltbltrl

Elslrlnl

3ls IFl Itl

1,,,l)(! I

laltrllô I

l=ltlllalallol otltol !fllNl \tll

| @ll

l=llttl||t

€ .,g

oo.: .p

=',O (|E.

J,: '5.

E- E)

E(O(JF

-xojro N @ o;<Cf)- f._ rO OlY t\ f.- (Y)Nv c.i + <t

,o

O)z(J\AvSa=/\v

5oaE'6e

ld :{ZoT€d:r@. ,G.6S.x 8'oo,o '!q

di .Rzar"F5Z E E.YS

ÊFr\\J

R.'-'\uoclo' gp

7 '.=o.o.o o9I z'E.rtt P| 'us

' 2"9.€ {P,rn 'J.6v rr]_c

t fiP,(O * i5(- r tct

o_ .a6*6 I(',i\ vo\_., ,< 5q ;'Et 'Y..ro) oEc oNh .<trv\ U)(!J /r C

- '<@Oolo) -.fc z-c.e =Bc F.a((E ao))CZ' Eg

F-sgtxt\ >:(\V

O)lr)Y

F-(Ocq O =c?'.9 .n@tr)$ co ,ôO- :

(ON|J) | | lO (Y,rf cO() O X O)nnN q K a?Ol- N ; |(t0o1rj6r\

s N tr) -@ N N ^

lOlolr)cDY@@-Y oQoQrHorc!+ qFFO- FFj C/,Of'-N cO -^ Frf)HN

9l S,; I ct)Hl a)

-lI

I

t(o(9+ro(t

N

-c'=G"Fo* s:E-: tr(!'.C - Go c',6 o ct)9)='d

' EL---3'

!.fi.i.(r c --X;<hPP .,-.'=.==.o!! E ^->E ^^ o-

=',Os c Z' E'.H "o ,6'.:.9..c.=.3i o lo:=Elz-C!i O : Eororo o o:f q'g),5 ,3 .F € ,5 t_ :.5frF--6-

-X.;.c! c;'9 '';: cL

"E€n = =€

i? ,F:E==;;-:3€ =:;{.r:;====-- =6Y-.k..= -= -= --- r : c .]+ j j

=: a.== 'g'--c'P-C.C-C.2Z:-=nC.,O,O.C:: =a = I?==SSS== ri5S:='::=: -:'E

<:::|-1::

=

-j

=:*1'=

---1

=

-=€==:_.-=-1=:

=-=€=

=€=

===.=:<-=-+--

=1-t-l

(\dtd

:.--

=

=

--==

---

1

:_a.!t

-1.:=-1

=-<.:

=---=:.--_-a

=

-= lr-

=

=-

<=:=

=:--=:

=:,.|=

Ngin hdng Thucrng mAi C6 p^a^ Sa Gon - Ha Ngi

rHuyEr MtNH cAc BAo cAo rAl c- '.- r i'.3 GluA rutrru o0 (ti6p theo)tqi ngdy 30 thdng 6 nim 2012vit chc .: a 1=z^ :=- :^ang ket th0c ctng ngiry

6. TIEN MAT, VANG BAC, DA QUY

B05a TC-l

30/6/2012 31/14201 1

==.=1:

4

,_<

<

---l

==

--

:

*-

Ti6n mat bdng VNDTi6n mit bdng ngoqitQ

7. T|EN GUtrAl NGAN HANG NHA NUOC ("NHNN")

293.7341 3'1 .370

340.685 425.104

Ti6n grlitai NHNN ViOt NamTi6n giri tai thanh todn tai NH Qu6c gia Campuchia

30/6/2012 31/12/201 1

triQu dOng tri€u dOng

809.63731.291

840.928 ss.112

Ti6n gtli tai NgAn hdrng Nhi nudc ViOt Nam bao g6m ti6n grli thanh todn vd dU tr0 bit buOc

tai NHruru. fai tncyi di6m ngay 30 th6ng 6 ndm 2OlZ, cac khodn ti6n giri.dLr tr0 b5t buocbdng VND va ti6n grli thinir to6n bdng ngoai tO duqc hudng ldi suAt tuong Ong ld1,27o/olndm va 0,05%/ndm (tai ngdy 31 thAng 12 ndm 2011'. 1,2l%lnitm vd 0,05%/na[)Thu nhAp t6i ph6t sinh tu khodn nly chi Ouqc i& dqrng cho muc dich cu th6 theo huong d5n

cia NHNN.

Theo quy itinh c0a NHNN, NgAn hdrng phdi duy tri mot khodn d\r tr0.nh6t dinn tai NHNN

duoi dang du tro o5t buoc. irong th6ng 6 ndm 201?, t9 lo du trir b5t buoc la 3,00% vd8,00% lZdtt:.3,00% vi 8,00%) tucrng Ong e6i voi ti6n giri c0a kh6ch hAng bdng VND vdngo4i tQ khOng ky han va c6 ky han ducyi 12thAng, va t'91€ tuong fng ldt 1,00o/o vA 6,00%

liOll:1,OOo/o va 6,OOX)O6ivOlti6n giric0a khdch hdng bdng VND vir ngoait0 c6 ky hqn tuiZ tf'ang trd l6n. Theo d6, muc dr.r tr0 b6t buQc (bdng VND vdr.ngoqi tQ) trung binh trongthAng 6 nAm 2012 dugc duy.tri tai NHNN la '1.195.122 tfiQu d6ng vA 14.330 nghin USD

(tucrng duo'ng 298.465 trieu d0ng).

Trong ky, NgAn hirng thqrc hiQn tudn thO theo quy dinh cOa NHNN ViOt nam v6 dr,r tr0 b5t

bu0c.

Ti6n g&i tai NgAn hirng Qu6c gia Campuchia bao g6m khodn ti6n gCti kV quV li6n quan d6n

viec thdnh l?p chi nh6nh cOa Ngdn hdng tai nuoc CQng hoa NhAn ddn Campuchia vit du tr0Ojt OuOc theo quy dinh cOa Ngah nang Qu6c gia Campuchia. Ti6n grli dq tro OEt ouQc

duqc tinh dua tr6n s6 du ti6n 6irr binh qu6n- ngay, t! l0 du tr0 Odt nuoc la 8,00% d6i vOi

t<6odn ti6n giri bdng d6ng Riels vd 12,OOok d6i vdi kh.odn ti6n giri bing ngoqi t0. Khodn du

tro 8,00% blng dong Riels khong duo. c hudng lai suAt, khodn dV tr0 12,00%.bdng ngoqi tQ

gara,bO't kh"ong.dlscnuongial sudtva+,OO%conlai tluqchuOngl5i sGttheo_tVl0doFrakas quy dinh ve xac dinh 16 srAt tien giri c6 ky hqn (tai ngdy 30 thdng 6 nim 2012,6isuAt la Q.12%lnar.n).

trieu d6ng trieu dOng

222.589118.096

35.112

==

-<

=

_=

:

=--a=:--

==

=,_<:

=<:

:=

:--

=

:*--

.:I

<

<:=-----

:E-

=

='=_-1

=__<

==..,---.-==

=

=

=-:=--<

=-

_=

-

=

NgAn hdng Thuong mqi Co c^i^ Sa Gon - Ha NQi

rHuyEr M|NH cAc BAo cAo rAt c- ..- r i.,3 _':iun rutrru oO (ti6p theo)tqi ngiiy 30 th6ng 6 ndm 2012vd cho g a i::- sa- :^ang k6tth0cctng ngdry

B. TIEN, VANG Gut rAl vA cHo vAy cAc rcrD KHAG

30/6/201 2triQu dOng

buSa ru -

31/142011.:frtott frnnd

,1 t"t* *Ti6n, vdng g&i tai c6c TCTD khdcCho vay c5c TCTD kh6c

Chi ti6t ti6n, viing cia Ng6n hdng giii tai c6c TCTD kh6csau:

30.1 19.535

_!9.11!.5!9

tai thoi di6m cu6i

18.608.138

k!' k6 to6n nhu

30/6/2012 31/12/201 I

Ti6n, ving gui kh6ng k!' hqnBdng VNDBdng ngoai tQ, vdrng

-.1Ti6n, vdng gwi c6 k!'hgnBdng VNDBing ngoai tQ, vdng

Ch@ng khoSn nqCh0ng kho6n no Chinh ph0Chung kho6n no do cdc TCTD kh6c trong nuoc ph6t hirnhChung khoiin no do c6c TCKT trong nucrc ph6t hiinhCh0ng khodn nq nuoc ngodi

Ch@ng khodn vi5nChung kho6n v6n do cac TCTD khdc trong nucrc phdt hanhChung kho6n von do c6c TCKT tropg nuoc ph6t hdnhChung kho6n v6n nuo,c ngodi

Ch0ng khoin kinh doanh kh5c

Dr,r phong giim gi6 ch&ng kho6n kinh doanh

2.773.5942.253.797

519.797

27.345,94'l25.025.720

2.320.221

3.158.2453.071.465

86.780

15.449.89314.079.4111.370.482

9. CHONG KHoAN KINH DoANH

DAu tu vdro chung kho6n kinh doanh tai ngdy cu6i t<y'k0 toan bao gdm:

30.119.535 18.608.138

30/6/2012 31n 2/2011triQu d6ng

:=

=_-=<

=

=

---<=

=

=--

--

NgAn hdng Thuong mai C6 p^i^ Sa Gon - Ha NQi

ruuyEr M|NH cAc BAo cAo rAt cr '.- r i'.: crCn rutrru oQ (ti6p theo)tqi ngay 30 th6ng 6 ndm 2012vit cho g a :-:a- sa, :^ang ket th0c cirng ngdy

10. cAc cONG cU TATcHiNH pHAt stNH vA cAc rAt sAN TAt cHiNH KHAc

-i.-': nt2 tri r:ita horle Y:r'sJong ':neo ty gia ngay

ht€u luc hup d)ng)triQu d6ng

B05a,TC-l

Gi6 trighi s6 Xe ben rong (theoty gia tAi ngdy lap bdo c6o)

Tdi sin COng nEtri1u ddng tri€u d6ng

:

:

_<

:---

:

--:

Tqi ngiy 30 th6ng 6 ndm 2012

C6ng cg TC phriisinh tidn tQ

Giao dich kV han ti6n teGiao dich ho5n d6i kV hanT4i ngiy 31 th6ng 12nilm2011

C6ng cr,r TC phaisinh tidin tQGiao dich kV han ti6n teGiao dich ho6n d6i kV han

11. CHOVAY KHACH HANG

Cho vay thuong mqi bing VNDCho vay thucrng mqi bdng ngoai tQ

Ncv di ti6u chuAnNq cin chU !Nq du0i tiOu chu6nNq nghi ngcr

, Nq co khd ndng m6t v:^

Cho vay c6c.t6 chuc kinh t6, c6.nhdn trong nucrcCho vay cni6t fndu thucrng phir5u vdr cric giAy to c6 gi6C6c kho6n trd thay kh6ch hdngCho vay bing v6n tdi trg, uy th6c dAu tuCho vay khdc dOi voi cdc TCKT, c6 nhdn trong nuoc

1.376.776768.448608.328

398.484343.539

54.945

4.9495.529_

4.0364.650

30/6/2012triQu d6ng

/qRo\

(614)

31n2/2011trieu d6ng

:--

a:

=<=-=

-

30.646.42048.459

2847.295

20.149

28.920.22722.168

2.27110.719

203.276

30.722.607 29.158.661

==---a=

<

==

==

-r:---1==

_-_<

=:---a

=-=-----

=-1

=

-.-4

=

-----=

-=:-.i.

-_<==..:{=

Cho giaidoqns6u thdng k1t

thIc ngdy30/6/2012:,

Iat suatbinh qudn

%/ndm

Cho giaidoansdu thdng k\t

thlc ngdy30/6/2011

ldi sudtbinh quln

%/ndm

16,82I,Zl

Cho vay thuong mai g6m c6c kho5h cho vay ngin, trung va ddi hAn, bao gOm c6 c5c khodnvay dong tdi trcv mir Ng6n hdng ldm dAu m6i, bdng VND, USD vd EUR.

11.1 PhAn tich chdt luong nq cho vaY

10 An

31/12/2011triOu d6ng

30/6/2012trieu d6ng

' 28.882.845983.919255.883284.0743'15.886

27.413.6101.093.638

218.922154.148278.343

30.722.607 29.158.661

:

:=----=-

:.-<

==-=.4

=

==--.-=

==-<=-=

:

=<l

=

:_<

:=--a

=:

=

-=-1= I

:

l.j=

---1='---=

-<t.=-

-=

-=:-a==

-=-1==

H===

===__-=-

i-

.=-€

=

-

Ngdn hdrng Thwong mai Co p^a^ Sa Gon - Ha NOi

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI Cr ..- = :..3 3 OA NIEN DO (ti6P thEO)

tai ngdry 30 th6ng 6 ndm 2012vd cho g a :-::- sa, :^ang k6t thuc cung ngdy

11. CHO VAY KHACH HANG (tIdC :-E:

11.2 Phdn tfch du nqtheo thdi gian g6c cia cdc Rhodn cho vay

30/6/2012triQu d6ng

B05a,-f Crl

31/12/2011

'18.5'1 '1.040

6.394.8214.252.800

NE ngdn hqnNq trung hqn

Ng ddi han

Cho vay cdc TCKT

Doanh nghiQp Nhd nudc trung uongDoanh nghiQp Nhd nu0c dia phuongC0ng ty TNHH Nhd nuocC6ng ty TNHH tu nhinC0ng ty c6 phAn Nhd nuocCOng ty c6 phAn kh6cCOng ty hqp danhDoanh nghiQp tu nh6nDoanh nghiQp c6 v6n dAu tu nudc ngodiKinh t6 t?p th6

Cho vay cd nhin

Cho vay kh6c

19.286.9506.455.8814.979.776

30.722.607 29.158.661

11.3 Phdn tich du ne cho vay theo d6i tu?ng khdch hdng vit theo loqi hinh doanh nghigp

Phdn tich du nq cho vay theo d6i tuqng khdch hdrng vi loai hinh doanh nghiQp tai thoi di6mcu6i t<9' t<6 toan nhu sau:

31n 2/201 I% triQu d6ng %

30/6/2012tri€u d6ng

22.129.9301.206.515

481.9171.473.8976.608.1482.263.4129.196.968

4.234518.94'r331 ,1 95

44.703

8.447.145

145.532

72,03 19.951.578

3,93 791.3751,57 224.3994,80 1.063.033

21,51 6.280.6387,37 2.138.144

29,94 8.575.6250,01 13191 AO 6?1 ARq

1,08 328.4930,15 16.867

27,49 9.075.962

0,47 131 .121

68,42

z,t I

0,773,65

21,547,33

29,410,001,821,130,06

31 ,13

0,45

__ 3014lo?=-!9r9q 29.158.661 100.00

=

=--

===----<

==3==

==*1=

____-

<

---_-

:

-=

:

_.<

--=:_-_<

j

"_-'=

=-a-: - I

=-=4=

-1=:a

,-----a

=-1

=-_.),-=-1=::_=:--1=

=-t

-_:--

=-

-=--::

--=--t=:=-1:--.-

Ngdn hirng Thuong mai C6 c-a- Sa Gon - Ha NQi B05a TC-l

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI C- "-

] i" 3 3 UA NIEN DQ (ti6P thEO)

tqi ngdy30 th6ng 6 nim 2012vitchc 3 a 1:z- :z-:-ang k6tthticc0ng ngdy

11. CHO VAY KHACH HANG (tIEc :.3:

11 .4 Ph6n tich du no cho vay theo ngenh

ph6n tich du nq cho vay theo cac nganr kinh t6 taithcvicti6m cu6i k9'k6 todn nhu sau:

30/06/2012 31n2/2011% trieu d6ng %

NOng nghiep vd lAm nghiQp vir thOy sdn 4.654.700Khai khodng 2.578.051COng nghiOp cfr6 Oien, ch6 tao 4.996.1 13

Sdn xuAt vd phAn ph6i di6n, khi d6t, nucvc

nong, hoi nucvc vdt di6u hda kh6ng khi 533.156Cung cAp nudc; ho?t dQng qudn l1i va xir lfrdc thdi, nuoc thdi 8'569XAy dwng 2-978.892B6n bu6n vd bdrn 16; stla chira 6 t0, m0 t6, xem5y vir xe c6 dQng co kh6c 6.406'578VAn tdi kho bdi 1.637.242Dich vu luu trri vd dn u6ng 1.130.904Th6ng tin vd truydn thOng 40'324Hoat dOng tiri chinh, ngdn hdng vir bdo hi6m 177 '342Hoqt dQng kinh doanh bAt dQng sdn 1.352.895Hoqt dQng chuy6n m6n, khoa hgc vd c6ng ngh6 14.60'1

Hoat dOng hdrnh chinh vd dich vu-h6 trq 34.583Hoat dOng cOa Ddng CQng sdn, t6 chucchinh tri - xA hQi, qudn l;i nhi nudc, an ninhqu6c phong; bio dim x5 hqi n5t Ouoc

Gi6o duc v?t cldo taoY td vd hoat dQng trq gi0P xd hQi

Ngh€ thu?t, vui choi vd gidi trlHoat dOng dich vu khdcHoqt dQng lirm tfru6.c6c cdng viQc trong c6ch0 gia dinh, sdn xuAt sdn phAm vQt chdt vddlch vq tr,r ti6u dung-ct}a h0 gia clinhHoqt d6ng c0a c6c t6 ch0c vd co quan qu6c t6

15,15 3.478.762 11,938,39 2.676.492 9,18

16,26 5.068.777 17,38

1,74 486.452 1,67

0,03 6.'195 0,029,70 3.301.472 11,32

20,85 5.742.949 19,705,33 '1.553.418 5,333,68 782.871 2,680,13 28.032 0,100,58 463.209 1,594,40 '1.392.049 4,770,05 24.458 0,080,11 32.697 0,11

0,01 5.303 0,020,03 13.480 0,050,17 45.346 0,160,05 12.709 0,04

12,84 3.822.944 13,1 1

4.2589.673

53.39515.090

3.945.800

140.208 0,4610.233 0,03

301?!jf0? _llgfq

185.738 0,6435.308 012

29.158.66'l 100,00

=

=_a _-t

._<

<

:=

=_.--<

===

==..---<

4

NgAn hdng Thuong mai Co c^i- Sa Gon - Ha NQi B05a TC-l

rHuyEr M|NH cAc gAo cno TAt c- '.- r r..3 3 juA ruteru oo (ti6p theo)tqi ngdy 30 th6ng 6 ndm 2012vit chc g a :::- sa- :^ing kOt th0c cirng ngdy

DrrP PHONG RUr RO TiN DUNG

Chi ti6t s6 du dqr phong rur ro t ^ :-^3 J-'c-c trinh bdy tr6n bdng cAn d6i k6 toan ri6ng giuani6n dO tqi ngdy cu6i ty le toa^ ^-; SB-

',2.

31/1 2/201 130/6/2012triQu d6ng

Dqr phong rtii ro cho vay KH taiVi6t Nam (Thuy6t minh 12.1)DLr phdng rOi ro cho vay KH tai Campuchia (Thuy6t minh 12.2)

Dw phdng r0i ro cho vay khich hdrngDr/ phdng cho c6ng no ti6m An vd cam k6t ngoai bAng(ThuyOt minh 12.3)

Dq phongcu th|

. trieu d6ng trieu dOng

375.354250

375.604

25.231

354.967

26.315

=<

_<

400.835 381.282

12.1 Du phong rii ro cho vay khitch hdng tqi Vi6t Nam

NgAn hdng thLrc hiOn viQc phdn loqi ncr theo Di6u 6 Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN, Quy6tdinh 18/2007/QD-NHNN, Quy6t dinh 780/QD-NHNN vd theo chinh s6ch phAn loqi nq vd

, trich l?p dtr phdng rOi ro tin dqrng cOa Ngdn hirng.

Theo Di6u 3 crla Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN, NgAn hirng tinh vd trlch lip du' phong rt]iro tin dung hdng quli trong vdng 15 ngdy ldm viQc dAu ti6n cOa qu! tiOp theo. Vi vriy, s6 dudU phong rtii ro tin dung cho c6c khodn no ph6t sinh tai Vi6t Nam trinh bdry trdn bdng cand6i ke todn ri6ng giira ni6n d0 tai ngay 30 th6ng 6 nim 2012 phAn 6nh s6 du pnong itii rotin dung cu6i quyi I ndm 2012. 56 Ou dLI phong cu6i quli ll nim 2012 s€ duqc ghi nh?n tr6ncdc b6o c6o tirichinh ri6ng cia Ng6n hdng quyi lll ndm 2012.

Thay d6i du phdng r0i ro tin d\ing d6i voi cAc khodn cho vay trong ky hi6n hiinh bao gOmc6c khodn sau:

=-:--:

=a-

=:---=:----

:=

-<

==---J

==

= .-<

=.---.-

=.--<=<

={..-..=--.-=<

=-.=-_<

=__-

==<

=--_..=

154.962129.270(76.1e7)

354.967210.445

(123.477)

Dq phdngchung

200.00581.175

(47 280)

Tdng cQngvtQu oong

56 ou diu kyDqr phong r0i ro trich lQp trong kySo hodn nhip dLr phong trong ky56 Ou phdng di sfr d\ing d6 XLRR trong ky

SO Ou dr,r phong rii ro cu6i quy J.56 noan nh?p dv phong do thu h6i c6c khodnnE trong quli ll

SO Ou cuOi t<9'

208.035

(63 6e7)

233.900

(2.884)

441,935

(66 581 )

144.338 231.016 375.354

354.967

==--

=1

==---==

---1

=

== --_-:

--..

