A PNZFORGALOM (II.)

A PNZFORGALOM (II.)sszelltotta:Nar JnosV. Istvn Katolikus Szakkzpiskola s GimnziumStoraljajhely1Kszpnzkml fizetsKszpnzkml fizeteszkz: bank ltal kibocstott, a ksbbiekben igazi pnzre bevlthat fizetsi gret

Fajti:CsekkBankkrtya, fizetsi krtya

2Kszpnzkml fizetsek jellemziA fizeteszkz birtokosa a pnzkvetelsvel vagy a hitelkeretvel rendelkezhetA kszpnzforgalmat csak rszben kszblik kiAz elektronikus fizetsek specilis eszkzket ignyelnek (ATM, POS-terminl)Olcsbb, de idignyesebb, mint a kszpnzfizetsSpecilis kockzatai vannak3CSEKKPnzkvetelst megtestest rtkpapr, rsbeli azonnali fizetsi meghagys, amelynek kibocstja arra szltja fel a bankjt (cmzettet), hogy a csekken feltntetett sszeget a csekk bemutatjnak (birtokosnak) fizesse ki (kszpnzcsekk) vagyannak szmljn rja jv (elszmolsi csekk).A csekket a kibocst szmljn lv fedezet erejig lehet bevltani.4A csekk trvnyessgi kellkeia csekk elnevezse az okirat szvegben a killtsnak nyelvn;a hatrozott pnzsszeg fizetsre szl felttlen meghagys;a fizetsre ktelezett neve (cmzett);a fizetsi hely megjellse;a csekk killtsi napjnak s helynek megjellse,a kibocst alrsa.5Csekk minta:

Fizessen e csekk ellenben szmlakvetelsem(nk)bl Ft, azaz . forintot ..-nak , vagy a bemutatnak.A killts helye: . . , szmlatulajdonos alrsa6A csekkjogviszony szereplia kibocst: aki killtja a csekket s fizet vele, a cmzett: az intzvnyezett bank s a a kedvezmnyezett (rendelvnyes): aki a csekket bevltja a bankban.7A csekk bevltsnak hatrideje a killts helytl fggen: belfldn 8 nap (a hatrid utn mg 30 napon bell bevlthat, kivve, ha a kibocst visszavonta),Eurpban s a Fldkzi-tengeri orszgokban 20 nap,ms kontinensen 70 nap.8Nem vltja be a csekket a bank, hahinyoznak a trvnyes kellkek,fedezetlen a csekk (kibocstst a trvny bnteti),megrongldott,helytelenl tltttk ki,nem a bejelentett mdon rtk al,hamistott vagy hamis.99BANKKRTYA, FIZETSI KRTYAAdott mret (85530,8 mm) plasztikbl kszlt fizetsi eszkz, amellyel a krtyabirtokos a vsrlsok s szolgltatsok ellenrtkt rendezheti (pl. bolti vsrls, autplya-hasznlati dj, telefonkrtya-feltlts, tutals indtsa stb.), kszpnzt vehet fel a kibocst ltal meghatrozott bankjegykiad automatbl,befizethet bankszmlra, tovbb lekrheti pnzforgalmi szmljnak egyenleginformciit.10

A bankkrtyk fajti tpusuk szerint:11Betti krtya (debit): bettkvetels a fedezeteHitelkrtya (credit): hitelkeret a fedezeteTerhelsi (charge): a kltekezs sorn felvett hitelt hatridre vissza kell fizetniVegyes (mixed): az elzek kombincijaWebkrtya: feltlthet virtulis krtya (elektronikus pnztrca)A bankkrtyk fajti a tranzakci terhelse szerint:12Hasznlatkor terhelt krtya: a tranzakcival egy idben vagy rviddel utna terheli a szmlt a bankHalasztott fizetst lehetv tev krtya: hitel felvtelt biztostja, trleszteni kellElre fizetett (prepaid): a feltlttt sszeg erejig hasznlhat (jratlthet)A bankkrtyk fajti az azonosts technikai megvalstsa szerint:13Dombornyoms: mechanikusan azonostMgnescskos: mgneses adatrgztsChipkrtya: adatait memriachipben trolja Biomertrikus: egyedi testi jegyek alapjn azonostja a birtokostHolografikus: hologramos adattrolsHibrid: elzek kombincijaA bankkrtyk fajti krtyatrsasghoz val tartozs szerint:14VISA

USA, a vilg msodik legnagyobb krtyatrsasga; emblmi: Gold, Classic, Electron, Plus, Business stb.

EC/MC

Eurocard/MasterCardeurpai cg rendszere; emblmi: Premium, Gold, Business, Gold Business stb.

AMEX

American Express, Amerikai rendszer; hitelkrtya; az OTP s a K&H terjeszti; emblmi: Blue, Gold, Platinum stb.

Kszpnz nlkli fizetsSzmlapnz-forgalom: a bankszmlk kztti elszmols tjn teljestett fizetsek sszessge.

