a132. pressupost del sector públic per a 20 resum · 2020-08-06 · amb un increment del +24,4%...

NP_A132_Pres.2020SP_202000806 Pàgina 1 de 176

A132. Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020

Data de publicació: dijous, 06/08/2020

www.estadistica.ad

Resum

Es presenta la informació del Pressupost d’ingressos i despeses del sector públic per a l’exercici 2020, que inclou l’Administració pública i les societats públiques participades per l’Administració pública, segons la classificació per sectors i subsectors institucionals d’acord amb els criteris i les definicions del Sistema europeu de comptes 2010 (SEC 2010). L’adopció del SEC 2010 permet comptar amb un marc comptable per a l’economia andorrana que és comparable a escala europea i també internacional, atès que el SEC 2010 s’inspira a la vegada amb el vigent Sistema de comptes nacionals (SCN 2008) aprovat per la Comissió Estadística de les Nacions Unides l’any 2009.

A grans trets, la finalitat principal del sistema de comptes és fer una descripció sistemàtica i detallada d’una economia d’un país o territori, els seus components i les seves relacions amb altres economies. En aquest sentit, la presentació del pressupost agregat del sector públic andorrà per a l’any 2020 i la seva evolució des del 2013 confirmen el procés d’adaptació de les estadístiques econòmiques del Principat als estàndards metodològics internacionals. A la nota metodològica que figura al final d’aquesta nota interna s’amplien les referències al SEC 2010 i s’incorporen les principals definicions que se’n deriven i que s’han aplicat a aquesta presentació del pressupost del sector públic andorrà.

A continuació, es resumeixen les principals xifres del pressupost de l’exercici 2020 del sector públic, indicant els valors agregats de cada sector institucional i, en la mesura que escau, una indicació de les dades que presenten una variació rellevant o extraordinària en relació amb l’exercici 2019. S’hi inclou per primer cop quadres comparatius del pressupost d’ingressos per cada entitat de la mateixa manera que es presenten els comparatius de les despeses pressupostades. El pressupost de despesa agregat total del sector públic per a l’exercici 2020 és d’ 1.739.704,48 milers d’euros, amb una disminució del -1,1% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats totals, és d’1.735.990,64 milers d’euros, amb una disminució del -1,1% respecte a l’exercici anterior. Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat total és d’1.269.310,74 milers d’euros, amb un increment del +3,1% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats totals és d’1.264.569,68 milers d’euros, amb un augment del +1,1% respecte a l’any anterior. El pressupost de despesa agregat per al 2020 del sector institucional S.11 Societats no financeres públiques és de 223.370,10 milers d’euros, amb una disminució del -12,1% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és de 223.367,09 milers d’euros, amb una disminució del -12,1% respecte a l’exercici anterior.

http://www.estadistica.ad/

Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020

A132_NP_Pres.2020SP_20200806 Pàgina 2 de 176

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 181.367,52 milers d’euros, amb un augment del +4,3% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 167.277,56 milers d’euros, amb una disminució del -8,8% respecte a l’any anterior. Aquí s’hi inclouen:

- AAnnddoorrrraa TTeelleeccoomm,, SSAAUU,, que té un pressupost de 122.493,44 milers d’euros, amb una disminució del -6,9% respecte a l’exercici anterior.

- FFoorrcceess EEllèèccttrriiqquueess dd’’AAnnddoorrrraa ((FFEEDDAA)),, que té un pressupost de 80.545,15 milers d’euros amb una disminució del -18,5% respecte a l’exercici anterior.

- RRaammaaddeerrss dd’’AAnnddoorrrraa,, SSAA,, que té un pressupost de 1.637,00 milers d’euros, amb una disminució del -1,2% respecte a l’exercici anterior.

- CCeennttrree ddee TTrraaccttaammeenntt ddee RReessiidduuss dd’’AAnnddoorrrraa,, SSAA ((CCTTRRAA,,SSAA)),, que té un pressupost de 10.806,64 milers d’euros, amb un increment del +0,9% respecte a l’exercici anterior;

- FFEEDDAA SSoolluucciioonnss SSAAUU,, amb un pressupost de 463,02 milers d’euros, amb una disminució del -83,4%, degut principalment a una disminució en les seves inversions.

- CCaappççaalleerraa dd’’IInnffrraaeessttrruuccttuurreess EEnneerrggèèttiiqquueess SSAAUU ((FFEEDDAA EEccootteerrmm)),, que té un pressupost de 7.424,83 milers d’euros amb una disminució del -13,8% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a una disminució en les seves inversions.

El pressupost de despesa agregat per al 2020 del sector institucional S.12 Institucions financeres és de 49.805,39 milers d’euros, amb un augment del +22,1% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és del mateix import amb el mateix percentatge d’augment respecte a l’ant anterior.

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 8.437,25 milers d’euros, amb una disminució del -3,9% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 5.588,16 milers d’euros, amb un augment del +2,7 % respecte a l’any anterior. Aquí s’hi inclouen:

- LL’’AAggèènncciiaa EEssttaattaall ddee RReessoolluucciióó dd’’EEnnttiittaattss BBaannccààrriieess ((AARREEBB)),, que té un pressupost de 1.810,00 milers d’euros, amb una disminució del -17,9% respecte a l’exercici anterior.

- L’AAuuttoorriittaatt FFiinnaanncceerraa AAnnddoorrrraannaa ((AAFFAA)),, que té un pressupost de 47.995,39 milers d’euros, amb un increment del +24,4% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a l’increment en actius financers.

El pressupost de despesa agregat per al 2020 del sector institucional S.13 Administracions públiques és d’1.466.529,00 milers d’euros, amb un increment del +0,2% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és d’1.462.818,16 milers d’euros, amb un augment del +0,2% respecte a l’exercici anterior.

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és d’1.079.505,97 milers d’euros, amb un augment del +3,0% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és d’1.091.703,94 milers d’euros, amb un augment del +2,8% respecte a l’any anterior.

Aquest sector es divideix en tres subsectors: l’Administració central (diferenciant el Govern central de les seves institucions sense finalitat de lucre i no de mercat i de les societats públiques no de mercat), l’Administració local i els Fons de la Seguretat Social.

El pressupost de despesa per al 2020 del subsector institucional S.1311a Administració central és de 804.146,30 milers d’euros, amb una disminució del -1,3% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats és el mateix import i el mateix percentatge de disminució.

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 470.353,52 milers d’euros, amb un augment del +2,7% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 447.057,77 milers d’euros, amb un augment del +0,5% respecte a l’any anterior. Aquí s’hi inclou el GGoovveerrnn dd’’AAnnddoorrrraa..

El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1311b Administració central (institucions sense finalitat de lucre) és de 91.891,09 milers



d’euros, amb un increment del +7,3% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és del mateix import i el mateix percentatge d’augment -1,3% respecte a l’exercici anterior.

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 91.891,09 milers d’euros, amb un augment del +7,3% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 90.130,64 milers d’euros, amb un augment del +7,5% respecte a l’any anterior.

El detall de les entitats incloses és el següent:

- El SSeerrvveeii AAnnddoorrrràà dd’’AAtteenncciióó SSaanniittààrriiaa ((SSAAAASS)) té un pressupost de 73.391,81 milers d’euros, amb un increment del +7,4% respecte a l’exercici anterior;

- LL’’EEssccoollaa ddee FFoorrmmaacciióó ddee PPrrooffeessssiioonnss EEssppoorrttiivveess ii ddee MMuunnttaannyyaa ((EEFFPPEEMM)) té un pressupost de 388,94 milers d’euros, amb una disminució del -2,9% respecte a l’exercici anterior.

- LL’’IInnssttiittuutt dd’’EEssttuuddiiss AAnnddoorrrraannss ((IIEEAA)) té un pressupost de 1.075,37 milers d’euros, amb un increment del +3,6% respecte a l’exercici anterior.

- La UUnniivveerrssiittaatt dd’’AAnnddoorrrraa ((UUddAA)) té un pressupost de 3.743,10 milers d’euros, amb un increment del +4,7% respecte a l’exercici anterior.

- El FFòòrruumm NNaacciioonnaall ddee llaa JJoovveennttuutt dd’’AAnnddoorrrraa ((FFNNJJAA)) té un pressupost de 52,13 milers d’euros, amb un increment del +46,2% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a un increment en les despeses de funcionament.

- La SSoocciieettaatt ddee DDrreettss dd’’AAuuttoorr ii DDrreettss VVeeïïnnss ((SSDDAADDVV)) té un pressupost de 521,17 milers d’euros, amb un increment del +5,5% respecte a l’exercici anterior.

- El CCoonnsseellll RReegguullaaddoorr AAnnddoorrrràà ddeell JJoocc ((CCRRAAJJ)) té un pressupost de 432,27 milers d’euros, amb un increment del +2,7% respecte a l’exercici anterior.

- El TTrriibbuunnaall CCoonnssttiittuucciioonnaall amb un pressupost de 774,31 milers d’euros, amb un increment del +11,3% respecte a l’exercici anterior.

- LL’’AAggèènncciiaa AAnnddoorrrraannaa AAnnttiiddooppaattggee ((AAGGAADD)) té un pressupost de 129,56 milers d’euros, amb un increment del +19,5% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a un increment en les despeses de funcionament.

- El CCoonnsseellll SSuuppeerriioorr ddee llaa JJuussttíícciiaa té un pressupost de 2.314,71 milers d’euros, amb un increment del +29,7% respecte a l’exercici anterior.

- El CCoonnsseellll GGeenneerraall té un pressupost de 6.962,30 milers d’euros, amb un increment del +3,9% respecte a l’exercici anterior.

- El TTrriibbuunnaall ddee CCoommpptteess ((òòrrggaann vviinnccuullaatt aall CCoonnsseellll GGeenneerraall)) té un pressupost de 1.143,49 milers d’euros, amb un increment del +1,9% respecte a l’exercici anterior.

- LL’’AAggèènncciiaa AAnnddoorrrraannaa ddee PPrrootteecccciióó ddee DDaaddeess ((oorrggaanniissmmee iinnddeeppeennddeenntt ffiinnaannççaatt ppeell

CCoonnsseellll GGeenneerraall)) té un pressupost de 423,14 milers d’euros, amb un increment del +0,6% respecte a l’exercici anterior.

- El RRaaoonnaaddoorr ddeell CCiiuuttaaddàà ((iinnssttiittuucciióó ddeelleeggaaddaa ddeell CCoonnsseellll GGeenneerraall)) té un pressupost de 360,94 milers d’euros, amb una disminució del -3,6% respecte a l’exercici anterior.

- L’AAggèènncciiaa ddee QQuuaalliittaatt ddee ll’’EEnnsseennyyaammeenntt SSuuppeerriioorr dd’’AAnnddoorrrraa ((AAQQUUAA)) té un pressupost de 177,87 milers d’euros, amb un increment del +12,4% respecte a l’exercici anterior.

El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1311c Administració central (societats públiques no de mercat) és de 23.036,12 milers d’euros, amb una disminució del -1,4% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats és el mateix import i el mateix percentatge d’augment respecte a l’any anterior.

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 23.036,12 milers d’euros, amb una disminució del -1,4% respecte a l‘any anterior. Pel que fa al pressupost d’ingressos agregats és el mateix import i el mateix percentatge de disminució respecte a l’any anterior.

El detall de les entitats incloses és el següent:



- RRààddiioo ii TTeelleevviissiióó dd’’AAnnddoorrrraa,, SSAA ((RRTTVVAA,, SSAA)) té un pressupost de 4.041,66 milers d’euros, amb un increment del +3,7% respecte a l’exercici anterior.

- AAnnddoorrrraa TTuurriissmmee,, SSAAUU té un pressupost de 17.435,56 milers d’euros, amb un disminució del -2,5% respecte a l’exercici anterior.

- AAnnddoorrrraa DDeesseennvvoolluuppaammeenntt ii IInnvveerrssiióó,, SSAAUU ((AADDII,, SSAAUU)) té un pressupost de 1.588,90 milers d’euros, amb una disminució del -1,7% respecte a l’exercici anterior.

El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1313 Administració local és de 174.409,04 milers d’euros, amb una disminució del -2,9% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és de 170.680,20 milers d’euros, amb una disminució del -3,3% respecte a l’exercici anterior.

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat total és de 157.347,29 milers d’euros, amb una disminució del -1,0% respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats totals és de 160.845,50 milers d’euros, amb un augment del +5,6% respecte a l’any anterior.

El detall dels comuns és el següent:

- El CCoommúú ddee CCaanniilllloo té un pressupost de 14.842,87 milers d’euros, amb una disminució del -15,3% respecte a l’exercici anterior, degut principalment a una disminució en les inversions reals.

- El CCoommúú dd’’EEnnccaammpp té un pressupost de 33.370,17 milers d’euros, amb una disminució del -4,6% respecte a l‘exercici anterior.

- El CCoommúú dd’’OOrrddiinnoo té un pressupost de 15.623,58 milers d’euros, amb un increment del +6,2% respecte a l’exercici anterior.

- El CCoommúú ddee llaa MMaassssaannaa té un pressupost de 14.551,18 milers d’euros, amb un increment del +3,1% respecte a l’exercici anterior.

- El CCoommúú dd’’AAnnddoorrrraa llaa VVeellllaa té un pressupost de 49.747,14 milers d’euros, amb un increment del +5,0% respecte a l’exercici anterior.

- El CCoommúú ddee SSaanntt JJuulliiàà té un pressupost de 15.142,94 milers d’euros, amb una disminució del -23,6%, respecte a l’exercici anterior, degut principalment per una disminució tant en les inversions com en els actius financers.

- Pel CCoommúú dd’’EEssccaallddeess--EEnnggoorrddaannyy es considera el mateix pressupost que l’exercici anterior, de 31.131,16 milers d’euros, degut a que actualment no està aprovat el seu pressupost 2020.

El pressupost de despesa agregat per al 2020 del subsector institucional S.1314 Fons de la Seguretat Social és de 373.046,45 milers d’euros, amb un augment del +3,6% respecte a l’exercici anterior. Pel que respecta al pressupost d’ingressos agregats, és de 373.064,45 milers d’euros, amb un augment del +3,6% respecte a l’exercici anterior.

Sense tenir en compte els actius ni els passius financers, tant de despesa com d’ingrés, el pressupost de despesa agregat és de 336.877,99 milers d’euros, amb un augment del +4,5 % respecte a l‘any anterior, mentre que el pressupost d’ingressos agregats és de 370.663,92 milers d’euros, amb un augment del +3,6% respecte a l’any anterior.

El detall de les entitats incloses és:

- La CCaaiixxaa AAnnddoorrrraannaa ddee SSeegguurreettaatt SSoocciiaall ((CCAASSSS)) té un pressupost de 332.316,55 milers d’euros, amb un increment del +4,6% respecte a l’exercici anterior.

- El FFoonnss ddee RReesseerrvvaa ddee JJuubbiillaacciióó té un pressupost de 40.729,90 milers d’euros, amb una disminució del -3,5% respecte a l’exercici anterior.



D’altra banda, els gràfics que segueixen presenten l’evolució dels anys 2013-2020 del Pressupost de despeses i ingressos agregat per a cadascun dels sectors i subsectors institucionals, a més del resultat pressupostari de caixa previst. Aquest resultat pressupostari de caixa s’obté com el saldo entre els ingressos corrents i de capital menys les despeses corrents i de capital, sense tenir en compte ni els actius ni els passius financers de despesa ni d’ingrés. Al capítol 1 d'aquesta nota es presenta el pressupost del sector públic de l’exercici 2020 des de dos òptiques: diferenciant les entitats del sector públic en sectors i subsectors institucionals segons la classificació del Sistema europeu de comptes 2010 (SEC 2010), i segons la classificació establerta a la Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a l’exercici 2020. En els capítols següents es presenta la informació pressupostària fent èmfasi en els sectors institucionals i les entitats que els pressuposten i, per a cadascun, els capítols d’ingressos i despeses corresponents.

Resum gràfic

0

100

200

300

400

500

600

S.1311a Administraciócentral

S.1314 Fons de laSeguretat Social

S.11 Societats nofinanceres

S.1313 Administraciólocal

S.1311b Administraciócentral (institucions sensefinalitat de lucre i no de

mercat)

S.1311c Administraciócentral (Stats. públiques

no de mercat)

S.12601 Auxiliarsfinanceres

Mil

ion

s d

'eu

ros

Pressupost de despeses Sector públic (sense actius ni passius financers)

Pressupost 2019 Pressupost 2020

0

10

20

30

40

50

60

70

S.1313Administració local

Caixa Andorranade Seguretat

Social (CASS)

Servei Andorràd'Atenció Sanitària

(SAAS)

Andorra Turisme,SAU

Consell General Ràdio i Televisiód'Andorra, SA(RTVA, SA)

Universitatd'Andorra (UdA)

Milio

ns

d'e

uro

s

Transferències del pressupost de Govern cap a les administracions públiques

Transferència 2019 Transferència 2020



0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

Consell Superiorde la Justícia

AndorraDesenvolupament

i Inversió, SAU -ADI, SAU

Institut d'EstudisAndorrans (IEA)

TribunalConstitucional

ConsellRegulador

Andorrà del Joc(CRAJ)

Escola Form.Prof. Esport. i deMunt. (EFPEM)

AgènciaAndorrana

Antidopatge(AGAD)

Forum Nacionalde la Joventut

d'Andorra (FNJA)

Mile

rs d

'eu

ros

Transferències del pressupost de Govern cap a les administracions públiques

Transferència 2019 Transferència 2020

153,8152,2 151,3

163,1 161,5 162,2

183,5

167,3164,7158,5 160,2

177,9187,9

177,8173,9

181,4

0

50

100

150

200

250

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Milio

ns

d'e

uro

s

Pressupost de Despeses i Ingressos - S.11 Societats no financeres (sense actius ni passus financers)

Ingressos Despeses

-11,0

-6,4-8,9

-14,7

-26,4

-15,6

9,5

-14,1

-40

-30

-20

-10

0

10

20

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Mili

on

s d

'eu

ros

Resultat pressupostari de caixa previstS.11 Societats no financeres



0,92,4

3,5 2,9

6,4

3,6

5,4 5,6

3,4 2,9

24,0

4,76,1

8,3 8,8 8,4

0

5

10

15

20

25

30

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Milio

ns

d'e

uro

s

Pressupost de Despeses i Ingressos - S.12 Institucions financeres (sense actius ni passus financers)

Ingressos Despeses

-2,5-0,6

-20,5

-1,8

0,4

-4,7-3,3 -2,8

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Milio

ns

d'e

uro

s

Resultat pressupostari de caixa previstS.12 Institucions financeres

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Milio

ns

d'e

uro

s

Pressupost de Despeses i Ingressos - S.1311a Adm. central i S.1313 Adm. local(sense actius ni passus financers)

S.1311a Adm.Central (ingressos) S.1313 Adm. Local (ingressos)

S.1311a Adm.Central (despeses) S.1313 Adm. Local (despeses)



-39,4-34,0

-26,1 -28,2 -25,5 -25,7

-13,1

-23,3

16,1 15,212,2

20,0

11,6

1,6

-6,6

3,5

-70

-50

-30

-10

10

30

50

70

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Milio

ns

d'e

uro

s

Resultat pressupostari de caixa previstS.1311a Administració central i S.1313 Administració local

S.1311a Administració central S.1313 Administració local

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Milio

ns

d'e

uro

s

Pressupost de Despeses i Ingressos S.1311b Inst.sense finalitat lucre i S.1311c Stats. públiques de no mercat

(sense actius ni passus financers)

S.1311b (ingressos) S.1311c (ingressos) S.1311b (despeses) S.1311c (despeses)

-317

-1.076

-883

-1.021

-1.162

-1.468

-1.788 -1.760

-2.000

-1.800

-1.600

-1.400

-1.200

-1.000

-800

-600

-400

-200

0

200

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Mile

rs d

'eu

ros

Resultat pressupostari de caixa previst

S.1311b Administració central (institucions sense finalitat de lucre) S.1311c Administració central (stats. públiques no de mercat)



0

50

100

150

200

250

300

350

400

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Milio

ns

d'e

uro

s

Pressupost de Despeses i Ingressos - S.1314 Fons de la seguretat social (sense actius ni passus financers)

S.1314 Fons de la seguretat social (ingressos) S.1314 Fons de la seguretat social (despeses)

31,126,8

37,3

27,8 30,6 32,7 35,5 33,8

-70

-50

-30

-10

10

30

50

70

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Millo

ne

s

Resultat pressupostari de caixa previstS.1314



Índex

1 Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020 ...................................................... 12 1.1 Pressupost segons Sectors institucionals del Sistema europeu de Comptes 2010 .............. 12

1.1.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 12 1.1.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 13 1.1.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ........................................ 14 1.1.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ......................................... 15 1.1.5 Distribució dels ingressos i despeses pressupostades ........................................................... 16

1.2 Pressupost segons la Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 202018 1.2.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 18 1.2.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers ...................................................... 19 1.2.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ........................................ 20 1.2.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers) ......................................... 21

2 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals i capítols ................. 22 2.1 Total Sector Públic ....................................................................................................................... 22 2.2 Societats no financeres (S.11) .................................................................................................... 23

2.2.1 Societats no financeres públiques (S.11001) ......................................................................... 23 2.3 Institucions financeres (S.12) ...................................................................................................... 24

2.3.1 Altres intermediaris financers (S.12501) ................................................................................. 25 2.3.2 Auxiliars financers (S.12601) .................................................................................................. 26

2.4 Administracions públiques (S.13) ............................................................................................... 27 2.4.1 Administració central (S.1311a) .............................................................................................. 28 2.4.2 Administració central: institucions sense finalitat de lucre (S.1311b)...................................... 29 2.4.3 Administració central: societats públiques no de mercat (S.1311c) ........................................ 30 2.4.4 Administració local (S.1313) ................................................................................................... 31 2.4.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314) .................................................................................... 32

3 Pressupost d’ingressos i despeses per capítols, sectors institucionals i entitats .. 33 3.1 Despeses per capítols, sectors institucionals i entitats ........................................................... 33

3.1.1 Despeses de personal (capítol 1) ........................................................................................... 33 3.1.2 Despeses de consum de béns corrents i serveis (capítol 2) ................................................... 35 3.1.3 Despeses financeres (capítol 3) ............................................................................................. 37 3.1.4 Despeses de transferències corrents (capítol 4)..................................................................... 39 3.1.5 Despeses d’inversió real (capítol 6) ........................................................................................ 41 3.1.6 Despeses de transferències de capital (capítol 7) .................................................................. 43 3.1.7 Despeses d’actius financers (capítol 8) .................................................................................. 45 3.1.8 Despeses de passius financers (capítol 9) ............................................................................. 47

3.2 Ingressos per capítols, sectors institucionals i entitats ........................................................... 49 3.2.1 Ingressos d’impostos directes (capítol 1) ................................................................................ 49 3.2.2 Ingressos d’impostos indirectes (capítol 2) ............................................................................. 51 3.2.3 Ingressos de taxes i altres ingressos (capítol 3) ..................................................................... 53 3.2.4 Ingressos de transferències corrents (capítol 4) ..................................................................... 55 3.2.5 Ingressos patrimonials (capítol 5) ........................................................................................... 57 3.2.6 Ingressos d’alineació d’inversions reals (capítol 6) ................................................................. 59 3.2.7 Ingressos de transferències de capital (capítol 7)................................................................... 61 3.2.8 Ingressos d’actius financers (capítol 8) ................................................................................... 63 3.2.9 Ingressos de passius financers (capítol 9) .............................................................................. 65

4 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals, entitats i capítols .. 67 4.1 Societats no financeres (S.11) .................................................................................................... 67

4.1.1 Societats no financeres públiques (S.11001) ......................................................................... 67 4.1.1.1 Andorra Telecom, SAU ................................................................................................. 67 4.1.1.2 Forces Elèctriques d’Andorra (FEDA) ........................................................................... 70 4.1.1.3 Ramaders d’Andorra, SA .............................................................................................. 73 4.1.1.4 Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA (CTRA, SA) ..................................... 76 4.1.1.5 FEDA Solucions SAU.................................................................................................... 79 4.1.1.6 Capçalera d’Infraestructures Energètiques SAU (FEDA Ecoterm) ............................... 81

4.2 Institucions financeres (S.12) ...................................................................................................... 83 4.2.1 Altres intermediaris financers (S.12501) ................................................................................. 83

4.2.1.1 Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB) .......................................... 83



4.2.2 Auxiliars financeres (S.12601) ................................................................................................ 86 4.2.2.1 Autoritat Financera Andorrana (AFA) ............................................................................ 86

4.3 Administracions públiques (S.13) ............................................................................................... 89 4.3.1 Administració central (S.1311a) .............................................................................................. 89

4.3.1.1 Govern d’Andorra .......................................................................................................... 89 4.3.2 Administració central (S.1311b): institucions i entitats sense finalitat de lucre ....................... 92

4.3.2.1 Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS) .................................................................. 92 4.3.2.2 Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya (EFPEM) ..................... 95 4.3.2.3 Institut d’Estudis Andorrans (IEA) ................................................................................. 98 4.3.2.4 Universitat d’Andorra (UdA) ........................................................................................ 101 4.3.2.5 Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA) ....................................................... 104 4.3.2.6 Societat de Drets d’Autor i Drets Veïns (SDADV) ....................................................... 107 4.3.2.7 Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) ................................................................ 110 4.3.2.8 Tribunal Constitucional................................................................................................ 113 4.3.2.9 Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) .................................................................... 116 4.3.2.10 Consell Superior de la Justícia .................................................................................... 119 4.3.2.11 Consell General .......................................................................................................... 122 4.3.2.12 Tribunal de Comptes (òrgan vinculat al Consell General) .......................................... 125 4.3.2.13 Agència Andorrana de Protecció de Dades (organisme independent finançat pel Consell General) .............................................................................................................................. 128 4.3.2.14 Raonador del Ciutadà (institució delegada del Consell General) ............................... 131 4.3.2.15 Agència de Qualitat de l’Ensenyament Superior d’Andorra (AQUA) ........................... 134

4.3.3 Administració Central (S.1311c): Societats públiques no de mercat .................................... 137 4.3.3.1 Ràdio i Televisió d’Andorra, SA (RTVA, SA) ............................................................... 137 4.3.3.2 Andorra Turisme, SAU ................................................................................................ 140 4.3.3.3 Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) .............................................. 143

4.3.4 Administració local (S.1313) ................................................................................................. 146 4.3.4.1 Comú de Canillo ......................................................................................................... 146 4.3.4.2 Comú d’Encamp ......................................................................................................... 149 4.3.4.3 Comú d’Ordino ............................................................................................................ 152 4.3.4.4 Comú de la Massana .................................................................................................. 155 4.3.4.5 Comú d’Andorra la Vella ............................................................................................. 158 4.3.4.6 Comú de Sant Julià de Lòria ....................................................................................... 161 4.3.4.7 Comú d’Escaldes-Engordany ...................................................................................... 164