='-<

I

_:

--1

---

--=

<:

:=-<

-a:=

----.-l

:=

---1.:=

--1==.--a

=------

=_-:==-c=

-

=--=-I

=

:--=--".-l

=-_.rl

Ngdn hdng Thucrng mai C6 c^a^ Sa Gon - Ha NQi

ruuvEt M|NH cAc BAo cAo rAt c- '.- I !'.3 3,0A rutEru gQ (tiep theo)tai ngdry 30 thdng 6 ndm 2012vit chc 3 a ::=- s:- :-ang k6t th0c c0ng ngiry

12. DtP PHONG RUI RO TiN DVNG : i: :^e:

12.1 D1r phdng rhi ro cho vay kh6ch hang hi Viet Nam (ti6p theo)

Thay O6i Ou phong r0i ro tin dung tro^g ry cOa nim truoc bao g6m c6c khodn sau:

trieu d6ng triQu d6ng trieu d6ng

164.824 272.55674.796 149.169

(39 615) (66.01e)

B05a TCrl

Dqr phong Du phongcU thl chung T6ng cQng

s6 ou dAu nimDqr phong rrli ro trich lQp trong ndm56 froan nh?p du phdng trong n6mS6 Ou phdng dd st} dqng d6 XLRR tu th6ng 1 d6nth6ng '11 trong ndm

56 Ou dqr phong r0i ro tai thcvi di6m 30 thdng 11

56 Oqr phong dA sfr dung d6 XLRR trong th6ng 12

SO du culii nim

15s.701 200.005 355.706(73e)

154.962 200.005 354.967

Dgr phongcu th1

Dq phdng Tdng s6chung dgr phong

tri)u d6ng triOu d6ng

107.73274.373

(26.404)

Chi tiet phin loqi ng tai thdi di6m 31 th6ng 3 ndm2012 vd du phdng r0i ro c6c khodn chovay tuong Ong cAn phdi trich lQp theo Quyet dinh 493/2005/QD-NHNN, Quydt Clinh

18l2OO7IQD-NHNN vir Chinh sdch phin loAi nq vd trich lap dW phdng rii ro tin dgng ciaNg6n hdng nhu sau:

Du nEcho vay

Phdn loai

No d0 ti6u chuAnNq cdn chu'! (.)Ng dudi ti6u chuAnNq nghi ngcr

Ng c6 khi ndng rirAt v6n

Ng dd thu h6i trong Quyi ll

29.520.166I .'152.863

260.049253.624346.093

31.532.795

5.939'15.439

46.069140.588

221.4028.6461.950|.YVZ

221.40214.58517.38947.971

1 40.588

208.035 233.900 441.935

(457.331) (63 697) (2.884) (66 581)

31.075.464 144.338 231.016 '375.354

(**) Bao g6m trong danh mqc nq cdn ch0 f la 593.691 triQu ddng cho vay TQp dodn COng

nghiep Tdu thriy Vi?t Nam ("Vinashin"), mQt so cOng ty thdnh vi6n vd cdc do'n vi d5

"Fry6n sang TfLp dodrn DAu khi Viet Nam ("PVN"), va T6ng C6ng ty Hang hAi Vi€t Nam

("Vinatines"f C6c khodn vay ndy duqc phAn loai ng vd trich lap dU phong theo vdn bdn

chi dao cia co quan qudn l! nha nuoc v6 viOc xem x6t khoanh vd ccv c-Au lai c6c kho6n

nq "'i

cfia Vinashin va c6c don vi thdnh vi6n c0a Vinashin di chuy6n sang PVN vdr

Vinatines. Theo do Ngin hano trich lAp dL, phong cU th6 theo khd ning tiri chinh ciaNgdn hdng. ''

:*1

= <

=-=--<

==:'-----

=

=---1=_-:-----.<

:-_<

::--<

:

:

:

--:

'.--

Ngdn hdng Thuong mai C6 c^i^ Sa Gon - Ha NOi

12. DtP PHoNG RUI Ro riru oqNc : i: :-e:

12.2 Dqr phdng rhi ro cho vay khdch hdng tai Campuchia

O6i vOi c6c khodn cho vay ph6t sinn ta Chi nh6nh Campuchia, NgAn hdng thqrc hiQn phAn

toai nq vd trich lqp dqr phong tin dung theo Prakas s6 gZ-Og-OZ4.ngdy 25 thdng 02 ndm

2009 crla Th6ng d6c NgAn hlng Qu6c gia Campuchia. Theo d6, s6 du dW phong rrli ro tindqrng cho c6c khodn nq phat sinn tai Campuchia trinh biry tr€n bdng cdn d6i kd to6n ri6ng

gi1Jni€n dO tai ngay 30 th5ng 6 ndm 2012phAn 5nh s6 du dtt phong r0i ro tln dqrng cu6iqu! | ndm 2012.

Thay d6i dq phong rOi ro tin dUng d6i voi cdrc khodn cho vay tqi Campuchia trong ky hi6n

hdnh bao g6m c6c khodn sau:

SO du dAu k!'Du phdng r0i ro trich IQP trong kY

56 noan nhip du phong trong k!'

56 Oy phdng d6 srl dung d6 XLRR trong k!'

SO Ou cuOi f9'

Chi ti6t phAn toai ng tai thoi di6m 31 th6ng 3 ndm2012 vir dqr phong r0i ro cdc khodn chovay tuong ung cAn phdi trich lip theo Prakas s6 AZ-OS-OZ4 ngiy 25 thing 02 ndm 2009cia Th6ng e6C Ngan hAng Qu6c gia Campuchia nhu sau:

PhAn loai

Ncv d0 ti6u chuAnNq cAn ch0 !Nq dudi tiOu chuAnNq nghi ngcr

Ng c6 khd ndng mAt v6n

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI C- ..- =

tai ngdy 30 thdng 6 nim 2012vit chc 3 a :::-: .,j G JA NrEN D0 (ti6p theo)

:^dng k6t thric cirng ngiry

D9r phongcU th1

triQu dOng

Dq phong

250

B05aTCTD

T6ng cQngtriQu dOng

250

250 250

Du nEcho vay

24.994

Dgr phongcU th€

triQu dOng

Dqr phdng T6ng sOdtr phongtriOu dOng

250

24.994 250 250

---a:<

:

:

-----a

-----.-:

==-1.=

--1==-==:--1=:

-=-=4

=

=:=

=-=+<=-:

=4=E--

=

---

250

Ngin hdrng Thuong mai Co c^a^ Sa Gon - Ha NQi B05a,TC-l-D

rHuvEr MINH cAC BAO CAO TAI C- '.- : i'.: C in NIEN DQ (ti6p theo)

tqi ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vit cho g a j:=- sa- :^ang kdt th0c cirng ngdy

12. DtrP PHONG RUI RO TiN DVNG ::: :-3:

12.g DVphong cho cOng nqti6m 6n vd cam k6t ngoqi bdng

NgAn hirng thLrc hi€n vi6c phin loa cdc kho6n cOng. nq tiem An vd cam k6t ngoqi b6ng

th-eo Didu-6 Quyet dinh 493/2OOS/QO-NHNN vir Quy6t dinh 1Bl2007IQD-NHNN tuong tqr

nhu c6c khodn cho vaY khdch hdng

Thay tt6i dlr phong cho c6ng ng ti6m An vd cam k6t ngoqi bdng trong kV hien h-rnh bao gdm

cdc khodn sau:

--==

4

=-=

=_--==-4-a=-=

:

-1:

I

:

-<:

-l:

<

:_<

"-:

=

:

,=_-=

-3:==-"-:

=---=t:

==1=-_=

--'1==.:--=-1==:,---==::--a=-=4.:--=*,=:-

-:,__

=--=__=_==__,=---:=-:--

---a

S6 ou dAu k!'Dqr phong r0i ro trich IQP trong k!'

56 froan nhap du phong trong kY

so ow cuiii t<9'

Thay d6i dr,r phdng cho c6ng ng ti6mg6m cdrc khodn sau:

Dgr phongchung

triOu d6ng

26.3157.084

(8.168)

25.231 25.231

An vd cam k6t ngoai bAng trong k!'c0a ndm truoc bao

Dq phongcU thO

tri€u d6ng

26.3157.084

(8 168)

Dv phdng Dy phongcu th6 chung T6ng c1ng

triQu dOng

56 Ou dAu k!'Dr,r phong rii ro trich 14P trong kV

56 froan nh?p dqr phdng trong k!'

si5 ow cu5i nam

7.93023.014(4 62e)

7.93023.014(4.62e)

26.315 26.315

DW phong cho c6ng ng tiAm An vdr cdc cam k,3t ngoqi bdng tai thoi di6m 31 thing 3 ndm

2012 nhu sau:

D9r phongcU th€

trieu d6ng

Dv phong T6ng s6

Phdn loai

Nq cl0 tiOu chu6nNq cAn ch0 V

Ncv dudi ti6u chuAnNq nghi ngcr

Nq c6 khd ning m6t v6n

36 dtrngoqibQngtri?u d)ng

3,A64.178 25.231_ zc.zJ I

3.364.178 25.231 25.231

=_1

= I

==

=-

=--<-

=--1==--<==+<

:_5

:

-=

Ngdn hdrng Thwong mai C0 c'a^ Sa Gon - Ha NQi B05a,TCTD

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI Cr.tqi ngery 30 thAng 6 ndm 2012 vit chc 3

..- = :'.3 3 0A N|EN D0 (ti6p theo)

= i:=' sa- :-a.g ket th0c cung ngdY

13. CHONG KHOAN DAU TI/

30/6/2012 31/12/2011

Chfng kho6n diu tu sin sing OC Uan

Chung khodn nqChung kho6n Chinh ph0Chung kho6n nq do cdc TCTD kh6c trong nuoc ph6t hdnhChung kho6n nE do c6c TCKT trong nuoc ph6t hdnhCh0ng khodrn nq nudc ngodi

Chung khodn v6nChung khodrn v6n do c6c TCTD kh6c trong nuoc ph6t hdnh

Chung kho6n v6n do c6c TCKT trong nuoc ph6t hdnh

Chung kho6n vOn nudc ngodi

Dr.r, phdng giim gi5 chfng kho5n sin sirng Ae Uan

Chr?ng khoin dAu tu gi0, d6n ngiry ttSo hqnChung kho6n Chinh phO

Chung khodn nq do c6c TCTD khdc trong nuoc ph6t hdnh

Chung kho5n nq do c6c TCKT trong nuoc ph6t hdnhCh0ng kho6n nq nucrc ngodi

Dy phong giim gi6 ch&ng kho6n diu tu giCr diin ngdycl6o hqn

3.149.880

3.133.856oqn nnn

430.0111.753.845_

16.024I 1.6894.335

(e.445)

6.743.9871.897 .4274.846.560

12.25',t.240

12.230.528950.000

8.430.1062.850.422_

20.71211.6899.023

(14.686)

2.610.8401.000.0001.610.840

:--

-5:

::

-:

-=

=-*=t:--1:=

----==-.-=-1.=+-=4

==-.--5=_:-=5=:-l-

--={

==]-

-==:=

r: __

=*=-

==

9.884.422 14.847.394

NgAn hdng Thucrng mai C6 p^a- Sa Gon - Ha Ngi B05a,rTCTD

rHuyEr MtNH cAc gAo cno rAt c. '.- = :*.: :rin NtEN D0 (tiep theo)tqi ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vd cho g a j:a^ sa- :-ang kdt thOc cing ngdy

13. CHtTruC KHOAN DAU T[/

13.1 Chung khodn CIdu tu sdn sdng d6 bdn

13.1.1 Chung khodn nE

Chi tiet c6c khodn ch0ng kho6n no- sin sdrng d6 bdn cOa Ngdn hdng tqi ngdy cu6i t<y' Xeto6n nhu sau'

30/06/2012 31/142U1

Chfng khodn Chinh phriTr6i phi6u Chinh phir bdng VND

Chfng kho6n nq do cic TCTD khic trongnu6c ph6t hinhTr6i phi6u NH DAu tu vd PhSt tri6n Vi6t NamTr6i phi6u NH TMCP Nha Ha NqiTrrii ph.i6u NH TMCP Siri Gdn Thuong tinK!' phi6u ghi danh NH TMCP Nha Ha NQi.K!'phi6u ghidanh NH TMCP Dong Nam A

Chfng khodn ng do cic TCKT trong nu6cphSt hinhTr6i phi€u T6ng COng ty X6y d|'rng s6 1

Tr6i phi6u CTCP DT & XD Song DdTrai phieu c5c c6ng ty kh6c

950.000950.000

430.000200.000130.000100.000

1.756.000300.000300.000

1.156.000

950.000950.000

430.011200.011130.000100.000

1.753,845300.000300.000

1.'153.845

950.000950.000

8.430.000200.000130.000100.000

1.000.0007.000.000

2.856.000300.000300.000

2.256.000

950.000950.000

8.430.106200.1 06130.000100.000

1.000.0007.000.000

2.850.422300.000300.000

2.250.422

3.136.000 3.133.856 12.236.000 12.230.528

Trdi phi6u Chinh phn bdng VND gdm hai loai tr6i phi6u. Loai th0 nh6t co kV han ba (03)ndm, l5i suAt t1,30%/nim, ldi trd hdng ndm. Loai tr6i phi6u thu hai c6 ky hqn ndm (05)ndm, l5i suAt 'tt ,40o/olndm,15i dugc trd hdng ndm.

Trdi phi6u do Ngdn hdng DAu tu vd Phdt tri6n Viet Nam ph6t hdnh c6 thoi han nim (05)nim, l6isuAt 8,1S%lndm,l6idugc trd hdrng ndm.

Tr6i phi6u do Ngdn hdng Thuong mAi C6 phen Nhe He Ndl ph6t hdnh co kV han hai (02)ndm, ldi ndm dAu ti6n duqc trd trucvc, 16isuAt 11,35o/olndm trong ndm dAu ti€n; lSisu6t ndmthu hai ld 15,80%/ndm, l6i trd cu6i [y

Trdi phi6u do Ngdn hang Thuong mai C6 phAn Sdi Gdn Thuong tln phlt hdrnh co thoi hanba (03) n6m, lai su5t t0,50%/ndm cho ndm tho nh6t, 12,00o/olndm cho ndm tho hai vd13,50%/nim cho ndm thu ba lal trd hdng ndm.

Tr6i phi6u do T6ng C6ng ty Xay dung s6 t pnat hdnh c6 thoi han ba (03) ndm, l5i su6t12,00o/olndm, trd,mOt lAn c'ro 'a- diu ti6n. tu ndm thu hai lSitrd s5u th6ng mQt lAn, l5i suAt15,00%/ndm cho sdu thdng C6- :-a nim thO hai, 17,}}%lndm cho sdu thing cu6ic0a nimthu haivd s6u thdng diu c-z ^z-:^v ba va 15,00%/ndm cho s6u th6ng cu6i cOa ndm thrjrba.

Gi6 tr!Menh gi6 ghis6

=-=:::a----

==_=

=---a==

=_-1=

=--1:<

I

:I

:

_<

=---5:__<

:_=

'-t=

-=-<:

.=

=:-1----

-=-1

'=

--:=_1.=

=-5=-=:-1:--

=--:

--

=4-:--__=--=-_

-=t--

==L--

Ngdn hdrng Thuong m?i Co c^a^ Sa Gon - Ha NQi B05a/TCTD

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI C- ". : i"3 3 .JA NIEN DO (ti6P thEO)

tai ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vit cho 3 a ::=- s:- :^319 ket thuc cirng ngdy

13. CHoNG KHOAN DAU TU (t €c :-::

19.1 Chhng khodn CI6u tu sdn sdng a6 oan :6p theo)

13.1 .1 Chung kho6n nE (ti6p theo)

Trai phi6u do COng ty C6 phAn D€tu tu va Xdy dgtng SOng Dd ph6t hdnh co thoi han ndm

(05) ndm, l6i suSt 13,00% cho ndm dAu ti6n vd 14,S1o/olndm cho ndm thu hai vi n5m thu04.

C6c trdi phi€u kh6c co thoi han ba (03) d6n muoi (10) nim, lai suAt tu 8,80%/ndm d5n

22,00%lndm, 16i trd dinh kV hoic cu6i k!', tuy theo lo?i tr6i phi6u.

13,1 .2 Chtrng khodn v6n

Chi ti6t cdrc khodn chung kho6n v6n s5n sdng d5 bdn c0a NgAn hAng tai ngiry cu6i ty feto6n nhu sau'

30/06/2012 31n 2/201 1

Gi6 %sdmua % sd hhu Gid mua hhu c]atrieu cIa Ngdn trieu Ngdnd6ng hang d6ng hdng

Diu tw vio cic TGTD kh6c 11.689 11.689

Ngdn hirng TMCP Ngoqithuong ViQt Nam 10.894 0,118 10.894 0'118

rugan nang TMCP Sii Gdn Thuong tin 795 0,002 795 0'002

Diu tu vio cic t6 chtfuc kinh t6 4.335 9.023

COng ty CP Ccv DiOn lanh 1.680 0,02 1.680 0,02

f6ng iOng ty Cp Khoan vd DV Khoan DAu khi 800 0,004 800 0,004

T6ng c6n9 ty CP DVKT D6u khi Vigt Nam '1.855 0,013 1.855 0,013

DAu tu vdo cdc TCKT kh6c 4 688

_15!31 20.71'2

NgAn hirng Thuong mai Co c^a^ Sa Gon - Ha NQi

rHuyEr MtNH cAc eAo cno rAl cF '.- I i'.3 3ruA tttEtrto0 (ti6p theo)tqi ngdy 30 th5ng 6 ndm 2012vdcho 3 a :::- sa- :-ang k6tthtic c0ng ngdy

13. cHONG KHoAN DAU ru (trec :-e:

13.2 Chhng khodn iIAu tu giu d6n ngdy d6o hqn

30/06/2012

M€nh giatri6u d6ng

B05aTCTD

31/12/2011

2.s21.72; 2.s21.72;

6.761.633 6.743.987

Gi6 trighi s6

triQu dOng

1.000.0001.000.000

1.610.840

624.840500.000

200.000286.000986.000

2.610.840 2.6'10.840

Gi6 trighi,s6

-.-4<

=-<

,----l

I

---:--5

:

--=

Ch0ng kho6n Chinh phtiTr6i phi6u Chinh ph0Tin phi6u Kho bac Nhd nuoc

Ch0ng kho6n nq do c6c TCTD kh6ctrong nw6c ph6t hinhK!' phi6u NH TMCP DOng Nam AChung chi ti6n gCri NH TMCP An binhChung chi ti6n gOi NH LD Viet NgaK!'phi6u NH TMCP ViQt Nam Tin NghiaK! phieu NH TMCP De nh6tK!,phiOu NH TMCP Dai tin

GiSy to c6 gi6 do c6c TCTD Phdt hinh

1.915.0731.000.000

915.073

4.846.5601.300.000

624.840

1.897.4271.000.000

897.427

4.846.5601.300.000

624.840

1.000.0001.000.000

1.610.840

624.840500.000

200.000286.000986.000

--1:*t

:.__<:-*4

=-1

=--L

-----:-=+=-1==

-=1

=.:-.,-:-a=:.tt=:-

=5_-

-=_-4-=--- ---t

---::---.----:-=--:-4

=---

Tr6i phi6u chinh phl bdng vND c6 kv han ba (03) ndm, lai suSt t 1,}}%lndm,lai duoc trd

hdng ndm. NgAn hdng dlt dinh vir co khd ndng gi0 c6c tr6i phi6u ndy d$n ngdy d6o han.

Tin phi6u Kho bAc Nhit nuoc co ky hqn tu ba (03) thdng cl6n s6u (06) th6ng, mua tr6n thitruong md theo gid chi6t kh5u. Ngin hdng dV dinh vir co khd ndng gi0 c6c tin phi6u ndytl6n ngdy d6o han.

Kj, phieu do Ngdn hdng TMCP DOng Nam A phAt hdnh c6 kV han chin (09) th6ng, l5i suAt

t2,o}otonam, tii euEc ird cu6i t<i'. Ngan hdng du dinh vdr co khd ndng giir cac ky phi6u ndry

tl6n ngdy ddo hqn.

Chttng chi ti6n g(ri do Ngdn hdng TMCP An binh ph5t hinh bdng USD co ky hqn mucvi mOt

(11)thang, lsisuAt 3,50%/ndm, lSidugc trd cir6i ky, Ngdn hdng dW dinh vd c6 khd ndng gi0c6c chung chi tiAn giri ndy il6n ngiry cl6o han.

Gi6y to co gia do c6c TCTD ph6t hAnh bing VND c6 kV han tu mOt (01) theng dAn ba muo'i

s6u (36) th?ng, lai suAt tu 10,5070. den n,.O}%/nim, lai duqc trd cu6i t<y. NgAn hdrng dU

dinh vd c6 khd ndng gi0 c6c ky phipu nay d6n ngdy d6o han.

NgAn hdrng Thucrng mai Co pâ^ Sa Gon - Ha NQi B05a/TCTD

ruuyEr M|NH cAc BAo cAo rAt cF 'r- I i',3 3 uA rutrru o0 (ti6p theo)tai ngdry 30 th6ng 6 nim 2012vA cho g a :-::^ sa, :âng k6t th0c cirng ngdy

13. cHONG KHoAN DAU rt/ (ti6c :ê:

19.3 D+r ph6ng gidm gi6 ch(rng khodn diu ttr

ChitiOt dW phdng giim gi6 chfng kho6n diu tu tqi ngiry 30 thing 6 nim 2012 nhwsau:

Chtrng kho6n

Gi6 trighi s6

triQu dOngDq phongtriQu dOng

=-J

=.:.-:--1=

==

=-:-

--=

=

=-=--1=_1=:-:t=-5=----:==3

='-*1=:::r=--==-<.:

=--1:=.--=---1==-=1='::--=:-

-=1

"_=

-1=:=--5=-

--=--:-1=-==fl

----ar=--=*-==-----

1-

=-_=-!-=--

-:-a_

Ch0ng kho6n viin tliu tu vio c6c TCTD khScNgAn hdrng TMCP Ngoaithuong ViQt NamNgdn hdng TMCP Sdi Gon Thuong tin

Chfng kho6n v5n diu tu vio c6c t6 ch0c kinh t6COng ty CP Co DiQn lanhT6ng cOng ty CP Khoan vd DV Khoan DAu khiT6ng c6ng ty CP Dich vu KV thu?t D6u khiViOt Nam

C5c khodn dAu tu vdro c6c cOng ty con theo gi5 g6c

C6c khodn dAu tu gop v6n ddi han kh6cDU phdng gidm gi6 dAu tu vdo cOng ty con

Dr,r phong gidm gi6 dAu tu ddri han kh6c

11.68910.894

795

4.3351.680

800'1.855

6.4396.092

347

3.0061.034

5101.462

16.024

14. coP voN, DAU Tt/ DAI HAN

C6c khodn dAu tu vdo c6ng ty con, dAu tu diri han kh6c c0a NgAn hdng tai thoi tti6m cu6i t<1'

t5 toan bao gdm:

30/6/2012tri)u d6ng

31nv2011tri€u dOng

20.000334.289

(e76i

20.000334.289

(19.520)

334.769 353.313

14.1 DAu tu vdo cOng ty con

Chi tiet khodn dAu tu vdo c6ng ty con cOa Ngdn hdrng tqi ngiry cu6i

30/06/2012

k!'kd to6n bac'g0m:

31/12/201 1

COng ty TNHH MOt thdnh vi6nQudn lyi Nq vir Khai th6c Tdisdn SHBTru: DV phong gidm gi6 diutu vdo c6ng ty con

% sd htru

20.000 100,00

%sd h2u

20.000 '100,00

Linh vuc Gi6 gOc cIa Ngdn Gi6 g6c cla Ngdnhoat dOng tri€u d6ng hdng triQu dOng helg

Tiri chinhngdn hdng

20.000 20.000

:'-=

-1=

= --.<

=----

=--1

=--1

=

-===1:::=<

:_a

Ngin hdng Thucrng mai C0 p^a^ Sa Gon - Ha NOi B05a/TCTD

fHUyEf fUtruU CAC BAO CAO TAI CF ^,- I !'.: Sr0n ntEtlOQ (ti6p theo)

tqi ngiry 30 th6ng 6 ndm 2012v?t chc g a j::- sa- :^ang kiit thgc cr)ng ngdy

14. GOP V6N, DAU Ttt DAI HAN : e: :-e:

14.1 Diu tu vdo cing tY con (ti6P the:

. Th6ng tin, s6 tiOu tdi chinh cua c6ng ty con c0a Ngdn hdng tu b5o c6o tdi chinh theo ChuAn

mrrc ke toan ViOt Nam cho ky k6 todrn k6t thuc ngdry 30 th6ng 6 ndm 2012 nhu sau:

:

-<:_q

---.'