Haznkban 2012-ben az sszes pnzforgalomnak 88%-t kpezte a kszpnzkml s kszpnz nlkli fizetsi forgalom. (Ez az arny Svdorszgban 97%, az USA-ban 93%.)15Kszpnz nlkli fizetsek jellemziA fizets a felek bankszmli kztti trssal trtnik: a bank a kapott rendelkezs szerinta fizetsre ktelezett fl pnzforgalmi szmljt megterheli, a jogosult fl bankszmljn pedig jvrja (elismeri) a fizetett sszeget.Alkalmazsnak felttele: a ktelezettnek s a jogosultnak is legyen bankszmlja valamelyik pnzgyi szolgltatnl.16Kszpnz nlkli fizetsek ElnyeiKltsgkml (tartsi, kezelsi, szlltsi kltsg nem merl fel)Biztonsgos (elveszts, lops)Nyomon kvethet (a feketegazdasg s a pnzmoss elleni kzdelem egyik eszkze)Egyszeren s gyorsan vgrehajthat Olcsbb (nincs szksg bankjegyre s rmre)Informcikat szolgltat az elemzsekhez1717Kszpnz nlkli fizetsek HtrnyaiTechnikafgg (a rendelkezsre lls nem 100%-os)Kockzatos a bank szmra (nemfizets: hitelezs, csals)Idignyesebb (BKR rendszerben)18A pnzforgalmi szmlaA Magyar Bankszvetsg szerint: A pnzforgalmi szmla az a bankszmla, amelyet a szmlatulajdonos rendszeres gazdasgi tevkenysge krben pnzforgalmnak lebonyoltsa cljbl trvnyben (Art.) megllaptott ktelezettsge alapjn nyit. Pnzforgalmi szmla nyitst s vezetst termszetes szemly is krheti.19A fizetsi szmlk jellse 1.20

BELFLDI FIZETSEKBENPnzforgalmi jelzszm + szmlatulajdonos neveA fizetsi szmlk jellse 2.21NEMZETKZI FIZETSEKBENNemzetkzi fizetsi bankszmlaszm (International Bank Account Number IBAN kd):28 alfanumerikus karakter (ngyes csoportokban):1-2. ISO orszgkd (Magyarorszg: HU)3-4. ellenrz szm5-28. belfldi pnzforgalmi jelzszmAz elz pldban szerepl szervezet IBAN kdja: HU28 1199 4105 0618 9831 1000 0001Rendelkezs a bankszmla felett22Rendelkezsre jogosultak:Magnszemly nevre nyitott szmla tulajdonos vagy meghatalmazottjaSzervezett rszre nyitott szmla szervezet kpviselje ltal bejelentett szemly(ek)Rendelkezs (megbzs) mdja:Nyomtatvnyon (papralapon)banki telefonvonalon / faxon Online (internetkapcsolaton)2223tutalsBeszeds (INKASSZ)AkkreditvA Kszpnz nlkli fizetsi mdok23TUTALS 24A fizet fl megbzza a bankjt, hogy fizetsi szmlja terhre meghatrozott sszeget utaljon t (szmoljon el) a kedvezmnyezett fizetsi szmlja javra. Haznkban 2010-ben 206,3 milli tutals trtnt, sszesen 398 391 millird forint rtkben.

A kszpnz nlkli fizetseknek dnt hnyada tutalsok formjban bonyoldik le.24Az TUTALS folyamata

25A papralap tutalsi megbzs 26

26Internetes tutalsi megbzs 27

27

28Az tutalsok szmnak megoszlsa a megbzs mdja szerintForrs: Takcs Kristf - A hazai pnzforgalom szmokban. 2011. november, MNBAz tutals elnyei 29Brmilyen jogcm fizetsre hasznlhat.Nincs sszeghatrhoz ktve.Akkor is alkalmazhat, ha a felek a fizets mdjban nem llapodtak meg (alaprtelmezett fizetsi md).A bank a megjellt sszeget a megbzs szerinti idben emeli le.A jogosultnak nem kell intzkedni a kvetels beszedsrl.A fizet fl s a bankok szmra is egyszeren s gyorsan lebonyolthat.29Az tutals fajti30Egyszer tutals: egy jogosult rszre trtn fizetsCsoportos tutals: azonos jogcm, klnbz kedvezmnyezettek javra szl megbzsok ktegelt, egy csomagba foglalt benyjtsa. A viszonylag kis sszeg, de nagy tmeg fizetsi megbzsokat indtk szmra elnys, pl. .... Rendszeres tutals: a fizet fl adott sszegnek meghatrozott idpontokban (terhelsi napokon) ismtlden trtn tutalsra ad megbzst, pl. . A bank a megbzst lejratig vagy visszavonsig teljesti. 30BESZEDS (INKASSZ) 31A kedvezmnyezett megbzza a szmljt vezet bankot, hogy fizetsi szmlja javra, a fizet fl fizetsi szmlja terhre meghatrozott sszeget szedjen be (szmoljon el). A hazai pnzforgalomban sszessgben kisebb jelentsg, ritkbban alkalmazott fizetsi md, de bizonyos tranzakcikban, ahol a fizet fl rdekt is szolglja a pontos fizets (pl. ..), jelents szmban alkalmazzk.(2012-ben a csoportos tutals s beszeds a kszpnzkml s a kszpnz nlkli fizetsi forgalomnak a 11%-t adta)31A BESZEDS folyamata