4.3.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314) ................................................................................... 167 4.3.5.1 Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) ............................................................ 167 4.3.5.2 Fons de Reserva de Jubilació ..................................................................................... 170

5. Nota metodològica ................................................................................................................ 174

6. Dates de les publicacions previstes ................................................................................... 176



1 Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2020

1.1 Pressupost segons Sectors institucionals del Sistema europeu de Comptes 2010

1.1.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers

S.11 Societats no financeres 254.204.828 223.370.092 -12,1%

S.11001 Públiques 254.204.828 223.370.092 -12,1%

Andorra Telecom, SAU 131.573.502 122.493.444 -6,9%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 98.863.060 80.545.152 -18,5%

Ramaders d'Andorra, SA 1.656.115 1.637.007 -1,2%

Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 10.715.439 10.806.635 0,9%

FEDA Solucions SAU 2.785.643 463.024 -83,4%

Capçalera d'Infraestructures Energètiques SAU (FEDA

Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%

S.12 Institucions financeres 40.782.090 49.805.390 22,1%

S.12501 Altres intermediaris financers 2.203.730 1.810.000 -17,9%

Agència Estatal de Resolució d'Entitats Bancàries

(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%

S.12601 Auxiliars financeres 38.578.360 47.995.390 24,4%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 38.578.360 47.995.390 24,4%

S.13 Administracions públiques 1.463.730.070 1.466.529.002 0,2%

S.1311a Administració central 815.011.256 804.146.301 -1,3%

Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%

S.1311b Administració central (institucions sense

finalitat de lucre i no de mercat)85.656.012 91.891.087 7,3%

Servei Andorrà d'Atenció Sanitària (SAAS) 68.329.336 73.391.810 7,4%

Escola Form. Prof. Esport. i de Munt. (EFPEM) 400.576 388.935 -2,9%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 1.038.367 1.075.366 3,6%

Universitat d'Andorra (UdA) 3.574.855 3.743.097 4,7%

Forum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 494.183 521.174 5,5%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 421.001 432.270 2,7%

Tribunal Constitucional 695.908 774.306 11,3%

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 108.385 129.561 19,5%

Consell Superior de la Justícia 1.784.217 2.314.707 29,7%

Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%

Tribunal de Comptes 1.121.714 1.143.485 1,9%

Agència Andorrana de Protecció de Dades 420.660 423.141 0,6%

Raonador del Ciutadà 374.430 360.938 -3,6%

Agència de Qualitat de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 158.194 177.870 12,4%

S.1311c Administració central (stats. públiques no

de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA, SA) 3.897.676 4.041.661 3,7%

Andorra Turisme, SAU 17.887.938 17.435.555 -2,5%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU

(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%

S.1313 Administració local 179.652.614 174.409.044 -2,9%

Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%

Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%

Comú d'Ordino 14.713.253 15.623.583 6,2%

Comú de la Massana 14.118.974 14.551.177 3,1%

Comú d'Andorra la Vella 47.376.126 49.747.139 5,0%

Comú de Sant Julià 19.827.002 15.142.944 -23,6%

Comú d'Escaldes-Engordany 31.131.164 31.131.164 0,0%

S.1314 Fons de la Seguretat Social 360.038.054 373.046.453 3,6%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 317.846.997 332.316.551 4,6%

Fons de Reserva de Jubilació 42.191.057 40.729.902 -3,5%

TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.758.716.987 1.739.704.484 -1,1%

2020% Pres. 2019-

2020

Pressupost de DESPESES del Sector Públic per

Sectors Institucionals (SEC'2010)

(euros)

2019



1.1.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers


S.11001 Públiques 254.204.828 223.367.092 -12,1%







Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%




(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%





Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%













Consell General 6.698.522 6.962.295 3,9%





S.1311c Administració central (stats. públiques

no de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%




(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%


Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%

Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%

Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%









% Pres. 2019-

20202019 2020

Pressupost d'INGRESSOS del Sector Públic


(euros)



1.1.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers)

S.11 Societats no financeres 173.934.716 181.367.520 4,3%

S.11001 Públiques 173.934.716 181.367.520 4,3%

Andorra Telecom, SAU 88.123.502 92.293.444 4,7%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 65.600.994 73.242.159 11,6%


Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 7.157.453 6.927.408 -3,2%



Ecoterm)8.611.069 6.822.636 -20,8%

S.12 Institucions financeres 8.782.090 8.437.250 -3,9%



(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%




S.1311a Administració central 457.908.500 470.353.517 2,7%

Govern d'Andorra 457.908.500 470.353.517 2,7%













Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%





S.1311c Administració central (Stats. públiques no

de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%




(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%


Comú de Canillo 15.107.919 12.540.268 -17,0%

Comú d'Encamp 31.847.545 31.223.170 -2,0%

Comú d'Ordino 13.203.253 13.928.583 5,5%








TOTAL PRESSUPOST AGREGAT 1.230.987.505 1.269.310.744 3,1%

% Pres. 2019-

20202020

Pressupost de DESPESES del Sector Públic per


(euros)

sense actius ni passius financers

2019



1.1.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers)


S.11001 Públiques 183.457.716 167.277.575 -8,8%





FEDA Solucions SAU 240.186 98.940 -58,8%


Ecoterm)1.701.623 3.024.830 77,8%




(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%





Govern d'Andorra 444.771.051 447.057.772 0,5%













Consell General 5.673.598 5.831.828 2,8%

Tribunal de Comptes 924.964 1.014.226 9,7%

Agència Andorrana de Protecció de Dades 252.411 249.687 -1,1%

Raonador del Ciutadà 254.430 325.938 28,1%


S.1311c Administració central (Stats. públiques

no de mercat)23.372.134 23.036.118 -1,4%




(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%

S.1313 Administració local 152.293.356 160.845.495 5,6%

Comú de Canillo 13.929.182 14.842.865 6,6%

Comú d'Encamp 27.662.439 29.365.976 6,2%

Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%










2019 2020% Pres. 2019-

2020



(euros)



1.1.5 Distribució dels ingressos i despeses pressupostades1

Pressupost de Despeses

S.1311a Administració central

DESPESES DE FUNCIONAMENT 74,7% 73,1% 74,1% 87,2% 86,3% 86,5% 87,3% 83,1%

1 Despeses de personal 24,1% 24,3% 24,6% 25,5% 24,5% 24,6% 26,0% 26,2%

2 Despeses en béns i serveis 12,0% 12,1% 11,3% 12,0% 11,3% 11,9% 11,4% 11,3%

3 Despeses financeres 6,8% 5,8% 4,6% 4,3% 3,6% 2,9% 2,9% 2,9%

4 Transferències corrents 31,9% 30,9% 33,7% 45,3% 47,0% 47,2% 46,9% 42,6%

DESPESES D'INVERSIÓ 25,3% 26,9% 25,9% 12,8% 13,7% 13,5% 12,7% 16,9%

6 Inversions reals 11,6% 12,7% 11,8% 11,4% 11,8% 11,0% 9,4% 9,4%

7 Transferències de capital 13,7% 14,2% 14,1% 1,4% 1,9% 2,5% 3,3% 7,5%

TOTAL PRESSUPOST (sense APF) 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

2017 20182013 2014 2015 2016 2019 2020

0%

20%

40%

60%

80%

100%

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Distribució de la despesa(Pressupost de l'Administració Central)

DESPESES DE FUNCIONAMENT DESPESES D'INVERSIÓ

Pressupost d'Ingressos


INGRESSOS CORRENTS 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

1 Impostos directes 19,9% 13,3% 17,3% 15,5% 17,9% 17,5% 18,4% 19,6%

2 Impostos indirectes 72,1% 76,4% 73,9% 70,6% 67,7% 68,7% 68,3% 66,4%

3 Taxes i altres ingressos 5,6% 6,7% 6,1% 6,4% 6,0% 6,0% 5,7% 5,9%


5 Ingressos patrimonials 2,5% 3,2% 2,7% 7,6% 8,4% 7,8% 7,6% 8,1%

INGRESSOS DE CAPITAL 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

6 Alienació d'inversions reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%



2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

0%

20%

40%

60%

80%

100%

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Distribució dels Ingressos Corrents(Pressupost de l'Administració Central)

1 Impostos directes 2 Impostos indirectes 3 Taxes i altres ingressos 5 Ingressos patrimonials

1 A partir de l’exercici 2016 s’incrementa la proporció de les transferències corrents de Govern i disminueix el pes de les transferències de capital degut

principalment al canvi legislatiu (Llei 15/2015, qualificada de transferències als comuns) que suposa que els Comuns rebin més transferències corrents i menys de capital.



Pressupost de Despeses

S.1313 Administració local

DESPESES DE FUNCIONAMENT 88,4% 86,3% 82,0% 86,3% 78,2% 70,0% 65,9% 67,9%

1 Despeses de personal 48,2% 46,7% 44,3% 45,9% 41,0% 35,8% 33,1% 34,1%

2 Despeses en béns i serveis 31,6% 31,4% 30,4% 32,9% 31,0% 28,8% 28,1% 29,2%

3 Despeses financeres 3,3% 2,3% 2,2% 1,9% 1,5% 1,2% 0,9% 0,9%


DESPESES D'INVERSIÓ 11,6% 13,7% 18,0% 13,7% 21,8% 30,0% 34,1% 32,1%

6 Inversions reals 9,6% 11,5% 15,9% 13,1% 21,5% 29,7% 34,0% 32,0%



2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

0%

20%

40%

60%

80%

100%

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Distribució de la Despesa(Pressupost de l'Administració Local)

DESPESES DE FUNCIONAMENT DESPESES D'INVERSIÓ

Pressupost d'Ingressos


INGRESSOS CORRENTS 65,3% 64,7% 64,6% 69,5% 72,2% 74,1% 75,1% 75,6%

1 Impostos directes 19,3% 19,2% 18,3% 18,6% 18,6% 18,4% 19,3% 20,5%

2 Impostos indirectes 1,4% 1,5% 2,3% 2,6% 2,8% 3,3% 3,4% 3,3%

3 Taxes i altres ingressos 26,0% 25,8% 25,8% 26,5% 27,7% 27,4% 28,1% 29,3%


5 Ingressos patrimonials 8,7% 8,3% 8,3% 8,1% 8,3% 8,0% 7,8% 7,7%

INGRESSOS DE CAPITAL 34,7% 35,3% 35,4% 30,5% 27,8% 25,9% 24,9% 24,4%

6 Alienació d'inversions reals 0,4% 0,4% 0,4% 0,4% 0,4% 0,3% 0,3% 0,3%



2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

0%

20%

40%

60%

80%

100%

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Distribució dels Ingressos(Pressupost de l'Administració Local)

INGRESSOS CORRENTS INGRESSOS DE CAPITAL



1.2 Pressupost segons la Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 2020

1.2.1 Despeses corrents, de capital i actius i passius financers

Administració general 815.011.256 804.146.301 -1,3%

Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%

Entitats parapúbliques, de dret públic i altres

organismes574.085.571 583.131.340 1,6%













(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%


Societats públiques participades per

l'Administració general178.713.901 165.861.058 -7,2%







(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%



Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%

Organismes institucionals 11.253.645 12.156.741 8,0%

Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%

Agència Andorrana de protecció de dades 420.660 423.141 0,6%

Raonador del ciutadà 374.430 360.938 -3,6%





TOTAL PRESSUPOST AGREGAT

(Llei 2/2020) 1.579.064.374 1.565.295.439 -0,9%

Comuns 179.652.614 174.409.044 -2,9%

Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%

Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%

Comú d'Ordino 14.713.253 15.623.583 6,2%






2020% Pres. 2019-

2020

Pressupost de DESPESES del Sector Públic

Llei 2/2020, del 27 de febrer, del pressupost per a

l'exercici del 2020 i Pressupost dels Comuns (euros)

2019



1.2.2 Ingressos corrents, de capital i actius i passius financers

Administració general 815.011.256 804.146.301 -1,3%

Govern d'Andorra 815.011.256 804.146.301 -1,3%


organismes574.085.571 583.149.339 1,6%













(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%










(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%



Ecoterm)8.611.069 7.424.830 -13,8%


Consell General 6.698.522 6.962.295 3,9%








(Llei 2/2020) 1.579.064.373 1.565.310.438 -0,9%

Comuns 176.418.582 170.680.202 -3,3%

Comú de Canillo 17.520.040 14.842.865 -15,3%

Comú d'Encamp 34.966.055 33.370.173 -4,6%

Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%






2019 2020% Pres. 2019-

2020



l'exercici del 2010 i Pressupost dels Comuns (euros)



1.2.3 Despeses corrents i de capital (sense actius ni passius financers)

Administració general 457.908.500 470.353.517 2,7%

Govern d'Andorra 457.908.500 470.353.517 2,7%


organismes471.223.519 498.291.739 5,7%













(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%








Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA 7.157.453 6.927.408 -3,2%


(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%



Ecoterm)8.611.069 6.822.636 -20,8%


Consell General 6.698.523 6.962.295 3,9%








(Llei 2/2020) 1.072.091.519 1.111.963.476 3,7%

Comuns 158.895.986 157.347.268 -1,0%

Comú de Canillo 15.107.919 12.540.268 -17,0%

Comú d'Encamp 31.847.545 31.223.170 -2,0%

Comú d'Ordino 13.203.253 13.928.583 5,5%






% Pres. 2019-

20202020


Pressupost de DESPESES del Sector Públic


l'exercici del 2020 i Pressupost dels Comuns

(euros)

2019



1.2.4 Ingressos corrents i de capital (sense actius ni passius financers)

Administració general 444.771.051 447.057.772 0,5%

Govern d'Andorra 444.771.051 447.057.772 0,5%


organismes521.789.376 522.718.236 0,2%













(AREB)2.203.730 1.810.000 -17,9%



l'Administració general122.623.864 123.333.916 0,6%







(ACTUA)1.586.519 1.558.902 -1,7%



Ecoterm)1.701.623 3.024.830 77,8%


Consell General 5.673.598 5.831.828 2,8%

Agència Andorrana de protecció de dades 252.411 249.687 -1,1%

Raonador del ciutadà 254.430 325.938 28,1%






(Llei 2/2020) 1.098.802.105 1.103.724.181 0,4%

Comuns 152.293.356 160.845.495 5,6%

Comú de Canillo 13.929.182 14.842.865 6,6%

Comú d'Encamp 27.662.439 29.365.976 6,2%

Comú d'Ordino 11.479.221 11.894.740 3,6%






2020% Pres. 2019-

2020




l'exercici del 2010 i Pressupost dels Comuns

(euros)

2019



2 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals i capítols

2.1 Total Sector Públic

Personal 260.490.432 269.143.614 3,3%

Consum de béns i serveis 223.416.250 236.511.218 5,9%

Despeses financeres 17.332.936 17.745.542 2,4%

Transf. corrents 489.881.493 491.540.053 0,3%

Total despeses corrents 991.121.111 1.014.940.427 2,4%

Inversions 153.993.276 148.422.247 -3,6%

Transf. de capital 85.873.119 105.948.070 23,4%

Total despeses de capital 239.866.395 254.370.317 6,0%

Actius financers 155.103.054 123.857.364 -20,1%

Passius financers 372.626.428 346.536.376 -7,0%

Total actius i passius financers 527.729.482 470.393.740 -10,9%

Total Despeses 1.758.716.987 1.739.704.484 -1,1%

Impostos directes 380.639.041 403.756.412 6,1%

Impostos indirectes 309.203.855 302.187.416 -2,3%

Taxes i altres ingressos 282.648.161 293.725.575 3,9%

Transferències corrents 121.241.002 122.631.547 1,1%

Ingressos patrimonials 56.472.493 60.867.814 7,8%

Total ingressos corrents 1.150.204.552 1.183.168.764 2,9%

Alienació d'inversions reals 20.100.250 482.001 -97,6%

Transferències de capital 80.790.659 80.918.911 0,2%

Total ingressos de capital 100.890.909 81.400.912 -19,3%




Total Ingressos 1.755.482.955 1.735.990.640 -1,1%

DESPESES per CAPÍTOLS

Sector Públic2019 2020 Var %

INGRESSOS per CAPÍTOLS

Sector públic2019 2020 Var %



2.2 Societats no financeres (S.11)

2.2.1 Societats no financeres públiques (S.11001)

El SEC’2010 defineix al punt 2.45 el sector institucional “S.11 Societats no financeres” com el que està compost per les unitats institucionals dotades de personalitat jurídica que són productores de mercat i l’activitat principal de les quals és la producció de béns i serveis no financers.

El subsector “S.11001 Societats no financeres públiques” ve definit al punt 2.51 com el que està compost per totes les societats i quasi-societats no financeres i per les institucions sense finalitat de lucre dotades de personalitat jurídica que són productores de mercat i que estan sotmeses al control de les unitats de les administracions públiques.

Aquest sector institucional el componen les societats públiques que són productors de mercat:

- Andorra Telecom, SAU - Forces Elèctriques d’Andorra (FEDA), - Ramaders d’Andorra, SA - Centre de Tractament de Residus d’Andorra (CTRA, SA) - FEDA Solucions, SAU - Capçalera d’Infraestructures Energètiques SAU (FEDA Ecoterm)

Personal 23.881.278 24.038.630 0,7%



Transf. corrents 1.379.634 1.343.065 -2,7%

Total despeses corrents 95.108.870 103.648.294 9,0%

Inversions 48.002.098 45.523.883 -5,2%


Total despeses de capital 78.825.845 77.719.226 -1,4%


Passius financers 5.930.689 6.779.165 14,3%


Total Despeses 254.204.828 223.370.092 -12,1%

Impostos directes 0 0 -

Impostos indirectes 0 0 -


Transferències corrents 99.472 94.557 -4,9%


Total ingressos corrents 163.839.518 167.277.575 2,1%

Alienació d'inversions reals 19.618.199 0 -100,0%

Transferències de capital 0 0 -

Total ingressos de capital 19.618.199 0 -100,0%




Total Ingressos 254.204.828 223.367.092 -12,1%


S.11 Societats no financeres

S.11001 Públiques

2019 2020 Var %


S.11 Societats no financeres

S.11001 Públiques

2019 2020 Var %



2.3 Institucions financeres (S.12)

El SEC’ 2010 defineix al punt 2.55 aquest sector institucional, “S.12 Institucions financeres”, com el que està compost per les unitats institucionals dotades de personalitat jurídica que són productores de mercat i l’activitat principal de les quals és la producció de serveis financers.

Personal 3.726.940 3.929.992 5,4%

Consum de béns i serveis 3.305.650 3.257.688 -1,5%

Despeses financeres 304.500 304.570 0,0%

Transf. corrents 0 0 -


Inversions 1.445.000 945.000 -34,6%

Transf. de capital 0 0 -

Total despeses de capital 1.445.000 945.000 -34,6%

Actius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%

Passius financers 0 0 -

Total actius i passius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%

Total Despeses 40.782.090 49.805.390 22,1%




Transferències corrents 2.098.852 1.700.000 -19,0%



Alienació d'inversions reals 0 0 -

Transferències de capital 30.000 30.000 0,0%

Total ingressos de capital 30.000 30.000 0,0%




Total Ingressos 40.782.090 49.805.390 22,1%

2019 2020 Var %


S.12 Institucions financeres 2019 2020 Var %


S.12 Institucions financeres



2.3.1 Altres intermediaris financers (S.12501)

El subsector “S.12501 Altres intermediaris financers” ve definit al SEC’ 2010, al punt 2.86 com el que està compost per totes les institucions financeres que es dediquen principalment a la intermediació financera, i adquireixen passius diferents d’efectiu, els dipòsits o les participacions en fons d’inversió, o passius diferents dels relacionats amb els sistemes d’assegurances, de pensions i de garanties estandarditzades provinents d’unitats institucionals. Aquest subsector el compon l’Agència de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB).

Personal 672.480 624.442 -7,1%

Consum de béns i serveis 1.197.750 851.988 -28,9%



Total despeses corrents 2.173.730 1.780.000 -18,1%

Inversions 30.000 30.000 0,0%


Total despeses de capital 30.000 30.000 0,0%

Actius financers 0 0 -


Total actius i passius financers 0 0 -

Total Despeses 2.203.730 1.810.000 -17,9%



Taxes i altres ingressos 0 0 -


Ingressos patrimonials 74.878 80.000 6,8%

Total ingressos corrents 2.173.730 1.780.000 -18,1%


Transferències de capital 30.000 30.000 0,0%

Total ingressos de capital 30.000 30.000 0,0%




Total Ingressos 2.203.730 1.810.000 -17,9%



S.12501 Altres intermediaris financers

2019 2020 Var %



S.12501 Altres intermediaris financers

2019 2020 Var %



2.3.2 Auxiliars financers (S.12601)

El subsector “S.12601 Auxiliars financers” defineix al punt 2.95 com el que està compost per totes les institucions i quasi-societats financeres que es dediquen principalment a activitats estretament vinculades amb la intermediació financera, però que no en formen part. Al punt 2.96 distingeix diverses institucions i quasi-societats i en l’apartat g) defineix les autoritats centrals encarregades de la supervisió dels intermediaris financers i dels mercats financers, quan constitueixen unitats institucionals diferenciades.

Aquest subsector el compon l’Autoritat Financera Andorrana (AFA).

Personal 3.054.460 3.305.550 8,2%





Inversions 1.415.000 915.000 -35,3%


Total despeses de capital 1.415.000 915.000 -35,3%




Total Despeses 38.578.360 47.995.390 24,4%




Transferències corrents 0 0 -

Ingressos patrimonials 971.339 1.273.304 31,1%




Total ingressos de capital 0 0 -




Total Ingressos 38.578.360 47.995.390 24,4%



S.12601 Auxiliars financers

2019 2020 Var %



S.12601 Auxiliars financers

2019 2020 Var %



2.4 Administracions públiques (S.13)

El SEC’ 2010 defineix al punt 2.114 aquest sector institucional, “S.13 Administracions públiques”, com el que inclou totes les unitats institucionals que són productors no de mercat la producció de les quals es destina al consum individual o col·lectiu, que es financen mitjançant pagaments obligatoris efectuats per unitats pertanyents a d’altres sectors i que efectuen operacions de redistribució de la renda i de la riquesa nacional. S’hi inclouen les institucions sense finalitat de lucre dotades de personalitat jurídica pròpia que són productors no de mercat i són controlades per les administracions públiques. Alhora, també inclouen institucions o quasi-societats de les administracions públiques, si la seva producció és principalment no de mercat i és controlada per una unitat de les administracions públiques.

Personal 232.882.214 241.174.992 3,6%



Transf. corrents 488.501.859 490.196.988 0,3%


Inversions 104.546.178 101.953.364 -2,5%






Total Despeses 1.463.730.070 1.466.529.002 0,2%






Total ingressos corrents 980.956.210 1.010.333.030 3,0%

Alienació d'inversions reals 482.051 482.001 0,0%


Total ingressos de capital 81.242.710 81.370.912 0,2%




Total Ingressos 1.460.496.037 1.462.818.159 0,2%

2020 Var %


S.13 Administracions públiques 2019 Var %


S.13 Administracions públiques 2019

2020



2.4.1 Administració central (S.1311a)

Aquest subsector, “S.1311a Administració central”, dins el sector Administracions públiques, el compon el Govern d’Andorra.

Personal 119.202.031 123.127.167 3,3%



Transf. corrents 214.981.456 200.530.727 -6,7%


Inversions 43.054.318 44.421.282 3,2%



Actius financers 813.893 4.296.927 427,9%



Total Despeses 815.011.256 804.146.301 -1,3%




Transferències corrents 0 0 -





Total ingressos de capital 0 0 -

Actius financers 560.204 100.000 -82,1%



Total Ingressos 815.011.256 804.146.301 -1,3%


S.13 Administracions públiques


2019 2020 Var %




2019 2020 Var %



2.4.2 Administració central: institucions sense finalitat de lucre (S.1311b)

El subsector “S.1311b Administració central: institucions sense finalitat de lucre” dins el sector Administracions públiques, el componen les entitats següents:

- Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS) - Escola de Formacions Professionals Esportives i de Muntanya (EFPEM) - Institut d’Estudis Andorrans (IEA) - Universitat d’Andorra (UdA) - Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA) - Societat de Drets d’Autor i Drets Veïns (SDADV) - Centre Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - Tribunal Constitucional - Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - Consell Superior de la Justícia - Consell General (més Tribunal de Comptes, Agència de Protecció de Dades d’Andorra, Raonador del Ciutadà

i Agència de Qualitat de l’Ensenyament Superior d’Andorra AQUA).

Personal 50.692.491 53.482.015 5,5%



Transf. corrents 2.592.582 2.780.101 7,2%


Inversions 3.217.814 3.469.058 7,8%

Transf. de capital 52.530 49.356 -6,0%


Actius financers 8.223 0 -100,0%


Total actius i passius financers 8.223 0 -100,0%

Total Despeses 85.656.012 91.891.087 7,3%













Total Ingressos 85.656.012 91.891.086 7,3%

2020 Var %




finalitat de lucre)

2019 2020 Var %




finalitat de lucre)

2019



2.4.3 Administració central: societats públiques no de mercat (S.1311c)

El subsector “S.1311c Administració central: societats públiques no de mercat”, dins el sector Administracions públiques, el componen les societats públiques següents:

- Ràdio i Televisió d’Andorra, SA (RTVA, SA) - Andorra Turisme, SAU - Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU)

Personal 4.411.176 4.548.003 3,1%



Transf. corrents 255.000 297.000 16,5%


Inversions 369.160 370.030 0,2%


Total despeses de capital 369.160 370.030 0,2%




Total Despeses 23.372.134 23.036.118 -1,4%



Taxes i altres ingressos 680.000 592.525 -12,9%





Transferències de capital 348.226 340.168 -2,3%

Total ingressos de capital 348.226 340.168 -2,3%




Total Ingressos 23.372.134 23.036.118 -1,4%



S.1311c Administració central (Stats. públiques no de mercat)

2019 2020 Var %



S.1311c Administració central (Stats. públiques no de mercat)

2019 2020 Var %



2.4.4 Administració local (S.1313)

El subsector “S.1313 Administració local”, dins el sector Administracions públiques, ve definit al SEC’ 2010 al punt 2.116, com el que comprèn totes les administracions públiques la competència de les quals abasta únicament una circumscripció local del territori econòmic, a excepció del fons de la seguretat social de les mateixes corporacions locals. S’hi inclouen, a més, les institucions sense finalitat de lucre controlades i finançades per les corporacions locals i la competència de les quals es limita al seu territori econòmic.

Aquest subsector institucional el componen els set comuns.