-1

=_<-.==-1:=':

==-4'==.=-1

=:--a==:I

-=-:

-=

=5-.-

-.:-

-=

-..-

--=4:

=--

COng ty TNHH MOt thdnhvi6n Qudn lV Nq vd Khai thacTii sdn SHB

-: -:I ong I Ongtai sdn cOng nE

triQu d6ng triQu dOng

T6ngdoanh thutri€u d6ng

T6ng Lgi nhuQnchi phi(.) sau thu)

tri€u d6ng triOu dOng

2.104.708 2.067.232 158.725 1 53.1 40 8.906

:-=:_<:=-<:--

(-): KhOng bao gOm chi phi thu6 thu nhQp doanh nghiQp

C6ng ty TNHH Mqt thanh vign Qudn lV Nq va Khailh6c Tdi s6n SHB duqc thdnh lap taiVietruaml tireo GiAy chung nhAn ildng kf kinh doanh s6 OtO+OOO217 ngdy 04.thdrng 5 ndm 2009

vd thay O6i tandAu ngay'10 th6ng 12ndm 2009 c0a Sd Ke hoAch vir Ddu tu Hit NOi. Hoat

, dqng chinh cga cOng-ti la thu hdi xt} lyi cOng ng, th6m dinh tdi sdn, mua b6n.nq,.tu vAn

gffi sAt qudn fy Or,r?n, cho thu6 van p'nong,'cung cAp cdrc dich vq li6n quan d6n b6t 00ng

sdn vd kinh doanh bAt dOng sdn.

14.2 Ddu tu g6P v6n ddi hP kh6c

Chi ti6t c6c khodn dAu tu g6p v6n dii han kh6c vdo thcvi di6m cu6i t<9' k6 toan nhu sau:

30/06/2012 31/142U1Gi6fi %s& Gia tn % sd

ghl sd hhu clafi€u Ng6nd6ng hang

Gi6 g6ctieuoong

ghi s6tieuoong

hCru cla Gid g6cNgan ti.€uhang dOng

Diu tu vio cic ti crr0c kinh t6Cong ty CP D6u tu vd Ph6t tri6nCao su NghQ AnCOng ty CP QL Q0Y Sai Gon - Hd NOi

COng ty CP CK Sdi Gdn - Ha Nqi

COnq tv CP Cao su Phuoc Hoacon6 tv cP Phat tri6n An Vi€tCOng ty CP BH SHB -Vinacomin 'C6ng ty CP DT XD Lilama SHBC6ng ty CP DT Tdi chinh Nam ViQt

COng ty TNHH Son LdmCOng ty CP Th6 thao SHB - D?r Ndng

Cong ty CP ThirY sdn GentracoCOng ty CP Bet dQng s6n An ThinhC6ng ty CP D6u tY BDS GentracoCOng ty CP Phat tri6n D0 th; va Kh-COng nghiQp SHBC6ng ty CP DT & PT HOng Viet

Dlr phong gidm gi6 dAu tu :a -a^

12.0005.200

82.18027.859

1.000. 30.000'11.000

1.500135.000

8.0008 0002 500

12.0005.200

82,1 8027.859

1.00030.00011.000

1.500135.000

8.0008.0002.500

2.0007.500

2 0007 500

17 ,23 12.0008,67 5.2008,22 82.1803,43 27.8592,00 1.000

10,00 30.00011,00 11.0001,25 1.500

10,69 135.0001'r,00 5509,43 8.000

10,00 8.0005,00 2.500

4,00 2.000 2.000

5,69 7.500 7.500

334.289 334.289

(s76)

333.313

12.000 8,005.200 10,40

82.190 8,2227.859 0,621.000 2,00

30.000 10 0011.000 11 001.500 1,25

135.000 10 69550 '11,00

8.000 9,438.000 10,002.500 5,00

4,00C,UU

334.289 334.289

(1e.520)

314.769

:3

:

--==

==:--=

=-'= -===

--1-

--1

-<

-:-=

:

--=:---

:_{

j

.<=: :

I

==_1

=-<

=-'-4*-=*1.==.

-__1=

-:-1=

-:--,==

=4-

-=-=-€-:-'==--=

==-

NgAn hdng Thuong m?i C0 p^a- Sa

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI Cr .._ = f "

3

tai ngdry 30 th6ng 6 ndm 2012vit cho 3 : ::a- -::-

A ra: ^,'..^Mtd uuo,vat kien truc

tneu oong

Gon - Ha NOi

3 JA NrEN DQ (ti6p theo):^a^g k6t th0c cung ngdry

B05affCTD

15. TAr SAN C0 DINH

15.1 Titisitn c6 alnn hou hinh

Bi6n dOng cira tdi sdn c6 Oinn huu nln:r rrong giai doan s6u th6ng k6tthric ngdy 30 th6ng 6ndm2012 nhu sau:

M6y moc Phuangthiet bi tien van tdi

-: -:neu dong tneu oong

Thi6t bi TSCD houvdn phdng hinh khdc

fi€u d6ng trieu d6ng

t ong cQng

trieu ddng-'1

--__< Nguy6n gi6

56 du eAu k!Mua trong k!'Ting do hodn thdnh muasim TCCDTino khiicCnu-y6n sang BDS diu tuThanh l1i, nhuqng b6n

Gidm kh6c

s6 ou cu6i r1i

Gi5 tri hao mdn lu! kti

56 du oAu kY

KhAu hao trong k!Tdng kh6cChuy6n sang BDS dAu tuThanh lf, nhugng b6n

Gidm kh6c

s6 ou cu6i t<Y'

Gi6 tri cdn lai cia TSCD

Tai ngdry 31 th6ng 12ndm2011

Tai ngdy 30 th6ng 6 ndm2012

49.170148

:

49.318

'10,483

1.510

-

54.62816.246

:(e)

70.865

80.3769.385

to

(498;

60.5493.785

5.901

(1 55)

6.459 251.18221 29.585

- 5.901- /o

- rossi- (s)

89.339 70.080

28.3266.221

575

(1 46)

6.480 286.082

18.8956.443

-

23.6054.907_

(238)

2.943 84.252741 19.822

- 575

- (384)

11.993

38.687

25.338 28.274 34.976 3.684 104.265

JC. / JJ ___561!

___q jgq

___32.223

35.104

3.516 166.930

___3?.325 45.527 2.796 181.817

NgAn hdng Thuong mai C6 p^a- Sa Gon - Ha NOi B05a/TCTD

ruuvEr vtrun cAc aAo cAo rAl cF '.- = :'.3 3 .JA NlEttoQ (ti6p theo)

tai ngdy 30 thAng 6 nim 2012vitcho g a :::- sa- :-ang ketth0c crirng ngdy

15. TAI SAN C0 DINH (ti6p theor

15.1 Titisdn c6 alnn h&u hinh ltrop l^e:

Bi6n dOng cfia tai sdn c6 dinh huu hinn trong ndm tdi chinh k6tth0c ngdy 31 th6ng 12nAm2011 nhu sau:

May moc Phuong Thi6t bivdn TSCD hou[niet Oi tien van titi phong hinh khac T6ng cQng

fieu d6ng trieu d6ng tieu dong tieu d6ng fieu ddng

Nguy6n gi5

56 du dAu ndmMua trong ndmDAu tu XDCB hoirn thirnhTdng kh6cChuyen sang BDS diu tuThanh lf, nhuqng b6n

Gi6m khac

56 du cu6i n6m

Gid tri hao mdn lu! kii

56 du dAu ndmKhiu hao trong ndmTdno kh6cCrru!6n sang BDS diu tuThanh l!, nhuqng b6n

Giim kh6c

56 du cu6i nem

Gi6 tr! cdn lqi cia TSCD

Tqi ngdy 31 thang 12

ndm 201 0

T4i ngdy 31 th6ng i2ndm 201 1

38.687 35.733 56.771 32.223 3.516 166.930

--1:=

I

==:.-.=

= --1==-a

=--t=---1:1

:-----

--<

:__<

:---

Nha cu'a,vat kien truc

tnQu oong

47.6461.524

-

20.8406.542

27.243

63.35417.495

(473)

39.033

(1 58)

4.398 175.2712.061 49.296

- 27.2432

- rosr j

49.170

7.5162.967

54.628

7.97410.921_

:

15.7878.018

(200)

16.78211.692

(148)

49.73734.863

(348)

80.376 60.549 6.459 251.182

:-_-_<

:-t:

.1=-----

=<=:-1==-----

==1=----1====-'-

--='€-

=4--_=-:

-.{

=--

--

----=c'-=

1.6781.265

10.483

40.130

18.895

12.866

23.605 28.326 2.943 84.252

47.567 22.251 2.720 125.534

=

:=

= __-_.-

===

=-

=-= _1

=--1

=<

--1:

----<

:-=

-n:

--<

:-t

--1

==-.-==-4==--1==t

'--1-

=:=4,=

:1==

=-=-==-=---

=F==

-=

-==:-=-=_==

=-=---=:

=-=

Ngdn hdng Thuong mai Co p^-^ Sa Gon - Ha NQi B05a/TCTD

rHuvEr M|NH cAc aAo cno TAt c- '.- r i'.3 3ruA ruteru oQ (ti6p theo)tqi ngAy 30 thAng 6 ndm 2012vitcho g a j::- s:- :-drg k6t th0c cirng ngiry

15. TAI SAN C0 DINH (ti6p theol

15.2 Tdi sdn c6 alnn v6 hinh

Bi6n ilQng crla tiii sdn c6 dinh vO hrrh tleng giai doqn s6u th6ng ket thrlc ngdy 30 th6ng 6ndm2012 nhu sau:

Quy1n sir PhAn m1m ISCDm6y tinh vO hinh khdc T6ng c)ng

tri€u ddng triOu d6ng triQu dOng

Nguy6n gi5

s6 ou ddu kyMua trong kyTdng do hodn thirnh mua s5mTSCDTing kh6cThanh lf, nhuqng b6n

Gidm kh6c

s6 ou cu6i t<y'

Gi6 tri hao mdn tu! kC

56 ou dau kyKhAu hao trong k!'Tdng do hodn thdnh mua s5mTSCDTdng kh6cThanh l!, nhuqng b6n

Gi6m khdc

56 du cu6i t<9'

Gii trl cdn l4i

Tai ngdy 31 th6ng 12 ndm2011

Tqi ngdy 30 th6ng 6 ndm2012

2.030.651 53.5125.207

3.598

(e7)

21.983 2.106.1465.207

3.598

(e7)

2.030.651 62.220 21.983 2.114.854

63178

14.0643.431

448

(e7)

4.250745

18.9454.254

448

(e7)

7no 17.846 4.995 23.550

_4!qE9"__2 02ell? __11 37!

17.733 2.087.201

16.988 2.091 .304

=----

=J

=-

=..____1

=

=-4

==1=_-a:

-4_-a

:

=_<

:

-5--a

:

=_<j

=, .'--=

=1=

==1='=

-=1

_-

-=-:4==.:---4=-

--t=<:=

=

---1---+:4--

-=1=-----1-::

=--

=!--=----t

15. TAI SAN CO DINH (ti6p theo:

15.2 Tdi sdn c6 cllnh v6 hinh (tr6p t^e:

Bi6n dong c0a tdi s6n c6 dinh v6 h r': ircng ndm tdi chinh ket thoc ngay 31

201 1 nhu sau:

PhAn m)m ISCDm6y tinh v6 hinh kh6c

trieu dOng trieu dOng

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CT. 'tqi ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vit cho I a

NguyGn.gi656 du tlAu ndmMua trong ndmTing do hodrn thirnh mua s6mTSCDTSng kh6cThanh lyi, nhuqng b6n

Gidm khic

56 ou cu6i nem

Gi6 tr! h.ao mdn lu! ke56 du diu ndmKhAu hao trong nimTing kh6cThanh l1i, nhuqng b6n

Gidm khAc

56 du cu6i nem

Gii tri cdn lqi

Tqi ngiry 31 thdng 12ndm2010

Tqi ngdy 31 th6rrg 12ndm2011

.- r r'.3 3 uA NIEN D0 (ti6p theo):::- -.:- 1^3ng k6t thric cirng ngiry

5.9884.478

650.274 43.046

B05affCTD

th6ng 12 ndm

-;t ong cQng

trieu dOng

QuyOn sirdt tnn dAf

triAt t d,Ann(,,v9 vv| |:,

4 ?9.4 ?77 20.0001.983

1.406.3656.461

693.320

2.030.651 53.512 21.983 2j06.146

473,u:

3.29210.772-

3.0011.249_

6.766

631

__L3?3_9912.030.020

14.064 4.250 18.945

2.696 16.999 r "oo

qoo

39.448 17.733 2.087.201

NgAn hdrng Thuong m?i C6 p^a- Sa Gon - Ha NOi

NgAn hdrng Thuong mai Co p'a^ Sa Gon - Ha NQi

rHuyEr M|NH cAc aAo cno rAl cF '.- I i'.3 3 uA ntrru oQ (tiep theo)tqi ngay 30 th5ng 6 ndm 2012vit cho g a 1:z-

='=- '^t"g k6t thtic c0ng ngdy

16. TAIsAN co KHAc (tioP theor

16.3 Cdc khoAn tty thdtc

Chi ti6t c6c khodn 0y th6c cga Ng6n 1.,!ng tar ngay cu6i ky ke todn bao g6m:

30/06/2012

:='---1==

=-4==-,--_=

-===-1

=

-=-=_<

==-<:==-

=

=--a:

=

-=

==4'=--1==

=-<=-1=

--.<==

-1

=1---1=--=-t=-:1-

-=

-4=

-:--==_=-.--=-----+-.rl=

B05a/TCTD

31/142U 1

trieu dOng

Uy th6c bdng ti6nUy th6c cho vay

Phdn loqi

No d0 ti6u chuAnN9 cdn chU fNg duoi ti6u chuAnNq nghi ngoNq c6 khd ning m6t v6n

16.4 Tdisdn Co khdc

1.977.99046.319

1.952.07046.319

Cdrckhoin0yth6cbdngti6nt?ic6ct6chuckinht6|ircAcn'#,*,ffitu tuy nhi6n iai thdi di6m ngdry 30 th6ng 6 nlm 2012, don vi nhin 0y th6c chua thuc hiOn

oAu iu cac tnodn 0y thac ndy co lai suSt tu 13,75o/olndm d6n 23,00%ln6m vd ky hqn tu

muoi hai (12)thang d6n ba mucvi sAu (36)theng.

Khodn 0y th6c cho vay la khoAn riy th6c vdi NgAn hang Thuong mai C6 phAn B5c f' Ngqn

hdng 6p dung Th6ngiu sO 04/20iZnf-UHNN ngay 0B th6ng 3 ndm2012 c0a Th6ng d6-c

Nga-n h'ang ru-na nuOc Viet Nam, vd thWc hiQn phin loai no, trich lQp dU phdng vd xir l1i r0i

rJtf itn,ri hi6n nghigp vrJ 0y thdc trong lTnh vuc li6n quan d6n hoat dOng ng6n hdng theo

Di6u 6, Ouyet Oinrr +93/20O5/QD-NHNN vir Quy6t dinh 18/2007/QD-NHNN.

Chi tiet phdn toqi ng tai thcyi di6m 30 th6ng 6 nim 2012 vit.dtt phong r0i ro cdrc khodn 0y

th6c itAu tu cho vay tuong ung c6n phdi trich lQp theo Quy6t dinh 493/2005/QD-NHNN vti

Quy6t dinh 1B/2007/QD-NHNN nhu sau:

sd au0y th1c cho

46.319

Dq phongcu thO

triOu dOng

Dtt phong T6ng s6dq phongtriQu dOng

347_

46.319 347 347

Vit lieu vd cOng cuChi phi thuO nhir trd truo'c cho o'rdn b6

Lditrd trudc cho'Phdn b0Tdi sdn gdrn nq cho'xfr l!Tdi sdn Co khdc

___lggg1 ____14418s

NgAn hdng thttc hi6n Cd^^ : 2 .?'.':^ lap d!, phong rt]i ro.cho tAi sdn co khdc theo hudng

d5n taiThOng lv 228t2??3 --:-:

30/06/2012trieu d6ng

31/12/201 1.:f rt6t I dnnd.t 'Ys

vv' 'J

4%315.12288.1 45

1 .13535.544

4.24022.15947.954

4 42.E,

113.156

347

:9

NgAn hdrng Thuong mai C6 F-i^ Sa Gon - Ha NQi B05a/TCTD

rnuyEr MINH cAc eAo cno TAt c- '.- r l'.3tai ngdy 30 thdng 6 ndm 2012vit chc

-o a j:a- sa-

17. CAC KHOAN NO CHINH PHU VA NHNN

3 LIA NrEN DQ (tiep theo):'5,r9 k6t thrlc cirng ngdy

30/6/2012 31/1 2/201 1

-_=

-1

=.:._.

=

=-_.::=n=-

==_1

==

-5==

=__-

=:---1

='---

=-==---a

=--=:--'

==t=

-=

=<:-_

--=-1=:-r

=1::_-r:*1=I-4-=l---a

=-_

-a--=-_--=t-_-.-

-=--

=l-----.rI

=

18.

Vay theo h6 so tin dqng la khodn vay duqc cAm c6 bdng h6 so tln dqrng c0a NgAn hdng v0imqc dich bu ddp thi6u hUt ngu6n v6n ngSn han d6 ddm bAo khd ning thanh khodn vd ddpung nhu cAu cho vay linh vqrc n6ng nghiQp nOng th6n, thoi han s6u (06) th6ng vd l6i suAt

14,00%lnitm.

TIEN G[/IVA VAY CAC TCTD KHAC

Vay NHNNVay theo hd so tin dqrngVay chi6t khAu, tdicniet f nAu c5c gi6y to co gi6Vay cAm cO c6c gi6y td co gi5

Vay 89 Titi chinh

Cdc khodn nq khdc800.000 2.184.954

30/6/2012 31n2/2011triQu d6ng tri6u dOn

Ti6n, vang gt}i c6c TCTD kh6cVav c6c TCTD kh6c

23.558.009 15.909.083

Chi ti6t c6c khodn ti6n, vdrng c0a c6c t6 chuc tin dqng kh6c giri tqi Ngdn hirng vdro thoi di6mcu6i ky t<6 toan bao g6m:

30/6/2012 31n 2/2011

tri€u d6ng triOu ddng

800.000 2.184.954800.000 700.000

- 1 109.506- 375.448

23.558.009 15.909.083

Ti6n, vdng g&i kh6ng ki, hgnBing VNDBing vAng va ngoqi tQ

Ti6n, vdng g&i co k!,h7nBdng VNDBdng vdrng vd ngoai t0

2.275.0302.274.079

951

21.282.97919.711.524

1.571 .455

3.073.4633.073.432. 31

12.835.62011 752 564

1.083.056

23.558.009 15.909.083

:=----

=4

=-=

--=-..-=---J

=-==-l

==--a

='=_-<

==

:-==

_-==.t==-=

. 'tt'=:==4

=

=<==1==t

=

--4==4=-:

-=

--1==--

--

--=41

-==

-==-=-=--

--I

Ngdn hang Thuong mai C6 p^i^ Sa Gon - Ha NOi

THUYET M|NH CAC gAO CnO TAI Cl-, '.- = 3'.3 3 UA NIEN DQ (ti6p theo)tai ngiry 30 th6ng 6 ndm 2Ol2vitcho g a j:a^ sa' :'ang k6tthucc0ng ngdy

19. TIEN G[.rICUA KHACH HANG

19.1 Thuy6t minh theo loqi hinh ti6n gtri

30/6/2012

B05a/TCTD

31n2/2011trieu d6ng

Ti6n, vdng gtri kh6ng ki,hqnTi6n g0i khOng kV han bing VNDTi6n grlitiet kiem khOng ky han bang VNDTi6n gfri kh6ng ky hqn bdng vdng, ngoqi tQ

Ti6n glitiet kiem khOng ky han bdng vdng, ngoait0

Ti6n, vdng ghi co k!'hqnTi6n giri c6 kV han bing VNDTi6n giri tiet kiem co ky h4n bdng VNDTien giri co ky hqn bing vdng, ngoqi tQ

Ti6n giri tiet kiCm co k!' hqn bdng vdrng, ngoai te

Ti6n gitivdn chuydn ding-,1t ten Ky quyTi6n giri kV quV bdng VND

Ti6n giri kV quV bing vdrng, ngoai t0

4.475.6843.4'15.466

3.9161.056.301

1

40.160.54814.691.23723.034.087

96.5942.338.630

7

105.76460.32745.437

4.295.1353.626.682

7.464660.988

1

30.363.22111.134.41917.234.984

272.8681.720.950

7

156.284102.67753.607

44.742.003 34.814.647

Cho giaidoqnsdu thdng k6t

th0c ngdy30/6/2012

tdisudtbinh qudn

%/ndm

Cho giaidoanslu thdng k6t

th(tc ngay30/6/2011

tdi sudtbinh qudn

%/ndm

Ti6n giri khong k!r'hqn bdng VND.Ti6n giri ti6t kiem khdng k!'hqn bdng VNDTi6n grli kh6ng k!' han bing USDTi6n grliti6t kiem kh6ng ky hqn bdng USD

Ti6n grli c6 k!,hqn bang VNDTi6n grli ti6t kiem bdng VNDTiAn giriti6t kigm c6 kV han USD , .