32A papralap beszedsi megbzs 33

33Az beszeds fajti (1.) 34Azonnali beszeds: a jogosult kezdemnyezsre a ktelezett rtestse s hozzjrulsa nlkl, st kifogsa ellenre kerl vgrehajtsra. A kvetkez indokok alapjn nyjthat be:Felhatalmaz levlen alapul beszeds: a fizet fl felhatalmaz levlben engedlyezi elzetesen a bankjnl a kedvezmnyezett szmra, hogy ellene beszedsi megbzs nyjtson be. A megbzshoz csatoland a Felhatalmaz levl.Csekkbeszeds: csekk sszegnek beszedsre irnyul, ezrt a megbzshoz csatolni kell a csekk eredeti pldnyt (a felhatalmazst testesti meg).34Az beszeds fajti (2.) 35Csoportos beszeds: a fizet felek felhatalmazsa alapjn a jogosul az azonos jogcm, klnbz fizet felek fizetsi szmli terhre szl, terhelsi nappal elltott beszedsi megbzsokat ktegelve nyjtja be a bankjhoz. A nagy tmeg, rendszeres fizetseket fogad jogosultak alkalmazzk, pl. . A fizet fl a terhelsi nap eltt legalbb hat nappal megkapja a szolgltat szmljt. A beszedst a fizet legksbb a terhelsi napot megelz nap vgig letilthatja.35Az beszeds fajti (3.)36Hatrids beszeds: a jogosult megbzza a szmljt vezet bankot, hogy fizetsi szmlja javra, a ktelezett Magyar llamkincstrnl (MK) vezetett szmlja terhre a kvetelst szedje be. A MK errl rtesti a ktelezettet, aki a fizets teljestse elleni kifogs megttelre hatridt jell meg. A kifogsolsi hatrid legkorbbi idpontja a megbzs benyjtst kvet 10. nap. Ha a fizet fl nem emel kifogst, ezt a beszeds teljestshez trtn hozzjrulsnak kell tekinteni.36AKKREDITV(OKMNYOS MEGHITELEZS)37A bank (nyit bank) a vev megbzsa alapjn arra vllal ktelezettsget, hogy ha az elad meghatrozott hatridn bell a nevestett okmnyokat (pl. a vev ltal elismert szmlt, az ru feletti rendelkezsi jogot biztost okiratot) hozz benyjtja, akkor a meghatrozott sszeget az okmnyok megfelelsge esetn rszre megfizeti.Lnyegt tekintve: egy bank rsba foglalt fizetsi grete.Akkor alkalmazzk, ha az elad nem bzik meg a vev fizetkpessgben vagy fizetkszsgben. Haznkban ritka, de ltez fizetsi forma, elssorban a nemzetkzi fizetsekben alkalmazzk.

37Az AKKREDITV folyamata

38Az akkreditv elnyei 39Az elad szmraA fizets nem a vevtl fgg nem tudja megakadlyozniNincs fizetsi ksedelem a vev nem tudja lasstani s nem is ll rdekbenA vev szmraAz elad szerzds szerint teljest egybknt a vev nem rn al teljestsi okmnytIdben megkapja az okmnyokat az eladnak csak akkor fizet a bank, ha az okmnyokkal minden rendben van39A megbzsok teljestse40az alrs(ok) s a rendelkezsi jogosultsg ellenrzsea terhelsi ttel eltt fedezetvizsglat. (Fedezethiny esetn megbzs sorba lltsa max. 35 napra)fizetsi megbzsok vgrehajtsa az tvtel sorrendjben teljestia megbzs teljestett, ha a jogosult szmljn jvrtkBKR-ben rkezett jvrsok fogadsa a jogosult a berkezst kvet munkanap reggeln rendelkezhessenVIBER-ben rkezett azonnali jvrsok 2 rn bell az gyfl szmljn kell lennie 40A tmhoz ajnlott digitlis anyagok41Dr. Vigvri Andrs: A pnzgyek alapjai. 4. fejezet: A fizets rendszer. Budapesti Gazdasgi Fiskola, 2013http://www.tankonyvtar.hu/hu/tartalom/tamop412A/0007_c4_1070_1072_penzugyekalapjai_scorm/4_1_a_magyar_belfoldi_fizetesi_rendszer_iAWpudzbFRLOVcv3.html

Gyebnr Gyuln: A fizetsi forgalom lebonyoltsa. (a 1969-06 Pnzgyi feladatok c. kvetelmnymodul feldolgozshoz) Nemzeti Szakkpzsi s Felnttkpzsi Intzet http://www.kepzesevolucioja.hu/dmdocuments/4ap/15_1969_004_101215.pdf

A pnzforgalom (II.) prezentcihttp://www.katolikuskeri.hu/tantargyak/gazdalap.htm41