Personal 52.572.881 53.607.597 2,0%


Despeses financeres 1.506.916 1.393.122 -7,6%

Transf. corrents 6.092.595 5.880.473 -3,5%


Inversions 53.964.189 50.418.947 -6,6%

Transf. de capital 165.200 165.626 0,3%





Total Despeses 179.652.614 174.409.044 -2,9%


Impostos indirectes 5.220.000 5.312.240 1,8%





Alienació d'inversions reals 482.051 482.001 0,0%






Total Ingressos 176.418.582 170.680.202 -3,3%

2019 2020 Var %







2019 2020 Var %



2.4.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314)

El subsector “S.1314 Fons de la Seguretat Social”, dins el sector Administracions públiques, està definit al SEC’ 2010, al punt 2.117, com el que comprèn les unitats institucionals, centrals i territorials l’activitat principal de les quals consisteix a proporcionar prestacions socials i que compleixen els dos criteris següents:

Determinats grups de la població estan obligats a participar en el sistema o a pagar cotitzacions, en virtut de disposicions legals o normatives.

Independentment del paper que desenvolupin com a organismes de supervisió o com a ocupadors, les administracions públiques són responsables de la gestió d’aquestes unitats referent a l’establiment o l’aprovació de les cotitzacions i les prestacions.

Aquest subsector institucional el componen la Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) i el Fons de Reserva de Jubilació.

Personal 6.003.636 6.410.209 6,8%


Despeses financeres 25.200 10.800 -57,1%

Transf. corrents 264.580.226 280.708.687 6,1%


Inversions 3.940.696 3.274.046 -16,9%

Transf. de capital 39.904.594 38.443.471 -3,7%





Total Despeses 360.038.054 373.046.453 3,6%








Transferències de capital 39.904.594 38.443.471 -3,7%





Total Ingressos 360.038.054 373.064.453 3,6%

2020

2020 Var %



S.1314 Fons de la seguretat social

2019

Var %



S.1314 Fons de la seguretat social

2019



3 Pressupost d’ingressos i despeses per capítols, sectors institucionals i entitats

3.1 Despeses per capítols, sectors institucionals i entitats

3.1.1 Despeses de personal (capítol 1)


S.11001 Públiques 23.881.278 24.038.630 0,7%



Ramaders d'Andorra, SA 79.660 121.663 52,7%

Centre de Tractament de Residus d'Andorra, SA

(CTRA, SA)1.223.917 1.237.112 1,1%



Ecoterm)304.032 263.623 -13,3%

S.12 Institucions financers 3.726.940 3.929.992 5,4%

S.12501 Altres intermediaris financers 672.480 624.442 -7,1% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)672.480 624.442 -7,1%



S.13 Administracions públiques 232.882.214 241.174.992 3,6%


Govern d'Andorra 119.202.031 123.127.167 3,3%

S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat de

lucre)50.692.491 53.482.015 5,5%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 41.412.852 43.558.834 5,2%

Escola de Formació de Professions Esportives i de

Muntanya (EFPEM)278.407 278.960 0,2%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 833.551 873.079 4,7%


Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 26.682 -






Consell General 2.351.777 2.396.681 1,9%

Agència de protecció de dades (APDA) 300.862 303.268 0,8%


Tribunal de Comptes 623.798 699.325 12,1%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 71.004 82.634 16,4%

S.1311c Adm. central (Stats. públiques no de

mercat)4.411.176 4.548.003 3,1%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 2.496.790 2.614.478 4,7%

Andorra Turisme, SAU 1.304.976 1.319.074 1,1%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 609.409 614.452 0,8%

S.1313 Administració Local 52.572.881 53.607.597 2,0%

Comú de Canillo 3.801.110 3.804.805 0,1%

Comú d'Encamp 10.057.815 10.114.571 0,6%

Comú d'Ordino 4.355.747 4.623.958 6,2%

Comú de La Massana 3.983.356 4.153.460 4,3%


Comú de Sant Julià de Lòria 4.849.740 5.030.163 3,7%


S.1314 Fons de la seguretat social 6.003.636 6.410.209 6,8%


Fons de Reserva de Jubilació 279.139 275.633 -1,3%

TOTAL 260.490.432 269.143.614 3,3%

PRESSUPOST DE DESPESES DE PERSONAL

(€)2019 2020 Var %



S.11 Societats no financeres 18.872.020 18.795.535 18.787.225 19.572.828 22.046.285 22.944.978 23.881.278 24.038.630

S.11001 Públiques 18.872.020 18.795.535 18.787.225 19.572.828 22.046.285 22.944.978 23.881.278 24.038.630

Andorra Telecom, SAU 11.986.890 11.823.750 11.808.603 12.587.221 14.620.340 14.956.470 15.308.727 15.332.244

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 5.893.360 5.952.000 5.937.887 5.927.714 6.249.288 6.774.579 6.788.633 6.923.993

Ramaders d'Andorra, SA 29.140 29.140 50.090 51.231 82.165 78.185 79.660 121.663


(CTRA, SA)962.630 990.645 990.645 1.006.662 1.094.492 1.135.744 1.223.917 1.237.112

FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 176.309 159.996


Ecoterm)0 0 0 0 0 0 304.032 263.623

S.12 Institucions financers 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.508.590 3.292.670 3.726.940 3.929.992

S.12501 Altres intermediaris financers - - - - 474.750 505.000 672.480 624.442 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - - 474.750 505.000 672.480 624.442

S.12601 Auxiliars financeres 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.033.840 2.787.670 3.054.460 3.305.550

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.033.840 2.787.670 3.054.460 3.305.550

S.13 Administracions públiques 198.768.590 198.432.801 207.289.946 212.721.821 215.310.179 219.137.537 232.882.214 241.174.992

S.1311a Administració central 97.320.168 96.689.102 104.422.965 107.987.838 107.798.666 110.745.447 119.202.031 123.127.167

Govern d'Andorra 97.320.168 96.689.102 104.422.965 107.987.838 107.798.666 110.745.447 119.202.031 123.127.167


lucre)40.799.070 42.059.897 43.289.460 45.433.128 47.477.837 48.148.223 50.692.491 53.482.015

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 34.870.380 36.112.630 36.288.217 37.790.884 39.462.092 39.533.883 41.412.852 43.558.834


Muntanya (EFPEM)128.020 128.480 164.476 184.113 235.446 247.567 278.407 278.960

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 739.450 740.720 742.174 769.749 777.332 809.365 833.551 873.079

Universitat d'Andorra (UdA) 1.792.540 1.814.690 1.811.119 1.984.293 2.023.261 2.202.170 2.348.590 2.533.555

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 0 0 6.930 0 0 26.682

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 31.525 31.525 25.305 34.900 29.647 49.194 64.886 66.420

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 41.758 167.033 161.411 230.091 226.000 239.069

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 37.375 44.000 71.775 72.342

Tribunal Constitucional 346.609 349.999 357.115 379.195 393.778 426.641 493.936 521.134

Consell Superior de la Justícia 0 0 977.641 1.013.809 1.107.333 1.212.638 1.373.341 1.582.152

Consell General 2.056.549 2.047.463 2.047.463 2.207.302 2.228.897 2.290.144 2.351.777 2.396.681

Agència de protecció de dades (APDA) 244.385 244.630 244.070 285.230 287.488 295.832 300.862 303.268

Raonador del Ciutadà 172.036 172.036 172.036 172.036 173.449 175.703 241.713 247.877

Tribunal de Comptes 417.576 417.724 418.087 444.586 553.399 572.615 623.798 699.325

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 58.378 71.004 82.634


mercat)3.603.350 3.740.280 3.655.385 3.880.740 4.040.900 4.279.444 4.411.176 4.548.003

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 2.174.300 2.190.560 2.216.557 2.266.830 2.375.153 2.406.841 2.496.790 2.614.478

Andorra Turisme, SAU 1.174.460 1.175.630 1.067.744 1.160.081 1.246.024 1.263.162 1.304.976 1.319.074

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 254.590 374.090 371.084 453.830 419.723 609.441 609.409 614.452

S.1313 Administració Local 52.274.142 51.219.342 50.876.883 49.927.413 50.498.300 50.464.011 52.572.881 53.607.597

Comú de Canillo 3.233.781 3.159.556 3.226.127 3.189.207 3.289.055 3.514.989 3.801.110 3.804.805

Comú d'Encamp 9.776.705 9.314.049 9.254.183 9.250.390 9.535.505 9.767.389 10.057.815 10.114.571

Comú d'Ordino 4.133.066 4.181.311 4.174.701 4.185.260 4.036.180 4.195.419 4.355.747 4.623.958

Comú de La Massana 3.841.541 3.737.613 3.666.479 3.664.863 3.778.687 3.889.963 3.983.356 4.153.460

Comú d'Andorra la Vella 16.275.198 16.084.044 16.084.366 15.151.645 15.366.231 14.818.771 15.538.501 15.894.028

Comú de Sant Julià de Lòria 5.070.856 4.834.795 4.790.004 4.808.819 4.735.122 4.664.751 4.849.740 5.030.163

Comú d'Escaldes-Engordany 9.942.995 9.907.974 9.681.024 9.677.229 9.757.520 9.612.728 9.986.612 9.986.612

S.1314 Fons de la seguretat social 4.771.860 4.724.180 5.045.253 5.492.702 5.494.476 5.500.412 6.003.636 6.410.209

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 4.771.860 4.724.180 5.045.253 5.336.905 5.330.682 5.319.242 5.724.497 6.134.576

Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 155.797 163.794 181.170 279.139 275.633

TOTAL 219.204.090 218.826.336 227.780.371 234.192.500 239.865.054 245.375.185 260.490.432 269.143.614

PRESSUPOST DE DESPESES DE PERSONAL

(€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres -2,7% -0,4% 0,0% 4,2% 12,6% 4,1% 4,1% 0,7%

S.11001 Públiques -2,7% -0,4% 0,0% 4,2% 12,6% 4,1% 4,1% 0,7%

Andorra Telecom, SAU -4,8% -1,4% -0,1% 6,6% 16,2% 2,3% 2,4% 0,2%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0,0% 1,0% -0,2% -0,2% 5,4% 8,4% 0,2% 2,0%

Ramaders d'Andorra, SA - 0,0% 71,9% 2,3% 60,4% -4,8% 1,9% 52,7%


(CTRA, SA)5,3% 2,9% 0,0% 1,6% 8,7% 3,8% 7,8% 1,1%

FEDA Solucions SAU - - - - - - - -9,3%


Ecoterm)- - - - - - - -13,3%

S.12 Institucions financers 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 32,2% 31,3% 13,2% 5,4%

S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - 6,4% 33,2% -7,1% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - - - 6,4% 33,2% -7,1%

S.12601 Auxiliars financeres 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 7,2% 37,1% 9,6% 8,2%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 7,2% 37,1% 9,6% 8,2%

S.13 Administracions públiques -0,7% -0,2% 4,5% 2,6% 1,2% 1,8% 6,3% 3,6%

S.1311a Administració central 0,7% -0,6% 8,0% 3,4% -0,2% 2,7% 7,6% 3,3%

Govern d'Andorra 0,7% -0,6% 8,0% 3,4% -0,2% 2,7% 7,6% 3,3%

S.1311b Adm. central (Institucions sense finalitat

de lucre)-2,8% 3,1% 2,9% 5,0% 4,5% 1,4% 5,3% 5,5%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -2,4% 3,6% 0,5% 4,1% 4,4% 0,2% 4,8% 5,2%


Muntanya (EFPEM)-0,8% 0,4% 28,0% 11,9% 27,9% 5,1% 12,5% 0,2%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -2,3% 0,2% 0,2% 3,7% 1,0% 4,1% 3,0% 4,7%

Universitat d'Andorra (UdA) -3,5% 1,2% -0,2% 9,6% 2,0% 8,8% 6,6% 7,9%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - -100,0% - -

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - 0,0% -19,7% 37,9% -15,1% 65,9% 31,9% 2,4%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 300,0% -3,4% 42,5% -1,8% 5,8%

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - 17,7% 63,1% 0,8%

Tribunal Constitucional -10,9% 1,0% 2,0% 6,2% 3,8% 8,3% 15,8% 5,5%

Consell Superior de la Justícia - - - 3,7% 9,2% 9,5% 13,3% 15,2%

Consell General -7,7% -0,4% 0,0% 7,8% 1,0% 2,7% 2,7% 1,9%

Agència de protecció de dades (APDA) -0,1% 0,1% -0,2% 16,9% 0,8% 2,9% 1,7% 0,8%

Raonador del Ciutadà -1,9% 0,0% 0,0% 0,0% 0,8% 1,3% 37,6% 2,6%

Tribunal de Comptes -8,8% 0,0% 0,1% 6,3% 24,5% 3,5% 8,9% 12,1%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - 21,6% 16,4%


mercat)-3,2% 3,8% -2,3% 6,2% 4,1% 5,9% 3,1% 3,1%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -12,8% 0,7% 1,2% 2,3% 4,8% 1,3% 3,7% 4,7%

Andorra Turisme, SAU 19,5% 0,1% -9,2% 8,6% 7,4% 1,4% 3,3% 1,1%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 4,3% 46,9% -0,8% 22,3% -7,5% 45,2% 0,0% 0,8%

S.1313 Administració Local -1,2% -2,0% -0,7% -1,9% 1,1% -0,1% 4,2% 2,0%

Comú de Canillo -2,7% -2,3% 2,1% -1,1% 3,1% 6,9% 8,1% 0,1%

Comú d'Encamp -1,8% -4,7% -0,6% 0,0% 3,1% 2,4% 3,0% 0,6%

Comú d'Ordino 0,0% 1,2% -0,2% 0,3% -3,6% 3,9% 3,8% 6,2%

Comú de La Massana -0,6% -2,7% -1,9% 0,0% 3,1% 2,9% 2,4% 4,3%

Comú d'Andorra la Vella -0,7% -1,2% 0,0% -5,8% 1,4% -3,6% 4,9% 2,3%

Comú de Sant Julià de Lòria -3,0% -4,7% -0,9% 0,4% -1,5% -1,5% 4,0% 3,7%

Comú d'Escaldes-Engordany -0,8% -0,4% -2,3% 0,0% 0,8% -1,5% 3,9% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social -2,8% -1,0% 6,8% 8,9% 0,0% 0,1% 9,1% 6,8%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -2,8% -1,0% 6,8% 5,8% -0,1% -0,2% 7,6% 7,2%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - 5,1% 10,6% 54,1% -1,3%

TOTAL -0,8% -0,2% 4,1% 2,8% 2,4% 2,3% 6,2% 3,3%

Variacions interanuals (Desp. de Personal) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



3.1.2 Despeses de consum de béns corrents i serveis (capítol 2)


S.11001 Públiques 67.808.405 76.154.467 12,3%





(CTRA, SA)3.568.121 4.009.511 12,4%



Ecoterm)1.011.513 1.487.693 47,1%

S.12 Institucions financers 3.305.650 3.257.688 -1,5%

S.12501 Altres intermediaris financers 1.197.750 851.988 -28,9% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)1.197.750 851.988 -28,9%





Govern d'Andorra 52.370.883 53.343.512 1,9%


lucre)29.036.471 32.050.294 10,4%



Muntanya (EFPEM)119.279 107.237 -10,1%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 185.416 182.967 -1,3%

Universitat d'Andorra (UdA) 954.221 926.843 -2,9%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 31.914 22.200 -30,4%


Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 190.866 189.066 -0,9%



Consell Superior de la Justícia 402.598 454.819 13,0%

Consell General 1.802.366 1.848.005 2,5%



Tribunal de Comptes 484.466 431.460 -10,9%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 83.440 88.305 5,8%


mercat)18.308.698 17.792.985 -2,8%



Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 676.850 630.650 -6,8%


Comú de Canillo 3.096.254 2.884.588 -6,8%

Comú d'Encamp 9.416.969 9.318.571 -1,0%

Comú d'Ordino 3.165.122 3.718.155 17,5%



Comú de Sant Julià de Lòria 4.502.688 4.360.334 -3,2%





TOTAL 223.416.250 236.511.218 5,9%

PRESSUPOST DE DESPESES DE BÉNS

CORRENTS I SERVEIS (€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 76.162.841 74.692.052 75.082.383 74.134.349 70.688.907 71.285.606 67.808.405 76.154.467



Ramaders d'Andorra, SA 1.484.100 1.503.860 1.706.013 1.653.516 1.465.650 1.506.730 1.573.255 1.494.944


(CTRA, SA)3.386.671 3.261.172 3.856.867 3.582.800 3.528.722 3.420.391 3.568.121 4.009.511



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 1.011.513 1.487.693

S.12 Institucions financers 997.070 839.170 21.259.358 1.858.146 2.365.225 3.608.585 3.305.650 3.257.688

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 20.373.482 494.846 385.425 1.123.085 1.197.750 851.988 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 20.373.482 494.846 385.425 1.123.085 1.197.750 851.988

S.12601 Auxiliars financeres 997.070 839.170 885.876 1.363.300 1.979.800 2.485.500 2.107.900 2.405.700

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 997.070 839.170 885.876 1.363.300 1.979.800 2.485.500 2.107.900 2.405.700



Govern d'Andorra 48.188.268 48.169.838 47.922.469 50.849.183 49.743.837 53.408.710 52.370.883 53.343.512


lucre)21.438.594 22.126.746 23.357.483 23.962.202 24.419.687 27.552.182 29.036.471 32.050.294



Muntanya (EFPEM)169.320 165.360 161.005 164.093 133.493 130.883 119.279 107.237

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 182.940 181.470 180.013 179.813 172.430 207.405 185.416 182.967

Universitat d'Andorra (UdA) 910.070 821.980 790.391 809.626 913.780 979.469 954.221 926.843

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 34.960 32.970 0 32.055 24.800 29.178 31.914 22.200





Consell Superior de la Justícia 0 0 557.212 357.619 273.079 490.083 402.598 454.819

Consell General 1.618.373 1.547.970 1.519.512 1.467.169 1.790.390 1.771.177 1.802.366 1.848.005






mercat)17.569.960 16.609.080 17.697.184 18.359.658 18.407.275 18.389.669 18.308.698 17.792.985



Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 891.790 258.290 201.214 659.645 658.831 758.315 676.850 630.650


Comú de Canillo 2.622.310 2.543.054 2.512.633 2.512.192 2.675.962 2.655.750 3.096.254 2.884.588

Comú d'Encamp 7.552.770 7.932.774 7.808.410 7.831.036 8.200.830 8.631.161 9.416.969 9.318.571

Comú d'Ordino 2.192.084 2.161.266 2.172.517 2.154.331 2.391.657 2.630.865 3.165.122 3.718.155







Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 5.053.621 5.170.260 4.977.768 5.139.289 5.009.390

TOTAL 201.395.204 199.701.353 223.173.530 212.551.346 211.769.892 222.578.969 223.416.250 236.511.218

PRESSUPOST DE DESPESES DE BÉNS

CORRENTS I SERVEIS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres -4,0% -1,9% 0,5% -1,3% -4,6% 0,8% -4,9% 12,3%

S.11001 Públiques -4,0% -1,9% 0,5% -1,3% -4,6% 0,8% -4,9% 12,3%

Andorra Telecom, SAU -7,1% -4,4% 4,6% 5,2% -11,2% 0,1% -9,6% 7,9%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -0,4% 0,0% -4,3% -5,8% 1,2% 1,8% -5,9% 16,0%

Ramaders d'Andorra, SA 2,7% 1,3% 13,4% -3,1% -11,4% 2,8% 4,4% -5,0%


(CTRA, SA)-17,3% -3,7% 18,3% -7,1% -1,5% -3,1% 4,3% 12,4%



Ecoterm)- - - - - - - 47,1%

S.12 Institucions financers 21,9% -15,8% 2433,4% -91,3% 27,3% 52,6% -8,4% -1,5%

S.12501 Altres intermediaris financers - - - -97,6% -22,1% 191,4% 6,6% -28,9% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - -97,6% -22,1% 191,4% 6,6% -28,9%

S.12601 Auxiliars financeres 21,9% -15,8% 5,6% 53,9% 45,2% 25,5% -15,2% 14,1%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 21,9% -15,8% 5,6% 53,9% 45,2% 25,5% -15,2% 14,1%

S.13 Administracions públiques 3,6% -0,1% 2,1% 7,7% 1,6% 6,5% 3,1% 3,1%

S.1311a Administració central 4,9% 0,0% -0,5% 6,1% -2,2% 7,4% -1,9% 1,9%

Govern d'Andorra 4,9% 0,0% -0,5% 6,1% -2,2% 7,4% -1,9% 1,9%


de lucre)-4,2% 3,2% 5,6% 2,6% 1,9% 12,8% 5,4% 10,4%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -4,2% 4,6% 3,9% 2,5% 1,0% 11,3% 8,0% 12,2%


Muntanya (EFPEM)-2,4% -2,3% -2,6% 1,9% -18,6% -2,0% -8,9% -10,1%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -10,0% -0,8% -0,8% -0,1% -4,1% 20,3% -10,6% -1,3%

Universitat d'Andorra (UdA) -6,0% -9,7% -3,8% 2,4% 12,9% 7,2% -2,6% -2,9%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% -5,7% -100,0% - -22,6% 17,7% 9,4% -30,4%

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - 59,7% 48,8% 27,9% -52,5% 222,2% 14,9% 8,0%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 2324,6% 13,2% 37,3% -37,5% -0,9%

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -14,1% -4,5% 75,7%

Tribunal Constitucional -10,0% 0,0% -10,5% 65,2% -37,5% 123,7% -49,6% 26,6%

Consell Superior de la Justícia - - - -35,8% -23,6% 79,5% -17,9% 13,0%

Consell General -2,0% -4,4% -1,8% -3,4% 22,0% -1,1% 1,8% 2,5%

Agència de protecció de dades (APDA) -18,9% -5,3% -2,0% -8,7% -0,8% 0,8% 1,2% 0,0%

Raonador del Ciutadà -23,1% -0,7% 0,0% 0,0% -1,0% 0,5% 63,4% -18,2%

Tribunal de Comptes -12,0% -0,1% 0,0% -2,6% 29,3% 0,3% 0,1% -10,9%



mercat)21,4% -5,5% 6,6% 3,7% 0,3% -0,1% -0,4% -2,8%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 56,7% -6,9% -4,2% -1,2% 6,6% -2,8% 0,9% 0,4%

Andorra Turisme, SAU 14,6% -1,6% 7,8% 1,3% -0,1% -0,5% -0,1% -2,9%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 328,7% -71,0% -22,1% 227,8% -0,1% 15,1% -10,7% -6,8%

S.1313 Administració Local -0,9% 0,6% 1,2% 2,7% 6,6% 6,3% 9,8% 2,9%

Comú de Canillo 9,2% -3,0% -1,2% 0,0% 6,5% -0,8% 16,6% -6,8%

Comú d'Encamp -1,5% 5,0% -1,6% 0,3% 4,7% 5,2% 9,1% -1,0%

Comú d'Ordino 2,0% -1,4% 0,5% -0,8% 11,0% 10,0% 20,3% 17,5%

Comú de La Massana -6,4% -5,7% 1,4% 5,6% -5,1% 3,8% 2,0% 6,9%

Comú d'Andorra la Vella 0,5% -1,2% -2,2% 8,0% 7,5% 13,2% 5,9% 7,0%

Comú de Sant Julià de Lòria 2,9% 2,6% 7,0% -8,9% 3,7% 3,5% 21,7% -3,2%

Comú d'Escaldes-Engordany -6,4% 3,6% 9,5% 5,5% 15,1% 0,7% 8,6% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social 7,7% 0,6% 5,9% 156,1% 5,0% -2,8% 3,6% 0,5%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 7,7% 0,6% 5,9% -15,3% 10,6% -1,1% 4,4% 5,9%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - 2,3% -3,7% 3,2% -2,5%

TOTAL 0,6% -0,8% 11,8% -4,8% -0,4% 5,1% 0,4% 5,9%

Variacions interanuals (Desp.