O6i vOi tiSn giri tiet kiem co ky han trong truong hqp kh6ch hdng rut trudcnh6n duqc s6 6p dqng theo l5i suAt kh6ng kV han'

1g.2 Thuy6t minh theo A6i tugng khitch hdng, loqi hinh doanh nghi6p

2,002,000,140,50

11 ,4710,87

2,21

2,482,500,1 80,50

300

han, ldi suAt

Ti6n gthi cia TCKTDN ou6c doanhDN ngodi qu6c doanh va ca: J: :,:^3 <racDN c6 v6n dAu tu nuoc ':::Ti6n gthicia c6 nhdn

Ti6n g&i cia c6c d6i tcmtg xra:

30/6/2012triQu d6ng

31/12/2011tri€u d6ng

14.443.7025.558.7568.538.789

346.157

20.289.700

81.245

15.270.5095.876.9589.027.579

JOC.Y / Z

28.528.230

943.264

44.742.003 34.814.647

1

--1:=

=-=

-1

=='=

=-= -----

J

4

I

:

1

:

=-<

Ngdn hdrng Thuong mai C6 p-a^ Sa Gon - Ha Noi

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CF .

tai ngiy 30 thdng 6 nim 2012v4 cho g a

20. vOH rnl tnq, uY rHAc oAu ru. cHo vAY TcrD cHlu RUI Ro

30/6/2012trieu dOng

V6n nh?n tdi trq, u! th6c d6u tu. cho vay bdng VND

V6n nhan tiri trq, uy thac dAu tu cho vay bang virng, ngoai t0

286.9s9

20.1 V6n nhQn tdi trq, u!'thitc diu tu, cho vay bdng VND

Chi tiet c6c khodn v6n nh?n tdi trg, 0y th6c dAu tu, cho vay bing VND tqi ngdy cu6i t<y' f6to6n nhu sau:

30/06/2012 31/12/201 1

----1

<

-.,-.-a:=

I

=.---*1

=---1

_

='-'a'-

=,_1

=:'----

=-<a:

--

-=

--:--1

-+r-l

=:-:

-{=:-=--=-_:I

-

B05a/TCTD

r- - ='.3i^-- --

3 JA NrEN D0 (ti6p theo):^a^g k6t th0c cirng ngdY

286.036

923

31/12/201 1

trieu dOng

225.463923

____339!99"

ISisudt%/ndm

=

--

Vav tu DU dn Tiri chtnh NOng th6n ll vir Dqr 6n Tai chlnh NOng thOn lll ld c6c khodn.vay tu

T6'chuc pnat tri6n eu6c t6 inuqc Ngan hang ThO gi6i th6ng qua BO Tdi chinh nhdm cho

vav tai O6i vOi c6c TCTD tham gia d6 cung cAp c6c khodn vay toi c6c h0 gia dinh vdi muc

tieu phat tri6n n6ng thOn vdr gidm nghdo. Ldi su6t cia c6c khoin vay niy ld 13,20o/olnAm

(nam ZOt t h rc,gr%tnJml [ai suAi cho vay toi c6c hO gia itinh tiry theo muc lai su6t 6p

dUng c0a Ngin hdrng trong tung giai doan.

Vav tu DU 6n Tdi trg Doanh nghiQp Vua vd UnO Oi"i doan lll ld c6c khodn vay tu. Ccr quan

H"pE;Or6c t6 Nhat Ban (JICA) fnOng qua Ban Qudn lV cac Dtr 6n Tin dung Qu6c t6 ODA

nhdm cho vay tqi O6i vOi cdc TCTD tham gia d6 cung cAp c6c khodn vay.toi c6c doanh

nghiep u,ra ui n6O nqp te. Lai suAt tna n6i.tneo kV han ba (03) th6ng, l6i suAt t,-cing ky ciacIc thodn vay ndy lit 11,16o/olndm. L6i suSt cho vay tdi c6c doanh nghiQp vua vd nh6 tuy

theo muc l6i suAt 6p dqng c|a \g6n hirng trong tung giai doan. G6c vd l5i crJa c6c khodn

vay ndy duqc thanh to6n 3 th6ng 1 l6n

k'i han dOngtrieu

dOng

59.564

170.0'10

T6 chuc tditrg,0y thdc dAu tv

Vay trung hqn bing VND tilDu 6n Tdichinh NOng thOn llVay trung hqn bing VND tirDu 6n Tdrichinh N6ng thOn lllVay trung han tu Dqr 6n Tditrq Doanh nghiep Vua vdnh6 giaidoan lll

kl han

tr6n30 th6ng

tr6n18 th6ng

tr0n30 th6ng 56'462

286.036

tr6n13,20 30 th6ng

t16n13,20 18 thdng

trOn11,16 30 thdng

59.780 13,92

139.133 13,92

26.550 7,50

225.463

l\i sudt%/ndm

trieu

: Ngin hdrng Thucrng mai C6 p^a^ Sa Gon - Ha NOi B05a/TCTD

ruuyEr M;NH cAc eAo cAo rAl cF *.- I i'.: : in rutEru o0 (ti6p theo)

tai ngiry 30 thdng 6 nim 2012vd cho -: a j::- s=- '^r^g klit th0c cirng ngdy

20. VON TAlTRq, UY THAC DAU TtJ, CHO VAY TCTD CHIU RUI RO (continued)

20.2 V6n nhQn tdi trq, uj'thdc diu tv, cho vay bdng vdng, ngoaitQ

Chi ti6t v6n nhin 0y thdc tu cdc ct ucng trlnh h6 trg ph6t tri6n qu6c gia tqi ngay cu6i ky t<6

to5n nhu sau:

30/6/2012 31n 2/2011

:=

=-=

--=

=-4

==

==--1=

=

1

:----4

I

:

=_<

:----:

::--'=

-=

=={==--1=

=

--4---1

=-,r-4=I

=1=L-=s-=--]---===1,__=-:]:

-.]----_-=---=l----

T6 chuc tditrq,0y th6c dAu tu ky han

Hiep hOi Phdt tri6n Qu6c tdthuQc NgAn hing Th6 gioi(World bank)

923

21. PHAT HANH GIAY TO CO GIA THONG THI,/ONG

2.1.1 Thuy6t minh gi6y td c6 gi6 theo ki' hqn g6c

%/ndm k'! hAn

0,75 20 ndm Y23 0,75

tri6u lai sudt Idi sudt%o/ndmdOng

20 ndm VZJ

923

K!' phi6uDuoi 12 th6ng

. .lI rar pnreu

GiSy td c6 gi6 kh6c

4.240.695 11.205.240

K!, phi6u co ky hqn dvei 12. th6ng vdr c6 l6i suAt dao dOng tU 12,00% lfi 14,00% d6i vdi

vfuo va 2,oo% di>n 4,20o/o 06i voi ngoai t0.

cAc KHoAN Nq KHAC

30/06/2012tri1u dOng

4.240.6954.240.695

31/12/2011trieu d6ng

'a'1.205.24011.205.240

22.

31h 42011rnQu oong

C6c khodn ldi vir Phi Phdi trd

Thue TNDN hodn lai Phdi trd

Cjc ffroan phii trd vi c6ng ncr khilc (Thuy\t minh 22'1)

Dr,r phdng r0i ro kh6c (Thuy)t minh 12.2)

7ffi.24;25.235

523.636

ZOl.OJYzo.J tc

1.730.429 817.790

triQuoong

30/06/2012trieu dOng

921.947

=---1==--==t---4==--1-=--.=

--=1

-==1=

=

=a=

-=:-<

=--=-.-r=-^t=:'=-===4

'=4

=

-=-

-:

-=t,--=-4

--=1=

=4=4=

=1==*,--_=

=-t=I==-=-==-__==-_=-=:=--==-_

3 0A NrEN D0 (ti6p theo):â.g ket th0c cung ngdy

30/06/2012triQu d6ng

B05affCTD

31/12/201 1

trieu d6ng

36.963270

1.12228.800

6.771

746.2846.013

49077.23111.683

'129.663

7.64014.944

498.620

783.247

36 phdi nQp 36 da nQp

267.839

0 Bao g6m 553:667 triQu VND phdi trd cho Ngan hdng TMCP Ky Thucrng ViQt Nam do

thanh to6n ky phi6u cl6n hqn qua CITAD va mQt s6 khoan phdi thu O6i vOi cdc t6 chrjtc

tin dqrng kh6c trong hoqt dQng thanh to6n cia Ngin hdng.

23. riruH H|I.IH THI/C HIEN NGHIA VU VOI NGAN SACH NHA NI/OC

Don vi: triQu dOng

Phdt sinh trong k'i

Thue GTGTThue tiOu thu dac biOtThue TNDNThu6 m6n bdri

j ..,;I nue nna tnauThuO xuAt, nh4p khAuThue tai nguy6nThud nhd ditTi6n thu6 dAt

C6c loaithue khec

56 auddu ki

718

95.634

2.600 (24 650)

(203.118)

7.943

151 .894

:

31.016 Y.ZCZ

99.218 190.853 86.953

=r

Ngin hdrng Thuong mAi C6 pâ^ Sa Gon - Ha NQi

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CT \,- : !" -1

tqi ngery 30 th6ng 6 ndm 2012vir cho g a :-:a- sa-

22. cAc KHoAN Nq KHAC (ti6p rê:

22.1 Cdc khodn phdi trd vd c6ng nq kh6c

C6c khodn phii trd nQi b9C6c khodn phdi trd c6ng nhdn vi6nQuy tro cAp mAt viOc ldmQuy khen thu&ng, ph0c lqiC6c khodn phdi trd nOi b0 kh6c

G6c khoin phii tri b6n ngoiiC6c khodn pfrai tra vd xiy dqrng ccr bdn, mua s5m TSCDThue GTGTThue TNDNC6c khodn phdi nOp Nhd nuoc kh6cCdc khodn cho thanh to6nChuy6n ti6n phdi triPhi bdo l6nh trd trudcC6c khodn trung gian thanh toAn (.)

(8 171)

(170.2e7)

Sti drcu6i xi,

490

77.231

22.886159

1.24215.2396.246

244.9536.033

71895.6344.994

92.25334.213I 1 .108

:

-1:=I

:

=-4=

=----_=

='=.=--1:

:-----

:--.4

NgAn hang Thucrng mai Co p'a^ Sa Gon - Ha NQi

ruuyEr MtNH cAc aAo cno rAl cF \,- I i'.3 3 uA tttEtl oQ (tiep theo)tai ngdry 30 th6ng 6 ndm 2012vit cho g a i:=- =z-

'^3"g k6t thtic cr)ng ngiy

-=<:.-{:--

j

--=

-"-5:

=

-'=---

t:'

=-1:==4="-1

_=

---t

=,_,1

=-

-:=--=5

==

-=

=-

====

==--==

-

BO5a/TCTD

23. rirun Hirun THLrc HIFN NGHIA VU vol NGAN SAcH NHA Nt/Oc (ti6p theo)

23.1 Thu6 thu nhQp doanh nghidp hi6n hinh

. Ngdn hdrng c6 nghia vu nQp thu€ thr rhap doanh nghiQp 25o/otrdn t6ng lqi nhu0n chiu thuO

(ndm 201 1:25%).

Ri€ng d6i vdi chi nh6nh Campuchia Ngan .hang. thqrc hien tinh vir x6c dinh thu6 thu nhQp

doann nghiQp ph6i nQp theo c5c quy.dinh v6 thu6 thu nhQp tai Campuchia. Theo Lu0t Thu6ngdy 08 th6ng 01 nim 1997, s6 thud thu nhQp doanh nghiep- cia chi nhAnh NgAn hdng tqi

Campuchia duqc x6c dinh ld s6 lon ho,n gi0a gi6 tri thuO phdi nQp t6i thi6u, duqc x6c dinhbang 1% t6ng doanh thu (co bao gdm thu6 gi6 trigia ting) ho|c20% lEi nhu?n thu dugc tai

chi nhdnh.Trong giai doan s6u th6ng k6t th0c niry 30 th6ng 6 nim 20 .12, do chi nh6nhCampuchia mfi di vdro hoat dOng, chua ph6t sinh lqi nhuin, chi phi thu6 thu nhfp doanhnghiep cla chi nh6nh Campuchia duqc. xdrc dinh bdng s6 thu6 phdi nOp t6i tni6u, tuongducyng 1,00o/o doanh thu co bao g6m thu6 gi6 trigia tdng crla chi nh6nh.

C6c b6o c6o thu6 c0a Ngdn hdng s6 chiu s\r ki6m tra cia co quan thu6.,Do viQc 6p dUng

tu6t vd c.dc quy dinh vB Irue e6i1Oi cic loai nghi€p vu kh6c nhau c6 th6 duqc gi6i thfch

theo nhi6u c6ch kh6c nhau, s6 thu6 duqc trinh biry tr6n c6c bAo c6o tdi chinh ri6ng gi0a' ni6n d9 c6 th6 s6 bi thay O6i tneo quyet einn cu6i cirng c0a co quan thu6.

ThuE thu nh?p doanh nghiOp hiOn hdnh phdi tri duEc x6c dinh dUa tr6n thu nhap chiu thu6cria giai doan hiOn tai. Thu nh?p chiu thu0 co th6 khac voi thu nhQp duqc b6o cdo trong bdo

c6o k6t quA hoqt dQng kinh doanh ri6ng gi0a ni6n d0 vi thu nhfp chiu thu6 kh6ng bao g6m

c6c khodn mUc thu nhap dugc tlnh thu6 hay chi phi.duqc khAu tru trong c6c ky khdc do c6su kh6c biet gi0a viQc ghi nh?n theo chinh s6ch k6 todn cria NgAn hdng vit c€c quy dinhtflue hien hdrnh, vd cUng fnOng bao g6m c6c khodn mUc khOng phdi chiu thu6 hay khOng

dugc kh5u tru cho mUc dich tinh thu6. Thu6 thu nhQp doanh nghiOp hi€n hdnh phdi tr6 criaNgAn hirng dugc tinh theo thu6 suAt da ban hinh d6n ngdy k6t th0c ky k6 to6n.

NgAn hdrng Thuong mai C6 c^a^ Sa Gon - Ha NQi

fHUyEf M;NH CAC AAO CAO TAI C- '.- = !'.3 3 UA Nteru OQ (ti5p theo)

tqi ngdy 30 th6ng 6 ndm 2012vit cho g a :::- s=- :^ang k6t thtic cung ngdy

23. TiNH H|NH THLPc HIFN NGHIA vU Vol NGAN SAcH NHA NL/cv6 (ti6p theo)

23.1 Thu6 thu nhdp doanh nghiQp hi€n hdnh'tr6p theo)

30/06/2012trieu dOng

Thu nhip tU hoqt clQng kinh doanh trudc thu6

Trit- Thu nh?P tu c6 tuc kh6ng chiu thu6- Thu nh6p tir CK lAn dAu do Kho bac NN phdt hdnh

CQng

- L6 c0a chi nhdnh Campuchia

Thu nhQp chiu thuii TNDN cria Ngin hirng

Chi phi thue TNDN cOa hQ th6ng NgAn hdng theo thu6 suAt

25%Chi phi thue TNDN cfra chi nh6nh Campuchia theo thud

suAt t% doanh thu' Chi phi thu6 TNDN tti6u chinh do NgAn hdng di6u chinh thu

nh?P

Thu6 TNDN trong k!'

Thuis TNDN phdi tri ttiu k!'ThuC TNDN d6 trA trong kY

Di6u chinh tdng thu6 TNDN ky trudc theo quy6t to6n thu6

ThuiS TNDN phii tri cuiSi tY'

23.2 Thu6 thu nhQp doanh nghidp hodn l7i

.-1=-1=-=

=--=

=-1===-__1:------

:=

1

buSa/turu

31/12/2011

592.002 969.054

(1.212)_ (34.686)

16.440

----1

I

607.230 934.368

:-l

:-{___<

:_€

:

-1:

:---:

'1t=s,--

=-_4

=

=:-=

=--=-

--

-:=1

=----.---_-{=

-=-

151 .808

t'0

233.592

151.894 233.592

95.634(170.297)_

117.747(255.705)

77.231 95.634

Kh6ng co khodn.thue tnu nhQp,doanh nghiQp hodn lai nao duqc ghi nhin trong giai doan tung"y-Ot thing 0i nim2012 d6n ngdry 30 th6ng 6 ndm 2O12do kh6ng co kho€n mucch6nh

teln tam thcri trong y6u ndo gicya gia tri ghi s6 vd ccv sd tlnh thu6 c0a tiri sdn vd cong nq

tr6n c6c b6o c6o tiri chinh ri6ng giOa ni6n d0.

ro llt- lloqil(n tl

o, tlrq ll."llI

@tloll;il\t ll$ll

lt

il

P ap) ! = : a ' s6.'..X -F.F I = : - cj6

;Y TU'P 9 S () \fUrvrf=I,q). A s .J i><j'tr u)

:I c"E s.ldl !9 - c) L ' ro ' fi.6-'F,A=,FE|* = 3 E 3gd$:Eol ; . *' N -rrj.:H(s lry $ olc.i'd.u: l@ s i>6

oFOFotr)

rn

=

=-1

,=

=

-=--n===

-

=-,.-t

=.---a

==

::

=<:=

-=:=-4=:€:=-4'==--1=::

==1:

=

-:1

='

=

-_-4

'==.

--=-==-

-=-<1

-=-=

=

==-

-:-=:--_€

Nrf)

^tloll;ll-lt

I

F- ll

-tloc ll

5lltl

tl

(') llollu?

lllo llF\ ll-lltl

co ll-lllt

ll

oll(oIcl

llro ll

-lltl

olloIctl@tl

'lltl

ro llotl\tlro ll

Elloll

r

'\ A.fr.-l

! \ hAlo,9 ^:'E I.}:€.-l

(o. I

I

r\ Ur.O.l F-F SII ;€.3 H ir\Q el! \(Alo :l

I

t\ O)S I c")\ F FI A

o'PEl u?: ol ro<._l Fi'"s | --l

I

r^,8 | 3..= sliN!lu.(glxqlsl,d'il a: -l 01

It('(olvolI

t.8-F I E.nF>l -F'..X +l @,F.X I o)i.-l

I

;((ub:63!

-^d

o)

L!-:Q.-

k(D-*b.3bNrONE

4otnO)-.(!-.oa-o.

f

O:EZIo,f. r\ o)Oqc.= ^B eFO)ei E'= l' -c'ISca! \o ,o

P'P i'fa:o s"6r! \J-ckocr'=E.?EFoF=

,,5.8 EZ .\ -C.o.d.=

C,O.l u) | |\o-l o)>,.R I \

iXl to

tqIrI

9soc;o. :g P

7 J.=o.o.(s O9

J- Z -c.| (U!

' 2"9'rE ,{ pC' ;.PVE

t F;,((! - 6- IQo_ .46

xrn I o);x'uo\-/ .< 5F 5EC .{ e.t

rr oEc oNh '<trX o,6J 1\ c5 .{ol- Ooro) -.8c zE'g =;.t; >L Y'O(O < 9',o) +.=z trs

P' 'h "'P 'E; 'Ba €: .:^ o9-=.-.h!!4.\.dg-r+

-'- .f,c o! E,ts +3. o-

'-;: v Ej'-= ,|,1 o P .8 eP,E ++.F ^A =E-gi .e;! .""E ==_-=-^c u'fl g'.>:; ,H"H;'"ii'E e';,tutPF'H:3!

= e:= -= ;s: Pgi gq'.:Q€ F .= --"i ; €^3 I e','i :^3 di:;=t- o=q -=.o 'U€ ata ?==ro*Ei E€rtqt i; =

j=-Zo.Yk..H ^t!^r.YX-.;.,o;:::VIFPU i5?tFE-c-' n)

+\tN$l

Ngdn hdrng Thuong mai C6 p'a^ Sa Gon - Ha NQi

rHuvEr MINH cAc gno cAo TAI cHi\- = :'.3 c 0n rutEru DQ (ti6p theo)tqi ngay 30 th6ng 6 ndm 2012vitcho g a j:a^ s:, :-dng k6tthticcing ngiry

24. vON vA cAc ouY cua r0 cHuc riH oUHc (ti6p theo)

24.1 Bdo c6o tinh hinh thay cl6i v6n ch0 so httu (tiep theo)

Chitiet phan v6n d6u tu cia TCTD nhu sau

30/6/201 2

_=

=----11=

--5

=4-1=

==:-1=-.-=

=

=-€=-..-=

==--t

=

_*5==

-<=

-<'==-1=

=

-==-1='

=--4=4=

-=--=1=

-=

----==

-

-=L-----l

:a-

=--

--

-H

B05affCTD

Don vi: triQu dOng

31/1A2U1

V6n g6p (c6 dong, thdrnh vi6n...)

Thang du v6n c6 ph6n

C6 phieu qu!

I Ong so

4.815 795

98.000

(5.260)

4.908,535

Von CP Von CPpno tnong uu dat

4.815.795

98.000

(5.260)

4.908.535

V6n CP V6n CP-2

: , ^

,, ^T6ng so ph6 thOng vu ddi

4.815.795 4.815.795

98.000 98.000

(5.260) (5.260)

4.908.535 4.908.535

Chi ti5t c6 phi6u c0a Ngdn hdng nhu sau:

' 56 luEng c6 phi6u ddng kY Phdt hdnh

SO tugng c6 phi6u dd bdn ra c6ng ch(tngC6 phi6u pfr6 tfrongC6 ohi6u uu ddi

SO ttrgng c6 phi6u dvEc mua laiC6 phi6u prr6 tnongC6 phieu uu tl6i

36 tvgng c6 phi6u dang lvu hitnhC6 phi6u pn6 tnongC6 phi6u uu ddi

Menh gi6 c6 phi6u dang twu hdnh (dOng)

24.2 Cdc qui cia Ngdn hitng

30/6/2012 31/12/2011

481.B27.640 481.827.640

481.579.547 481.579.547481.579.547 481.579.547

496.186496.1 86

481.083.361 481.083.361481.083.361 481.083.361

10.000 10.000

496.186496.1 86

Theo Luit cdc T6 chuc Tin dqrng s6 47120101QH12 co hieu lvc tu ngdy.01 th6ng 01 ndm

2011, Ngin hAng trlch lap quV theo t! 19 phAn trdm crla lqi nhuan sau thu6 nhu sau:

Viec trich lQp c6c quy con lai nhu Quy khen thudng ph0c lqido Ngdn hdng tL/ quyflt dinh.

Cho mqc dich lap b6o c6o tdi chinh rieng gi0a ni6n d0., NgAn hdng khOng trich lQp c6c quy

du tro ndv vd s6 thuc hi6n tric- o.,ly du tr0 dr,ra vdo s6 liOu cOa cd ndm tdi chlnh theo Nghi

quyet cria'Dai hQi d6ng C6 Oe^-o

Ti te BhAn trdm c1a @i nhudn sau thu6 Muc t6i da

au! b6 sung v6n di6u l0 5% lo,i nhu6n sau thuO 100% muc v6ndi6u 16

QuV dLl phong tdti chinh Theo quy6t dinh cOa Dai hOi d6ng C6 dOng KhOng quy dinh

:---:

=

=-==I

:=

.=-___-

=

=---1

----.-

s

.+{

-a

NgAn hdrng Thuong mai C6 p^a^ Sa Gon - Ha NOi

2s. cO rtrc

Theo Nghi euydt crla Dai hQi dc^3 C: :o^g ngay 5 th6ng 5 ndm 2012, Ngdn hAng d6 thqrc

f ien tta""a tpi ndm 2011 vo.i t9 le ':': "l6nh gi6 cho c6c c6 d6ng. Trong ndm 2011, Ng6n

. hdng dd tam ung c6 tuc ndm 2011 :tsec ty 1€ 870 mOnh gid. Trong-thdng 9.1lt 2012, NgAn

hirng d6 thuc hion thanh to6n c6 tuc S:2. menn gi6 con talcno c6 oong. chiti6t gi6 tric6 tuc

d5 chi trd nhu sau:

CO tOc di c6ng bi5 vdr cl6 tri trong k!' cho nim tru6cc6 toc tren c6 phi6u ph6 thongC6 t*c tr6n c6 phi6u uu ttdi

CO tt?c di tqm rlng cho nim naY

C6 tuc tr6n c6 pni6u ph6 thOng

c6 ffic trOn c6 phi6u uu ddi

CO tOc cia c6 phi6u uu clii l0y kii chwa cluqc ghi nhfn

. T6ng s6 c6 tfrc Ngdn h-rng phii thanh to6n cho nim trudc H:240.542 trieu ct6ng tuy nhi6n,

trong giai doan sdu th6_ng k6t thuc ngdy 30 thdng 6 ndm. 2012, t6ng s6 c6 toc Ng6n hirng

ffruj c.'ni tri cho c6c c6 bong ta 1Ti.5o2 triQu d6ng, phAn chOnh lech cdn lai ilang dugc

Ngin hdng ghi nhqn ta khodn chcy thanh to5n tr6n khodn mUc "C5c khodn phAi trd va c6ng

nE khdc".

26. THU NHaP LAI VA CAC KHOAN THU NHAP TI/ONG TU

Cho giaidoAn sduthdng klt thIc

ngity 30/6/2011triQu dOng

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CF 'tai ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vit cho g a

Thu nhip lSiti6n'giriThu nhfp l6i cho vaY kh6ch hdngThu l6i tu kinh doanh, d6u tu chOng kho6n nq

Thu khdrc tu hoat dOng tin dqng

27. cHl PHi LAI VA CAC CHt PHi TI/CING TtrP

Trd lSiti6n gfriTrd l6iti6n vayTrd ldi phdt hanh gi6Y to co .l 3

Chi phi hoat dQng tin dunc <^a:

3i..f A NIEN D0 (ti6p theo):^dng k6t thtic cUng ngdrY

Cho giaidoA.n sduthdng kdt thlc

ngdy 30/6/20.12triQu dOng

B05a/TCTD

Ndm 2012 Ndm 2011

240.542 227.0',16

240.542 227.016

384.867

384.867

.- ; i'.3:^ ^ - - ^

-<:

-=:=*-:

-<-==-=--t:=-

=--=

=1=

=-:4=

=---4==-+--t=:

----::-!-:4"1.=

---=-:=1=:---

==--=__fl

-:-]:--_:rl

Cho giaidoAn sduthdng k)t thlc

ngdy 30/6/2012trieu dOng

Cho giai doA.n sduthdng k6t thlc

ngdy 30/6/20.11triQu dOng

2.443.87846.1 81

174.4531.254

3.309.618147.029437.635

431

59

1 .'173.6332.649.860

761.807289.876

524.1742.164.083

639.862'150.886

4.875.176 3.479.005

3.894.713 2.665.766

-t4

1:

{:

:

-J

NgAn hang Thucrng mai C6 phe^ Sar Gon - Ha NQiB05aiTCTD

fHUyEf M|NH CAC BAO CAO tnt Clir'.- I 3'.: CtCn NtEttOQ (ti6p theo)

tqi ngay 30th6ng 6 ndm 2012vitcho 9,a :':a- sa-:^dng k6tthuccr)ng ngdy

28. r-Au(16) rHUAN Tu HoAr ogNG DlcH vU

Cho giaidoan s6uthdng k1t thIc

ngdy 30/6/2012trieu dOng

104.11721.22334.175

34848.371

(16.362)(5.123)(2.307)(8.e32)

Cho giai doa.n s6uthdng k)t thlc

ngay 30/6/2011trieu dOng

4

5

-=-F4

<

-a:--

:

:=4

---

=G--

:o=

I

=1

==,

=--.-

=

==5

- ._=-==

-:'.

=-i=

=.:-

Thu nhQp tir hoqt d6ng dich vr't

Hoqt dQng thanh to6nHoat dQng ngAn quY vd bAo lSnh

Dich vu ilai lV

Dich vU khic

Chi phi hoqt dQng dlch vltHoat dQng thanh todnHoat dQng ngAn quY

Dich vu kh6c

Lai(16)thuin ttr ho4t tlQng dlch vu

29. LA|(LO) THUAN Tr/ HOAT DQNG KINH DOANH NGOAI H6l

42.3419.764

30.4158

2.154

(11.552)(4.130)(1.e2e)(5.4e3)

87.755 30.789

Thu nhQp trJ hogt dQng kinh doanh ngoVi h6iThu tu kinh doanh ngoai t0 giao ngaY

Thu tu cdc c6ng cU tdri chinh ph6i sinh ti6n tO

Chi phi hoat clQng kinh doanh ngogi h5iChi vO kinh doanh ngoai t0 giao ngaY

Chi vd c6c cOng cu tdri chinh ph6i sinh ti6n tO

Lai/(16) thuin tF hoqt clQng kinh doanh ngogih6i

Thu nh?p tu mua b6n chung khodn kinh doanh

Chi phi vO mua b6n chung khodn kinh doanh

Chi phi dW phonE gidm gi6 chung khodn kinh

doanh

Lai(LO) thuAn tD mua b6n chu'ng kho6n kinhdoanh

Cho giaidoA.n s€tu

thang k)t thlcngdy 30/6/20.12

trieu dOng

45.32125.90819.413

(12.887)(5.82e)(7 058)

32.434

Cho giaidoA.n s6uthdng k6t thlc

ngdy 30/6/20.11trieu d6ng

57.15939.93617.223

(20.955)(13.352)

(7 603)

36.204

30. LAu(LO) THUAN Tt/ MUA BAN cHt/NG KHoAN KINH DoANH

Cho giaidoAn situth1ng ket th(rc

ngdY 30/6/2012trieu dOng

Cho giai doqn sduthang kOt thuc

ngay 30/6/201 1

trieu dOng

75(1.008)

ai

(s33)

---1 NgAn hirng Thucrng mai C6 p^a^ Sa Gon - Ha NOi

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHi\- I !\.3 GIUA NIEN DO (ti6P thEO)

tai ngay 30 th6ng 6 ndm 2012 vitcho gra j::^ sa- :^ang ket th(lc crlrng ngdy

31. LAt/(10) THUAN Tt/ MUA BAN cHtJNG KHoAN DAU rt/

B05a/TCTD:J

::

::--1

:

::

-

:

:

--,lc.5

1'.::

----'1:

--:=--aA

==-1==

==--=<a==-{=

=

--rl

=

Cho giaidoqnsdu thdng k1t

thIc ngay30/6/2012trieu d6ng

4.586(3.618)

Cho giai doansdu th6ng k1t

thlc ngdy30/6/2011trieu dOng

40

(38e)

________(!19.968

J

4

<

Thu nh6p tu mua bdn chung khodn diu tuChi phi vO mua b6n ch0ng kho6n dAu tuDqr phong gi6m gi6 chung kho6n dAu tu

Lai(16)thuin ttr ho4t dQng kinh doanh chrlng kho6nsin sing Oe UanThu nh?p tu mua b6n chung kho6n gi0 d,On ngdy ddohanChi phi vd mua bdn chfng kho6n gi0 d6n ngdy ddo hqn

Dqr phong gidm gi6 ch0ng kho6n gi0 d6n ngdy d6o hqn

Lai/(16) thuAn tu hoat clQng kinh doanh chung kho6n giO

d6n ngdy d5o han

Lai/(16) thuin ttr hoqt dgng kinh doanh chfng kho6ntldu tw

LAu(LO) rHUAN Tt/ HoAr DQNG KHAc32.

-<

-a

_a

--1

968

Cho giaidoqnsdu thdng k€t

thlc ngdy30/6/2012trieu d6ng

Cho giai doqnsdu thdng klt

thlc ngdy30/6/2011triQu dOng

Thu vir hoSt dgng kinh doanh kh6cThu tu c6c c6ng cU titichinh phdi sinh kh6cThu tu hoat dQng'kinh doanh khdcChi vO hoat d1ng kinh doanh khdc

THU NHaP Tt/ VoN GOP VoN, MUA C0 PHAN

88.404

' 108.530(20.126)

88.404

4.458(183)

4.275

33.

C6 tt;lc nhQn Cluo. c trong k'i ttt gop v6n, mua c6 phAn

- tL/ chung kho6n v6n kinh doarh- tLl chung. kho6n v6n diu t,,- ttP g6p vdn, ddu tu ddl ha"

Lqi nhuQn nhQn duq tv c6ng tY con

Cho giaidoansdu th6ng k1t

th0c ngay30/6/2012

1.212195131uuu.

Cho giaidoans(tu thdng k€t

th0c ngay30/6/2011.;lft6t I dnndr,,Yq vv,,:,

5.951

1625.789

15.000

^1

1.212 20.951

NgAn hdrng Thuong mai Co pha^ Sa Gon - Ha NQi

rHuyEr vtruH cAc eAo cAo rAt cHi\- r r'.3tqi ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vit cho gra j:a- sa-

:

-1==

=-==

=-:=4_=

==_-<==----:=

:---'-.1

:

:<

:

-=:--=

_j

:-t:

34. CHr PHiHOAToQNG

Chi n6p thu6 vd cdc khodn phi, lQ phi

Chi phi cho nhin vi€nlucrng cho kV hi0n hdnhC6c khodn chi dong gop theo luongChi trq cApChi dn caChi cOng tdc xd hQi

Chi vd tdi sdnTrong d6:- KhAu hao tdi sdn c6 dinh

Chi cho hogt dQng qudn ly c6ng vyTrong d6:- C6ng t6c phi- Chi v6 c6c hoat dQng dodn th6 cia TCTD

Chi n6p phf bdo hi6m, b6o toitn ti6n g&i cia khdtchhdng

Chi dtq phdng gidm gid CIdu tu diti hqn khdc

Chi du phong rii ro khdc

Chi phi hogt dQng khdc

Ti6n mit, vdng bac, d6 qufTi6n giritai NgAn hdng Nhd nuocTi6n gOithanh to6n tai c6c TCTD khdcTi6n giri vd cho vay cdrc TCTD kh6c CKH duoi 90 ngdyChung kho6n co tho'i han thu hoi hodc ddo han kh6ng qu63 th6ng kO tu ngdy mua

GtuA N.rEN DQ (ti6p theo):ndng k6t thtic cUng ngdy

B05a/TCTD

Cho giaidoqnsdu th6ng k1t

th0c ngdy30/6/201 1

trieu dOng

Cho giaidoansdu thdng k6t

thIc ngdy30/6/2012triQu dOng

9.782

224.173192.044

16.7853.69'1

11.653

84.229

25.099

227.411

9.484

14.181

18.545

427

8.827

225.658202.075

12.4402.3508.787

6

60.154

15.506

172.343

4.022175

9.796

=

:-4:

l-

:+

::=

-1=

.5===4=

=

=1=

--=-=

-==

=:

50

35. TIEN VA CAC KHOAN TI/ONG DI./ONG TIEN

Ti,in vd cdc khodn tuong clucrng ti6n th6 hiOn tr6n b6o cdo luu chuy6n ti6n tO riOng gioani6n dO bao gdm c6c khodn tr6n bdng cdn d6i k6 toan ri6ng giOa ni€n dO sau ddy:

_____s73!48 476.828

31/1 2/201 1

f rtot t nnnd

340.685 425.104840.928 35.112

2.773.594 3.158.24512.547 .515 10. 1 08.878

1.794.072 6.286.000

__l92s9lj! __ r9.013.19q

30/06/2012utQu oong

?z

::

=--=4='=.4

=:.-:-1

=

=:--4=----1=

a'

l=

-..!t..'.

:

=

:'-5

=-t

=-i-<::*5

=-4:=

:

-==1=e

===-4=.*;=4=:.'-=-

--*-

-=:

------t=_---

--:'-=

-.-:--=1:---=-=l--.

Ngdn hdng Thucrng mai C6 Pha" Sdi Gon - Ha NQi

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHiN- A =\3 GIUA NIEN DQ (ti6P thEO)

tai ngiry 30 th6ng 6 ndm 2012vit cho gra j:a- sa- :^dng k6t thfc cirng ngiry

36. riuH niruH THU NHAP cuA cAN Bq coNG NHAN vlEN

ThVc tO

phdt sinh chogiaidoqn sdu

theng ket thlcngdy30/6/2012

2.680

192.044_

B05a/TCTD

ThVc t€phdt sinh chogiaido7n s6u

thang k1t thlcngdy 30/6/2011

2.129

202.075

l. SO c6n bQ, c6ng nhin vi6n binh quin (nguoi)

ll. Thu nhfp cOa c6n bQ, c6ng nhAn vi6n (triQu

dOng)1. T6ng qu! luong2. Thu nhiP kh6c

4. Ti6n luong binh quAn/th6ng

5. Thu nh?p binh qu6n/th5ng (-)

37.

T6ng thu nhQp (1+2) 192.044 202.075

11,94 15,82

11,94 15,82

("): Thu nhQp binh qudn/thdng kh6ng bao g6m ti6n dn ca vit cdc khodn thu1ng cho ndm

tru0c.

LOA| HINH vA GIA rR!TAl SAN rHE CHAP CUA KHACH HANG

Gi6 trisd siich(trieu dOng)

Gi| tritaithdidi6m lap b6o cito(trieu dOng)

30/6/2012 31/12/201 1 30/6/2012 31/142U1

BAt dong sdnDQng sdnCh0ng tu co giA

Tai sdn kh6c

28.222.37518.559.6863.886.346

'15.913.819

26.876.56518.779.7783.132.018

13.077.087

28.222.37518.559.6863.886.346

'15.913.819

26.876.56518.779.7783.132.018

13.077.087

66.582.226 61.865.448 66.582.226 61.865.448

:

-..=1:-

=I

=-=------====-1==

=..=

-=

:

<

"-4

38.

Ngdn hang Thuong mai C6 pi'a^ Sar Gon - Ha NQi

rHuyEr MtNH cAc gno cAo rAt cH'\- ; ='.3

ctun rutEru D0 (ti6p theo)tai ngdry 30 th6ng 6 ndm 2012vA cho gr3 j:a^ sa- trdng ket thUc cirng ngdy

Bdo l6nh tiri chfnhThu tin dung trd ngayThu tin dung trd chamCam k6t b6o l6nh kh6c t

NGHIA vU Ng rEM AN vA cAc cAM KEr ouA RA

Trong quA trinh ho?t dQng kinh doarr Ngan hdng thWc hiQn c5c cOng cU tdri chinh liOn quand6n c6c khoAn mqrc ngodi bdng c6n d6r ke to6n ri6ng gi&a ni6n tlQ. Ciic cOng cqr tdi chinhniry chO y6u bao g6m cdc cam k6t bdo linh vd thu tin dung. Cdrc cOng cu ndy c0ng tqo ranhung rii ro tin dr;ng cho Ngdn hdng ngodi c6c r0i ro tin dgng dd duqc ghi nhqn trong nQi

bdng.

R0i ro tin dqrng c0a c6c c6ng cu tiri chinh ngoqi bdng dugc dinh nghia ld khd ndng mangtt6n rtii ro tin dgrng cho NgAn hAng khi mOt trong c6c b6n li6n quan d6n cdng cU tdi chinh dokh6ng thvc hiOn c6c di6u khodn cia hqp dOng.

Bdo lSnh tiri chinh ld c5c cam k5t co di6u kien mir NgAn hdng cAp cho khdch hdng dd giaodich voi mOt b6n thu ba trong cdrc hoat dOng ve Oao linh vay v6n, bdo lSnh thanh to6n, bdolSnh thUc hien hqp d6ng vd-bAo lSnh dqr thAu. R0i ro tin dqrng li6n quan d6n viOc cAp b6o

l6nh vA co bdn gi6ng r0i ro cho vay kh6ch hdng.

Giao dich thu tin dqrng thuong mqi trd ngay ld lo4i giao dlch trong d6 NgAn hdng cung c6ptii chinh cho kh5ch hdng cOa minh, thong thuong lir nguoi mua/nhd nhap kh6u hdng ho6

vd b6n thu hudng ld ngucri b6n/nhdr xuAt fnAu. R0i ro. tin dqng trong thu tin dqrng tri ngaythudng thAp do hang hoa nhap khAu duqc dirng 06 tn5 ch6p cho loai giao dich ndy.

Giao dich thu tin dqrng trd ch?m s6 ph6t sinh rOi ro khi hqp d6ng dd dugc thttc hien mdkh6ch hirng kh6ng thanh to6n cho b6n thq hudng. C6c thu tin dqng trd chim khOng duqckhdrch frang tnanfr todn duqc NgAn hdng ghi nhfn ld khoin cho vay O5t OuQc vd c6ng nqtuong ung th6 hiQn nghTa vq tari chinh cOa NgAn hdng phAi thanh to6n cho b6n thqr hudngvi thqrc hiQn nghia vu c0a Ngdn hdng trong vi6c bdo lSnh cho khdrch hdng.

NgAn hdng thudng y6u cAu khAch hdng k1i quV d6 dAm b6o cho c6c cdng cq tdi chinh c6li6n quan O6n tin dung khi c6n thi6t. Gi6 trl kV quy dao dQng tU O% d6n '100% gid tricam k6tdugc c6p, tOy thuQc vdro muc d0 tin c?y c0a khdch hdng do NgAn hring ddnh giA.

Chi tiet c6c khodn cOng nq ti6m An vd cam k,3t ngoai bdng vdo ngdy cu6i ky nhu sau:

3.536.869

B05a/TCTD

30/6/2012 31n 2/201 1

triQu dOng triQu dOng

3.149.875 2.587.953285.833 '

338 34187.256 199 88713.905 82 625

3.208.806

-4

--r<

:

.=---l:=*-t

'-

.-a.:

tC

-:i=1.:_=4:

.-q==-

=.:.-

-=

-==

-:€==4

=

=

=----==

--1

5

1

:

Ngdn hdrng Thucrng mai C6 Pna^ Sa Gon - Ha NOiB05affCTD

fnUyEf MINH CAC AnO CAO TAI CH,\- = i'.3 CtUn ntEtrtD0 (tiep theo)

tqi ngdry 30 thdng 6 nim 2012vit cho g a j:=- sa- :.ang k6t th0c cung ngdy

39. HOAT DQNG NHAN UY TXAC vA oAl LV KHoNG CHIU RUI RO

30/06/2012 31/142U1tri€u dOng trieu d6ng

V6n cho vay UTDT nhin trqc ti€p tu TCQTV6n cho vay khic nhin tu chinh PhuV6n cho vay UTDT nhin tu t6 chuc khdc

166.000 166.000

40.

V6n cho vay UTDT nhfn tu c6c t6 chuc kh6c bao g6m hai khodn 0y thag dAu tu cia T6ng

C6ng ty C6'phAn Bdo hi6m DAu khi Viet Nam (100.000 tley_{Ong), thoi han ndm mucvi tu

O+lining ul fnoan cno uay dong tai trcy voi Ngdn hirng TMgl Obi tin (66.000 trieu d6ng),

ir'Oi nan irot tram hai mucyisau (tZO; thAng d6 cho vay lai-dOi v0i T?p.do?rn COng nghi9p

Tdu thgy Viet ruam (Vinashin). R0i ro'phdrt iinn tU c6c khodn 0y thdc ndy thuQc vd b6n 0y

thdc.

crAo DlcH volcAc BENI LIEN QUAN

Giao dich vcyi c6c b6n li6n quan ld cAc giao dtch_ dugc thUc hi€n vdi c6c b6n co liOn quan

vdi Nq6n hdrnq. Cac b6n duqc coi la li6n quan n6u mqt bOn c6 khd ning ki6m so6t hoic co

anf' f'"uong dd-ng k6 O6i vOi b€n kia trong viQc ra quyet dinh d6ivoi c6c chinh s6ch tdi chinh

vd hoat OOig tvt-6t n6n dugc coi lir ben CO tien quan voi Ngdn hirng n6u:

(a) Trwc ti6p hoic gi6n ti6p qua mOt hay nhi6u b6n trung gian, bOn ndy:

;, ki6m so6t hodc bi ki6m so6t hoic chiu sU ki6m so6t chung bOi NgAn hdng (bao

gOm c6c c6ng tY m9, cOng tY con);

r:, co v6n gop vdo NgAn hdng vd do do c6 dnh hudng ddng k6 t0i NgAn hdng;

r c6 quy6n.d6ng ki6m sodt NgAn hing;

(b)B6n ti6n quan tir c6ng ty li6n doanh, lien ket md NgAn hdng l-r m6t b6n li6n doanh, li6n

k6t;

(c) B6n tiOn quan c6 thirnh vi6n lir nhin su chinh trong Ban T6ng Gi6m d6c cria NgAn hdrng

hoqc c6ng ty mg cOa Ngdn hdng;

(d) B6n li6n quan lir thirnh vi6n m?t thi6t trong gia dinh c0a bAt k!' ca nh6n ndo dd nOu trong

di6m (a) hoic (c); vZr "(e)BOn li0n quan lir mOt t6 chuc trqc tiep hoic gi6n ti6p chlu. sU ki6.m so6t, dOng ki6m sodt' 'hoac chlu inh nuOng d6ng k6, hoic co quy5n bi6u quy6t b&i bet k!'cdr nhAn ndo duoc

d'3 cap d6n trong di6m (c) hoac (d)

T6m tit mOt s6 giao dgch lon voi c6c bdn li6n quan trong giai doan s6u th6ng kO th0c ngdry

30 th6ng 6 nim 20'12 nhu sau:

C(tc qiao dich

Thanh toAn dich vq qudng cdo

Thu tu dich vU 0Y th6c diu :,Thu c6 tfc tu cOng tY ll6n c-a^

!