Béns corrents i serveis)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



3.1.3 Despeses financeres (capítol 3)


S.11001 Públiques 2.039.554 2.112.132 3,6%

Andorra Telecom, SAU 200.650 202.450 0,9%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 152.315 110.967 -27,1%

Ramaders d'Andorra, SA 700 400 -42,9%


(CTRA, SA)1.685.889 1.472.815 -12,6%

FEDA Solucions SAU 0 6.767 -


Ecoterm)0 318.733 -

S.12 Institucions financers 304.500 304.570 0,0%

S.12501 Altres intermediaris financers 303.500 303.570 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)303.500 303.570 0,0%

S.12601 Auxiliars financeres 1.000 1.000 0,0%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 1.000 1.000 0,0%



Govern d'Andorra 13.372.765 13.836.554 3,5%


lucre)55.901 60.263 7,8%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 47.000 51.500 9,6%


Muntanya (EFPEM)450 420 -6,7%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 300 400 33,3%

Universitat d'Andorra (UdA) 3.500 3.543 1,2%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 250 250 0,0%



Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 100 100 0,0%

Tribunal Constitucional 200 200 0,0%

Consell Superior de la Justícia 300 0 -100,0%

Consell General 201 200 -0,4%

Agència de protecció de dades (APDA) 250 300 20,0%

Raonador del Ciutadà 400 400 0,0%

Tribunal de Comptes 150 150 0,0%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 600 600 0,0%


mercat)28.100 28.100 0,0%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 3.000 3.000 0,0%

Andorra Turisme, SAU 24.300 24.300 0,0%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 800 800 0,0%

S.1313 Administració Local 1.506.916 1.393.122 -7,6%

Comú de Canillo 92.000 75.000 -18,5%

Comú d'Encamp 350.491 330.964 -5,6%

Comú d'Ordino 93.974 90.103 -4,1%

Comú de La Massana 61.746 55.905 -9,5%

Comú d'Andorra la Vella 586.000 532.100 -9,2%

Comú de Sant Julià de Lòria 111.826 98.171 -12,2%

Comú d'Escaldes-Engordany 210.879 210.879 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social 25.200 10.800 -57,1%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 14.400 0 -100,0%

Fons de Reserva de Jubilació 10.800 10.800 0,0%

TOTAL 17.332.936 17.745.542 2,4%

PRESSUPOST DE DESPESES FINANCERES (€) 2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 3.668.703 3.548.368 3.073.026 2.783.437 2.516.355 2.286.543 2.039.554 2.112.132

Andorra Telecom, SAU 211.730 215.000 209.780 204.780 200.000 200.000 200.650 202.450

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 740.170 761.270 443.448 325.995 240.763 198.611 152.315 110.967

Ramaders d'Andorra, SA 400 500 600 600 600 1.500 700 400


(CTRA, SA)2.716.403 2.571.598 2.419.198 2.252.062 2.074.992 1.886.432 1.685.889 1.472.815

FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 6.767


Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 318.733

S.12 Institucions financers 384.500 12.500 14.600 16.100 295.600 5.600 304.500 304.570

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 2.100 3.600 293.600 3.600 303.500 303.570 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 2.100 3.600 293.600 3.600 303.500 303.570

S.12601 Auxiliars financeres 384.500 12.500 12.500 12.500 2.000 2.000 1.000 1.000

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 384.500 12.500 12.500 12.500 2.000 2.000 1.000 1.000



Govern d'Andorra 27.215.248 23.047.566 19.396.512 18.217.580 15.811.249 13.220.457 13.372.765 13.836.554


lucre)45.798 43.998 44.118 44.548 44.348 48.051 55.901 60.263

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 42.000 40.000 39.000 39.000 39.000 43.000 47.000 51.500


Muntanya (EFPEM)300 300 420 350 450 450 450 420

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 600 800 800 1.000 800 700 300 400


Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 300 300 0 400 500 250 250 250

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 300 300 1.500 500 300 0 1.200 1.200

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 0 0 0 100 100 100

Tribunal Constitucional 200 200 200 200 200 200 200 200

Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 300 0

Consell General 198 198 198 198 198 201 201 200

Agència de protecció de dades (APDA) 250 250 250 250 250 250 250 300

Raonador del Ciutadà 200 200 200 200 200 300 400 400

Tribunal de Comptes 150 150 150 150 150 150 150 150

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 150 600 600


mercat)8.000 8.880 6.746 28.540 27.840 28.000 28.100 28.100

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

Andorra Turisme, SAU 5.000 5.010 3.476 25.000 24.300 24.300 24.300 24.300

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 870 270 540 540 700 800 800


Comú de Canillo 276.543 231.000 191.666 128.435 118.000 104.064 92.000 75.000

Comú d'Encamp 625.362 453.562 504.150 459.800 454.067 386.374 350.491 330.964

Comú d'Ordino 405.500 178.200 194.101 198.200 118.300 93.800 93.974 90.103

Comú de La Massana 261.999 172.899 130.520 98.797 73.207 67.532 61.746 55.905

Comú d'Andorra la Vella 1.267.000 856.000 855.000 636.825 540.000 510.000 586.000 532.100

Comú de Sant Julià de Lòria 295.925 307.261 269.199 235.028 233.068 193.549 111.826 98.171

Comú d'Escaldes-Engordany 470.831 368.362 397.942 323.522 289.815 307.134 210.879 210.879

S.1314 Fons de la seguretat social 25.430 20.200 18.300 29.400 26.400 15.913 25.200 10.800

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 25.430 20.200 18.300 7.800 15.600 12.600 14.400 0

Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 21.600 10.800 3.313 10.800 10.800

TOTAL 34.950.839 29.248.796 25.095.880 23.200.212 20.548.250 17.267.017 17.332.936 17.745.542

PRESSUPOST DE DESPESES FINANCERES (€) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres -2,9% -3,3% -13,4% -9,4% -9,6% -9,1% -10,8% 3,6%

S.11001 Públiques -2,9% -3,3% -13,4% -9,4% -9,6% -9,1% -10,8% 3,6%

Andorra Telecom, SAU 4,7% 1,5% -2,4% -2,4% -2,3% 0,0% 0,3% 0,9%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 6,8% 2,9% -41,7% -26,5% -26,1% -17,5% -23,3% -27,1%

Ramaders d'Andorra, SA -60,0% 25,0% 20,0% 0,0% 0,0% 150,0% -53,3% -42,9%


(CTRA, SA)-5,8% -5,3% -5,9% -6,9% -7,9% -9,1% -10,6% -12,6%

FEDA Solucions SAU - - - - - - - -


Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers -36,6% -96,7% 16,8% 10,3% 1736,0% -98,1% 5337,5% 0,0%

S.12501 Altres intermediaris financers - - - 71,4% 8055,6% -98,8% 8330,6% 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - 71,4% 8055,6% -98,8% 8330,6% 0,0%

S.12601 Auxiliars financeres -36,6% -96,7% 0,0% 0,0% -84,0% 0,0% -50,0% 0,0%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) -36,6% -96,7% 0,0% 0,0% -84,0% 0,0% -50,0% 0,0%

S.13 Administracions públiques -20,9% -16,9% -14,3% -7,3% -13,1% -15,6% 0,1% 2,3%

S.1311a Administració central -19,8% -15,3% -15,8% -6,1% -13,2% -16,4% 1,2% 3,5%

Govern d'Andorra -19,8% -15,3% -15,8% -6,1% -13,2% -16,4% 1,2% 3,5%


de lucre)226,9% -3,9% 0,3% 1,0% -0,4% 8,3% 16,3% 7,8%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 274,7% -4,8% -2,5% 0,0% 0,0% 10,3% 9,3% 9,6%


Muntanya (EFPEM)- 0,0% 40,0% -16,7% 28,6% 0,0% 0,0% -6,7%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -14,3% 33,3% 0,0% 25,0% -20,0% -12,5% -57,1% 33,3%

Universitat d'Andorra (UdA) 85,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 169,2% 1,2%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% 0,0% -100,0% - 25,0% -50,0% 0,0% 0,0%

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - 0,0% 400,0% -66,7% -40,0% -100,0% - 0,0%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 900,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - 0,0% 0,0%

Tribunal Constitucional 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -100,0%

Consell General 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,3% 0,0% -0,4%

Agència de protecció de dades (APDA) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 20,0%

Raonador del Ciutadà 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 50,0% 33,3% 0,0%




mercat)-88,3% 11,0% -24,0% 323,1% -2,5% 0,6% 0,4% 0,0%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -95,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Andorra Turisme, SAU -2,7% 0,2% -30,6% 619,2% -2,8% 0,0% 0,0% 0,0%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - -69,0% 100,0% 0,0% 29,6% 14,3% 0,0%

S.1313 Administració Local -28,2% -28,7% -1,0% -18,2% -12,2% -9,0% -9,4% -7,6%

Comú de Canillo -32,3% -16,5% -17,0% -33,0% -8,1% -11,8% -11,6% -18,5%

Comú d'Encamp -26,9% -27,5% 11,2% -8,8% -1,2% -14,9% -9,3% -5,6%

Comú d'Ordino -16,9% -56,1% 8,9% 2,1% -40,3% -20,7% 0,2% -4,1%

Comú de La Massana -30,8% -34,0% -24,5% -24,3% -25,9% -7,8% -8,6% -9,5%

Comú d'Andorra la Vella -11,4% -32,4% -0,1% -25,5% -15,2% -5,6% 14,9% -9,2%

Comú de Sant Julià de Lòria -33,6% 3,8% -12,4% -12,7% -0,8% -17,0% -42,2% -12,2%

Comú d'Escaldes-Engordany -53,3% -21,8% 8,0% -18,7% -10,4% 6,0% -31,3% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social 23,3% -20,6% -9,4% 60,7% -10,2% -39,7% 58,4% -57,1%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 23,3% -20,6% -9,4% -57,4% 100,0% -19,2% 14,3% -100,0%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - -50,0% -69,3% 226,0% 0,0%

TOTAL -19,5% -16,3% -14,2% -7,6% -11,4% -16,0% 0,4% 2,4%

Variacions interanuals

(Despeses financeres)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



3.1.4 Despeses de transferències corrents (capítol 4)


S.11001 Públiques 1.379.634 1.343.065 -2,7%

Andorra Telecom, SAU 759.634 811.065 6,8%


Ramaders d'Andorra, SA 0 0 -


(CTRA, SA)0 0 -

FEDA Solucions SAU 0 0 -


Ecoterm)0 0 -

S.12 Institucions financers 0 0 -

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 -

S.12601 Auxiliars financeres 0 0 -

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 -



Govern d'Andorra 214.981.456 200.530.727 -6,7%


lucre)2.592.582 2.780.101 7,2%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 -


Muntanya (EFPEM)0 0 -

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 15.500 15.500 0,0%


Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0 0 -


Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 -




Consell General 2.404.648 2.566.052 6,7%

Agència de protecció de dades (APDA) 700 700 0,0%

Raonador del Ciutadà 0 0 -

Tribunal de Comptes 2.400 2.400 0,0%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 3.680 -


mercat)255.000 297.000 16,5%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 -

Andorra Turisme, SAU 0 0 -

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 255.000 297.000 16,5%


Comú de Canillo 564.555 415.875 -26,3%

Comú d'Encamp 756.055 635.433 -16,0%

Comú d'Ordino 710.913 737.703 3,8%

Comú de La Massana 927.509 937.080 1,0%


Comú de Sant Julià de Lòria 527.757 538.574 2,0%




Fons de Reserva de Jubilació 0 0 -

TOTAL 489.881.493 491.540.053 0,3%

PRESSUPOST DE DESPESES DE

TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2019 2020 Var %



S.11 Societats no financeres 201.730 299.010 404.789 399.043 1.688.160 1.727.176 1.379.634 1.343.065

S.11001 Públiques 201.730 299.010 404.789 399.043 1.688.160 1.727.176 1.379.634 1.343.065

Andorra Telecom, SAU 201.730 299.010 404.789 285.043 974.160 1.004.676 759.634 811.065

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 114.000 714.000 722.500 620.000 532.000

Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 0 0 0


(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0

FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 0 0


Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12 Institucions financers 0 0 0 0 0 0 0 0

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 0 0 0 0 0

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 0 0 0 0 0



Govern d'Andorra 128.420.421 123.013.817 143.151.149 191.853.938 206.863.584 212.634.198 214.981.456 200.530.727


lucre)3.094.302 2.738.762 2.179.291 2.165.671 2.478.271 2.650.165 2.592.582 2.780.101

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 799.820 775.830 20.000 3.000 0 0 0 0


Muntanya (EFPEM)0 0 0 0 0 0 0 0

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 15.500 15.500




Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 0 0 0 0 0 0 0 0



Consell Superior de la Justícia 0 0 0 0 0 0 4.718 9.436

Consell General 2.134.865 1.848.150 2.050.047 2.042.165 2.328.810 2.499.768 2.404.648 2.566.052




Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 3.019 0 3.680


mercat)50.000 0 40.000 80.000 40.000 190.000 255.000 297.000

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 0 0 0 0 0 0 0 0

Andorra Turisme, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 50.000 0 40.000 80.000 40.000 190.000 255.000 297.000


Comú de Canillo 726.031 767.309 765.015 759.790 809.521 844.584 564.555 415.875

Comú d'Encamp 1.014.343 937.653 530.046 564.050 716.610 694.532 756.055 635.433

Comú d'Ordino 546.410 569.149 554.545 580.511 685.160 707.555 710.913 737.703



Comú de Sant Julià de Lòria 924.170 992.455 1.007.404 1.121.589 406.801 434.144 527.757 538.574

Comú d'Escaldes-Engordany 401.000 766.470 847.064 995.373 999.464 1.016.954 1.050.134 1.050.134



Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 335.712.664 335.855.560 363.088.904 422.899.320 455.941.599 474.919.759 489.881.493 491.540.053


TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres 0,0% 48,2% 35,4% -1,4% 323,1% 2,3% -20,1% -2,7%

S.11001 Públiques 0,0% 48,2% 35,4% -1,4% 323,1% 2,3% -20,1% -2,7%

Andorra Telecom, SAU 0,0% 48,2% 35,4% -29,6% 241,8% 3,1% -24,4% 6,8%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - 526,3% 1,2% -14,2% -14,2%

Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - - -


(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers - - - - - - - -

S.12501 Altres intermediaris financers Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - - - - - -

S.12601 Auxiliars financeres - - - - - - - -

Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - - - - -

S.13 Administracions públiques -4,3% 0,0% 8,1% 16,5% 7,5% 4,2% 3,2% 0,3%

S.1311a Administració central -4,1% -4,2% 16,4% 34,0% 7,8% 2,8% 1,1% -6,7%

Govern d'Andorra -4,1% -4,2% 16,4% 34,0% 7,8% 2,8% 1,1% -6,7%


de lucre)5,3% -11,5% -20,4% -0,6% 14,4% 6,9% -2,2% 7,2%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 32,4% -3,0% -97,4% -85,0% -100,0% - - -


Muntanya (EFPEM)- - - - - - - -

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - 0,0%

Universitat d'Andorra (UdA) -10,7% 26,3% -12,6% 8,1% 16,5% -3,1% 14,2% 9,9%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) - - - - - - - -

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - -92,4% 174,5% 30,5% 22,9% 20,4% 19,6% 6,0%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - - - - -

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -0,7% 1,2% 0,0%

Tribunal Constitucional 0,0% -6,9% -27,5% 0,0% 53,2% -34,7% 0,0% 60,8%

Consell Superior de la Justícia - - - - - - - 100,0%

Consell General -4,4% -13,4% 10,9% -0,4% 14,0% 7,3% -3,8% 6,7%

Agència de protecció de dades (APDA) 0,0% 0,0% 0,0% -11,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Raonador del Ciutadà - - - - - - - -


Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - -100,0% -


mercat)-50,0% -100,0% - 100,0% -50,0% 375,0% 34,2% 16,5%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) - - - - - - - -

Andorra Turisme, SAU - - - - - - - -

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) -50,0% -100,0% - 100,0% -50,0% 375,0% 34,2% 16,5%

S.1313 Administració Local 2,9% 9,1% -6,0% 2,9% -4,7% 3,1% 1,3% -3,5%

Comú de Canillo -7,7% 5,7% -0,3% -0,7% 6,5% 4,3% -33,2% -26,3%

Comú d'Encamp -2,1% -7,6% -43,5% 6,4% 27,0% -3,1% 8,9% -16,0%

Comú d'Ordino 4,2% 4,2% -2,6% 4,7% 18,0% 3,3% 0,5% 3,8%

Comú de La Massana -7,7% 11,9% -3,8% 4,1% 5,1% -5,4% 5,2% 1,0%

Comú d'Andorra la Vella 17,4% 0,8% -1,1% -12,7% 5,9% 11,5% 8,4% 0,6%

Comú de Sant Julià de Lòria 11,6% 7,4% 1,5% 11,3% -63,7% 6,7% 21,6% 2,0%


S.1314 Fons de la seguretat social -4,8% 2,7% 3,9% 5,2% 7,5% 5,3% 5,1% 6,1%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -4,8% 2,7% 3,9% 5,2% 7,5% 5,3% 5,1% 6,1%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - - -

TOTAL -4,3% 0,0% 8,1% 16,5% 7,8% 4,2% 3,2% 0,3%


Transferències corrents)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

A partir de l’exercici 2016 s’incrementa la proporció de les transferències corrents de Govern i disminueix el pes de les transferències de capital, degut principalment al canvi legislatiu (Llei 15/2015, qualificada de transferències als comuns) que suposa que els Comuns rebin més transferències corrents i menys de capital.



3.1.5 Despeses d’inversió real (capítol 6)


S.11001 Públiques 48.002.098 45.523.883 -5,2%





(CTRA, SA)679.526 207.970 -69,4%



Ecoterm)7.295.524 4.752.587 -34,9%

S.12 Institucions financers 1.445.000 945.000 -34,6%


(AREB)30.000 30.000 0,0%

S.12601 Auxiliars financeres 1.415.000 915.000 -35,3%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 1.415.000 915.000 -35,3%

S.13 Administracions públiques 104.546.178 101.953.364 -2,5%


Govern d'Andorra 43.054.318 44.421.282 3,2%


lucre)3.217.814 3.469.058 7,8%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 2.890.000 2.865.979 -0,8%


Muntanya (EFPEM)2.440 2.318 -5,0%


Universitat d'Andorra (UdA) 150.100 149.000 -0,7%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 3.500 3.000 -14,3%



Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 2.050 1.100 -46,3%



Consell General 87.000 102.000 17,2%




Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 3.150 2.650 -15,9%


mercat)369.160 370.030 0,2%


Andorra Turisme, SAU 49.500 57.000 15,2%



Comú de Canillo 7.554.000 5.360.000 -29,0%

Comú d'Encamp 11.266.215 10.823.632 -3,9%

Comú d'Ordino 4.862.298 4.743.037 -2,5%

Comú de La Massana 3.133.123 3.128.596 -0,1%




S.1314 Fons de la seguretat social 3.940.696 3.274.046 -16,9%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 2.038.348 1.371.498 -32,7%

Fons de Reserva de Jubilació 1.902.348 1.902.548 0,0%

TOTAL 153.993.276 148.422.247 -3,6%

PRESSUPOST DE DESPESES D'INVERSIONS

REALS (€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 56.989.831 50.878.870 52.215.558 50.960.511 59.236.120 53.491.731 48.002.098 45.523.883



Ramaders d'Andorra, SA 0 0 0 0 0 24.000 2.500 20.000


(CTRA, SA)655.531 159.000 170.126 104.500 207.750 244.772 679.526 207.970

FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 2.339.629 191.382


Ecoterm)0 0 0 0 0 0 7.295.524 4.752.587

S.12 Institucions financers 452.590 490.150 761.149 687.568 887.150 1.403.000 1.445.000 945.000

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000

S.12601 Auxiliars financeres 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000



Govern d'Andorra 46.930.145 50.517.604 50.261.628 48.374.244 52.023.105 49.404.644 43.054.318 44.421.282


lucre)1.969.042 1.588.950 2.823.195 2.467.528 2.367.191 2.739.092 3.214.664 3.469.058



Muntanya (EFPEM)2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420



Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 3.000 2.500 12.000 0 2.500 1.000 2.000




Consell Superior de la Justícia - - - - 98.981 160.996 3.259 268.300

Consell General 103.622 55.000 52.000 52.000 72.000 75.500 87.000 102.000




Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - 2.650


mercat)355.800 332.740 246.662 211.709 361.449 417.700 369.160 370.030





Comú de Canillo 920.335 1.163.058 1.794.100 3.591.238 4.212.500 5.218.163 7.554.000 5.360.000

Comú d'Encamp 1.312.040 1.981.628 4.046.666 1.141.817 5.229.890 6.487.112 11.266.215 10.823.632

Comú d'Ordino 1.266.036 2.386.570 1.323.025 0 2.093.818 3.188.225 4.862.298 4.743.037

Comú de La Massana 959.980 1.671.948 1.597.765 1.483.234 1.901.370 2.503.511 3.133.123 3.128.596


Comú de Sant Julià de Lòria 1.616.101 1.186.499 1.184.982 523.172 1.410.549 1.161.900 4.529.176 2.505.546

Comú d'Escaldes-Engordany 1.635.435 909.245 3.532.254 2.921.144 5.178.575 8.942.900 9.496.541 9.496.541

S.1314 Fons de la seguretat social 827.010 1.150.860 1.212.534 2.534.990 3.370.528 2.034.336 3.940.696 3.274.046

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 827.010 1.150.860 1.212.534 797.284 1.699.980 1.737.836 2.038.348 1.371.498

Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 1.737.706 1.670.548 296.500 1.902.348 1.902.548

TOTAL 117.950.876 117.556.621 125.748.524 119.532.959 144.709.235 151.375.436 153.990.126 148.422.247

PRESSUPOST DE DESPESES D'INVERSIONS

REALS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres -0,4% -10,7% 2,6% -2,4% 16,2% -9,7% -10,3% -5,2%

S.11001 Públiques -0,4% -10,7% 2,6% -2,4% 16,2% -9,7% -10,3% -5,2%

Andorra Telecom, SAU -0,5% -2,4% 1,6% 11,5% 26,1% -18,6% -39,9% 5,7%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -2,5% -17,1% 3,7% -17,4% 1,3% 6,2% -14,2% 8,4%

Ramaders d'Andorra, SA - - - - - - -89,6% 700,0%


(CTRA, SA)- -75,7% 7,0% -38,6% 98,8% 17,8% 177,6% -69,4%



Ecoterm)- - - - - - - -34,9%

S.12 Institucions financers 125,6% 8,3% 55,3% -9,7% 29,0% 58,1% 3,0% -34,6%

S.12501 Altres intermediaris financers - - - -99,5% -100,0% - - 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - -99,5% -100,0% - - 0,0%

S.12601 Auxiliars financeres 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%

S.13 Administracions públiques 31,5% 9,4% 9,9% -6,7% 24,6% 14,1% 8,4% -2,5%

S.1311a Administració central 30,7% 7,6% -0,5% -3,8% 7,5% -5,0% -12,9% 3,2%

Govern d'Andorra 30,7% 7,6% -0,5% -3,8% 7,5% -5,0% -12,9% 3,2%


de lucre)-14,7% -19,3% 77,7% -12,6% -4,1% 15,7% 17,4% 7,9%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -14,5% -18,5% 82,8% -15,5% -8,1% 15,2% 21,2% -0,8%


Muntanya (EFPEM)-33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - 0,0% -5,0%

Universitat d'Andorra (UdA) -53,7% -18,5% 145,1% 63,1% -18,1% -28,8% 163,2% -0,7%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - -16,7% 380,0% -100,0% - -60,0% 100,0%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%

Tribunal Constitucional -26,1% 16,4% -50,0% 50,0% -33,3% -13,6% 48,8% 0,0%

Consell Superior de la Justícia - - - - - 62,7% -98,0% 8132,4%

Consell General 14,5% -46,9% -5,5% 0,0% 38,5% 4,9% 15,2% 17,2%

Agència de protecció de dades (APDA) -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% 0,0% 0,0%

Raonador del Ciutadà -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%

Tribunal de Comptes -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - - -


mercat)-8,4% -6,5% -25,9% -14,2% 70,7% 15,6% -11,6% 0,2%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%

Andorra Turisme, SAU 195,5% 19,8% -64,7% -17,1% 46,1% 5,6% -19,5% 15,2%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%

S.1313 Administració Local 66,1% 20,8% 44,7% -21,6% 85,1% 58,3% 28,8% -6,6%

Comú de Canillo -54,6% 26,4% 54,3% 100,2% 17,3% 23,9% 44,8% -29,0%

Comú d'Encamp 149,6% 51,0% 104,2% -71,8% 358,0% 24,0% 73,7% -3,9%

Comú d'Ordino - 88,5% -44,6% -100,0% - 52,3% 52,5% -2,5%

Comú de La Massana 75,3% 74,2% -4,4% -7,2% 28,2% 31,7% 25,1% -0,1%

Comú d'Andorra la Vella 195,6% 21,4% 44,0% -2,4% 38,9% 123,4% -8,8% 9,4%

Comú de Sant Julià de Lòria 93,2% -26,6% -0,1% -55,8% 169,6% -17,6% 289,8% -44,7%

Comú d'Escaldes-Engordany 15,0% -44,4% 288,5% -17,3% 77,3% 72,7% 6,2% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social -25,2% 39,2% 5,4% 109,1% 33,0% -39,6% 93,7% -16,9%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -25,2% 39,2% 5,4% -34,2% 113,2% 2,2% 17,3% -32,7%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - -3,9% -82,3% 541,6% 0,0%

TOTAL 14,1% -0,3% 7,0% -4,9% 21,1% 4,6% 1,7% -3,6%


Inversions reals)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



3.1.6 Despeses de transferències de capital (capítol 7)


S.11001 Públiques 30.823.747 32.195.342 4,4%





(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)0 0 -



(AREB)0 0 -





Govern d'Andorra 14.927.047 35.094.274 135,1%


lucre)52.530 49.356 -6,0%




Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 -

Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 -


Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 -


Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 0 0 -

Tribunal Constitucional 0 0 -

Consell Superior de la Justícia 0 0 -

Consell General 52.530 49.356 -6,0%

Agència de protecció de dades (APDA) 0 0 -


Tribunal de Comptes 0 0 -

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 -


mercat)0 0 -



Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 0 0 -

S.1313 Administració Local 165.200 165.626 0,3%

Comú de Canillo 0 0 -

Comú d'Encamp 0 0 -

Comú d'Ordino 15.200 15.626 2,8%

Comú de La Massana 0 0 -

Comú d'Andorra la Vella 0 0 -


Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 -




TOTAL 85.873.119 105.948.070 23,4%


TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 8.828.870 10.328.350 10.624.777 30.025.340 31.749.110 26.069.722 30.823.747 32.195.342





(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0



(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0





Govern d'Andorra 55.109.285 56.298.552 59.934.641 5.952.105 8.346.942 11.283.327 14.927.047 35.094.274


lucre)25.000 17.500 27.000 25.105 22.142 29.830 52.530 49.356

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 0 0 0 0 0 0 0 0



Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 0 0 0

Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 0 0 0 0 0


Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 7.000 0 0 0 0 0 0 0




Consell Superior de la Justícia - - - - 0 0 0 0

Consell General 18.000 17.500 27.000 25.105 22.142 29.830 52.530 49.356






mercat)0 0 0 0 0 0 0 0




S.1313 Administració Local 2.109.667 2.450.831 2.417.941 588.194 377.134 374.534 165.200 165.626

Comú de Canillo 216.000 281.120 340.936 488.194 365.065 251.091 0 0

Comú d'Encamp 1.893.667 2.169.711 2.077.005 25.000 12 1 0 0

Comú d'Ordino 0 0 0 25.000 12.057 13.442 15.200 15.626

Comú de La Massana 0 0 0 25.000 0 0 0 0

Comú d'Andorra la Vella 0 0 0 0 0 0 0 0

Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 110.000 150.000 150.000

Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 25.000 0 0 0 0

S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471


TOTAL 66.072.822 69.095.232 73.004.359 69.245.566 75.918.853 73.027.182 85.873.119 105.948.070


TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres -7,8% 17,0% 2,9% 182,6% 5,7% -17,9% 18,2% 4,4%

S.11001 Públiques -7,8% 17,0% 2,9% 182,6% 5,7% -17,9% 18,2% 4,4%

Andorra Telecom, SAU -7,8% 18,6% 0,0% 224,1% 5,0% -18,9% 18,0% 3,6%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -7,8% 10,9% 14,6% 34,4% 12,5% -9,4% 20,1% 10,8%



(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -


S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - - - - - -



S.13 Administracions públiques 16,4% 2,7% 6,1% -37,1% 12,6% 6,3% 17,2% 34,0%

S.1311a Administració central 19,0% 2,2% 6,5% -90,1% 40,2% 35,2% 32,3% 135,1%

Govern d'Andorra 19,0% 2,2% 6,5% -90,1% 40,2% 35,2% 32,3% 135,1%


de lucre)12,1% -30,0% 54,3% -7,0% -11,8% 34,7% 76,1% -6,0%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) - - - - - - - -



Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - - -

Universitat d'Andorra (UdA) - - - - - - - -


Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - -100,0% - - - - - -


Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - - - -

Tribunal Constitucional - - - - - - - -

Consell Superior de la Justícia - - - - - - - -

Consell General -19,3% -2,8% 54,3% -7,0% -11,8% 34,7% 76,1% -6,0%

Agència de protecció de dades (APDA) - - - - - - - -


Tribunal de Comptes - - - - - - - -



mercat)-100,0% - - - - - - -


Andorra Turisme, SAU -100,0% - - - - - - -

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - - - - - - - -

S.1313 Administració Local 8,9% 16,2% -1,3% -75,7% -35,9% -0,7% -55,9% 0,3%

Comú de Canillo 125,0% 30,1% 21,3% 43,2% -25,2% -31,2% -100,0% -

Comú d'Encamp 2,9% 14,6% -4,3% -98,8% -100,0% -91,7% -100,0% -

Comú d'Ordino - - - - -51,8% 11,5% 13,1% 2,8%

Comú de La Massana - - - - -100,0% - - -

Comú d'Andorra la Vella - - - - - - - -

Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - 36,4% 0,0%

Comú d'Escaldes-Engordany - - - - -100,0% - - -

S.1314 Fons de la seguretat social - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%