Thu tu dich vu tu v6n Ph6: ^a^^ :'a chreu

166.000 IOO.UUU

4

1

<

't

--=

<

--

--:

I

----:

-4ao

I

=

-J-:=.-1=--_a

:=

=___.1

==-1=

-==.1

=-a

=.J=-=

-'=

=--=:

20.976

205.318135

42.751

NgAn hdrng Thucrng mai C6 pha^ Sa Gon - Ha NOi

rHuyEr utNH cAc nAo cAo tRt clilr- i !'r3 sluR t'ttEt'tD0 (tiep theo)

tai ngdy 30 th6ng 6 nim 2012vit cho g a :-:a- sa- :^dng k6t thuc cung ngdy

Cac giao dich

:

4:

4

:

4

J

I

4

"-=

40. GIAO DICH VOI CAC eEN L|EN QUAN :3p theo)

T6m t5t c6c khodn phdi thu, phdr trd cic b€n liOn quan tai thcvi di6m ngdry 30 thdng 6 ndm

2012 nhu sau:

Phdithu Phei ffitriQu d6ng

148.750646.229

751.897.989

334.289700.000662.610

BO5a/TCTD

1.388.386511.058

1 .101 .88337.502

Tqm fng hqp d6ng cung c5p dich vu qudng c6oCho vayKV quV O6 t<inn doanh chung kho6nUv thdrc dAu tuDhu tu vdo c6c b6n li6n quan

C6c khodn dAu tu tr6i Phi0uPhdi thu l6i cho vay vd dAu tu tr6i phi6u, UT tlAu tuTi6n grli khOng kV hanTien gOi co ky hanV6n qop cOa c6c b6n liOn quanPhdiird lsiti6n gli

--=<

--

41. MoC Dg rap rRUNG THEO KHU Vt/c DlA LY CUA CAC TAI SAN, CoNG Nq VA CAC

KHOAN MUC NGOAI BANG

Don vi: triOu d6ngCCTC phdisinh (TOng---,

:

:--J,

5o

=

--1.:=-.-:-a=

=a=

=

-==--=

--."

--==---==--:-=:_----=----

T6ng dv nq T6nggi6 trigiao Kinh doanh

C6c cam k)t dich theo vit ddu tucho vaY Uen gutti€n gui tin dLrng hqp d6ng) chtrng khodn

Trong nudcNuoc ngoiti

30.483.9'18 68.068.798238.689 231.214

30.722.607 68.300.012 3.536.869 1.376.776 9.893.867

3.528.5278.342

1.376.776_ 9.893.867

55

NgAn hdng Thucrng mai C6 pha^ Sai Gon - Ha NQiB05a/TCTD

fHUyEf MtNH CAC BAO CAO rnt CHix* ; :.,G CiUR tttEN De (tiep theo)

tqi ngay 30 th6ng 6 nam 2012vdcho gra j:a^ sa-:^6ng k6tthticcirng ngdy

.4

--=

== 4

=,=

=-=J

=

=----=

:

:I

42. cHiNH sAcH OUAN LY RUI Ro LIEN QUAN DEN cAc cONG cU TAI cHiNH

MUc ti6u cga NgAn h-rng ld t6i da noa gi6 tri dAu tu cia c6 OOng, giCt v1ng t6c d0 ting

trudno loi nhu6n vdr tlnh hinh tiri chinh ldnh manh..Do v?y, viec sfr dqng c6c c6ng cq tdi

:il';li:#;'g6;'.n5r-,i6n goi cta khdch nant va dau tu vao cac tdri sdn tiri chinh co chAt

U;;Sj ."o Oa trd thanh hoat d6ng mang tinh then. ch6t gi6p NgAn hdng- dgt 0qqc 1*;.6eni tech t6i suAt can thi6t. Xet tikhn cLnh quEn l! r0i ro,_tlie,u ndy tloi hdi NgAn hang k6t

nq,p rOi;acrr can O6i g.i1a cac 9aq k€t ngoqi bdng (nhu bdo l6nh vd thu tln dung) vdi c6c

khoAn cho vay tOang d'6ng noi-te .Ong nh-u ngoqi tej e6i vdi,c6c c5 nhin vd t6 chuc thuoc

c6c mpc ttO tin c€ry kh6c"nhau. BOn ianh OO] frfgari hang cgng dAu tu mOt phAn v6n luu

d6nqvdoc6cchungkho6ndAutuhaychocdcng6nhdngkh6cvay.Nhongr0iro|i6nquanOenir.o Aai ngoqi [9 va thay d6i lai iuAt O.uqc qudn l1i th6ng qua 6p dqng han muc trang

th; ;;#;a;""h; .r, tap trjng qu6 muc dOng thoi tham gia vdo cdrc hoat dQng co t5c dqng

cJi ;t;s rai nrr", o6 giar tnia, roi ro.,rhoris qulJi?9 151 sio nhi6u tdi sdn ld c6c cons

cu tiri chinh c6 chdt tuqng cao, co cau oang 6an dgi ke to5n ri6ng gifa ni6n dQ c0a NgAn

h;il .6 d0 kha nang pho;g lgua rgi ro trqng y6u trong qudr trinh hoat d6ng kinh doanh vd

dim bdo khd ndng thanh khodn.

Trong qu6 trinh qudn lf. rgi ro tin dqrng, Ngdn hing dd sir dr;ng co hiqu.qui cAm n-ang tin

Oo.g ilng ri-o Sfri cnit'iet c6c chinh saln v-a thg tuc cho vay cgng nhu c6c hudng din thuc

hi6n d6 chu6n hoa c6c hoat dong tin dLlng c0a. Ngan hdrng. R[li ro thanh khodn du.qc han

ii;=a,n!r,"n ;;; G;;; sil;oiJo iq"rs ion ti6n ilrat vir czc khodn tuons ilucrns ti6n dudi

dqng tdi khodn ttlostio, Ja. fnoan tien gtj,i co kV han tai Ng6n hang Nh-a nudc vd c6c t6

chuc tin dqng khac t; ;*iav iJ ;; si;. cac tv to an toin co tinn i6n y6u f6 rli ro cgns

duqc sfr dung dO quan ly rr]'i ro grann [r'oan. Ngan nang thuo.ng ti6n hdnh danh gi6 chOnh

fe.nlai rr"t io iahn vOi c6c thi trudng trong nucr_c vir qu6c t6 ct6 co nh1ng- di6u chinh kip

thoi. ThOm vdo do, viQc dp dgng c6c quy triin qudn lf rt]i ro nQi.bQ c0ng trd ndn hieu qud

ii"r .nJ"iet trian r.n.l nej gr6ni audn'li V6n T6p lrung r1a He th6ng Thanh to6n TQp trung,

theo d6 toirn b0 .a. gi"o bi.h v"6n vir thinh todn cira NgAn hdno tl6u do HOi s& chlnh thuc

hien. Viec do cho ph6p NgAn hang giam tat nieu Oua f6'1 cac.O-i6n d6i vd v6n vd gidm c6c

,"j'roi"=J1.1a;;t ; ;;rg"n6u n1ron"g thrl tuc phuc tqp khOng cAn thi6t.

=-::

==.-1:

--:=-*-t.:=:-a:=

-=

-==1=='=4'=-.==1=-

=------==€=

-=-.._!=--=--=-__fl.-:._:---=-----

-

57

::

:= --.=

=

=

-5::I

:

J

-"-

--1:

=-

-1:

:-.{

::

=

:='===1

'-.=::---1=:-€==

===-=

F==I=-

-==

=:

-=--

Ngdn hdng Thucrng mai C6 pha^ Sar Gon - Ha NOiB05affCTD

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHit\- i 3"3 GIUA NIEN D0 (ti6p theo)tai ngiry 30 th6ng 6 nim 2012vit cho gia, i:a^ sa- :rdng k6t th0c cirng ngdry

43. RUr RO TiN DUNG

Rii ro tin dung ta kha ndng xdy ra t6n tnAt trong hoqt dQng ngdn hdrng cOa t6 chuc tin dqrng

do kh6ch frang ffrOng thrtc hi6n hoac khdng co khd ning thr,rc hiQn nghTa vu c0a minh theo

cam k6t.

NgAn hdrng ki6m so6t vd qudn lli rui ro tin dqrng,bdng c6ch thidt lap.han m{c thanh to6n

tuong ung vdi moc ilQ rii ro md Ngdn hdrng co th6 chip nhin dugc tl6i voi m6i kh6ch hdng

va d6i vcvi m5i linh vqrc dia l1i, ngdnh ngh6.

Ng6n hirng da thi6t l6p quy trinh sodt x6t chAt luqng tin dqrng.cho phep dlr bio scvm nh0ng

tniy O6i udlnn ninn iiiininn, kh6 ndng trd nq cOa cac nen O6itdcd.ua tr6n c6c y6u t6 0inn

tinn, Oinn tuqng. Han moc tin dung A6i vOi m6i fnacn hdng dugc thiet lap thong qua viec sCv

dqng h9 tn6ng-xep hqng tin dqng,lrong dO m6i kh6ch hdrng duqc x6p loqi d mOt muc d0 riiro. lituc dO r0i ro ndy cO tfr6 duqc sfra d6i, cap nhft thucrng xuy6n'

49.1 Cdc titi sAn tdi chinh chua qud hqn hay chwa b! gidm gi6t

C6c tdi sin tiri chinh chua qu6 hAn hay chua bi gidm gi6 tri cOa Ngdn hing bao g6m c6c

khoan nq nhom '1 theo quy dlnh cti|a Quy6t clinh 493/2005/QD-NHNN vit Quy6t ilinh. lB;2OOT;QD-NHNN; cic chung khodn, c6c khodn phdi thu vA c6c tAi sdn tdi chinh khAc

kh6ng qu6 han vd khOng ph6i trich lap dLt phdng theo Th6ng tu 22812009/TT-BTC.

NgAn hirng tt6nh gi6 ring NgAn hdrng hodn todn co khd ning thu h6i dAy d0 vi d0ng hqn

cdc tdi sdn tiri chinh niry trong tuong lai.

43.2 Cdc titi sdtn tdi chinh dd qu6 hqn nhvng kh6ng bi giAm gi6

C6c tiri sdn tiri chinh dd qud han nhung kh6ng bi giAm gi6 ch0 y.6u bao g6m cdc khodn cho

vay kh6ch hdng duqc Ngin hdng phin loai tu nhom hai (02) d6n nh6m 1am (pS) theo qtly

oinrr c0a auy6idlnh 49372005/QD-NHNN v.r Quy6t dinh 1B/2007/QD-NHNN nhung c6 tl6y

di tdi sdn djm bdo, bao g6m OAt OOng sdn, dQng sdn, c6c giAy to co gi5 vd c6c loai tdri sdn

dAm bdo kh6c.

Ngodi ra cAc tdi sdn tdi chinh niry con bao g6m c6c khodn tr6i phi6u va ti6n gOi tai T?p dodrn

C6ng nghiOp Tdru th0y ViQt Nam (Vinsashin) vd c6c khodn l6i phdi thu li6n quan.

6E

Ngdn hirng Thucrng mai C6 phi' Sdr Gon - Ha NOi:

:

='==

-==

=

=

=J

=

:

:

5

B05affCTD

.-":=-*-:

-:_-.:

<:==:

=:=

---a

=:__l_

==':

,=:.-

=

===

==--=--=-_-':]---=----=.=--

=---===t --

=

THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHiN- A =\3 GIUA N.IEN DQ (ti6P thEO)

tqi ngay 30 thang 6 ndm 2012vd cho gra i:a- sa- :^dng kOt thtic cung ngdy

44. RUr RO THlrRt/CtNG

44.1 Rii ro ISisudt

ph6n tich tdi sdn vd nE phdi trA theo thor han dinh lqi tdi sudt thVc tO

Thoi han dinh tai l5i suAt thqc te la thoi han con lai tinh tu thdi diSm lap b6o cdo tiri chinh

ri6ng gipa ni6n dO cho toi kV dinh lai lai su6t gdn nhAt cOa cdc khodn muc tiri sdn vd ngu6n

v6n.

C5c gi6 dinh vir di6u kiOn sau duqc 6p dung trong phAn tich thcvi han ilinh lai 15i suAt thr,rc t6

c0a c6c tdi s6n vdr cOng nq c0a NgAn hdng:

r, TiOn m{t, vdng bac dd quy; g6p v6n dAu tu ddi han vd c6c tdi sAn C6 kh6c (bao g6m tdri

sdn c6 einfr, nAt dOng sdn dlu tu vdr tdi sdn C6 kh6c) tluqc x6p loai khodn muc kh6ng

bi dnh hu&ng do dinh lai l5i suAt;

*, Ti6n giri tai NgAn hirng Nhd nudc Viet Nam duqc x6p loai ti6n g&i thanh to6n do d6 ky

han dinh lai lai suAt thwc t6 duqc x6p loai d6n mqt th6ng;

e Thdi han dinh tai l6i sujt thUc t5 cia chung kho6n dAu tu vir chung kho6n kinh doanh

ld ch0ng kho6n nq duqc xAc dinh nhu sau:

, C6c khodn muc co tdi su6t c6 Oinn trong su6t thcri gian. cOa hcrp d6ng: Thcri hqn

dinh lai tii suAt thlpc tO dua tr6n thoi gian d6o han thr.r'c t6 tinh tu thoi di6m l?p b6o

c6o tdi chinh ri6ng giiYa ni6n clQ;

C6c kho6n muc c6 tdi suAt thd n6i: Thoi han dinh lai lai suAt thr,rc te dLra trdn k!,

dinh tai tdisuat gAn nhAt tinh tu thoi di6m hp b6o c6o tiri chinh giira ni6n d0;

C6c chung kho6n dAu tu vdr chung kho6n kinh doanh ld chung khodn v6n duqcx6p viro t<liodn mqrc khOng bi dnh nudng do dinh lai l6i suAt.

p Thoi han dinh lai l6i suAt thqrc tO cOa c6c khodn ti6n grli vd cho vay c6c TCTD; nq chlnhphg vd NgAn hdrng Nhd nuoc ViQt Nam; cdc khoin ti6n gfri vd vay cdc T6 chfc tin dgng

vd khodn muc ti6n grli cOa kh6ch hdrng duqc x6c dinh nhu sau:

CAc khodn muc c6 l6i suAt c6 Oinn trong su6t thcri gian. cia hgp d6ng: Thoi han

dinh tai ldi sujt thUc t6 dr,ra tr6n thcri gian d6o han.thqc t6 tinh tu thoi di6m l?p b5o

c6o tdri chinh ri6ng giOa ni6n d0;

C6c khodn muc c6 lii su6t thd n6i: Thdi han dinh lai l5i suAt thLrc te dr,ra tren ky

dinh lai tii su5t gan nhAt tinh tu thoi di6m l?p b6o c6o tiri chinh ri6ng giira ni6n d0;

e, Thoi han dinh lai lii suAt thuc tO c0a giSy to c6 gi6 do Ngdn hdng ph5t hdnh duoc tinh

dua tr6n thoi gian d6o han cdn lai cOa tung loai giAy tcv c6 gi6;

e Thoi han dinh tai lai su6t thqq te cia khodn mUc ngu6n v6n tdi trg uy thdrc dAu tu cho

vay T6 chfc tin dqng chiu r0i ro duqc xdtc dinh nhu sau:

C6c khodn mqc co l6i suAt c6 dlnh trong su6t thcri gian. crja hcrp dong. Thoi han

oinn iiilairuai tnu. t6 dlra tr€n thcyi giarieao han thtrc t6 tinh tu thoi di6m l?p bdo

c6o tiri chinh ri6ng gi0a ni6n dQ;

Cac khodn muc co tai su6t thd n6i: Thoi han dlnh lai ldi suAt thuc t6 dua trOn ky

dinh tai lai su3t g6n nhAt tinh tu thoi di6m lap b6o c6o tdi chinh ri6ng giOa ni6n d0;

*" Thdi han dlnh tai ldi suAt cia cdc khodn no kh5c duqc x6p vdro kho6n mUc khOng bi

dnh hudng do dinh lai ldi su6t

59

oN

tr)l1Nq^Lou-il-ll

tl

lt

F- llttlctlttlrl, ll-ll

il

tl

{llEllollFN.l

ll(t ll-llll

F- ll

itlotlotlqilc"

llll

II

rllct ll

ail@tl€o tleil@ll

illl

otlollu?

ll€[(ollrtloll-il-il^il(o tl(0 tl

clloilutIu?

llrt llFI

-tl+tl(r) tlu?

ll1..) llollrtl'o ll

il

tl

c, llttlqilotl@ll\ll

(r)6{oc;c)q(o

i-sto?!?rat

t(r,c;(\ct

t\c,lct,oq(9

^l(Y)l(olel(\lc)lF)l'.t IF-l-l^l6tll'- |frrl-l-l-l

I

^lolrolcill.-Isl-l^l!ilol,4

1€lf-l

dlel^ll\lrJ)lIIc{lFIdl-l^lFIqlol(DIcl€lFI

I

^^^tO)roF-l(r)o)olo(o-l(ootr)lco sf olNNF-l

sFl--tI

o@l--

: Sl esCo Cl U'i'l El Nsilo, orl;L EI(ot @l$l @l

l-lll'l rl ' =\I it E

I c)t ,-iIEI NI (')ll-ltl

al -lNI nI 9PqI \I EX

3l bl Prsl \l 5i;l9l <o-jt'ltl

9l xl e3{l qt Nil3l tl >ect 9t vd-l Pl estt3l Fl iac.)l lJ)t xx9l Fl sReDl ql dFj

lcol c.idlttt8t 8t s;cl rl uxOlOI-Jcol c)llrl tr,b

l3l d6itttl

Fl l'-lot 4| xqlrl +3l$l =F-I a)l X*l=l stl

' I c')l' I tf I

I cltolI COII l'-ll-l

N

(f)rc'{N

F.- O(o@roNsr)o) (oON

I OrN I

(o (o\q(') @o) o,

c"i o.i

I N(O IeOl

oi o;(r)(.':\F-r

' s$ |

(n|r)rNF_ ('os-

| @@ |SN

d-NO)c!qNr

o) | sfo)sf N@q qc!\t (oS

rtO(.)

rc),l$o)

co\

-\\--si.-s-

o) cl)l rr)co6':O lol (ooq.'o Fl ooof, | s$:(q). | -'Ft=

.{. {

.() cl ' ' o 'd l-",81 8I+JIFI Rtlttt:| trl | | o '| ,$l x

l.l 3I 'l colFlI ;51cl rl

.alolNbl ' 'o''=lF ql o'Pl,'ol otioSl qFl,s | 3^6lF I *\l

I

o)I6l:Pl "8',rt_.ol r.-*1" €l ,;''QI;s *l ajdl- I !)idl I n)

I

*l"ta) o)t ' ' r\ |

>l , cl @sl-'gl oFl.\ st >.Lr | (!)

l- | ..llNttttllI o)l ',{. 1

I CI F.| .cllsl c;l*l 3| ..F I c')

ldlll'X.oDF.i;| rocOS,- c+ \r @No)P^Oc d qqq-x f, c.- ooco':€iFr(g; +<NUc X-i crcoN- s+i I c-

(5-l\ Fl I

N .ol:tRol

I

El)(Ec

oh

o|.r)

m

a:

=

=-=

='

='=-=

.

:

l

:--=-=

:

tc)a6)6oq@

oou?@(0Io

^t a@t @@t (ooll eot oool rocl ut(\tl tF)l --l-al :3l "idl P€l

=Nt '..dl '-l

NF-

-

@NNAI

(o@NO(oo(oo$o

l'- Nq..|r)(')N Cf)

tr)oIt- (f,

(etoc!

|r)@ONNF

sls

^lF-lo)l,ol\l-li/l

I

R--'\uoct6. 'e P7 ".=o.o.o o9

J. ZEI rU!

' 2"9.€ <;,\c1n -= .G

vri- v=:6 o=Q ,='3.,h 1g

- -LEo- .4'6

16 Io,i\ vo\,, ,< €g ;,Et .{

".rrr 05c oNh '<trJ /\ ci- .< col- (J oro) r.Fc zE ,.q

=;-g,coc ue<(u < g',o) +.:z trs

-=

-*r-l:

:a

-=-1.:=.:-

-=-_=

--!=

=

=€=-

=

=

=-=

==-

-=

(ttto!o\

- e ,-g fi€: EE q et E gt E il; Eai s:'(o .:;EE=

: ; A 5€E ^-;E 5ee- R :q le.i i 3

B 'g 5 i ggE ;;*E^ '"fE :; *" EE.E E Ef :s ; g=li; f EE:E iE;"e,:i.: * Fgf E "3

= "' e g?:E:"EEEE:fi*i,E;!o:::=.€s:; gFiG.E

E s ; IEsi::;;gAlr g Egg;EEeFfi g c$Eg *a :tqd

.\\t \tsf \t

NgAn hdrng Thucrng mai C6 pha^ Sa' Gon - Ha NOi B05a/TCTD

THUYET MtNH CAC BAO cAO rnt ctir.,- e i'i3 GluA NIEN DQ (ti6p theo)

tqi ngiry 30 th6ng 6 nim 2012vitcho gra :':a- sa' :'ang k6t thuc cirng ngdy

44. RUI RO THITRI/C}NG (ti6P theor

44.1 Rii ro ISisudt (ti6p theo)

DO nhay dOivOi tdi suAt

Voi gid dinh tir c6c bi6n s6 Xnac kh6ng thay d6i, c6c bi6n dQng trong ldi suAt c0a cAc kho6n

uay IrOi ldi suAt thd n6i co dnh huo,ng d6n lqi nhu?n trucvc thu6 vd v6n chO sd h0u cOa

Ng6n hang vd cong ty con cho giai doan s6u th6ng k6t thrjc ngiy 31 th6ng 6 nim 2012 nhttsau:

Anh huhng din

Tdng/ gidm di6m co bdn

+'100

-1 00

tri€u dOng triQu d6ng

. Muc tdng/gidm di6m co bin sir dqng d6 ph6n tich dO nhay O6i vOi lii suAt dugc gi6 dinh

dua treni5c di6u kien co th6 quan s6t duqc cOa thi truong hien tai'

44.2 Rrti ro ti6n tQ

=

=

=

=

=

=

=

:

(e1.687)

91.687

(68.765)

68.765

:._-

€,:

:

:,

:

-:1,.:=

-:=

=

=:=:

_=

- t-

=

-==

=-=-

i=

=:

=

R0i ro ti6n t0 td rii ro md gid tri cia c6c cong cU tiri chinh bi thay O6i xuAt ph6t tu nh0ng

thay d6i v6 t'y gia.

NgAn hdng dugc thdnh lap vd hoqt dOng tai ViQt Nam vdi dOng ti6n bdo c6o la VND. D6ng

iia"r gi"; OLn .ninn cria tlgan nang c0ng la VND. C6c tdri sdn crla NgAn hdng ch0 yOu bdng

VND, mOt phAn bdng USD-va EUR. Tuy nhi6n, mOt s6 tai sen kh.Ac cia Ngdn hdng lai bdng

cdrc d6ng tien tnac n'godi VND, USD vd EUR. Trqng thdri d6ng ti6n dugc qudn l! trOn co sd

hirng ngiry vd chi6n luqc phdng ngua rii ro ducrC Ngdn hang sir dqrng dA dam bdo ringtran6 tn?i'cla cAc dOng ti6n dugc duy tri trong han muc d5'thiOt lap.

71

=o)€u?

(0I€

(9

n(eac

o)Nt

rl)00oqc)u)F'

.(IJ

:.coc 5,1

o 'E:.d.c. b'tL-c cnO---EE .6 .ROo-c lz c-'$ .o'\u

r- : F ijEi-, .G tJ =>ou,E :6 : ! fi: ,=

=O ..H r; (J '(Uo- .a cF o ; ,i'E ,is o E:o .a ^3 'zi ="

^=F-5 _3 E= E^a 6 s,p E iie?r cR 'B=_fiq :E',F"'jq UE;.-'-E€^ .=2?€_fi:q .,0 i5: s ip hR:oLL€6C 5e.F-*F-: i€e-sE*".s s>i=E8o 'g'P'$'P'BE=E!:e.e:'g$ "9g€5^=-B€ ^g e';'e' F

, EEig;;iEE E g E'IEFEEE E Eg E F;E':E.:EIQ E ,0 -E E .b-:e .E ^,6 b.':0.:6.6.,b i.H.,b ^,6 g' g

'E'FFr-FTJTJOOUFo )- z-r-c-r5do> F FF F C

o{(v)

d(9

(?oc!N

@ou?

tat(vt

$@ON([email protected](o

,A^/^'Ntr)s co(of.-xo(o Nlr)N=$o) o)o)@ -.'adN@ @o=NCO @@lf)lr) NF-

r(v) N

l^lll^lrnmCY) l'-Nrcf)c)

.A,^ I ^,,^,^'Aro@ co(olr);x(os Ntr)00=rN OrO)O, -.

oc.j -<;oSs@ @t-sN Nf.-;c.i 6i -

^^lll^lOs \ts@ (oNO, (O

c.ioi ;cf)rrN

(eo)oq€u?€

o?o

oo

p) oDl F*rO ti-:- c:)N-.: ql oro.l(o J:-!i Ni)3 ^lol ONN -1 -€ o): t-l ooo €\s co_:: I r-(O N-a\ (org l r @ N:a€nlcls

I'slI

AIol

ot-

ForO

00

=

='=

=-==

=

(v) |

oq(\

o@@Nqoq(00ctN(9

(\n€

(.o

IrOt

o)tNrrrro(0so)(o+or Cr)

:ts.<l 'So.ro I O) |

lfj N f'- lf) O) $ NroN@ tf)o)@ o)ood @-+ @@rO NOrN (oq Nn(o

NS

SlrO)rr(OrrrNf.- co @Lr) f.- o)c.i c"i roNN

Nr

'a *lr< >l,o.Ll$. xl9. \'lH'E I

-lol.olIn^:x Izli iX I

f,\l

iar I

I

I

I

n- ^:: I

5 EluJ \l

vt

I

I

I

Nn€

(0oc?6l@ct

5oa3

NoNE

)(D

(o

.(!

;c.)

.(oo)

;.EoB= =-'\u

-'so! 6,O. ':q I a7 --.- 16

o.o E,o oo -.J

J- ZE or ,|J.J_ (JI

=*0r O.1x =X {or 'o'v\-.rn '=.b tgvli- vF (O.:o o=a z'3 ,5

L(Vd...9 + "H _g

-o- .=o R U- I= i9 -cxf) ;i s' -ci-i -9 : o.v '<€ *b' c'G I's = 6 Pc(rt6,oc .{el =

i oO= X '6\)) :P 'SJ + ;c L2.r 5 .,O _b '*E t e^6

\ *,e F (O, A

= Oc =.

.r-.<(o r tr 'gF cio, F 1E 6q.) -.F I ; oC Z-c. r \ c'q

=5 , -= := 'q-c ;i6 -u d d

irt )L Y'(tr((U -a6, r- .' 1-

+= S \z- F.lJ t \t

:--:t:=---=

l

=

l----=

-=

-=

-=

-=

:-

==-;I==

=--

-=.r-=--

=.-<-€:

=:=---=]---

=:r5--_-==r-=I---

=.__=

NN

NgAn hdng Thuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi BO5a/TCTD

ruuyEr MrNH cAC ano cAo tnt criur R =\G

otun rutEru DQ (tiep theo)tEi ngiry 30 th6ng 6 n6m 2012vd cho grai d:a- sa- rhang k6t th0c c0ng ngdy

:

==

=4-

=

=

=-:.-4=

=

=

=

=

='=

=

=-=

----at:=

-!=--.!!=l*--==-5

=

=

=1==4=

='

=i-4=----a=5--4==-.---!

=--:-=-_-

-5--==_--=--__*==-_E

==l--

=L_-L-*

44.

44.2

RUt RO THITRIfONG (tiep theo)

Rii ro ti6n t6 (ti6p theo)

DQ nhay 1Sivoity gia

Vcri gid ctinh ld c6c bi6n s6 khac kh6ng thay d6i, bAng ducri day th6 hien d0 nhay cOa loinhuin truoc thu6 c0a NgAn hang d6i voi c6c thay d6i c6 th6 xdy ra d muc d0 hqp l1i c0a t!gi6 USD, EUR, v.v... Rt;|i ro do su thay d6i ti gia h6i dodi voi cdc loai ngoai te kh6c c0aNgAn hdng lir khOng ddng k6.

Anh hudng d)n

Tdng/ gidm ty gi6(%)

Lqi nhuantrtroc thu| V6n chi sd hhutriQu dOng trieu dOng

USDEURC6c ngoqi t0 kh6c

. USDEURC6c ngoqi t0 kh6c

44.3 Rii ro thanh khodn

-1 (3.575)-1 (84)-1 (122)

1

I1

3.575B4

122

2.681o592

(2.681)(63)(e2)

R0i ro thanh khodn lir rii ro Ngdn hdng gqp kh6 khin trong vi6c thrtc hi€n nh0ng nghia vqr

cho c6c c6ng nq tiri chinh. Rtii ro thanh khodn phAt sinh khi NgAn hdng c6 th6 khdng di khaning thr,rc hlen nghia vU trA nq khi nh0ng c6ng nq ndy d6n han & nh0ng thcvi di6m binhthuong hofc kho khdn. D6 gidm thi6u r0i ro thanh khodn, NgAn hdng ph6i huy ddng tunhi6u ngu6n da dang kh6c ngodri nguOn v6n co b6n cOa Ng6n hirng. D6ng thoi,.NgAn hAng

cAn c6 Cfrinn sach qudn l1i tdri sin c6 tinh thanh khodn linh hoat, theo d6i dong ti6n tuong laivdr tinh thanh khodn hdng ngdry. Ngdn hdng c0ng cAn d6nh gi6 ddng ti6n dlr kien vd khdndng sin co crlaiais6n ddm bAo hiQn tqitrong truong hqp cAn huy dQng th6m ngu6n v6n.

Thoi gian d6o han cOa c6c tiri sdn vd c6ng nq th6 hi6n thoi gian con lai cira tdi sdn vd c6ngnq tinh tu ngdy l?p b5o cdo tai chinh ri6ng gi0a ni6n d0 d6n khi thanh to5n theo quy dinhtrong hgp d6ng hoqc trong di6u khodn ph6t hdnh.

Cic giA tlinh vdr di6u kien sau duqc 6p dgrng trong phAn tich thdi gian d€n hAn cua cdc tar

sdn vd c6ng nE cOa Ngdn hdng: t ^

p,, Tidn g&i t4i NgAn hdrng Nhd nudc Viet Nam duEc x6p loai ti6n gCri thanh todn trong do

bao gl6m.ti6n gOi Or/ trfr nit buOc 56.du cia tidn giri dqr tr0 O5t OuQc phqr thu6c vdo

thirnh phAn vA ky hqn c0a c6c khodn ti6n gCri kh6ch hirng cOa Ngin hdng;

r Thcyl gian d6o hAn cOa chrlng kho6n ddu tu ld chung kho6n nq duqc tinh dga tr6n

ngiry ddo han cOa tung loai chung kho6n;

. Chung kho6n kinh doanh duo'c x6p vdo loai kV han d6n mQt (01)thang;

* Thdi gian d6n h?n cOa cdc khodn ti6n g&i vd cho vay c6c TCTD vdt c5c khodn cho vaykh6ch hdng duqc xdc dlnh dqa vdo ngAy d6n h?n cfia hqp d6ng quy dlnh. Thdi giand6n han thuc td co th6 thay d6i do cdc kh6 udc cho vay duqc gia hqn. Ngodi ra, cAc

' khodn cho vay kh6ch hdng d'uoc th6 hien bdng gidr tri g6c kh6ng bao gdm dqt phong r0i

ro;

e Thdi gian d6n han cua cac <icdn dAu tu gop v6n mua c6 phAn dugc coi ld hon nim(05) nim do c6c khod^ Ca- :;'dy khdng c6 thoi gian d6o han xac dinh;

73

Ngdn hdng Thucrng mai C6 phin Sai Gon - Ha NQi

ruuvEr vtnH cAc BAo cAo tnt cHittt-r R =\G

otun rulEru D0 (tiep theo)tqi ng,ry 30 thdng 6 ndm 2A12vd cho giar dca^ sa- tndng k6tth0c cirng ngdy

44. RUI RO THlTRI./ONG (ti6P theo)

44.3 Rii ro thanh khodn (ti6P theo)

=*:

=

=-='-=

='

=4-

=

=:'=

:-

,-.:

:

=

:-=--at:==-:---=.-.l

'=

=:-=

-:

==,--=-4'=

-4=

=*-4,

=---=

=t-=-:--=-.=r

-

=-=--:-1-=_=

B05affCTD

e. C6c khoin tien gfri, ti6n vay cia cdc t6 chuc tin dung vd c6c khodn tidn g&i cria kh6ch

hdrng duqc x6c dinh dqta vdo tinh chat cOa cdc khodn ndy hoac thoi gian d6o han trdn

hqp d6ng. Tdi khodn Vostro vd ti6n g0i thanh todn duqc thLrc hiQn giao dich theo y6u

cAu cfia-tf'a"n hirng vd do do duqc xep toai kh6ng kV han. Thdi gian.d6o hAn O6i vOi

c6c kho6n vay vi ti6n giri co ky han duoJ x6c dinh dtla tr$n ngdy ddn han theo hqpd6ng. Trong thrfc t6, cAc khodn nay co th6 dugc quay vong vd do do duy tri trong thoigian ddri hon thcvi gian d6o han ban dAu; vit

e Thoi gian d6n han cfia tAi sdn c6 0inn duqc x6c clinh dqra vdo thdi gian srir dqng h0uich con lai cOa tdi sdn.

7.,1

i=:ilHrEl 6'6' 6'6'cl ar R:==i:j5lql 88 E33l s -1=13;SS Sl eeqr -.qqql l' o

-€..c!oq a?r gS KXRI Li q

=r N@l:l ++ -s_l rjt (o

i"l N{- vvl r\ttt-l

q? o '.)

SVF

AN

blrl-l

XE

rf)

,p

)(gl

ol,I*lI

'lbl-l.Gl*l

I

I

I

o,lFI.$l

I

o)l.(Ul

FI-l\olsl

I

o)lFI.(!l

;l"ololblel.ot

cf) |

(p) |

I

lNlrl<")

l*

l.

I

I

E(o..F

ss

o

o

rn

:

-

-

=

='=

-

$l H

El g

I'al Eedl 95l c-l

=

*'l 3ll6t octl

dt Fll6l oclldl 9ll5l

ll

^l ^llNl FllNI OIIot (9llctl dllo)l -lloll cll@l -llFl -llvtvtl

^t ^tlF-l ollFl Nllet \ilt*l @ll@t otlcl 0qil@t ollc')l Fll-t-tl,l FllI Ell| 00tl| (oII (9tl

l-lltil

| ^^^l() @ f..1of.-o)lNFrl

t roltr)olsf.-lvIvl

I

I

CE g iF.:E i F.EE=

! € ;i ) :b r ^; t r i p';

' *EF,;i;E. i.,E fi ,1, E i ;v ri >rc.=

E.'?':i,EgiuE:E ogr :;,:F: E s Fq6.;EIEEEE:i fi ei:* r:=p; F + snE??=gg;iF:HE g u"'i.i,fgt5Ei i; t €f gif 55F55ifEe p gpisSespr5 p 3 -

(coo)(oc.)l $l | ^ |

tocoo)col Fl I'cOONtf)cDl -l '-(f)VOVtr)(Ol Fl+rr)lf)til@co .r- loll Ico I (')ltltltt

t^t^tloo@No c.iNONN

||O|'coc9|oo)o No f.-@O r@ (o@ri ooi c.id@ tr)tr) Oco(r) qo? rO)

(oN

:oo)9@@\

o@qco('o\t-N

Nl\+No?t-

i*C)coc;t*qoN

l- O)o)N0Or

- c"jl'- (r,

ni

rf) oF- Cr)

lr)nl

lO-Nrt\o?F- F-o f.-

dd

NrOc) oJ

c.i c.irf O)

c.id

N l'-tJ) 00Cr)rf-OF\rc.i c.iFN

r\tco rrtr-lF-tJ) F(r)lrr Otf)loiod J+lc?oq \lr(v) rl

I

I

I

,ro* 'r.-ool(oo f.-olqq o?lcO() FlroN Cf)lco(o (olc"j-

I

I

O)ON ' r'-cOlrf(oo (ocolqqo? \oql\fcON Nrloo N$lqq c\l

Cf)N **lI

I

rrol

f--

oq

I rfs I

ri@

N

-h

A

joa5

NC5eN

d)Gt

(o

-.o-ocf)

'(E9'o

U^

o- -c. !l'\oLg*o F'

14 'F .7ixZFv'p ^F '9

v

r!^FFc.Y+'s.ai-GF€'A.

rxv:,v s,\c(ft!^-^\:trt[

---::

:

:

---::

----,

rf)t.r

|r)@@ |

@N(Oqq\sso(')@q

rrrNrll

ri6

-

:

=-:

--=

::

= -r-.=<:=4='=.:|-=*1=€==---4=:-

-=

---,:G.-==_=-a=

=-5ra

--=--

F-(oat*t

q(o@a?

N(oaF\t

rlsrrrl(oft-\r

9soclo. :g pz :.=(Jv,(tr o9I z'E

lrt #| 'q!

: 2"9.'6 {po ';'F

fE;,(O :d- IK'A .26xo Io,r-\-o\,, ,< 5

E Q:o) oEc ONo '*e\ U)(oJ /\ C

- .<(ol- (J orcr) -.FC Zs'q

=;J- , Cf)c -fi.a(CU 4ao) )cZ FE

(r)

+\t\f\t

NgAn hdng Thuong mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NQi B05affCTD

rUUyEt MtNH CAC BAO CAO rnt CriiNrr R -\G OttyR tltEtrl D0 (tiep theo)tqi ngdy 30 th6ng 6 ndm 2012vd cho giar dca^ sa- thdng k6tthfrc cirng ngdy

45. TR|NH BAY BO sUNG cAc TxOruG TIN VE TAI SAN TAI CHINH VA Nq PHAI TRA TAI

CHiNH THEO THONG TI./ SO 210/20o9/TT-BTC

Ngdy 06 thAng 11 nim 2009, BO Tdi chinh dd ban hanh ThOng tu sO 210/2009/TT-BTC

6[Oirg d5n dp-OUng ChuAn mqc 86o c6o Tiri chinh Qu6c t5 v6 trinh bdty b6o c6o tdi chinh. vdr thuy6t m.inhlhQng tin d6ivoi cdng cv tdri chinh ("Th6ng tu 210") c6 hiOu luc cho cAc ndm

tdri chinh O5t OAu tu hoic sau ngdy 0'1 th6ng 01 ndm 2011. Th6ng tu 210 dd dua ra cAc

dinh nghia vO c6ng cU tdi chinh,. bao g6m tai sdn tdi chinh vd nq phdi trd tdi chinh, c6ng cql

tdi chinh ph6i sinh vi cOng cu v6n ch0 s0 hOu cirng nhu quy dinh c6ch thuc phdn loai, trinh

bdy vir thuyOt minh cdc loqi cOng cqr ndy.

Do Th6ng tw 210 chi quy dinh viOc trinh bdy b6o cAo tdi chinh vd thuy6t minh thOng tin d6i

voi c6ng-cr,r tdri chlnh, cic khAi niem duoi dAy theo ThOng tu 210 chi_5P dung d6i v0i viOc

tap Thutet minh niry. C6c khodn mUc tiri sdn vd nq cla Ngdn hang v5n duqc ghi nh.Qn vd

hach toin theo cdc quy dlnh hiQn hdrnh cria c6c Chu6n mqc K6 todn vd He th6ng K6 toen

ViOt Nam dp dUng cho-c6c t6 chuc tin dqng vd cdc quy dinh liOn quan cOa Ngin hdng Nhd

nucvc.

Tirisin tdichinh

C6c tdi sdn tdi chinh crira Ngdn hdng theo pham vi cOa ThOng tw 21012009/TT-BTC bao gdm

tia; .ai uang bac, d6 quV, c6c tfr-odn tidn, virng grli tai rugan lang Nhd nuoc vA c5c T6

chrlc Tin OUng tfrac, c6c khodn cho vay kh6ch hang va cdrc T6 chuc Tin dqng khdc, c6c

khodn chung ktroan kinh doanh, chung khodn diu tu, c6c khodn ph6i thu vd c6c tdi sdn

theo cAc hqp d6ng Ph6i sinh ti6n t0.

Theo ThOng tv 21012009/TT-BTC, tiri sdn tiri chinh duqc phAn loai mOt c6ch phit hqp, cho

mr,rc dich thuy6t minh trong c6c b6o c5o tiri chinh ri6ng gi0a ni6n d0, thdnh mQt trong cdc

loai sau:

. Tdi sdn tdi chinh duEc ghi nhQn theo gi6 tri hW t!,th6ng qua bdo cdto k6t qud hoqtdQng kinh doanh:

Ld mOt tdi sdn tdi chlnh th6a mdn mQt trong cac di6u ki€n sau:

a) Tai sdn iai "f

inn duqc phAn loAi vdo nhom nim gi0 d6 kinh doanh. Tdi sdn tdi

chinh duqc phAn loaivdo nh6m nim $iO A5 tinn doanh, n5u:

/ Dvqc mua hoic tAo ra chO y6u cho muc dich bAn lAi/mua lai trong thcri gian

ngdn;

/ C6 bing chung vA viec kinh doanh c6ng cqr do nhim muc dich thu lgi ng6n han

hoac r r

/ COng cU tdi chinh ph6i sinh (ngoqi tru c6c c6ng cqr tdi chinh ph6i sinh duoc xac

dinh lir mOt hgp dong bdo l6nh tdri chinh hoic mQt cOng cu phong ngua rit ro

hieu qud).

b) Tai thoi di6m ghi nhin ban dAu, Ngin hirng x6p tdri sdn tiri chinh vdo nhom phdn

6nh theo gi6 trf hcyp lyi thOng qua b5o c6o k6t qud hoqt ilOng kinh doanh.

. Cdc khodn'dhu tu ndm gi? d6n ngdy d6o hgnz

Ld c6c tdi sdn tdri chinh.phi ph6i sinh vcyi cAc khodn thanh to6n c6 einn hoic c6 th6 x6c

dinh vd co ky ddo nan c6 dinh ma Ng6n hdng c6 V dinh vd c6 khd ning gi0 d6n ngdy d6o

han, ngoai tru:

' a) C6c tdri s6n tdri chinh md tai thoi di6m ghi nhOn ban ddu tli duqc x6p vdo nhom ghi

nh?n theo gi6 tri ho,p l! th6ng qua b6o c6o k6tqud hoqtdqng kinh doanh;

b) C6c tdi sdn tai chinh dd duoc x6p vdo nh6m sln sdng d6 bdn; vir

c) Cdc tdi s6n tdi chinh th6a min dinh nghia vd c6c khoin cho vay vi phdithu.

:=

:"=

=

==

:-=*-=:...-:

:

-:,41

=<

::---:

----!:-

.----_=

==--tr=-

-=

=

-=---4=+.--=

-=--=4==

=a=

-4=

=---=--=-D:--{-=l--€---:-__-a=rEL-

=-'a=*a€=--_-g

=

76

Ngdn hdrng Thucrng mai C6 phdn Sii Gon - Ha Noi

THUVET rUtruU CAC anO CAO tnt CHirur R,E\G CtUn rutEru D0 (tiep theo)

tqi ngery 30 th6ng 6 ndm 2012vd cho giar dca^ sa- tndng k6t th0c crirng ngdy

45.