TOTAL 12,5% 4,6% 5,7% -5,1% 9,6% -3,8% 17,6% 23,4%


(Transferències de capital)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




3.1.7 Despeses d’actius financers (capítol 8)


S.11001 Públiques 74.339.423 35.223.407 -52,6%





(CTRA, SA)316.683 423.407 33,7%



Ecoterm)0 0 -



(AREB)0 0 -




S.1311a Administració central 813.893 4.296.927 427,9%

Govern d'Andorra 813.893 4.296.927 427,9%


lucre)8.223 0 -100,0%







Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 8.223 0 -100,0%





Consell General 0 0 -






mercat)0 0 -





Comú de Canillo 2.098.121 2.065.597 -1,6%

Comú d'Encamp 1.872.504 880.002 -53,0%

Comú d'Ordino 550.000 730.000 32,7%








TOTAL 155.103.054 123.857.364 -20,1%

PRESSUPOST DE DESPESES D'ACTIUS

FINANCERS (€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 12.500.000 23.391.534 3.399.842 47.843.868 21.270.747 14.720.623 74.339.423 35.223.407


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 1.150.000 30.572.740 4.600.000



(CTRA, SA)0 933.794 884.456 736.244 270.747 570.623 316.683 423.407



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12 Institucions financers 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140


(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12601 Auxiliars financeres 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140


S.1311a Administració central 146.251 2.116.231 1.478.621 1.944.490 953.476 1.193.999 813.893 4.296.927

Govern d'Andorra 146.251 2.116.231 1.478.621 1.944.490 953.476 1.193.999 813.893 4.296.927


lucre)0 0 40 0 8.790 17.175 8.223 0







Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 8.790 17.175 8.223 0





Consell General 0 0 0 0 0 0 0 0






mercat)0 0 0 0 0 0 0 0





Comú de Canillo 0 0 0 357.915 376.500 2.476.443 2.098.121 2.065.597

Comú d'Encamp 48 48 48 2.067.294 1.968.248 1.968.004 1.872.504 880.002

Comú d'Ordino 1.923.000 1.855.290 1.910.500 930.000 1.766.300 1.635.900 550.000 730.000

Comú de La Massana 0 75.997 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500

Comú d'Andorra la Vella 0 0 0 31.853 0 0 0 0

Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 1.466.261 1.696.667 4.367.627 1.663.323

Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 1.300.000 1.300.000 0 0 0




TOTAL 50.267.969 56.823.961 48.239.569 132.138.578 93.955.249 77.062.959 155.103.054 123.857.364

PRESSUPOST DE DESPESES D'ACTIUS

FINANCERS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres 13,8% 87,1% -85,5% 1307,2% -55,5% -30,8% 405,0% -52,6%

S.11001 Públiques 13,8% 87,1% -85,5% 1307,2% -55,5% -30,8% 405,0% -52,6%

Andorra Telecom, SAU 13,8% 79,7% -88,8% 1772,8% -55,4% -38,1% 234,2% -30,5%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - 2558,5% -85,0%



(CTRA, SA)- - -5,3% -16,8% -63,2% 110,8% -44,5% 33,7%



Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%


(AREB)- - - - - - - -

S.12601 Auxiliars financeres - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%

S.13 Administracions públiques -20,6% -11,5% 34,1% -13,6% 10,2% 6,2% 7,5% -3,1%

S.1311a Administració central -31,9% 1347,0% -30,1% 31,5% -51,0% 25,2% -31,8% 427,9%

Govern d'Andorra -31,9% 1347,0% -30,1% 31,5% -51,0% 25,2% -31,8% 427,9%


de lucre)- - - -100,0% - 95,4% -52,1% -100,0%







Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - 95,4% -52,1% -100,0%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - -100,0% - - - -




Consell General - - - - - - - -






mercat)- - - - - - - -




S.1313 Administració Local 2,6% 0,4% 74,6% 82,3% 35,6% 10,8% 12,0% -34,3%

Comú de Canillo - - - - 5,2% 557,8% -15,3% -1,6%

Comú d'Encamp 0,0% 0,0% 0,0% 4306762,5% -4,8% 0,0% -4,9% -53,0%

Comú d'Ordino 40,1% -3,5% 3,0% -51,3% 89,9% -7,4% -66,4% 32,7%

Comú de La Massana -100,0% - 1823,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Comú d'Andorra la Vella - - - - -100,0% - - -

Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - 15,7% 157,4% -61,9%

Comú d'Escaldes-Engordany - - - - 0,0% -100,0% - -

S.1314 Fons de la seguretat social -21,5% -17,7% 36,1% -23,4% 9,0% 4,5% 7,7% -3,8%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -21,5% -17,7% 36,1% -92,9% -4,2% 5,5% -5,2% -3,5%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - 10,3% 4,4% 8,9% -3,8%

TOTAL -14,1% 13,0% -15,1% 173,9% -28,9% -18,0% 101,3% -20,1%

Variacions interanuals (Actius

financers)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



3.1.8 Despeses de passius financers (capítol 9)


S.11001 Públiques 5.930.689 6.779.165 14,3%

Andorra Telecom, SAU 0 0 -




(CTRA, SA)3.241.303 3.455.820 6,6%

FEDA Solucions SAU 60 18.159 30164,8%


Ecoterm)0 602.193 -



(AREB)0 0 -





Govern d'Andorra 356.288.864 329.495.856 -7,5%


lucre)0 0 -


















mercat)0 0 -





Comú de Canillo 314.000 237.000 -24,5%

Comú d'Encamp 1.246.006 1.267.001 1,7%

Comú d'Ordino 960.000 965.000 0,5%


Comú d'Andorra la Vella 3.400.000 3.292.000 -3,2%



S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 -

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 -


TOTAL 372.626.428 346.536.376 -7,0%

PRESSUPOST DE DESPESES DE PASSIUS





S.11001 Públiques 4.838.086 5.219.111 4.861.191 5.094.356 5.428.807 5.698.662 5.930.689 6.779.165

Andorra Telecom, SAU 0 0 0 0 0 0 0 0




(CTRA, SA)2.317.796 2.356.091 2.510.800 2.510.800 2.852.208 3.040.391 3.241.303 3.455.820

FEDA Solucions SAU 0 0 0 0 0 0 60 18.159


Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 602.193

S.12 Institucions financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 0 0 3.200.000 0 0 0





Govern d'Andorra 569.333.920 168.734.039 363.302.432 422.681.133 468.108.653 205.384.904 356.288.864 329.495.856


lucre)0 0 0 0 0 0 0 0







Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 0











mercat)0 0 0 0 0 0 0 0





Comú de Canillo 3.456.181 2.250.000 2.280.000 4.479.751 296.000 304.000 314.000 237.000

Comú d'Encamp 2.575.103 2.566.462 2.432.560 2.518.718 2.628.632 2.680.005 1.246.006 1.267.001

Comú d'Ordino 1.112.226 894.000 831.400 875.000 955.000 990.656 960.000 965.000

Comú de La Massana 2.200.000 1.540.000 907.513 925.348 800.006 805.681 810.995 815.833




S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 0 0 0 0 0

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 0 0 0 0 0 0 0 0


TOTAL 589.504.612 187.622.996 381.134.922 443.339.016 488.175.374 222.547.118 372.626.428 346.536.376

PRESSUPOST DE DESPESES DE PASSIUS

FINANCERS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres 35,9% 7,9% -6,9% 4,8% 6,6% 5,0% 4,1% 14,3%

S.11001 Públiques 35,9% 7,9% -6,9% 4,8% 6,6% 5,0% 4,1% 14,3%

Andorra Telecom, SAU - - - - - - - -

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 74,3% 13,6% -17,9% 9,9% -0,3% 3,2% 1,2% 0,5%



(CTRA, SA)9,7% 1,7% 6,6% 0,0% 13,6% 6,6% 6,6% 6,6%

FEDA Solucions SAU - - - - - - - 30164,8%


Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers - - - - - -100,0% - -

S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - -100,0% - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - - - -100,0% - -



S.13 Administracions públiques 119,5% -68,8% 106,3% 16,5% 9,4% -54,8% 69,1% -7,3%

S.1311a Administració central 124,0% -70,4% 115,3% 16,3% 10,7% -56,1% 73,5% -7,5%

Govern d'Andorra 124,0% -70,4% 115,3% 16,3% 10,7% -56,1% 73,5% -7,5%


de lucre)- - - - - - - -







Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - - - - - - -











mercat)- - - - - - - -




S.1313 Administració Local 26,4% -10,8% -5,1% 20,0% -26,5% 0,2% -9,2% -1,4%

Comú de Canillo 127,0% -34,9% 1,3% 96,5% -93,4% 2,7% 3,3% -24,5%

Comú d'Encamp -26,8% -0,3% -5,2% 3,5% 4,4% 2,0% -53,5% 1,7%

Comú d'Ordino 51,3% -19,6% -7,0% 5,2% 9,1% 3,7% -3,1% 0,5%

Comú de La Massana 162,8% -30,0% -41,1% 2,0% -13,5% 0,7% 0,7% 0,6%

Comú d'Andorra la Vella 7,6% 14,3% 0,0% 0,0% -1,7% 0,3% 16,2% -3,2%

Comú de Sant Julià de Lòria 12,6% 1,3% 10,2% 2,7% 0,9% 1,2% 0,9% 1,1%

Comú d'Escaldes-Engordany 8,6% 1,9% 1,1% 8,0% 1,2% -3,1% -3,0% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social - - - - - - - -

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) - - - - - - - -


TOTAL 118,4% -68,2% 103,1% 16,3% 10,1% -54,4% 67,4% -7,0%


(Passius financers)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



3.2 Ingressos per capítols, sectors institucionals i entitats

3.2.1 Ingressos d’impostos directes (capítol 1)

S.11 Societats no financeres 0 0 -

S.11001 Públiques 0 0 -


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 -



(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)0 0 -



(AREB)0 0 -





Govern d'Andorra 81.759.944 87.732.627 7,3%


lucre)0 0 -


















mercat)0 0 -





Comú de Canillo 500.000 1.102.500 120,5%

Comú d'Encamp 3.418.015 3.485.000 2,0%

Comú d'Ordino 1.489.150 1.643.437 10,4%



Comú de Sant Julià de Lòria 2.785.000 3.818.962 37,1%





TOTAL 380.639.041 403.756.412 6,1%

PRESSUPOST D'INGRESSOS D'IMPOSTOS

DIRECTES (€)2019 2020 Var %



S.11 Societats no financeres 0 0 0 0 0 0 0 0

S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 0 0


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 0 0 0



(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0



(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0





Govern d'Andorra 72.231.389 48.493.250 68.883.418 61.120.286 74.228.539 74.444.670 81.759.944 87.732.627


lucre)0 0 0 0 0 0 0 0


















mercat)0 0 0 0 0 0 0 0





Comú de Canillo 302.000 245.000 295.000 311.970 372.970 378.000 500.000 1.102.500

Comú d'Encamp 3.305.000 3.310.000 3.105.000 3.098.000 3.248.975 3.266.000 3.418.015 3.485.000

Comú d'Ordino 1.780.185 1.777.007 575.908 596.413 617.691 649.027 1.489.150 1.643.437








TOTAL 291.733.104 272.540.855 294.446.315 305.631.270 334.667.745 348.914.944 380.639.041 403.756.412


DIRECTES (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres - - - - - - - -

S.11001 Públiques - - - - - - - -


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - - -



(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -



(AREB)- - - - - - - -



S.13 Administracions públiques 13,2% -6,6% 8,0% 3,8% 9,5% 4,3% 9,1% 6,1%

S.1311a Administració central 179,4% -32,9% 42,0% -11,3% 21,4% 0,3% 9,8% 7,3%

Govern d'Andorra 179,4% -32,9% 42,0% -11,3% 21,4% 0,3% 9,8% 7,3%


de lucre)- - - - - - - -


















mercat)- - - - - - - -




S.1313 Administració Local 0,2% -0,2% -3,2% 2,9% 5,1% 4,3% 12,3% 12,2%

Comú de Canillo -54,2% -18,9% 20,4% 5,8% 19,6% 1,3% 32,3% 120,5%

Comú d'Encamp -18,1% 0,2% -6,2% -0,2% 4,9% 0,5% 4,7% 2,0%

Comú d'Ordino 126,2% -0,2% -67,6% 3,6% 3,6% 5,1% 129,4% 10,4%

Comú de La Massana -2,8% 12,7% -0,6% 0,4% 3,3% 12,6% 3,9% 5,8%

Comú d'Andorra la Vella 0,1% 0,3% 3,9% 1,0% 2,5% 3,4% 8,6% 13,1%

Comú de Sant Julià de Lòria 1,6% -10,8% 2,3% 16,4% -1,4% 3,3% 14,9% 37,1%

Comú d'Escaldes-Engordany 3,2% -0,2% 3,4% 4,3% 14,3% 5,7% 11,6% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social -6,0% 2,4% 1,1% 9,0% 6,7% 5,5% 8,5% 5,0%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -6,0% 2,4% 1,1% 9,0% 6,7% 5,5% 8,5% 5,0%


TOTAL 13,2% -6,6% 8,0% 3,8% 9,5% 4,3% 9,1% 6,1%


(Impostos directes)2013 2014 20202015 2016 2017 2018 2019



3.2.2 Ingressos d’impostos indirectes (capítol 2)







(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)0 0 -



(AREB)0 0 -





Govern d'Andorra 303.983.855 296.875.176 -2,3%


lucre)0 0 -


















mercat)0 0 -





Comú de Canillo 850.000 595.000 -30,0%

Comú d'Encamp 850.000 850.000 0,0%

Comú d'Ordino 200.000 517.240 158,6%








TOTAL 309.203.855 302.187.416 -2,3%


INDIRECTES (€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 0 0





(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0



(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0





Govern d'Andorra 262.213.745 277.844.213 294.796.059 278.699.279 280.828.668 291.989.241 303.983.855 296.875.176


lucre)0 0 0 0 0 0 0 0


















mercat)0 0 0 0 0 0 0 0





Comú de Canillo 200.000 140.000 260.000 280.000 250.000 500.000 850.000 595.000

Comú d'Encamp 200.000 400.000 300.000 500.000 700.000 700.000 850.000 850.000

Comú d'Ordino 75.000 92.401 150.000 249.000 250.000 250.000 200.000 517.240


Comú d'Andorra la Vella 500.000 700.000 985.000 938.205 985.000 1.500.000 1.250.000 1.250.000


Comú d'Escaldes-Engordany 200.000 200.000 800.000 800.000 1.000.000 1.100.000 1.100.000 1.100.000




TOTAL 263.914.245 279.736.614 297.711.059 282.086.485 284.653.668 296.708.322 309.203.855 302.187.416


INDIRECTES (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres -100,0% - - - - - - -

S.11001 Públiques -100,0% - - - - - - -

Andorra Telecom, SAU -100,0% - - - - - - -

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -100,0% - - - - - - -



(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -



(AREB)- - - - - - - -



S.13 Administracions públiques -5,8% 6,0% 6,4% -5,2% 0,9% 4,2% 4,2% -2,3%

S.1311a Administració central -5,3% 6,0% 6,1% -5,5% 0,8% 4,0% 4,1% -2,3%

Govern d'Andorra -5,3% 6,0% 6,1% -5,5% 0,8% 4,0% 4,1% -2,3%


de lucre)- - - - - - - -


















mercat)- - - - - - - -





Comú de Canillo -59,6% -30,0% 85,7% 7,7% -10,7% 100,0% 70,0% -30,0%

Comú d'Encamp -50,0% 100,0% -25,0% 66,7% 40,0% 0,0% 21,4% 0,0%

Comú d'Ordino -40,0% 23,2% 62,3% 66,0% 0,4% 0,0% -20,0% 158,6%

Comú de La Massana -23,4% 1,4% 9,1% 38,9% 10,0% 3,5% 49,4% 0,0%

Comú d'Andorra la Vella -16,7% 40,0% 40,7% -4,8% 5,0% 52,3% -16,7% 0,0%

Comú de Sant Julià de Lòria -33,3% -85,0% 100,0% 100,0% -25,0% 11,1% 20,0% 25,0%





TOTAL -8,2% 6,0% 6,4% -5,2% 0,9% 4,2% 4,2% -2,3%


(Impostos indirectes)2016 2017 2018 20192013 2014 2015 2020



3.2.3 Ingressos de taxes i altres ingressos (capítol 3)


S.11001 Públiques 157.707.810 160.463.316 1,7%





(CTRA, SA)5.788.639 5.876.836 1,5%



Ecoterm)1.701.623 3.024.830 77,8%



(AREB)0 0 -





Govern d'Andorra 25.368.107 26.203.285 3,3%


lucre)52.172.936 54.768.946 5,0%



Muntanya (EFPEM)194.509 174.821 -10,1%





Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) 209.780 54.220 -74,2%




Consell General 4.576 5.000 9,3%




Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 21.727 -


mercat)680.000 592.525 -12,9%


Andorra Turisme, SAU 300.000 212.525 -29,2%



Comú de Canillo 2.860.300 3.232.465 13,0%

Comú d'Encamp 5.529.393 5.733.535 3,7%

Comú d'Ordino 2.371.413 2.568.121 8,3%








TOTAL 282.648.161 293.725.575 3,9%

PRESSUPOST D'INGRESSOS DE TAXES I

ALTRES INGRESSOS (€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 147.457.930 146.017.131 145.254.008 156.758.951 155.875.845 156.357.268 157.707.810 160.463.316



Ramaders d'Andorra, SA 1.430.500 1.473.500 1.698.203 1.646.848 1.490.500 1.552.500 1.598.200 1.579.092


(CTRA, SA)5.112.230 5.345.501 5.905.292 5.266.268 5.102.111 5.371.553 5.788.639 5.876.836



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 1.701.623 3.024.830

S.12 Institucions financers 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856


(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12601 Auxiliars financeres 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856



Govern d'Andorra 20.464.886 24.424.570 24.474.760 25.343.439 25.043.496 25.657.724 25.368.107 26.203.285


lucre)42.245.810 43.924.016 44.636.998 47.082.665 47.470.128 48.377.876 52.172.936 54.768.946



Muntanya (EFPEM)173.470 166.750 162.375 166.578 177.260 172.830 194.509 174.821









Consell General 7.000 3.500 4.000 4.500 4.500 4.500 4.576 5.000




Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) 0 0 0 0 0 0 0 21.727


mercat)450.000 450.000 570.000 608.000 680.000 680.000 680.000 592.525


Andorra Turisme, SAU 0 0 150.000 250.000 300.000 300.000 300.000 212.525



Comú de Canillo 1.868.041 1.629.887 1.851.965 1.834.750 1.983.200 2.281.200 2.860.300 3.232.465

Comú d'Encamp 5.826.517 5.578.080 4.855.980 4.786.861 5.211.888 4.949.783 5.529.393 5.733.535

Comú d'Ordino 2.216.173 2.288.174 2.367.798 2.449.831 2.382.499 2.303.561 2.371.413 2.568.121








TOTAL 245.455.961 250.321.029 250.894.415 266.808.214 269.612.631 273.354.172 282.648.161 293.725.575

PRESSUPOST D'INGRESSOS DE TAXES I

ALTRES INGRESSOS (€)2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres 2,6% -1,0% -0,5% 7,9% -0,6% 0,3% 0,9% 1,7%

S.11001 Públiques 2,6% -1,0% -0,5% 7,9% -0,6% 0,3% 0,9% 1,7%

Andorra Telecom, SAU -1,6% -3,2% -0,4% 15,4% -3,9% -0,8% -2,0% -0,7%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 9,2% 1,4% -2,0% 0,4% 4,9% 1,3% 1,1% 3,2%

Ramaders d'Andorra, SA 3,2% 3,0% 15,2% -3,0% -9,5% 4,2% 2,9% -1,2%


(CTRA, SA)0,7% 4,6% 10,5% -10,8% -3,1% 5,3% 7,8% 1,5%



Ecoterm)- - - - - - - 77,8%

S.12 Institucions financers -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%


(AREB)- - - - - - - -

S.12601 Auxiliars financeres -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%


S.1311a Administració central 0,6% 19,3% 0,2% 3,5% -1,2% 2,5% -1,1% 3,3%

Govern d'Andorra 0,6% 19,3% 0,2% 3,5% -1,2% 2,5% -1,1% 3,3%


de lucre)3,6% 4,0% 1,6% 5,5% 0,8% 1,9% 7,8% 5,0%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 3,2% 4,3% 1,5% 5,4% 0,8% 0,5% 8,2% 5,4%


Muntanya (EFPEM)3,2% -3,9% -2,6% 2,6% 6,4% -2,5% 12,5% -10,1%


Universitat d'Andorra (UdA) -4,3% -4,9% 1,0% 1,3% 10,1% 12,0% 10,7% 0,1%


Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - -25,3% 59,4% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 2,9%

Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - 4094,5% 391,7% -49,1% -74,2%




Consell General -36,4% -50,0% 14,3% 12,5% 0,0% 0,0% 1,7% 9,3%






mercat)-40,0% 0,0% 26,7% 6,7% 11,8% 0,0% 0,0% -12,9%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -40,0% 0,0% -6,7% -14,8% 6,1% 0,0% 0,0% 0,0%

Andorra Turisme, SAU - - - 66,7% 20,0% 0,0% 0,0% -29,2%


S.1313 Administració Local -6,7% -0,5% 1,6% 4,3% 9,3% 4,5% 9,5% 10,2%

Comú de Canillo -3,5% -12,7% 13,6% -0,9% 8,1% 15,0% 25,4% 13,0%

Comú d'Encamp -7,7% -4,3% -12,9% -1,4% 8,9% -5,0% 11,7% 3,7%

Comú d'Ordino 5,4% 3,2% 3,5% 3,5% -2,7% -3,3% 2,9% 8,3%

Comú de La Massana -5,0% 16,8% -1,6% -7,0% -0,4% 21,1% 5,1% 8,1%

Comú d'Andorra la Vella -1,8% 1,8% 4,0% 1,7% 19,6% 7,9% -1,5% 29,6%

Comú de Sant Julià de Lòria -7,9% -5,9% -3,4% 16,3% -0,1% -3,7% 52,7% -30,2%

Comú d'Escaldes-Engordany -17,1% -1,5% 9,2% 13,8% 3,5% 3,1% 14,0% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social 58,6% -28,1% -10,2% -17,2% 14,9% 12,6% 0,7% 22,4%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 58,6% -28,1% -10,2% -17,2% 14,9% 12,6% 0,7% 22,4%


TOTAL 1,5% 2,0% 0,2% 6,3% 1,1% 1,4% 3,4% 3,9%

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019Variacions interanuals (Taxes i

altres ingressos)2020



3.2.4 Ingressos de transferències corrents (capítol 4)

S.11 Societats no financeres 99.472 94.557 -4,9%

S.11001 Públiques 99.472 94.557 -4,9%





(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)0 0 -

S.12 Institucions financers 2.098.852 1.700.000 -19,0%

S.12501 Altres intermediaris financers 2.098.852 1.700.000 -19,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)2.098.852 1.700.000 -19,0%




S.1311a Administració central 0 0 -

Govern d'Andorra 0 0 -


lucre)28.569.834 31.985.588 12,0%



Muntanya (EFPEM)190.302 188.399 -1,0%



Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 35.664 52.132 46,2%

Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 12.474 -





Consell General 5.555.898 5.716.645 2,9%

Agència de protecció de dades (APDA) 247.411 244.937 -1,0%





mercat)20.750.613 20.311.425 -2,1%



Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 1.542.059 1.542.902 0,1%


Comú de Canillo 1.442.323 1.492.000 3,4%

Comú d'Encamp 2.924.247 1.906.071 -34,8%

Comú d'Ordino 4.165.184 4.340.388 4,2%








TOTAL 121.241.002 122.631.547 1,1%

PRESSUPOST D'INGRESSOS PER

TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2019 2020 Var %



S.11 Societats no financeres 83.140 60.000 66.540 73.700 77.992 99.472 99.472 94.557

S.11001 Públiques 83.140 60.000 66.540 73.700 77.992 99.472 99.472 94.557


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 8.040 15.200 20.077 41.557 41.557 36.642

Ramaders d'Andorra, SA 83.140 60.000 58.500 58.500 57.915 57.915 57.915 57.915


(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12 Institucions financers 0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000




S.1311a Administració central 0 1.500.000 0 0 0 0 0 0

Govern d'Andorra 0 1.500.000 0 0 0 0 0 0


lucre)22.813.368 21.927.318 23.290.750 23.662.890 25.793.298 28.549.021 28.569.834 31.985.588



Muntanya (EFPEM)94.000 91.840 89.546 138.570 177.130 192.224 190.302 188.399

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946

Universitat d'Andorra (UdA) 2.219.160 2.200.520 2.146.900 2.302.441 2.397.869 2.542.080 2.654.546 2.749.676


Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 0 0 0 0 0 0 12.474




Consell Superior de la Justícia 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407

Consell General 5.729.823 4.786.620 4.953.059 5.207.172 5.492.717 5.627.362 5.555.898 5.716.645



Tribunal de Comptes 696.134 524.373 727.429 748.062 1.038.316 1.056.769 914.064 1.004.076



mercat)20.368.470 19.369.250 20.007.045 20.406.611 20.489.346 20.828.708 20.750.613 20.311.425



Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 1.191.390 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902


Comú de Canillo 1.370.598 1.368.000 1.405.796 1.460.679 1.460.679 1.457.679 1.442.323 1.492.000

Comú d'Encamp 1.947.619 1.908.131 1.948.073 1.952.717 2.827.251 3.337.394 2.924.247 1.906.071

Comú d'Ordino 1.377.125 1.378.000 1.451.448 1.455.000 2.976.733 3.620.887 4.165.184 4.340.388




Comú d'Escaldes-Engordany 1.873.102 1.862.996 1.897.111 2.556.730 2.328.166 1.503.299 417.131 417.131




TOTAL 92.300.618 89.774.314 108.789.625 104.114.307 114.514.496 123.089.971 121.241.002 122.631.547

2013 2014PRESSUPOST D'INGRESSOS PER

TRANSFERÈNCIES CORRENTS (€)2017 2018 2019 20202015 2016


S.11 Societats no financeres 38,6% -27,8% 10,9% 10,8% 5,8% 27,5% 0,0% -4,9%

S.11001 Públiques 38,6% -27,8% 10,9% 10,8% 5,8% 27,5% 0,0% -4,9%


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - 89,1% 32,1% 107,0% 0,0% -11,8%

Ramaders d'Andorra, SA 38,6% -27,8% -2,5% 0,0% -1,0% 0,0% 0,0% 0,0%


(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers - - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0%

S.12501 Altres intermediaris financers - - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0%