:

:

:

::

_-:

--

B05a/TCTD

=

a':'---

'==-:--t=--=='1,=

=

--4=3

=--=4'=

-=4=-__-

-=-=:-

-=..--

=-='-=

-==---:-

-.---_=.=

-==-€-==_5

=

TR|NH BAy BO sUNG cAc rxONG TIN VE TAI SAN TAI cHiNH VA Nq PHAITRA TAI

cHiNH THEo rHoNG Tt/ s0 zlot2oosnr-BTc (ti6p theo)

Tiri sin tiri chinh (ti6p theo)

' Cdc khodtn cho vay vit phdithu:

Lir c6c tiri sAn tdri chinh phi ph6i sinh voi cdc khodn thanh todn c6 Oinn hoic c6 th6 xdc

dinh vd khOng duqc ni6m yet tren thi truong, ngoqi tru:

a) C6c khoAn ma Ngin hdng-co V dinh b5n ngay hoac s6 bdn trong tucrng lai ginduqc ph6n loai talai sdn n5m giu vi mqc dich kinh doanh, vdr cOng nhu c6c khodn

md tai thdi di6m ghi nhQn ban -diu

duqc NgAn hang x6p vdo nhom ghi nhQn theo

gi5 tri hqp l5i thOng qua b6o c6o k6t qud hoat dQng kinh doanh;

b) C6c khodn duqc Ng6n hdng x6p vdo nh6m s5n sdng e5 nan tai thcvi di6m ghi nhOn

ban dAu; hoic

c) C6c khoAn mi ngucri n5m gi0 c6. th6 kh6ng thu hdi duqc phAn ldn gi6 tri dAu tu ban

Jjr, rtro.g fnai'oo suy gid-m chAt lugng tin oung, vd duqc phin loqi vdo nh6m sinsdng d6 b5n.

. Tdi sdn s5n sdng d6 bdn:

Ld c6c tdri sdn tdi chinh phi ph6i sinh duqc xac dinh ldr san sdrng d6 b6n hodc kh6ng

tluqc phAn loai lit:

a) c5c khodn cho vay vd c5c khodn phdi thu;

b) c6c khodn dAu tu gi0 d6n ngdy ddo hqn;

c) c6c tdi sdn tdi chinh ghi nh?n theo gi6 tri hqp lf thOng qua b6o cao k6t quA hoqt

dQng kinh doanh.

Ncr phiitri tii chinh

Nq phdi trd tdi chinh cOa NgAn hdng theo phqm vi cOa Th6ng tv 21012009/TT-BTC bao gdm

c6c'khodn n9 C[fnh ph0 v-a NgAn*hdrng Nhd nucvc, tidn gfri vd vay c6c T6 chuc Tin dr,rng

kh6c, ti6n q1],i cfia kh6ch hdng, v6n tdi irq, 0y th6c dAu tu, cho vay mir NgAn hirng chiu rOi

ro, .i. tnidn giSy to c6 gi6 pfrat nann, c6c khodn phdi trd vd c5c khodn ncr phdi trd theo

c6c hqp d6ng ph6i sinh ti6n tQ.

Theo Th6ng tu 21012009/TT-BTC, ng phdi tri tdri chinh, cho mqc dich thuyet minh .trong c6c

bdo c5o tdi chinh riong giffa niQn d0, dugc ph6n loai mQt c6ch ph[ hqp thdnh;

. Cdc khodn nE phdi trd titi chinh duqc ghi nhQn th6ng qua bdo c6o k6t qud hoqt

d6ng kinh doanh

Ld mOt khodn ng phdi trd tdi chinh th6a mdn mQt trong c6c cti6u kign sau:

a) Nq ph6i trd tdi chinh duqc phin loqiviro nh6m nim gi0 d6 kinh doanh. No phdi trd

tirichinh dusc ph6n loaivdo nhom nim gi1 d6 kinh doanh, n6u:

/ Dttoc"mua hoic tAo ra chri y'3u cho mqc dich bdn lai/mua lqi trong thoi gian

ngSn;

/ C6 bing chung v6 viOc kinh doanh cOng cu do nhim muc tlich thu lgi ngin han;

hoic.,/ COng cU tai chinh ph6i sinh (ngoai tru c6c cOng cqr tdi chinh ph6i sinh duqc x6c

dinh ld mOt hqp dong bdo lanh tai chinh hoic'mOt cOng cgr phdng ngua r0i rohiOu qu6)

77

==----

::

=

='=-J

==

=

==<

=---4.

=

=

=---=

=

-__{=

--

--t-----5==---='-

:J'

=_

-=:=--3.

-:._..4r=

=---5==-=*-JT

-=---"=-_-=E

=L_=;--f-_=-==-_=b.a=-*_j{-

=]-

=-

-.+-

NgAn hang Thucrng mAi C6 ph6n Sai Gon - Ha NOi B05a/TCTD

THUYET M|NH CAC BAO CAO TAI CHINH R E\G GIUA N.IEN D0 (ti6p theo)

tqi ng,fy 30 thing 6 ndm 2012vd cho giai dca^ sa- thdng k6t thuc cung ngdy

4s. TR|NH BAy BO suNG cAc rnOruc rN vE rAt sAN TAI cHiNH vA Nq PHAI TRArAlcnirrri THEo rH6NG Tl./ s0 2lotzoostrr'BTC (ti6p theo)

No phii tri tiri chinh (ti6P theo)

b) Tai thcyi di6m ghi nh?n ban diu, Ngdn hdng x6p ng phdi tr6 tiri chinh vdo nhom c6c'

khodn nq phdi trd tdi chinh duqc gni nnan th6ng qua bio c6o k6t qud hoat dqng

kinh doanh.

, cdc khodn no phdi tra titi chf nh clu.oc x6tc clinh theo gi6 tr! phdn b6

C6c khoAn no ph6i trA tAi chinh kh6ng duqc phAn loai vdo nhom duqc ghi nhQn th6ng

qua b6o cao ket qud hoat dQng kinh doanh s6 duqc phin loai vdo nhom c6c khodn no

phdi tr6 tiri chlnh duqc x6c dinh theo gi6 tri phin b6.

Bir trir c6c tiri sin vir no phiitri tii chinh

C6c tdi sdn tdi chinh vdr ng phditrd tdrichinh duqc.bir tru vd giA tri thuin s6 duqc trinh bdry

#;#il;;;d r.e toa. hop nh6t n6u, vir chi ndu, NsAn hirns. c6.quy6n rrgq3gn tnuc

nien viegibir tru c6c gi6 tri dd iluqc ghi nh?n niry v-r c6 1i ctinh bir tru tr6n ccv sd thuAn, hoic

tfru Ouoc cAc tdi sAn-va thanh to6n nq phii trd ddng thcri'

78

N

':oYt)

r(!

r\o

,o.T.

Q)

.\

)(E

ri=.oX

;K(U

5

\u:o

\o)OS

Pp

\J:

^\c;:h

.>.,s

^(J*e:q\os=:(E 'iOg)>E.Fi=. 4v{YO va.

x}<sP)

O).O..d J_

F>,Fcx.d=-€-

(9o)ct(t)I@

g)(oTec\f

I

o)(0

+oq(vt

oq(\N\oac

c)c!tT(o(v'

(0ro

ct(0o'l(9

.Oc,. ; e.oL\6rz .a tU

n _ -o;'.trE(q-6 o.-E= d'$; F.8F: P': H!gP-efiE$dz.Y o € ;.6 c.i Ia7 cE F.L7_Cr:glJgo,if,O.z'=-c @.o.5

qE *nE',EgEE;: 3: is g :ssf..b',6',d 9 E,b -E i =.,sFtrtrbOOOOOF

cq 'O)@NrF-N r@Orr*ifN tOcDNNrrrl o.i d@t-<oo (oo)(o@O rr)Or@So ;c.ici6ico co

tl) | o) f.- o) f._ o)co so(o@oLr) Or(OrO)(f)oi se.i +c.r+r NOSNr F*tf)F-Oo dc"idc{co cf)

rrrro)llrsolr)c"i

i< -:.n n ;.i.\F!v'/h v\rq VV

tl

b. q't&oe'R:a's: 5,8\vvA

^(E (B.O -(4€sN.F

(oq

'F.

OP'10

O^bt 16 .Rd#tv. .F

3<:: FS.bibtso6,o.oCt\o(\lOSOo5NtrEO,Ez,OE+o)FcOPllJ !IOF Cf)

'(o.=E+oE

.Fc

trcl-.o

+oo..ro':zE6_P.6'iP - E 'EoL 2-x .,di or .= o c

_ (Jv ^$ :6,G 09 '4 S i:Iz'ZF'=.9 z ^q ''\IE.6^= E;1x cn b. .]'5 ,{P(, ';'F F '(! =.: (r! ,uJ 5 R:.o 9.? z ^E ;A.='3zdE'ic F ;G .o..8 g8 I *i 6

J-'o I "g ;'-o- .Z'a '9 d :*; x5 F b "8(-) "9 o g 'zv ,<t'fr. r.[ dE ei tl E' ;C .{er t 'a o)rr ub f 'dr

.h-- oN o ,R xb '*e o s :* -,q O \O t=

()L

- .<(o .<F Oe' 'd t RT.; 'F. a

E' =E

, F6 .: P'q Eo 'e,q :Y ^6-c :co FS (, mc ue(o --9I =: 'rt "jz- F.lJ $ \t

\vJ

'P = qo,";,1 oo*$i1i s;t-'rU

O,l

I

"---

j

-

DGV)

-::j-tl

::,i-

4:

-'4

-44

=--=--

=.-

=-:-

=-

---

-=::-.l

"==

i-==*

rrrNrrlqNNf.-oCO

r | | r rr.-o)s cooo) o) (o

'ri c.i +s sNo? \qt- (oc!N

ri-lo)llllo)sq.qco$f.-t-c.i

>€>:>sqa-

----

4-

----

---rt:__-1:

ro@@NqqOOsscQ@

>c,G (E.

'8bah

rY

'!oYIF

((!

-(q).T-

o.\o.

'Fr

i='

x;

k(E

Ors

o!uS

o^^j

\o)OS

^(!o

oo'!Q r

^qEXx.\,SX'e\(usa:Q:Qb>Sc.s.o'e

1YO vnr.(Evx\nOt

=\oO),O.

F>_=F'l*.6

=.€.i

:i llc{ ll

eil(otl{flq?firtlF-

lltl

tl

(0(oINq(9

(0(0qNq(v)

't:> ct\- | ()@ |

G* Bi3Fj EEO-E K3K E3

@NCO NCf)co|.r) sNS

cD',Oi oocor o)tf)'q (4l ooo Loo)'Q=l 099 qq"Ri o@N (ooO).--'l Olr)S cOril

^.FSl coq\ NNti.rul co$ $.R] NS

-,1I

b.€'(!\ol oorcf) | o.)u) |

- o'RQl ooo rf)o)'roFX'cl qqq qqs:- x((!l OcON (OO

^F.ESEl 33S RNd! s t'l c.i+ s.- -'(! *l c\l sl:ool

LI

I

>€\:>.cOO.

erXDGU)

o,r(arro_u\Of,'E (q).'tro:F 'r-qi

FOtsNOo)=IK(\l-

3,PNo8oo)-.(oF-Co=zi6,OI'oFO)'-oluJ g'+o,t-cT,(oz:'= ,k92.9'SoFF'rRdtsF'=:Q

-c

+.do-sj:h. o- ^g4{o .F ;R

.= li.2tE -6 's'8^ttc,s5:

Fyz^P'3'*Eo=

b.^3,nsF,(E4lJs*: "F.Ezah-'tr:E;Ot'o,z^g'<u,OdI \ ROFog=o i.EOS.<oZ .G 'o,

?, 'B .h: 's .ii\r)dltot

oBdr'tr.4z^ ! I, ,EE E S

.\ro tDt\t

9s,O' ]g P7 ".=o.o'G o9I z'Et 'u-I J"o1X

-X (or15 ').8vfn- v-

s ed,tu _.,h 5g- rrctA .2'6}q 53\J .<€

E [:CD 05c oNb '*e\ q)(EJ /\ c

- .<(ol- (J oro) -.8c zt,F

=;c tue((U 'ao) +.=z trs

_-"--:

=U=F o

-

l_:\:(!=to

-ri

x=

-===*'=

-Z::

:*-

-:

--=

--J

oa-a:

-

:

-,:=

-:-

=

4-

--4

=:-.q

-_--

--=-=

-

=-=

-=

-)=-=:=

?a==-==

=--

>q'o (u.

so]U -U

an

rV

z\^zIoz'9 'o-: c o'Y: :I E?FP,;: rg:oP'6 la..6 oE-crcirO .O'=C O c O-rr ()i

= 8R:E.B,i

v >c.=: c :eP E;€^];=:EP^E'E^d'E e

= i'^t

€'3^31E 3 e €.H.,8.,6,5'..s 5 E gOFFC)>F(L()

BO5a/TCTD

'=-__--7

=

=

==

=-

=--4=

=:=

=

=

=-=---'l==

-=--=--=::

-=:

=--::-

-=3a-r*€-

_=L-.g

-+^=4-

-=--4a^=€=--=+.-

-=_=1=-_=')=il-

-

-:-=-__

-l

-a-

NgAn hang Thuong mai C6 phAn Sdi Gon - Ha NQi

30 thdng 06 ndm 2012 31 thang 12 ndm 2011

THUyET M;NH CAC BAO CAO TAI CHINH RIENG GILrA NleN DQ (ti6p theo)

tai ngdy 30 thdng 6 nim 2012vAcho giai doan sau thang k6t thuc cirng ngdy

45. TAt SAN TAt CH|NH VA Nq PHAI TRA TAI CHINH (ti6p theo)

45.2 Tdi sdn tdi chinh dd cirm c6, th6 chdp hodc Ctd chuy6n nhwEng nhung kh6ng CIi CIi6u

kiQn d&ng ghi nhQn

' chi ti6t c6c tdi san tai chinh c0a Ng6n hdng dugc cam c6, th6 chAp 06 odm bdo cho c6c

khodn vay hofc d6 chuy5n nhuqng theo c6c hqp Ct6ng bdn vir mua lai chung kho6n voi

NHNN vd c6c t6 chuc tln dqrng kh6c nhu sau:

Gi6 tri Nghia vughl sii c6 li6n quan

trieu ddng trieu dOng

Gie fi Nghia vqghi sd co li€n quan

trieu dOng triQu d6ng

Tin phi5u Kho bac Nhd nudcTr6i phi6u Chinh PhiTr6i ohi6u do c6c t6 ch0c tindr,rng trong nuoc Phdt hirnhTrdri phi6u do c6c t6 chuc kinh

tO trong nudc Ph6t hdnhCdc khodn cho vaY

Cdc tdi sdn khdc

1.950.000

300.000 293.700

1 e50.00; 1.484.s54

430.000 200.000

600.000 300.000

2.2s0.000 293.700 2.980.000 1.984.954

46. CAM KET V6N VA THUE HOAT DQNG

Cdc cam *6t tnu| hoat (IQng khOng thi hrty ngangTrong d6:- d6n hqn trong 1 ndm- tt6n han tu 2 d5n 5 nim- d6n han sau 5 nim

30/6/2012trieu dOng

187.067

27.940132.97826.149

31/12/2011triQu dOng

203.692

23.158164.897

15.637

47. cAc sr/ K|FN SAU NGAY LaP BANG CAN Dol KE roAN RIENG Gll.tA NIEN oQ

47.1 Thdnh tQp Chi nhdnh NgAn hdng tqi Lito

NgAn hdng dd duqc Th6ng d6c NgAn fralS ru[1 nuoc Trung uong Lao cjp Gi6y phep sc

271NHNN vao ngay 27 thing 6 nain 2012vd BO K6 hoach vir DAu tu Viqt Nam cdp Grdy

chrlrng nh?n ctdu-tu ra nuoc ngoai s6 s3o/BKHDT-DTRNN vdo ng-ry 14 th6ng 5 ndm 2012

cho phep rugAn hdng md chi nf'ann tai Ldo. Chi nh6nh di dugc khai trucrng vd di vdo hoat

dQng !u ngdY 15 th6ng 8 ndm2012'

4g.2 S6p nhep Ng6tn'hdng Thuong maic6 phin Nhit He Ngi ("HBB")

Ngdy 29 th€rng 4 nim 201 2, cAc c6 OOng cOa NgAn hdng Thuong m?i 9? phAn Nhir Ha Noi

ir6 thOng qua viQc s6p nhQp voi NgAn niang. l'1gay 05 tnang 5 ndm ?0:?,??" c6 dong cga

, Ngdn hang cgng dd th6ng qua vieclap nhap NgAn hdng Thuong mai C6 phAn Nh-t Ha N6i'

81

.

BO5affCTD

47.

----

----t

---4

--

--4

---=

'.-

.---,=

+-=-

---4

--€

THUyET M;NH CAC BAO CAO TAI CH{NH RIENG GIOA NIEN DQ (ti6p theo)

tqi ngdy 30 thdng 6 ndm 2Q12vdcho giai doan sau theng ket th0c cirng ngay

cAc st/ KIEN sAU NGAY LAP BANG cAN DOl KE roAN RENG GIOA NIEN DQ (ti6p

theo)

Ngay 15 th6ng 6 ndm 2012, Th6ng d6c NgAn hdng.Nhd nucvcViet Nam tt6 k1i COng vdn s6

3651/NHNN-TTGSNH vd viec cn6p tnuan nguy6n l5c sap nhQp NgAn hdng Thuong mqi C6

phAn Nha Ha Ngi vao Ngdn hdng Thucrng-mqi C6 phAn Siri Gdn Hd NQi theo DO 6n s6p

nhQp crla hai ngAn hang. Ti6p theo, ngiry O7 th6ng B ndm 2012, theo Quy6t dinh s6

1ssg/QD-NHNN, Ngdn hdng Thuong mqi C6 phAn Nha Ha NQi s6 duqc chinh thuc s5p

nhQp vdo Ngan hdng thuong mai c6 phAn Sai Gdn - Ha Ngi k6 tu ngdy 28 thdng 8 nim2012. Theo AO, CiSV phep hoat dQng ngAn hdng thuong mai c6 phAn s6 OOOZO/TH-Cp

ngdry 06 thAng 6 ndm 2012 do Th6ng d6c NgAn h.ang Nha nudc cAp cho Ngdn hdrng

tnucrng mai C6 ph6n Nha Ha Ngi vdr Quy6t dinh s6 104/QD-NH5 ngdry 06 thang 6 nim'1992 cia Th6ng d6c NgAn hAng Nhir nucyc vd viQc cAp GiSy phep hoqt dQng cho NgAn

hang fhucyng m-ai C6 ph-An Nha Ha rugi s6 h6t hiOu luc vir Ngin hdng Thucrng mai C6 phdn

Sai-Gon - Ht Ngi c6 tiacn nhiQm ti6p nh6n todn bO tdri s6n, quy6n, nghia vq vir lgi ich hqp

ph5p cia NgAn hdrng Thuong mai C6 phdn Nhd Ha Ngi k6 tu ngdy 28 thdng 8 ndm2012'

D6ng thoi, ngdy'18 th6ng 7 ndm 2012, NgAn hdng c0ng nh6n duqc GiAy chung nhQn tlingt<y c"hao Oaric6 phi6u ra cOng chung s6 ZZICCN-UBCK cria Uy ban Chung kho6n Nha

nLO.. Th"o d6, Ch0 tich 0y bin Chung khodn Nhdr nuoc dd chAp thu.?n viOc NgAn hdng

chdro b6n 405.000.000 c6 p'frieu vdi t6n! mQnh gi6 la 4.050.000 triOu d6ng d6 hoan d6i c6

pnieu cOa c6c c6 dong cOa NgAn hdrng thuong-mqi C6 phAn Nha Ha Noi vdr ph6n b6 cho

ia. "6

d6ng hiOn hpric0a Ng-an hang Thucrng mqi C6 phAn Siri Gdn - Ha Noi nhdm tl6m

bdo c6ctVie noan d6i 1 c6 pnan cUi NgAn hirng d6i ngang bdng 1,21 c6 phAn cOa nginhdng sau sdp nhfp, vd 1 c6 phAn cira Ngdn hdng Thucrng mai C6 phAn Nha Hd NQi s5

duqi noan d6i ngang bing 0,75 c6 phAn cOa NgAn hdng sau s6p nhqp.

HiQn nay, Ngdn hdrng dang ti6p tUc thr,rc hien c6c th0 tUc cAn thi6t d6 noan thdnh viec s6p

nhip hai ngAn hdng vdo ngdy 28 th6ng B ndm2012'

Ngoiri cdc sW kien n6u tr6n, khOng c6 sr,r kiQn quan trqng ndo kh6c xdy ra k6 tu ngdy l?p

b5ng c6n O6i te'toan ri6ng giCra nien e9 y€u cAu phdi co c6c di6u chinh hoic thuydt minh

trong cdc b6o c5o tiri chinh rieng giita ni6n d0.!o4,:

+'=;--4=

-==*t

=

--

-=t-=

=--

-=+-_=

=--

-=r=

--=-==P-

Ngdn hdng Thucrng mai C6 phAn Sii Gon - Ha Noi

oz

Ngdn hdrng Thucrng mai C6 phdn Sdi Gon - Ha NOi

rUUVrr M;NH CAC BAO CAO rRt CHlnl RlEn,G Ctun ntEN Dg (ti6p theo)

tai ngay 30 thang 6 nim 2012 vd cho giai doan sa; :hang k6t thuc cung ngdy

48. TY GrA MgT SO LOAI NGOAITF VAO THOIDIEM CUOI KY KE rOAN

30/06/201 2oong

20.82826.44832.81922.037

262to.czc21.404

2.69820.559

/n.-,l' "'

-ea NguGn rhi LienKC toan

Ha NOi, Viet Nam

Ngay 20 thang 08 ndm2012

=

=

=

=

B05a/TCTD

=.--4.E

:?-

--=,

=--=1

l-+{.-=r

=*-t.:

=,__

=---1_

==t=--t4=b==--=€-r-

-=l:.--+,-

=-.-\='-=i

-_--J.

==-._-r-

=::-+.-=----

---€-=l--

--__='aa_:---+--=a_-j

USDEURGBPL.NFJPYSGDAUDHKDCAD

Nguoi lQp:

31/1 2/201 1*:

oong- ,"r^27.52733.018zz.oJV

27616.38121.692z.tJo

20.783

ieoos 7

Nguoi ph6 duYQt:

///lt"lt

t t'//--./ '/

Bdr Ninh Thi LanXC to6n Trudng

Van LO

83

--a · 2016-11-02 · phrin 6nh trung thlpcrri-f,a,p ty-tinfr hinh tdri chinh ri6ng gioa ni6n do,...

Documents