S.13 Administracions públiques -6,1% -2,7% 20,4% -4,4% 9,9% 6,9% -1,9% 1,5%

S.1311a Administració central -100,0% - -100,0% - - - - -

Govern d'Andorra -100,0% - -100,0% - - - - -


de lucre)-1,8% -3,9% 6,2% 1,6% 9,0% 10,7% 0,1% 12,0%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -18,4% 2,3% -3,9% -2,4% 12,1% 16,0% -1,2% 15,8%


Muntanya (EFPEM)-10,0% -2,3% -2,5% 54,7% 27,8% 8,5% -1,0% -1,0%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,0% 1,7% 3,6%

Universitat d'Andorra (UdA) -4,6% -0,8% -2,4% 7,2% 4,1% 6,0% 4,4% 3,6%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% -0,9% -100,0% - 0,9% 1,5% 3,6% 46,2%


Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - 624,9% -17,0% -58,8% 67,9% 80,2%

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - 2,3% 33,2% 20,0%

Tribunal Constitucional -10,4% 0,5% -2,5% -2,5% -1,0% 1,0% 13,3% 22,8%

Consell Superior de la Justícia - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%

Consell General 84,0% -16,5% 3,5% 5,1% 5,5% 2,5% -1,3% 2,9%

Agència de protecció de dades (APDA) -10,0% -2,4% -1,1% -7,3% -1,0% 2,0% -1,0% -1,0%

Raonador del Ciutadà 3,7% -8,5% 0,0% 0,0% -1,0% 1,2% 3,2% 33,1%

Tribunal de Comptes -9,3% -24,7% 38,7% 2,8% 38,8% 1,8% -13,5% 9,8%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - 15,1% -1,0%


mercat)21,1% -4,9% 3,3% 2,0% 0,4% 1,7% -0,4% -2,1%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) 13,9% -2,3% 0,3% 3,4% 5,3% 0,0% 3,2% 3,8%

Andorra Turisme, SAU 15,9% -2,3% 4,1% -1,7% 0,0% -0,6% -1,0% -3,5%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 404,8% -46,8% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%

S.1313 Administració Local 15,0% -0,3% 3,0% 38,5% 13,3% 22,9% 3,1% -5,7%

Comú de Canillo 15,0% -0,2% 2,8% 3,9% 0,0% -0,2% -1,1% 3,4%

Comú d'Encamp 10,1% -2,0% 2,1% 0,2% 44,8% 18,0% -12,4% -34,8%

Comú d'Ordino 23,8% 0,1% 5,3% 0,2% 104,6% 21,6% 15,0% 4,2%

Comú de La Massana 7,8% 0,9% 2,7% 208,3% 3,5% 1,0% 5,3% 0,8%

Comú d'Andorra la Vella 16,6% 0,2% 3,6% 19,7% -1,0% -14,0% -1,7% 8,4%

Comú de Sant Julià de Lòria 17,8% -0,5% 3,4% -0,1% 0,0% 277,7% 23,5% -11,6%

Comú d'Escaldes-Engordany 16,9% -0,5% 1,8% 34,8% -8,9% -35,4% -72,3% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social -22,5% -5,7% 50,4% -19,9% 13,8% 0,4% -6,3% 0,5%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -22,5% -5,7% 50,4% -19,9% 13,8% 0,4% -6,3% 0,5%


TOTAL -6,1% -2,7% 21,2% -4,3% 10,0% 7,5% -1,5% 1,1%

20192016 2017Variacions interanuals

(Transferències corrents)2013 2014 2015 20202018



3.2.5 Ingressos patrimonials (capítol 5)


S.11001 Públiques 6.032.236 6.719.703 11,4%


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 75.700 416.072 449,6%



(CTRA, SA)4.926.800 4.926.800 0,0%



Ecoterm)0 0 -



(AREB)74.878 80.000 6,8%

S.12601 Auxiliars financeres 971.339 1.273.304 31,1%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 971.339 1.273.304 31,1%



Govern d'Andorra 33.659.145 36.246.684 7,7%


lucre)67.518 68.112 0,9%












Consell General 60.594 60.828 0,4%






mercat)1.593.294 1.792.000 12,5%


Andorra Turisme, SAU 1.593.294 1.792.000 12,5%



Comú de Canillo 2.385.215 2.410.900 1,1%

Comú d'Encamp 7.859.675 8.424.932 7,2%

Comú d'Ordino 100.008 100.733 0,7%


Comú d'Andorra la Vella 428.751 354.789 -17,3%




Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 10.000 30.000 200,0%

Fons de Reserva de Jubilació 2.245.931 2.263.899 0,8%

TOTAL 56.472.493 60.867.814 7,8%

PRESSUPOST D'INGRESSOS PATRIMONIALS

(€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 6.209.990 6.073.000 6.016.364 6.311.929 5.539.820 5.782.790 6.032.236 6.719.703

Andorra Telecom, SAU 1.241.300 1.130.240 1.070.464 1.367.914 603.020 690.134 1.029.736 1.376.831

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 41.890 15.960 19.100 17.215 10.000 165.856 75.700 416.072



(CTRA, SA)4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12 Institucions financers 884.150 812.500 1.118.076 561.800 3.867.000 377.990 1.046.217 1.353.304

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 0 0 3.500.000 0 74.878 80.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 0 0 3.500.000 0 74.878 80.000

S.12601 Auxiliars financeres 884.150 812.500 1.118.076 561.800 367.000 377.990 971.339 1.273.304

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 884.150 812.500 1.118.076 561.800 367.000 377.990 971.339 1.273.304



Govern d'Andorra 8.915.914 11.482.301 10.862.281 29.845.368 35.018.371 32.940.007 33.659.145 36.246.684


lucre)87.871 74.791 75.634 70.634 70.634 66.153 67.518 68.112












Consell General 73.161 60.161 60.161 55.161 55.161 59.401 60.594 60.828






mercat)484.000 639.000 834.000 1.337.828 1.369.807 1.404.794 1.593.294 1.792.000


Andorra Turisme, SAU 479.000 639.000 834.000 1.337.828 1.369.807 1.404.794 1.593.294 1.792.000

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) 5.000 0 0 0 0 0 0 0


Comú de Canillo 2.076.492 1.378.160 1.532.483 1.533.415 2.082.988 2.083.081 2.385.215 2.410.900

Comú d'Encamp 5.895.506 6.455.816 6.890.924 6.813.597 6.952.328 7.226.279 7.859.675 8.424.932

Comú d'Ordino 1.069.337 1.124.278 1.063.843 1.044.780 1.004.374 804.164 100.008 100.733


Comú d'Andorra la Vella 288.401 691.881 307.945 354.701 341.794 365.543 428.751 354.789


Comú d'Escaldes-Engordany 768.864 605.297 625.182 591.039 590.772 680.088 773.912 773.912


Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 3.111.650 2.527.690 1.923.221 2.000 12.000 10.000 10.000 30.000


TOTAL 30.554.569 31.985.969 31.364.035 50.696.624 59.273.167 54.133.994 56.472.493 60.867.814

PRESSUPOST D'INGRESSOS PATRIMONIALS

(€)2018 2019 20202013 2014 2015 2016 2017

S.11 Societats no financeres -0,6% -2,2% -0,9% 4,9% -12,2% 4,4% 4,3% 11,4%

S.11001 Públiques -0,6% -2,2% -0,9% 4,9% -12,2% 4,4% 4,3% 11,4%

Andorra Telecom, SAU -5,8% -8,9% -5,3% 27,8% -55,9% 14,4% 49,2% 33,7%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 2102,4% -61,9% 19,7% -9,9% -41,9% 1558,6% -54,4% 449,6%



(CTRA, SA)0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%



Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% 588,3% -90,2% 176,8% 29,4%

S.12501 Altres intermediaris financers - - - - - -100,0% - 6,8% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - - - -100,0% - 6,8%

S.12601 Auxiliars financeres -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% -34,7% 3,0% 157,0% 31,1%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% -34,7% 3,0% 157,0% 31,1%

S.13 Administracions públiques -2,9% 7,0% -3,5% 80,9% 13,8% -3,8% 3,0% 6,9%

S.1311a Administració central -17,2% 28,8% -5,4% 174,8% 17,3% -5,9% 2,2% 7,7%

Govern d'Andorra -17,2% 28,8% -5,4% 174,8% 17,3% -5,9% 2,2% 7,7%


de lucre)62,4% -14,9% 1,1% -6,6% 0,0% -6,3% 2,1% 0,9%





Universitat d'Andorra (UdA) -2,6% -0,5% 5,8% 0,0% 0,0% -56,4% 2,5% 5,2%







Consell General 87,6% -17,8% 0,0% -8,3% 0,0% 7,7% 2,0% 0,4%






mercat)-8,4% 32,0% 30,5% 60,4% 2,4% 2,6% 13,4% 12,5%


Andorra Turisme, SAU -9,4% 33,4% 30,5% 60,4% 2,4% 2,6% 13,4% 12,5%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - -100,0% - - - - - -

S.1313 Administració Local 6,5% -4,5% 1,5% -0,6% 6,5% 2,2% 3,7% 4,9%

Comú de Canillo 50,9% -33,6% 11,2% 0,1% 35,8% 0,0% 14,5% 1,1%

Comú d'Encamp -1,9% 9,5% 6,7% -1,1% 2,0% 3,9% 8,8% 7,2%

Comú d'Ordino -5,1% 5,1% -5,4% -1,8% -3,9% -19,9% -87,6% 0,7%

Comú de La Massana 0,9% -91,6% 3,9% 36,8% 52,8% 41,6% 26,6% 19,2%

Comú d'Andorra la Vella -5,8% 139,9% -55,5% 15,2% -3,6% 6,9% 17,3% -17,3%

Comú de Sant Julià de Lòria -0,9% 3,3% -15,3% 0,1% 0,0% 0,0% -23,8% 35,1%

Comú d'Escaldes-Engordany 23,2% -21,3% 3,3% -5,5% 0,0% 15,1% 13,8% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social 19,3% -18,8% -23,9% 8,9% 7,6% -3,8% 4,0% 1,7%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) 19,3% -18,8% -23,9% -99,9% 500,0% -16,7% 0,0% 200,0%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - 7,1% -3,7% 4,1% 0,8%

TOTAL -4,9% 4,7% -1,9% 61,6% 16,9% -8,7% 4,3% 7,8%


(Ingressos patrimonials)2013 2014 2015 2018 2019 2020



3.2.6 Ingressos d’alineació d’inversions reals (capítol 6)

S.11 Societats no financeres 19.618.199 0 -100,0%

S.11001 Públiques 19.618.199 0 -100,0%


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 19.618.199 0 -100,0%



(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)0 0 -



(AREB)0 0 -



S.13 Administracions públiques 482.051 482.001 0,0%




lucre)0 0 -


















mercat)0 0 -




S.1313 Administració Local 482.051 482.001 0,0%

Comú de Canillo 482.050 482.000 0,0%

Comú d'Encamp 1 1 0,0%

Comú d'Ordino 0 0 -



Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 -





TOTAL 20.100.250 482.001 -97,6%

PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ALIENACIONS

D'INVERSIONS REALS (€)2019 2020 Var %



S.11 Societats no financeres 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0

S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0



(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0



(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0



S.13 Administracions públiques 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.051 482.051 482.001

S.1311a Administració central 0 0 0 0 0 0 0 0

Govern d'Andorra 0 0 0 0 0 0 0 0


lucre)0 0 0 0 0 0 0 0


















mercat)0 0 0 0 0 0 0 0




S.1313 Administració Local 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.051 482.051 482.001

Comú de Canillo 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.000

Comú d'Encamp 0 0 0 0 0 1 1 1

Comú d'Ordino 0 0 0 0 0 0 0 0

Comú de La Massana 0 0 0 0 0 0 0 0


Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 0 0 0

Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 0 0 0 0 0




TOTAL 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.051 20.100.250 482.001

2016 20172013 2014 2015PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ALIENACIONS

D'INVERSIONS REALS (€)2018 2019 2020

S.11 Societats no financeres - - - - - - - -100,0%

S.11001 Públiques - - - - - - - -100,0%


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - - -100,0%



(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -



(AREB)- - - - - - - -




S.1311a Administració central - - - - - - - -

Govern d'Andorra - - - - - - - -


de lucre)- - - - - - - -


















mercat)- - - - - - - -





Comú de Canillo 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Comú d'Encamp - - - - - - 0,0% 0,0%

Comú d'Ordino -100,0% - - - - - - -

Comú de La Massana - - - - - - - -

Comú d'Andorra la Vella -100,0% - - - - - - -

Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - - -

Comú d'Escaldes-Engordany - - - - - - - -




TOTAL -41,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 4069,7% -97,6%


(Alienació d'inversions reals)2019 20202013 2014 2015 2016



3.2.7 Ingressos de transferències de capital (capítol 7)







(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)0 0 -

S.12 Institucions financers 30.000 30.000 0,0%


(AREB)30.000 30.000 0,0%







lucre)3.049.569 3.307.989 8,5%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) 2.890.000 2.865.979 -0,8%


Muntanya (EFPEM)2.440 2.318 -5,0%






Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) 2.050 1.100 -46,3%



Consell General 52.530 49.356 -6,0%

Agència de protecció de dades (APDA) 5.000 4.750 -5,0%





mercat)348.226 340.168 -2,3%


Andorra Turisme, SAU 28.566 27.138 -5,0%



Comú de Canillo 5.409.294 5.528.000 2,2%

Comú d'Encamp 7.081.108 8.966.437 26,6%

Comú d'Ordino 3.153.466 2.724.821 -13,6%








TOTAL 80.790.659 80.918.911 0,2%

PRESSUPOST D'INGRESSOS DE

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2019 2020 Var %




S.11001 Públiques 0 0 0 0 0 0 0 0





(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12 Institucions financers 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000




S.1311a Administració central 0 0 0 0 0 0 0 0

Govern d'Andorra 0 0 0 0 0 0 0 0


lucre)1.987.342 1.574.080 3.074.190 2.353.647 2.313.608 2.711.834 3.049.569 3.307.989



Muntanya (EFPEM)2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420

Universitat d'Andorra (UdA) 30.000 24.450 59.920 0 40.025 40.025 40.025 65.025

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 1.670 0 0 0 0 0 0 0




Tribunal Constitucional 24.050 0 0 0 0 0 0 0

Consell Superior de la Justícia 0 0 240.495 92.924 98.981 160.996 3.259 268.300

Consell General 121.622 72.500 79.000 77.105 74.142 79.492 52.530 49.356






mercat)284.650 232.730 234.931 208.209 338.311 391.311 348.226 340.168





Comú de Canillo 5.152.000 5.152.000 5.283.183 5.510.716 5.510.716 5.510.716 5.409.294 5.528.000

Comú d'Encamp 7.575.265 7.703.715 7.639.533 6.717.384 6.052.177 8.073.782 7.081.108 8.966.437

Comú d'Ordino 5.060.501 5.565.925 5.551.791 5.310.000 3.897.518 4.371.549 3.153.466 2.724.821





S.1314 Fons de la seguretat social 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471



TOTAL 45.091.537 45.345.677 47.892.184 74.076.245 75.098.771 74.778.419 80.790.659 80.918.911

2017 2018PRESSUPOST D'INGRESSOS DE

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL (€)2019 20202013 2014 2015 2016


S.11 Societats no financeres - - - - - - - -

S.11001 Públiques - - - - - - - -


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - - - - - -



(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers - - - -97,9% -100,0% - - 0,0%

S.12501 Altres intermediaris financers - - - -97,9% -100,0% - - 0,0% Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - -97,9% -100,0% - - 0,0%



S.13 Administracions públiques 16,0% 0,6% 5,6% 54,7% 1,4% -0,4% 8,0% 0,2%

S.1311a Administració central - - - - - - - -

Govern d'Andorra - - - - - - - -


de lucre)-14,7% -20,8% 95,3% -23,4% -1,7% 17,2% 12,5% 8,5%

Servei Andorrà d'atenció Sanitària (SAAS) -14,5% -18,5% 82,8% -19,2% -3,9% 15,2% 21,2% -0,8%


Muntanya (EFPEM)-33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%

Institut d'Estudis Andorrans (IEA) - - - - - - 0,0% -5,0%

Universitat d'Andorra (UdA) -53,7% -18,5% 145,1% -100,0% - 0,0% 0,0% 62,5%

Fòrum Nacional de la Joventut d'Andorra (FNJA) 0,0% -100,0% - - - - - -


Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ) - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%

Agència Andorrana Antidopatge (AGAD) - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%

Tribunal Constitucional -26,1% -100,0% - - - - - -

Consell Superior de la Justícia - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%

Consell General 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% -3,8% 7,2% -33,9% -6,0%

Agència de protecció de dades (APDA) -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% -19,4% -5,0%

Raonador del Ciutadà -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%

Tribunal de Comptes -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%

Agència de Qualit. de l'Enseny. Sup. d'Andorra (AQUA) - - - - - - -41,1% -15,9%


mercat)-26,7% -18,2% 0,9% -11,4% 62,5% 15,7% -11,0% -2,3%

Ràdio i Televisió d'Andorra, SA (RTVA,SA) -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%

Andorra Turisme, SAU 10,8% -14,7% 0,0% 0,0% -3,4% 0,0% -18,6% -5,0%

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%

S.1313 Administració Local 18,4% 1,7% 2,4% -12,8% -4,7% -1,7% 2,9% 3,6%

Comú de Canillo 16,4% 0,0% 2,5% 4,3% 0,0% 0,0% -1,8% 2,2%

Comú d'Encamp 10,1% 1,7% -0,8% -12,1% -9,9% 33,4% -12,3% 26,6%

Comú d'Ordino 17,8% 10,0% -0,3% -4,4% -26,6% 12,2% -27,9% -13,6%

Comú de La Massana 22,2% 0,9% 4,0% -60,0% -5,3% 0,2% 0,3% 0,2%

Comú d'Andorra la Vella 23,1% 0,2% 4,5% -6,6% 0,0% 6,0% 7,5% -1,6%

Comú de Sant Julià de Lòria 21,4% 0,0% 4,0% 0,0% 0,0% -77,2% 23,5% -6,2%

Comú d'Escaldes-Engordany 20,0% 0,2% 2,8% -10,2% 6,5% 13,9% 35,6% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%


Fons de Reserva de Jubilació - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%

TOTAL 16,0% 0,6% 5,6% 54,7% 1,4% -0,4% 8,0% 0,2%


(Transferències de capital)2013 20202014 2015 2016 2017



3.2.8 Ingressos d’actius financers (capítol 8)


S.11001 Públiques 59.891.673 51.008.917 -14,8%





(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)6.909.446 0 -100,0%



(AREB)0 0 -




S.1311a Administració central 560.204 100.000 -82,1%

Govern d'Andorra 560.204 100.000 -82,1%


lucre)1.796.154 1.760.450 -2,0%



Muntanya (EFPEM)13.325 23.397 75,6%







Tribunal Constitucional 125.908 74.306 -41,0%


Consell General 1.024.924 1.130.466 10,3%






mercat)0 0 -





Comú de Canillo 3.590.858 0 -100,0%

Comú d'Encamp 3 3 0,0%




Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 -




Fons de Reserva de Jubilació 40.532 40.532 0,0%

TOTAL 104.361.050 100.560.492 -3,6%

PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ACTIUS





S.11001 Públiques 8.256.950 20.124.760 16.789.786 67.220.968 52.710.834 35.481.511 68.766.751 51.008.917


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 0 14.335.740 8.478.372 7.477.210 9.743.730 14.177.075 13.085.376



(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 6.909.446 0

S.12 Institucions financers 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230


(AREB)0 0 0 0 0 0 0 0

S.12601 Auxiliars financeres 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230


S.1311a Administració central 53.207 72.867 1.514.415 1.640.462 3.935.024 1.003.819 560.204 100.000

Govern d'Andorra 53.207 72.867 1.514.415 1.640.462 3.935.024 1.003.819 560.204 100.000


lucre)237.414 1.075.647 883.510 1.024.938 1.170.724 1.485.181 1.796.154 1.760.450



Muntanya (EFPEM)30.170 35.550 73.980 43.408 15.000 13.846 13.325 23.397


Universitat d'Andorra (UdA) 0 0 0 134.703 86.274 98.641 146.998 193.668


Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) 0 20.250 0 0 0 0 0 0



Tribunal Constitucional 0 28.000 14.000 155.331 77.095 293.926 125.908 74.306


Consell General 0 593.500 600.000 450.000 815.917 895.865 1.024.924 1.130.466


Raonador del Ciutadà 0 19.500 19.500 19.500 22.576 22.500 120.000 35.000

Tribunal de Comptes 107.244 278.847 76.030 71.996 0 2.256 196.750 129.259



mercat)0 0 0 0 0 0 0 0




S.1313 Administració Local 84 84 84 5.393.226 3.041.972 4.407.057 4.634.221 1.043.363

Comú de Canillo 0 0 0 4.093.142 0 2.676.358 3.590.858 0

Comú d'Encamp 84 84 84 84 36 3 3 3

Comú d'Ordino 0 0 0 0 0 0 0 0



Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 0 0 0

Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 0 1.300.000 3.041.936 1.730.696 1.043.360 1.043.360



Fons de Reserva de Jubilació 0 0 0 0 0 40.531 40.532 40.532

TOTAL 13.673.565 24.450.458 22.381.394 125.528.614 96.457.218 66.261.479 113.236.128 100.560.492

2018 20192016 2017PRESSUPOST D'INGRESSOS D'ACTIUS

FINANCERS (€)20202013 2014 2015

S.11 Societats no financeres 65,1% 143,7% -16,6% 300,4% -21,6% -32,7% 93,8% -25,8%

S.11001 Públiques 65,1% 143,7% -16,6% 300,4% -21,6% -32,7% 93,8% -25,8%

Andorra Telecom, SAU 65,1% 143,7% -87,8% 2293,7% -23,0% -43,1% 81,2% -19,0%

Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) - - - -40,9% -11,8% 30,3% 45,5% -7,7%



(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -100,0%

S.12 Institucions financers 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%


(AREB)- - - - - - - -

S.12601 Auxiliars financeres 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%

Autoritat Financera Andorrana (AFA) 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%

S.13 Administracions públiques -32,2% 26,9% 35,4% 114,4% 0,2% -17,1% 0,9% -41,5%

S.1311a Administració central -12,5% 36,9% 1978,3% 8,3% 139,9% -74,5% -44,2% -82,1%

Govern d'Andorra -12,5% 36,9% 1978,3% 8,3% 139,9% -74,5% -44,2% -82,1%


de lucre)-17,8% 353,1% -17,9% 16,0% 14,2% 26,9% 20,9% -2,0%



Muntanya (EFPEM)1,0% 17,8% 108,1% -41,3% -65,4% -7,7% -3,8% 75,6%


Universitat d'Andorra (UdA) - - - - -36,0% 14,3% 49,0% 31,7%


Societat de Drets d'Autor i Drets Veïns (SDADV) - - -100,0% - - - - -



Tribunal Constitucional - - -50,0% 1009,5% -50,4% 281,3% -57,2% -41,0%


Consell General - - 1,1% -25,0% 81,3% 9,8% 14,4% 10,3%

Agència de protecció de dades (APDA) 0,0% 0,0% 0,0% 50,0% 2,6% 2,8% 6,4% 3,1%

Raonador del Ciutadà -100,0% - 0,0% 0,0% 15,8% -0,3% 433,3% -70,8%

Tribunal de Comptes -16,7% 160,0% -72,7% -5,3% -100,0% - 8619,6% -34,3%



mercat)-100,0% - - - - - - -


Andorra Turisme, SAU -100,0% - - - - - - -

Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU) -100,0% - - - - - - -

S.1313 Administració Local 0,0% 0,0% 0,0% 6420407,1% -43,6% 44,9% 5,2% -77,5%

Comú de Canillo - - - - -100,0% - 34,2% -100,0%

Comú d'Encamp 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% -57,1% -91,7% 0,0% 0,0%

Comú d'Ordino - - - - - - - -


Comú d'Andorra la Vella - - - - - - - -

Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - - -

Comú d'Escaldes-Engordany - - - - 134,0% -43,1% -39,7% 0,0%

S.1314 Fons de la seguretat social -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -22,4% -0,5% 13,8%

Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS) -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -23,8% -0,5% 14,1%

Fons de Reserva de Jubilació - - - - - - 0,0% 0,0%

TOTAL 28,3% 78,8% -8,5% 460,9% -23,2% -31,3% 70,9% -11,2%

2019 2020Variacions interanuals (Actius

financers)2013 2014 2015 2016 2017 2018



3.2.9 Ingressos de passius financers (capítol 9)


S.11001 Públiques 1.980.360 5.080.600 156,5%


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 480.000 480.000 0,0%



(CTRA, SA)0 0 -



Ecoterm)0 4.400.000 -



(AREB)0 0 -





Govern d'Andorra 369.680.001 356.988.528 -3,4%


lucre)0 0 -


















mercat)0 0 -





Comú de Canillo 0 0 -

Comú d'Encamp 7.303.613 4.004.194 -45,2%




Comú de Sant Julià de Lòria 3.550.000 0 -100,0%





TOTAL 391.151.365 370.860.473 -5,2%

PRESSUPOST D'INGRESSOS DE PASSIUS




S.11 Societats no financeres 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 1.980.360 5.080.600

S.11001 Públiques 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 1.980.360 5.080.600


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 480.000 480.000



(CTRA, SA)0 0 0 0 0 0 0 0



Ecoterm)0 0 0 0 0 0 0 4.400.000

S.12 Institucions financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0

S.12501 Altres intermediaris financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0 Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)0 0 20.022.376 0 0 0 0 0





Govern d'Andorra 608.784.567 204.769.549 389.339.484 451.211.678 490.595.414 231.240.224 369.680.001 356.988.528


lucre)0 0 0 0 0 0 0 0


















mercat)0 0 0 0 0 0 0 0




S.1313 Administració Local 1.531.110 914.038 4.379.420 300.060 4.201.139 13.236.226 19.491.005 8.791.344

Comú de Canillo 0 0 0 0 0 0 0 0

Comú d'Encamp 48 60 2.000.048 60 3.741.139 3.061.337 7.303.613 4.004.194

Comú d'Ordino 0 0 0 0 0 0 0 0


Comú d'Andorra la Vella 1.531.062 913.978 929.372 0 0 6.874.890 6.637.392 2.787.150

Comú de Sant Julià de Lòria 0 0 0 0 0 0 3.550.000 0

Comú d'Escaldes-Engordany 0 0 1.450.000 300.000 460.000 3.300.000 2.000.000 2.000.000




TOTAL 610.315.677 220.561.526 414.063.375 451.959.921 495.216.553 244.980.451 391.151.365 370.860.473

PRESSUPOST D'INGRESSOS DE PASSIUS

FINANCERS (€)20202017 2018 20192013 2015 20162014

S.11 Societats no financeres -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% 292,9% 156,5%

S.11001 Públiques -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% 292,9% 156,5%


Forces Elèctriques d'Andorra (FEDA) -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% -4,8% 0,0%



(CTRA, SA)- - - - - - - -



Ecoterm)- - - - - - - -

S.12 Institucions financers - - - -100,0% - - - -

S.12501 Altres intermediaris financers - - - -100,0% - - - - Agència Estatal de Resolució d'entitats Bancàries

(AREB)- - - -100,0% - - - -



S.13 Administracions públiques 94,4% -66,3% 91,4% 14,7% 9,6% -50,6% 59,2% -6,0%

S.1311a Administració central 94,5% -66,4% 90,1% 15,9% 8,7% -52,9% 59,9% -3,4%

Govern d'Andorra 94,5% -66,4% 90,1% 15,9% 8,7% -52,9% 59,9% -3,4%


de lucre)- - - - - - - -


















mercat)- - - - - - - -




S.1313 Administració Local 79,9% -40,3% 379,1% -93,1% 1300,1% 215,1% 47,3% -54,9%

Comú de Canillo - - - - - - - -

Comú d'Encamp 0,0% 25,0% 3333313,3% -100,0% 6235131,2% -18,2% 138,6% -45,2%

Comú d'Ordino - - - - - - - -


Comú d'Andorra la Vella 79,9% -40,3% 1,7% -100,0% - - -3,5% -58,0%

Comú de Sant Julià de Lòria - - - - - - - -100,0%

Comú d'Escaldes-Engordany - - - -79,3% 53,3% 617,4% -39,4% 0,0%




TOTAL 81,8% -63,9% 87,7% 9,2% 9,6% -50,5% 59,7% -5,2%


(Passius financers)2013 20182014 2015 2016 2017



4 Pressupost d’ingressos i despeses per sectors institucionals, entitats i capítols

4.1 Societats no financeres (S.11)

4.1.1 Societats no financeres públiques (S.11001)

4.1.1.1 Andorra Telecom, SAU

Pressupost Pressupost

Impostos Directes 0 Despeses de Personal 15.332.244

Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 28.208.252

Taxes i Altres Ingr. 83.356.555 Despeses Financeres 202.450

Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 811.065

Ingr. Patrimonials 1.376.831 - -

Ingressos corrents 84.733.386 Despeses corrents 44.554.011

Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 19.779.654

Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 27.959.779

Ingressos de capital 0 Despeses de capital 47.739.433

Actius Financers 37.760.057 Actius Financers 30.200.000

Passius Financers 0 Passius Financers 0

Ingressos d'AF i PF 37.760.057 Despeses d'AF i PF 30.200.000

TOTAL INGRESSOS 122.493.444 TOTAL DESPESES 122.493.444

ANDORRA TELECOM, SAU 2020

DESPESES CORRENTS 42.414.300 44.554.011 5,0%

I. Personal 15.308.727 15.332.244 0,2%

II. Consum de béns i serveis 26.145.289 28.208.252 7,9%

III. Despeses financeres 200.650 202.450 0,9%

IV. Transferències corrents 759.634 811.065 6,8%

DESPESES DE CAPITAL 45.709.202 47.739.433 4,4%

VI. Inversions reals 18.709.202 19.779.654 5,7%

VII. Transferències de capital 27.000.000 27.959.779 3,6%

ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 43.450.000 30.200.000 -30,5%

VIII. Actius financers 43.450.000 30.200.000 -30,5%

IX. Passius financers 0 0 -

TOTAL PRESSUPOST DESPESES 131.573.502 122.493.444 -6,9%

TOTAL PRESSUPOST DESPESES

(sense Actius i Passius financers)88.123.502 92.293.444 4,7%

INGRESSOS CORRENTS 84.938.367 84.733.386 -0,2%

I. Cotitzacions socials 0 0 -

II. Impostos indirectes 0 0 -

III. Taxes i altres ingressos 83.908.631 83.356.555 -0,7%

IV. Transferències corrents 0 0 -

V. Ingressos patrimonials 1.029.736 1.376.831 33,7%

INGRESSOS DE CAPITAL 0 0 -

VI. Alienació d'inversions reals 0 0 -

VII. Transferències de capital 0 0 -




TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 131.573.502 122.493.443 -6,9%

TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS

(sense Actius i Passius financers)84.938.367 84.733.386 -0,2%

20202019

Variació %

2020 -20192020

Variació %

2020 -2019

ANDORRA TELECOM, SAU

Pressupost de Despeses (€)2019


Pressupost d'Ingressos (€)




PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 11.986.890 11.823.750 11.808.603 12.587.221 14.620.340 14.956.470 15.308.727 15.332.244

Béns i serveis 30.945.070 29.581.620 30.928.214 32.525.945 28.899.213 28.917.944 26.145.289 28.208.252

Despeses financeres 211.730 215.000 209.780 204.780 200.000 200.000 200.650 202.450

Transf. corrents 201.730 299.010 404.789 285.043 974.160 1.004.676 759.634 811.065

Despeses corrents 43.345.420 41.919.380 43.351.386 45.602.989 44.693.713 45.079.090 42.414.300 44.554.011

Inversions 27.380.970 26.728.820 27.168.486 30.296.364 38.207.352 31.114.998 18.709.202 19.779.654

Transf. de capital 7.000.000 8.300.000 8.300.000 26.900.000 28.234.435 22.884.942 27.000.000 27.959.779

Despeses de capital 34.380.970 35.028.820 35.468.486 57.196.364 66.441.787 53.999.940 45.709.202 47.739.433

Actius financers 12.500.000 22.457.740 2.515.386 47.107.624 21.000.000 13.000.000 43.450.000 30.200.000

Passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0

Actius i passius financers 12.500.000 22.457.740 2.515.386 47.107.624 21.000.000 13.000.000 43.450.000 30.200.000

Total 90.226.390 99.405.940 81.335.258 149.906.977 132.135.500 112.079.030 131.573.502 122.493.444

ANDORRA TELECOM,

SAU

% cap. despesa / total

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 13,3% 11,9% 14,5% 8,4% 11,1% 13,3% 11,6% 12,5%

Béns i serveis 34,3% 29,8% 38,0% 21,7% 21,9% 25,8% 19,9% 23,0%

Despeses financeres 0,2% 0,2% 0,3% 0,1% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%

Transf. corrents 0,2% 0,3% 0,5% 0,2% 0,7% 0,9% 0,6% 0,7%

Despeses corrents 48,0% 42,2% 53,3% 30,4% 33,8% 40,2% 32,2% 36,4%

Inversions 30,3% 26,9% 33,4% 20,2% 28,9% 27,8% 14,2% 16,1%

Transf. de capital 7,8% 8,3% 10,2% 17,9% 21,4% 20,4% 20,5% 22,8%

Despeses de capital 38,1% 35,2% 43,6% 38,2% 50,3% 48,2% 34,7% 39,0%

Actius financers 13,9% 22,6% 3,1% 31,4% 15,9% 11,6% 33,0% 24,7%

Passius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Actius i passius financers 13,9% 22,6% 3,1% 31,4% 15,9% 11,6% 33,0% 24,7%

Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%


Variacions interanuals %2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal -4,8% -1,4% -0,1% 6,6% 16,2% 2,3% 2,4% 0,2%

Béns i serveis -7,1% -4,4% 4,6% 5,2% -11,2% 0,1% -9,6% 7,9%

Despeses financeres 4,7% 1,5% -2,4% -2,4% -2,3% 0,0% 0,3% 0,9%

Transf. corrents 0,0% 48,2% 35,4% -29,6% 241,8% 3,1% -24,4% 6,8%

Despeses corrents -6,4% -3,3% 3,4% 5,2% -2,0% 0,9% -5,9% 5,0%

Inversions -0,5% -2,4% 1,6% 11,5% 26,1% -18,6% -39,9% 5,7%

Transf. de capital -7,8% 18,6% 0,0% 224,1% 5,0% -18,9% 18,0% 3,6%

Despeses de capital -2,0% 1,9% 1,3% 61,3% 16,2% -18,7% -15,4% 4,4%

Actius financers 13,8% 79,7% -88,8% 1772,8% -55,4% -38,1% 234,2% -30,5%

Passius financers - - - - - - - -

Actius i passius financers 13,8% 79,7% -88,8% 1772,8% -55,4% -38,1% 234,2% -30,5%

Total -2,3% 10,2% -18,2% 84,3% -11,9% -15,2% 17,4% -6,9%




PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes 0 0 0 0 0 0 0 0

Impostos indirectes 0 0 0 0 0 0 0 0

Taxes i altres ingressos 80.728.130 78.150.940 77.810.748 89.796.467 86.298.856 85.651.114 83.908.631 83.356.555

Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 0

Ingressos patrimonials 1.241.300 1.130.240 1.070.464 1.367.914 603.020 690.134 1.029.736 1.376.831

Ingressos corrents 81.969.430 79.281.180 78.881.212 91.164.381 86.901.876 86.341.248 84.938.367 84.733.386

Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 0 0

Transfers. capital 0 0 0 0 0 0 0 0

Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 0 0




Total 90.226.380 99.405.940 81.335.258 149.906.977 132.135.500 112.079.029 131.573.502 122.493.443

ANDORRA TELECOM,

SAU

% cap. ingrés / total

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Impostos indirectes 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Taxes i altres ingressos 89,5% 78,6% 95,7% 59,9% 65,3% 76,4% 63,8% 68,0%

Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ingressos patrimonials 1,4% 1,1% 1,3% 0,9% 0,5% 0,6% 0,8% 1,1%

Ingressos corrents 90,8% 79,8% 97,0% 60,8% 65,8% 77,0% 64,6% 69,2%

Alien. inver. reals 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transfers. capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ingressos de capital 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%




Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%



Impostos directes - - - - - - - -

Impostos indirectes -100,0% - - - - - - -

Taxes i altres ingressos -1,6% -3,2% -0,4% 15,4% -3,9% -0,8% -2,0% -0,7%

Transf. corrents - - - - - - - -

Ingressos patrimonials -5,8% -8,9% -5,3% 27,8% -55,9% 14,4% 49,2% 33,7%

Ingressos corrents -6,2% -3,3% -0,5% 15,6% -4,7% -0,6% -1,6% -0,2%

Alien. inver. reals - - - - - - - -

Transfers. capital - - - - - - - -

Ingressos de capital - - - - - - - -

Actius financers 65,1% 143,7% -87,8% 2293,7% -23,0% -43,1% 81,2% -19,0%


Actius i passius financers 65,1% 143,7% -87,8% 2293,7% -23,0% -43,1% 81,2% -19,0%

Total -2,3% 10,2% -18,2% 84,3% -11,9% -15,2% 17,4% -6,9%



4.1.1.2 Forces Elèctriques d’Andorra (FEDA)





Transfer. Corrents 36.642 Transfer. Corrents 532.000

Ingr. Patrimonials 416.072 - -






Passius Financers 480.000 Passius Financers 2.702.993



FEDA 2020


I. Personal 6.788.633 6.923.993 2,0%


III. Despeses financeres 152.315 110.967 -27,1%

IV. Transferències corrents 620.000 532.000 -14,2%






IX. Passius financers 2.689.326 2.702.993 0,5%




INGRESSOS CORRENTS 64.587.787 66.979.776 3,7%



III. Taxes i altres ingressos 64.470.530 66.527.063 3,2%


V. Ingressos patrimonials 75.700 416.072 449,6%

INGRESSOS DE CAPITAL 19.618.199 0 -100,0%

VI. Alienació d'inversions reals 19.618.199 0 -100,0%




IX. Passius financers 480.000 480.000 0,0%




Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

FEDA

Pressupost d'Ingressos (€)2019 2020

FEDA




FEDA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 5.893.360 5.952.000 5.937.887 5.927.714 6.249.288 6.774.579 6.788.633 6.923.993

Béns i serveis 40.347.000 40.345.400 38.591.289 36.372.088 36.795.322 37.440.541 35.240.582 40.867.345


Transf. corrents 0 0 0 114.000 714.000 722.500 620.000 532.000


Inversions 28.953.330 23.991.050 24.876.946 20.559.647 20.821.018 22.107.961 18.975.717 20.572.290



Actius financers 0 0 0 0 0 1.150.000 30.572.740 4.600.000

Passius financers 2.520.290 2.863.020 2.350.391 2.583.556 2.576.599 2.658.271 2.689.326 2.702.993


Total 80.283.020 75.941.090 74.524.738 69.008.340 70.911.665 74.237.243 98.863.060 80.545.152

FEDA

% cap. despesa / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 7,3% 7,8% 8,0% 8,6% 8,8% 9,1% 6,9% 8,6%

Béns i serveis 50,3% 53,1% 51,8% 52,7% 51,9% 50,4% 35,6% 50,7%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 1,0% 1,0% 0,6% 0,7%


Inversions 36,1% 31,6% 33,4% 29,8% 29,4% 29,8% 19,2% 25,5%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

FEDA


Personal 0,0% 1,0% -0,2% -0,2% 5,4% 8,4% 0,2% 2,0%

Béns i serveis -0,4% 0,0% -4,3% -5,8% 1,2% 1,8% -5,9% 16,0%

Despeses financeres 6,8% 2,9% -41,7% -26,5% -26,1% -17,5% -23,3% -27,1%

Transf. corrents - - - - 526,3% 1,2% -14,2% -14,2%

Despeses corrents -0,3% 0,2% -4,4% -5,0% 2,9% 2,6% -5,2% 13,2%

Inversions -2,5% -17,1% 3,7% -17,4% 1,3% 6,2% -14,2% 8,4%

Transf. de capital -7,8% 10,9% 14,6% 34,4% 12,5% -9,4% 20,1% 10,8%

Despeses de capital -2,9% -15,5% 4,5% -12,9% 2,7% 3,9% -9,9% 8,8%

Actius financers - - - - - - 2558,5% -85,0%

Passius financers 74,3% 13,6% -17,9% 9,9% -0,3% 3,2% 1,2% 0,5%

Actius i passius financers 74,3% 13,6% -17,9% 9,9% -0,3% 47,8% 773,4% -78,0%

Total 0,1% -5,4% -1,9% -7,4% 2,8% 4,7% 33,2% -18,5%



FEDA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0 0 8.040 15.200 20.077 41.557 41.557 36.642

Ingressos patrimonials 41.890 15.960 19.100 17.215 10.000 165.856 75.700 416.072


Alien. inver. reals 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0


Ingressos de capital 0 0 0 0 0 0 19.618.199 0

Actius financers 0 0 14.335.740 8.478.372 7.477.210 9.743.730 14.177.075 13.085.376

Passius financers 0 14.877.940 322.094 448.183 420.000 504.000 480.000 480.000

Actius i passius financers 0 14.877.940 14.657.834 8.926.556 7.897.210 10.247.730 14.657.075 13.565.376

Total 60.228.960 75.941.090 74.524.739 69.008.339 70.911.665 74.237.244 98.863.060 80.545.152

FEDA

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

FEDA



Impostos indirectes -100,0% - - - - - - -

Taxes i altres ingressos 9,2% 1,4% -2,0% 0,4% 4,9% 1,3% 1,1% 3,2%

Transf. corrents - - - 89,1% 32,1% 107,0% 0,0% -11,8%

Ingressos patrimonials 2102,4% -61,9% 19,7% -9,9% -41,9% 1558,6% -54,4% 449,6%

Ingressos corrents 3,0% 1,4% -2,0% 0,4% 4,9% 1,5% 0,9% 3,7%

Alien. inver. reals - - - - - - - -100,0%


Ingressos de capital - - - - - - - -100,0%

Actius financers - - - -40,9% -11,8% 30,3% 45,5% -7,7%

Passius financers -100,0% - -97,8% 39,1% -6,3% 20,0% -4,8% 0,0%

Actius i passius financers -100,0% - -1,5% -39,1% -11,5% 29,8% 43,0% -7,4%

Total -24,9% 26,1% -1,9% -7,4% 2,8% 4,7% 33,2% -18,5%



4.1.1.3 Ramaders d’Andorra, SA


Impostos Directes 0 Despeses de Personal 121.663


Taxes i Altres Ingr. 1.579.092 Despeses Financeres 400

Transfer. Corrents * 57.915 Transfer. Corrents 0

Ingr. Patrimonials 0 - -


Alienació Inv. Reals 0 Inversions Reals 20.000

Transfer. de Capital 0 Transfer. de Capital 0

Ingressos de capital 0 Despeses de capital 20.000

Actius Financers 0 Actius Financers 0


Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 0


* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 57.915€ de la transferència corrent de Govern.

RAMADERS D'ANDORRA SA 2020

DESPESES CORRENTS 1.653.615 1.617.007 -2,2%

I. Personal 79.660 121.663 52,7%

II. Consum de béns i serveis 1.573.255 1.494.944 -5,0%

III. Despeses financeres 700 400 -42,9%


DESPESES DE CAPITAL 2.500 20.000 700,0%

VI. Inversions reals 2.500 20.000 700,0%


ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 0 -

VIII. Actius financers 0 0 -








III. Taxes i altres ingressos 1.598.200 1.579.092 -1,2%


V. Ingressos patrimonials 0 0 -










Variació %

2020 -2019

2019 2020Variació %

2020 -2019

2019 2020

Ramaders d'Andorra, SA

Pressupost de Despeses (€)

Ramaders d'Andorra, SA




RAMADERS D'ANDORRA,

SA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 29.140 29.140 50.090 51.231 82.165 78.185 79.660 121.663

Béns i serveis 1.484.100 1.503.860 1.706.013 1.653.516 1.465.650 1.506.730 1.573.255 1.494.944

Despeses financeres 400 500 600 600 600 1.500 700 400



Inversions 0 0 0 0 0 24.000 2.500 20.000

Transf. de capital 0 0 0 0 0 0 0 0

Despeses de capital 0 0 0 0 0 24.000 2.500 20.000

Actius financers 0 0 0 0 0 0 0 0


Actius i passius financers 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 1.513.640 1.533.500 1.756.703 1.705.348 1.548.415 1.610.415 1.656.115 1.637.007

RAMADERS D'ANDORRA,

SA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 1,9% 1,9% 2,9% 3,0% 5,3% 4,9% 4,8% 7,4%

Béns i serveis 98,0% 98,1% 97,1% 97,0% 94,7% 93,6% 95,0% 91,3%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,5% 0,2% 1,2%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

RAMADERS D'ANDORRA,

SA

Variacions interanuals %

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - 0,0% 71,9% 2,3% 60,4% -4,8% 1,9% 52,7%

Béns i serveis 2,7% 1,3% 13,4% -3,1% -11,4% 2,8% 4,4% -5,0%

Despeses financeres -60,0% 25,0% 20,0% 0,0% 0,0% 150,0% -53,3% -42,9%


Despeses corrents 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 2,5% 4,2% -2,2%

Inversions - - - - - - -89,6% 700,0%

Transf. de capital - - - - - - - -

Despeses de capital - - - - - - -89,6% 700,0%

Actius financers - - - - - - - -


Actius i passius financers - - - - - - - -

Total 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 4,0% 2,8% -1,2%



RAMADERS D'ANDORRA,

SA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 83.140 60.000 58.500 58.500 57.915 57.915 57.915 57.915

Ingressos patrimonials 0 0 0 0 0 0 0 0








Total 1.513.640 1.533.500 1.756.703 1.705.348 1.548.415 1.610.415 1.656.115 1.637.007

RAMADERS D'ANDORRA,

SA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 5,5% 3,9% 3,3% 3,4% 3,7% 3,6% 3,5% 3,5%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

RAMADERS D'ANDORRA,

SA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020


Impostos indirectes - - - - - - - -

Taxes i altres ingressos 3,2% 3,0% 15,2% -3,0% -9,5% 4,2% 2,9% -1,2%

Transf. corrents 38,6% -27,8% -2,5% 0,0% -1,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ingressos patrimonials - - - - - - - -

Ingressos corrents 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 4,0% 2,8% -1,2%







Total 4,7% 1,3% 14,6% -2,9% -9,2% 4,0% 2,8% -1,2%



4.1.1.4 Centre de Tractament de Residus d’Andorra, SA (CTRA, SA)




Taxes i Altres Ingr. 5.876.836 Despeses Financeres 1.472.815

Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 0






Actius Financers 0 Actius Financers 423.407

Passius Financers 0 Passius Financers 3.455.820

Ingressos d'AF i PF 0 Despeses d'AF i PF 3.879.227


CRTA SA 2020


I. Personal 1.223.917 1.237.112 1,1%


III. Despeses financeres 1.685.889 1.472.815 -12,6%


DESPESES DE CAPITAL 679.526 207.970 -69,4%

VI. Inversions reals 679.526 207.970 -69,4%


ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 3.557.986 3.879.227 9,0%

VIII. Actius financers 316.683 423.407 33,7%

IX. Passius financers 3.241.303 3.455.820 6,6%

TOTAL PRESSUPOST DESPESES 10.715.439 10.806.635 0,9%















TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 10.715.439 10.803.636 0,8%



CTRA, SA

Pressupost d'Ingressos (€)2019

2020Variació %

2020 -2019

CTRA, SA


Variació %

2020 -20192020



CTRA, SA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 962.630 990.645 990.645 1.006.662 1.094.492 1.135.744 1.223.917 1.237.112

Béns i serveis 3.386.671 3.261.172 3.856.867 3.582.800 3.528.722 3.420.391 3.568.121 4.009.511

Despeses financeres 2.716.403 2.571.598 2.419.198 2.252.062 2.074.992 1.886.432 1.685.889 1.472.815



Inversions 655.531 159.000 170.126 104.500 207.750 244.772 679.526 207.970


Despeses de capital 655.531 159.000 170.126 104.500 207.750 244.772 679.526 207.970

Actius financers 0 933.794 884.456 736.244 270.747 570.623 316.683 423.407



Total 10.039.030 10.272.301 10.832.092 10.193.068 10.028.911 10.298.353 10.715.439 10.806.635

CTRA, SA


Personal 9,6% 9,6% 9,1% 9,9% 10,9% 11,0% 11,4% 11,4%

Béns i serveis 33,7% 31,7% 35,6% 35,1% 35,2% 33,2% 33,3% 37,1%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 6,5% 1,5% 1,6% 1,0% 2,1% 2,4% 6,3% 1,9%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CTRA, SA


Personal 5,3% 2,9% 0,0% 1,6% 8,7% 3,8% 7,8% 1,1%

Béns i serveis -17,3% -3,7% 18,3% -7,1% -1,5% -3,1% 4,3% 12,4%

Despeses financeres -5,8% -5,3% -5,9% -6,9% -7,9% -9,1% -10,6% -12,6%


Despeses corrents -10,5% -3,4% 6,5% -5,9% -2,1% -3,8% 0,5% 3,7%

Inversions - -75,7% 7,0% -38,6% 98,8% 17,8% 177,6% -69,4%


Despeses de capital - -75,7% 7,0% -38,6% 98,8% 17,8% 177,6% -69,4%

Actius financers - - -5,3% -16,8% -63,2% 110,8% -44,5% 33,7%


Actius i passius financers 9,7% 41,9% 3,2% -4,4% -3,8% 15,6% -1,5% 9,0%

Total 0,3% 2,3% 5,4% -5,9% -1,6% 2,7% 4,1% 0,9%



CTRA, SA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020





Ingressos patrimonials 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800 4.926.800








Total 10.039.030 10.272.301 10.832.092 10.193.068 10.028.911 10.298.353 10.715.439 10.803.636

CTRA, SA

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CTRA, SA




Taxes i altres ingressos 0,7% 4,6% 10,5% -10,8% -3,1% 5,3% 7,8% 1,5%



Ingressos corrents 0,3% 2,3% 5,4% -5,9% -1,6% 2,7% 4,1% 0,8%







Total 0,3% 2,3% 5,4% -5,9% -1,6% 2,7% 4,1% 0,8%



4.1.1.5 FEDA Solucions SAU



Impostos Indirectes 0 Consum Bens/Serveis 86.721

Taxes i Altres Ingr. 98.940 Despeses Financeres 6.767



Ingressos corrents 98.940 Despeses corrents 253.483




Actius Financers 163.484 Actius Financers 0

Passius Financers 200.600 Passius Financers 18.159

Ingressos d'AF i PF 364.084 Despeses d'AF i PF 18.159

TOTAL INGRESSOS 463.024 TOTAL DESPESES 463.024

FEDA SOLUCIONS SAU 2020

DESPESES CORRENTS 445.954 253.483 -43,2%

I. Personal 176.309 159.996 -9,3%

II. Consum de béns i serveis 269.645 86.721 -67,8%

III. Despeses financeres 0 6.767 -


DESPESES DE CAPITAL 2.339.629 191.382 -91,8%

VI. Inversions reals 2.339.629 191.382 -91,8%


ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 60 18.159 30164,8%


IX. Passius financers 60 18.159 30164,8%

TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.785.643 463.024 -83,4%


(sense Actius i Passius financers)2.785.583 444.865 -84,0%

INGRESSOS CORRENTS 240.186 98.940 -58,8%



III. Taxes i altres ingressos 240.186 98.940 -58,8%






ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 2.545.456 364.084 -85,7%

VIII. Actius financers 1.045.096 163.484 -84,4%

IX. Passius financers 1.500.360 200.600 -86,6%

TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 2.785.643 463.024 -83,4%


(sense Actius i Passius financers)240.186 98.940 -58,8%

FEDA Solucions SAU

Pressupost de Despeses (€)2019 2020

Variació %

2020 -2019

FEDA Solucions SAU


Variació %

2020 -2019



FEDA SOLUCIONS SAU

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - - - - - 176.309 159.996

Béns i serveis - - - - - - 269.645 86.721

Despeses financeres - - - - - - 0 6.767

Transf. corrents - - - - - - 0 0

Despeses corrents - - - - - - 445.954 253.483

Inversions - - - - - - 2.339.629 191.382

Transf. de capital - - - - - - 0 0

Despeses de capital - - - - - - 2.339.629 191.382

Actius financers - - - - - - 0 0

Passius financers - - - - - - 60 18.159

Actius i passius financers - - - - - - 60 18.159

Total - - - - - - 2.785.643 463.024

FEDA SOLUCIONS SAU


Personal - - - - - - 0,4% 0,4%

Béns i serveis - - - - - - 0,6% 0,2%

Despeses financeres - - - - - - 0,0% 0,0%

Transf. corrents - - - - - - 0,0% 0,0%

Despeses corrents - - - - - - 1,1% 0,6%

Inversions - - - - - - 5,5% 0,5%

Transf. de capital - - - - - - 0,0% 0,0%

Despeses de capital - - - - - - 5,5% 0,5%

Actius financers - - - - - - 0,0% 0,0%

Passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%

Actius i passius financers - - - - - - 0,0% 0,0%

Total - - - - - - 6,6% 1,1%

FEDA SOLUCIONS SAU

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes - - - - - - 0 0

Impostos indirectes - - - - - - 0 0

Taxes i altres ingressos - - - - - - 240.186 98.940

Transf. corrents - - - - - - 0 0

Ingressos patrimonials - - - - - - 0 0

Ingressos corrents - - - - - - 240.186 98.940

Alien. inver. reals - - - - - - 0 0

Transfers. capital - - - - - - 0 0

Ingressos de capital - - - - - - 0 0

Actius financers - - - - - - 1.045.096 163.484

Passius financers - - - - - - 1.500.360 200.600

Actius i passius financers - - - - - - 2.545.456 364.084

Total - - - - - - 2.785.643 463.024

FEDA SOLUCIONS SAU

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes - - - - - - 0,0% 0,0%

Impostos indirectes - - - - - - 0,0% 0,0%

Taxes i altres ingressos - - - - - - 0,6% 0,2%

Transf. corrents - - - - - - 0,0% 0,0%

Ingressos patrimonials - - - - - - 0,0% 0,0%

Ingressos corrents - - - - - - 0,6% 0,2%

Alien. inver. reals - - - - - - 0,0% 0,0%

Transfers. capital - - - - - - 0,0% 0,0%

Ingressos de capital - - - - - - 0,0% 0,0%




Total - - - - - - 6,6% 1,1%



4.1.1.6 Capçalera d’Infraestructures Energètiques SAU (FEDA Ecoterm)












Passius Financers 4.400.000 Passius Financers 602.193

Ingressos d'AF i PF 4.400.000 Despeses d'AF i PF 602.193


FEDA ECOTERM 2020


I. Personal 304.032 263.623 -13,3%




DESPESES DE CAPITAL 7.295.524 4.752.587 -34,9%

VI. Inversions reals 7.295.524 4.752.587 -34,9%


ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 0 602.193 -


IX. Passius financers 0 602.193 -














VIII. Actius financers 6.909.446 0 -100,0%

IX. Passius financers 0 4.400.000 -




FEDA Ecoterm


Variació %

2020 -2019

FEDA Ecoterm


Variació %

2020 -2019



FEDA ECOTERM

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - - - - - 71.004 82.634

Béns i serveis - - - - - - 83.440 88.305

Despeses financeres - - - - - - 600 600

Transf. corrents - - - - - - 0 3.680

Despeses corrents - - - - - - 155.044 175.220

Inversions - - - - - - 3.150 2.650

Transf. de capital - - - - - - 0 0

Despeses de capital - - - - - - 3.150 2.650


Passius financers - - - - - - 0 0

Actius i passius financers - - - - - - 0 0

Total - - - - - - 158.194 177.870

FEDA ECOTERM


Personal - - - - - - 0,2% 0,2%

Béns i serveis - - - - - - 0,2% 0,2%


Transf. corrents - - - - - - 0,0% 0,0%


Inversions - - - - - - 0,0% 0,0%


Despeses de capital - - - - - - 0,0% 0,0%




Total - - - - - - 0,4% 0,4%

FEDA ECOTERM

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes - - - - - - 0 0

Impostos indirectes - - - - - - 0 0

Taxes i altres ingressos - - - - - - 0 21.727

Transf. corrents - - - - - - 155.044 153.493

Ingressos patrimonials - - - - - - 0 0

Ingressos corrents - - - - - - 155.044 175.220

Alien. inver. reals - - - - - - 0 0

Transfers. capital - - - - - - 3.150 2.650

Ingressos de capital - - - - - - 3.150 2.650


Passius financers - - - - - - 0 0

Actius i passius financers - - - - - - 0 0

Total - - - - - - 158.194 177.870

FEDA ECOTERM

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents - - - - - - 0,4% 0,4%









Total - - - - - - 0,4% 0,4%



4.2 Institucions financeres (S.12)

4.2.1 Altres intermediaris financers (S.12501)

4.2.1.1 Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB)




Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 303.570

Transfer. Corrents * 1.700.000 Transfer. Corrents 0




Transfer. de Capital 30.000 Transfer. de Capital 0

Ingressos de capital 30.000 Despeses de capital 30.000





AGÈNCIA ESTATAL DE RESOLUCIÓ D'ENTITATS BANCÀRIES 2020

* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 2.098.852€ de la transferència corrent de Govern.


I. Personal 672.480 624.442 -7,1%

II. Consum de béns i serveis 1.197.750 851.988 -28,9%















III. Taxes i altres ingressos 0 0 -

IV. Transferències corrents 2.098.852 1.700.000 -19,0%


INGRESSOS DE CAPITAL 30.000 30.000 0,0%


VII. Transferències de capital 30.000 30.000 0,0%







Agència Estatal de Resolució

d'Entitats Bancàries



2020 -2019

Agència Estatal de Resolució

d'entitats Bancàries



2020 -2019



AREB

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 0 0 268.309 252.865 474.750 505.000 672.480 624.442

Béns i serveis 0 0 20.373.482 494.846 385.425 1.123.085 1.197.750 851.988

Despeses financeres 0 0 2.100 3.600 293.600 3.600 303.500 303.570


Despeses corrents 0 0 20.643.892 751.312 1.153.775 1.631.685 2.173.730 1.780.000

Inversions 0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000


Despeses de capital 0 0 78.999 418 0 0 30.000 30.000


Passius financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0

Actius i passius financers 0 0 0 0 3.200.000 0 0 0

Total 0 0 20.722.890 751.730 4.353.775 1.631.685 2.203.730 1.810.000

AREB


Personal - - 1,3% 33,6% 10,9% 30,9% 30,5% 34,5%

Béns i serveis - - 98,3% 65,8% 8,9% 68,8% 54,4% 47,1%

Despeses financeres - - 0,0% 0,5% 6,7% 0,2% 13,8% 16,8%

Transf. corrents - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses corrents - - 99,6% 99,9% 26,5% 100,0% 98,6% 98,3%

Inversions - - 0,4% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%

Transf. de capital - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses de capital - - 0,4% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%

Actius financers - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Passius financers - - 0,0% 0,0% 73,5% 0,0% 0,0% 0,0%

Actius i passius financers - - 0,0% 0,0% 73,5% 0,0% 0,0% 0,0%

Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

AREB


Personal - - - -5,8% 87,7% 6,4% 33,2% -7,1%

Béns i serveis - - - -97,6% -22,1% 191,4% 6,6% -28,9%

Despeses financeres - - - 71,4% 8055,6% -98,8% 8330,6% 0,0%


Despeses corrents - - - -96,4% 53,6% 41,4% 33,2% -18,1%

Inversions - - - -99,5% -100,0% - - 0,0%


Despeses de capital - - - -99,5% -100,0% - - 0,0%


Passius financers - - - - - -100,0% - -

Actius i passius financers - - - - - -100,0% - -

Total - - - -96,4% 479,2% -62,5% 35,1% -17,9%



AREB

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 0

Transf. corrents 0 0 680.359 751.312 873.775 1.631.685 2.098.852 1.700.000

Ingressos patrimonials 0 0 0 0 3.500.000 0 74.878 80.000

Ingressos corrents 0 0 680.359 751.312 4.373.775 1.631.685 2.173.730 1.780.000


Transfers. capital 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000

Ingressos de capital 0 0 20.155 418 0 0 30.000 30.000


Passius financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0

Actius i passius financers 0 0 20.022.376 0 0 0 0 0

Total 0 0 20.722.890 751.730 4.373.775 1.631.685 2.203.730 1.810.000

AREB

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Impostos indirectes - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Taxes i altres ingressos - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transf. corrents - - 3,3% 99,9% 20,0% 100,0% 95,2% 93,9%

Ingressos patrimonials - - 0,0% 0,0% 80,0% 0,0% 3,4% 4,4%

Ingressos corrents - - 3,3% 99,9% 100,0% 100,0% 98,6% 98,3%

Alien. inver. reals - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transfers. capital - - 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%

Ingressos de capital - - 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 1,4% 1,7%




Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

AREB




Taxes i altres ingressos - - - - - - - -

Transf. corrents - - - 10,4% 16,3% 86,7% 28,6% -19,0%

Ingressos patrimonials - - - - - -100,0% - 6,8%

Ingressos corrents - - - 10,4% 482,2% -62,7% 33,2% -18,1%


Transfers. capital - - - -97,9% -100,0% - - 0,0%

Ingressos de capital - - - -97,9% -100,0% - - 0,0%


Passius financers - - - -100,0% - - - -

Actius i passius financers - - - -100,0% - - - -

Total - - - -96,4% 481,8% -62,7% 35,1% -17,9%



4.2.2 Auxiliars financeres (S.12601)

4.2.2.1 Autoritat Financera Andorrana (AFA)















AFA 2020


I. Personal 3.054.460 3.305.550 8,2%




DESPESES DE CAPITAL 1.415.000 915.000 -35,3%

VI. Inversions reals 1.415.000 915.000 -35,3%



VIII. Actius financers 32.000.000 41.368.140 29,3%



TOTAL PRESSUPOST DESPESES (sense Actius i Passius financers)

6.578.360 6.627.250 0,7%






V. Ingressos patrimonials 971.339 1.273.304 31,1%










2020Variació %

2020 -20192019

Variació %

2020 -2019

AFA


AFA




AFA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 1.563.480 1.598.000 1.703.200 1.897.850 2.033.840 2.787.670 3.054.460 3.305.550

Béns i serveis 997.070 839.170 885.876 1.363.300 1.979.800 2.485.500 2.107.900 2.405.700




Inversions 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000


Despeses de capital 452.590 490.150 682.150 687.150 887.150 1.403.000 1.415.000 915.000

Actius financers 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140


Actius i passius financers 0 0 0 45.569.000 30.000.000 17.000.000 32.000.000 41.368.140

Total 3.397.640 2.939.820 3.283.726 49.529.800 34.902.790 23.678.170 38.578.360 47.995.390

AFA


Personal 46,0% 54,4% 51,9% 3,8% 5,8% 11,8% 7,9% 6,9%

Béns i serveis 29,3% 28,5% 27,0% 2,8% 5,7% 10,5% 5,5% 5,0%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 13,3% 16,7% 20,8% 1,4% 2,5% 5,9% 3,7% 1,9%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

AFA


Personal 6,6% 2,2% 6,6% 11,4% 7,2% 37,1% 9,6% 8,2%

Béns i serveis 21,9% -15,8% 5,6% 53,9% 45,2% 25,5% -15,2% 14,1%

Despeses financeres -36,6% -96,7% 0,0% 0,0% -84,0% 0,0% -50,0% 0,0%


Despeses corrents 1,9% -16,8% 6,2% 25,8% 22,7% 31,4% -2,1% 10,6%

Inversions 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%


Despeses de capital 125,6% 8,3% 39,2% 0,7% 29,1% 58,1% 0,9% -35,3%

Actius financers - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%


Actius i passius financers - - - - -34,2% -43,3% 88,2% 29,3%

Total 9,9% -13,5% 11,7% 1408,3% -29,5% -32,2% 62,9% 24,4%



AFA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes i altres ingressos 51.000 1.551.800 1.653.000 1.550.900 1.701.400 1.561.800 2.263.756 2.504.856


Ingressos patrimonials 884.150 812.500 1.118.076 561.800 367.000 377.990 971.339 1.273.304

Ingressos corrents 935.150 2.364.300 2.771.076 2.112.700 2.068.400 1.939.790 3.235.094 3.778.160




Actius financers 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230


Actius i passius financers 2.462.490 575.520 512.650 47.417.100 32.834.390 21.738.380 35.343.266 44.217.230

Total 3.397.640 2.939.820 3.283.726 49.529.800 34.902.790 23.678.170 38.578.360 47.995.390

AFA

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

AFA




Taxes i altres ingressos -32,0% 2942,7% 6,5% -6,2% 9,7% -8,2% 44,9% 10,7%


Ingressos patrimonials -48,4% -8,1% 37,6% -49,8% -34,7% 3,0% 157,0% 31,1%

Ingressos corrents -47,7% 152,8% 17,2% -23,8% -2,1% -6,2% 66,8% 16,8%




Actius financers 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%


Actius i passius financers 88,9% -76,6% -10,9% 9149,4% -30,8% -33,8% 62,6% 25,1%

Total 9,9% -13,5% 11,7% 1408,3% -29,5% -32,2% 62,9% 24,4%



4.3 Administracions públiques (S.13)

4.3.1 Administració central (S.1311a)

4.3.1.1 Govern d’Andorra


Impostos Directes 87.732.627 Despeses de Personal 123.127.167

Impostos Indirectes 296.875.176 Consum Bens/Serveis 53.343.512

Taxes i Altres Ingr. 26.203.285 Despeses Financeres 13.836.554

Transfer. Corrents 0 Transfer. Corrents 200.530.727






Actius Financers 100.000 Actius Financers 4.296.927

Passius Financers * 356.988.528 Passius Financers 329.495.856



* Els passius financers d'ingrés inclouen els 13.137.448,68 € de dèficit de caixa previst.

GOVERN D'ANDORRA 2020

Resultats Pressupostaris previstos

Gestió (Ops. Corrents i de Capital menys despeses financeres)

Caixa (Ops. Corrents i de Capital)

Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)

Import

-9.459.191

-23.295.745

-


I. Personal 119.202.031 123.127.167 3,3%


III. Despeses financeres 13.372.765 13.836.554 3,5%






VIII. Actius financers 813.893 4.296.927 427,9%

IX. Passius financers 356.288.864 329.495.856 -7,5%





I. Impostos directes 81.759.944 87.732.627 7,3%

II. Impostos indirectes 303.983.855 296.875.176 -2,3%








VIII. Actius financers 560.204 100.000 -82,1%

IX. Passius financers 369.680.001 356.988.528 -3,4%




Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

2020

2020

GOVERN D'ANDORRA


GOVERN D'ANDORRA




GOVERN D'ANDORRA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 97.320.168 96.689.102 104.422.965 107.987.838 107.798.666 110.745.447 119.202.031 123.127.167

Béns i serveis 48.188.268 48.169.838 47.922.469 50.849.183 49.743.837 53.408.710 52.370.883 53.343.512

Despeses financeres 27.215.248 23.047.566 19.396.512 18.217.580 15.811.249 13.220.457 13.372.765 13.836.554

Transf. corrents 128.420.421 123.013.817 143.151.149 191.853.938 206.863.584 212.634.198 214.981.456 200.530.727


Inversions 46.930.145 50.517.604 50.261.628 48.374.244 52.023.105 49.404.644 43.054.318 44.421.282



Actius financers 146.251 2.116.231 1.478.621 1.944.490 953.476 1.193.999 813.893 4.296.927



Total 972.663.707 568.586.749 789.870.417 847.860.512 909.649.511 657.275.685 815.011.256 804.146.301

GOVERN D'ANDORRA


Personal 10,0% 17,0% 13,2% 12,7% 11,9% 16,8% 14,6% 15,3%

Béns i serveis 5,0% 8,5% 6,1% 6,0% 5,5% 8,1% 6,4% 6,6%


Transf. corrents 13,2% 21,6% 18,1% 22,6% 22,7% 32,4% 26,4% 24,9%


Inversions 4,8% 8,9% 6,4% 5,7% 5,7% 7,5% 5,3% 5,5%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

GOVERN D'ANDORRA


Personal 0,7% -0,6% 8,0% 3,4% -0,2% 2,7% 7,6% 3,3%

Béns i serveis 4,9% 0,0% -0,5% 6,1% -2,2% 7,4% -1,9% 1,9%

Despeses financeres -19,8% -15,3% -15,8% -6,1% -13,2% -16,4% 1,2% 3,5%

Transf. corrents -4,1% -4,2% 16,4% 34,0% 7,8% 2,8% 1,1% -6,7%

Despeses corrents -3,0% -3,4% 8,2% 17,2% 3,1% 2,6% 2,5% -2,3%

Inversions 30,7% 7,6% -0,5% -3,8% 7,5% -5,0% -12,9% 3,2%

Transf. de capital 19,0% 2,2% 6,5% -90,1% 40,2% 35,2% 32,3% 135,1%

Despeses de capital 24,1% 4,7% 3,2% -50,7% 11,1% 0,5% -4,5% 37,1%

Actius financers -31,9% 1347,0% -30,1% 31,5% -51,0% 25,2% -31,8% 427,9%

Passius financers 124,0% -70,4% 115,3% 16,3% 10,7% -56,1% 73,5% -7,5%

Actius i passius financers 123,8% -70,0% 113,5% 16,4% 10,5% -56,0% 72,9% -6,5%

Total 50,3% -41,5% 38,9% 7,3% 7,3% -27,7% 24,0% -1,3%



GOVERN D'ANDORRA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes 72.231.389 48.493.250 68.883.418 61.120.286 74.228.539 74.444.670 81.759.944 87.732.627

Impostos indirectes 262.213.745 277.844.213 294.796.059 278.699.279 280.828.668 291.989.241 303.983.855 296.875.176


Transf. corrents 0 1.500.000 0 0 0 0 0 0






Actius financers 53.207 72.867 1.514.415 1.640.462 3.935.024 1.003.819 560.204 100.000



Total 972.663.707 568.586.749 789.870.417 847.860.512 909.649.511 657.275.685 815.011.256 804.146.301

GOVERN D'ANDORRA

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0,0% 0,3% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

GOVERN D'ANDORRA


Impostos directes 179,4% -32,9% 42,0% -11,3% 21,4% 0,3% 9,8% 7,3%

Impostos indirectes -5,3% 6,0% 6,1% -5,5% 0,8% 4,0% 4,1% -2,3%

Taxes i altres ingressos 0,6% 19,3% 0,2% 3,5% -1,2% 2,5% -1,1% 3,3%

Transf. corrents -100,0% - -100,0% - - - - -

Ingressos patrimonials -17,2% 28,8% -5,4% 174,8% 17,3% -5,9% 2,2% 7,7%

Ingressos corrents 9,0% 0,0% 9,7% -1,0% 5,1% 2,4% 4,6% 0,5%




Actius financers -12,5% 36,9% 1978,3% 8,3% 139,9% -74,5% -44,2% -82,1%

Passius financers 94,5% -66,4% 90,1% 15,9% 8,7% -52,9% 59,9% -3,4%

Actius i passius financers 94,4% -66,4% 90,8% 15,9% 9,2% -53,0% 59,4% -3,6%

Total 50,3% -41,5% 38,9% 7,3% 7,3% -27,7% 24,0% -1,3%



4.3.2 Administració central (S.1311b): institucions i entitats sense finalitat de lucre

4.3.2.1 Servei Andorrà d’Atenció Sanitària (SAAS)









Transfer. de Capital ** 2.865.979 Transfer. de Capital 0

Ingressos de capital 2.865.979 Despeses de capital 2.865.979





* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 14.895.810€ de la transf. corrent de Govern.

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 2.890.000€ de la transf. de capital de Govern.

SAAS 2020


I. Personal 41.412.852 43.558.834 5,2%

















IV. Transferències corrents 14.895.810 17.248.796 15,8%


INGRESSOS DE CAPITAL 2.890.000 2.865.979 -0,8%


VII. Transferències de capital 2.890.000 2.865.979 -0,8%







Variació %

2020 -2019

2020

2020SAAS


Variació %

2020 -2019

SAAS




SAAS

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 34.870.380 36.112.630 36.288.217 37.790.884 39.462.092 39.533.883 41.412.852 43.558.834

Béns i serveis 17.705.020 18.523.860 19.252.363 19.740.019 19.940.543 22.193.372 23.979.484 26.915.497


Transf. corrents 799.820 775.830 20.000 3.000 0 0 0 0


Inversions 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.253.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979






Total 55.207.220 56.910.320 58.264.855 59.826.025 61.511.405 64.155.103 68.329.336 73.391.810

SAAS


Personal 63,2% 63,5% 62,3% 63,2% 64,2% 61,6% 60,6% 59,4%

Béns i serveis 32,1% 32,5% 33,0% 33,0% 32,4% 34,6% 35,1% 36,7%


Transf. corrents 1,4% 1,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 3,2% 2,6% 4,6% 3,8% 3,4% 3,7% 4,2% 3,9%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

SAAS


Personal -2,4% 3,6% 0,5% 4,1% 4,4% 0,2% 4,8% 5,2%

Béns i serveis -4,2% 4,6% 3,9% 2,5% 1,0% 11,3% 8,0% 12,2%

Despeses financeres 274,7% -4,8% -2,5% 0,0% 0,0% 10,3% 9,3% 9,6%

Transf. corrents 32,4% -3,0% -97,4% -85,0% -100,0% - - -

Despeses corrents -2,6% 3,8% 0,3% 3,5% 3,2% 3,9% 5,9% 7,8%

Inversions -14,5% -18,5% 82,8% -15,5% -8,1% 15,2% 21,2% -0,8%


Despeses de capital -14,5% -18,5% 82,8% -15,5% -8,1% 15,2% 21,2% -0,8%




Total -3,0% 3,1% 2,4% 2,7% 2,8% 4,3% 6,5% 7,4%



SAAS

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 12.079.470 12.353.510 11.869.383 11.584.503 12.989.002 15.070.515 14.895.810 17.248.796




Transfers. capital 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.153.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979

Ingressos de capital 1.790.000 1.458.000 2.665.275 2.153.122 2.069.770 2.384.848 2.890.000 2.865.979




Total 55.207.220 56.910.320 58.264.855 59.826.025 61.511.405 64.155.103 68.329.336 73.391.810

SAAS

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 21,9% 21,7% 20,4% 19,4% 21,1% 23,5% 21,8% 23,5%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

SAAS





Transf. corrents -18,4% 2,3% -3,9% -2,4% 12,1% 16,0% -1,2% 15,8%


Ingressos corrents -2,6% 3,8% 0,3% 3,7% 3,1% 3,9% 5,9% 7,8%


Transfers. capital -14,5% -18,5% 82,8% -19,2% -3,9% 15,2% 21,2% -0,8%

Ingressos de capital -14,5% -18,5% 82,8% -19,2% -3,9% 15,2% 21,2% -0,8%




Total -3,0% 3,1% 2,4% 2,7% 2,8% 4,3% 6,5% 7,4%



4.3.2.2 Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya (EFPEM)




Taxes i Altres Ingr. 174.821 Despeses Financeres 420





Transfer. de Capital ** 2.318 Transfer. de Capital 0




Ingressos d'AF i PF 23.397 Despeses d'AF i PF 0


* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 190.301,82€ de la transferència corrent de Govern.

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 2.440€ de la transferència de capital de Govern.

EFPEM 2020


I. Personal 278.407 278.960 0,2%










TOTAL PRESSUPOST DESPESES 400.576 388.935 -2,9%









INGRESSOS DE CAPITAL 2.440 2.318 -5,0%


VII. Transferències de capital 2.440 2.318 -5,0%

ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 13.325 23.397 75,6%



TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 400.576 388.935 -2,9%



Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

EFPEM


2020EFPEM




EFPEM

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 128.020 128.480 164.476 184.113 235.446 247.567 278.407 278.960

Béns i serveis 169.320 165.360 161.005 164.093 133.493 130.883 119.279 107.237

Despeses financeres 300 300 420 350 450 450 450 420


Despeses corrents 297.640 294.140 325.901 348.556 369.390 378.901 398.136 386.617

Inversions 2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318






Total 299.640 295.770 328.401 351.556 372.390 381.901 400.576 388.935

EFPEM


Personal 42,7% 43,4% 50,1% 52,4% 63,2% 64,8% 69,5% 71,7%

Béns i serveis 56,5% 55,9% 49,0% 46,7% 35,8% 34,3% 29,8% 27,6%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 0,7% 0,6% 0,8% 0,9% 0,8% 0,8% 0,6% 0,6%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

EFPEM


Personal -0,8% 0,4% 28,0% 11,9% 27,9% 5,1% 12,5% 0,2%

Béns i serveis -2,4% -2,3% -2,6% 1,9% -18,6% -2,0% -8,9% -10,1%

Despeses financeres - 0,0% 40,0% -16,7% 28,6% 0,0% 0,0% -6,7%



Inversions -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%


Despeses de capital -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%




Total -1,9% -1,3% 11,0% 7,1% 5,9% 2,6% 4,9% -2,9%



EFPEM

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes i altres ingressos 173.470 166.750 162.375 166.578 177.260 172.830 194.509 174.821

Transf. corrents 94.000 91.840 89.546 138.570 177.130 192.224 190.302 188.399


Ingressos corrents 267.470 258.590 251.921 305.148 354.390 365.055 384.810 363.220


Transfers. capital 2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318

Ingressos de capital 2.000 1.630 2.500 3.000 3.000 3.000 2.440 2.318

Actius financers 30.170 35.550 73.980 43.408 15.000 13.846 13.325 23.397


Actius i passius financers 30.170 35.550 73.980 43.408 15.000 13.846 13.325 23.397

Total 299.640 295.770 328.401 351.556 372.390 381.901 400.576 388.935

EFPEM

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 31,4% 31,1% 27,3% 39,4% 47,6% 50,3% 47,5% 48,4%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

EFPEM




Taxes i altres ingressos 3,2% -3,9% -2,6% 2,6% 6,4% -2,5% 12,5% -10,1%

Transf. corrents -10,0% -2,3% -2,5% 54,7% 27,8% 8,5% -1,0% -1,0%


Ingressos corrents -1,9% -3,3% -2,6% 21,1% 16,1% 3,0% 5,4% -5,6%


Transfers. capital -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%

Ingressos de capital -33,3% -18,5% 53,4% 20,0% 0,0% 0,0% -18,7% -5,0%

Actius financers 1,0% 17,8% 108,1% -41,3% -65,4% -7,7% -3,8% 75,6%


Actius i passius financers 1,0% 17,8% 108,1% -41,3% -65,4% -7,7% -3,8% 75,6%

Total -1,9% -1,3% 11,0% 7,1% 5,9% 2,6% 4,9% -2,9%



4.3.2.3 Institut d’Estudis Andorrans (IEA)




Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 400

Transfer. Corrents * 1.071.946 Transfer. Corrents 15.500










* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 1.034.767€ de la transf. corrent de Govern.

IEA 2020

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 3.600€ de la transf. de capital de Govern.


I. Personal 833.551 873.079 4,7%


III. Despeses financeres 300 400 33,3%


























2019

Variació %

2020 -2019

IEA


2019 2020

Variació %

2020 -2019

IEA




IEA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 739.450 740.720 742.174 769.749 777.332 809.365 833.551 873.079

Béns i serveis 182.940 181.470 180.013 179.813 172.430 207.405 185.416 182.967

Despeses financeres 600 800 800 1.000 800 700 300 400

Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 15.500 15.500

Despeses corrents 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946

Inversions 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420






Total 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.021.070 1.038.367 1.075.366

IEA


Personal 80,1% 80,3% 80,4% 81,0% 81,8% 79,3% 80,3% 81,2%

Béns i serveis 19,8% 19,7% 19,5% 18,9% 18,1% 20,3% 17,9% 17,0%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,5% 1,4%


Inversions 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,4% 0,3% 0,3%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

IEA


Personal -2,3% 0,2% 0,2% 3,7% 1,0% 4,1% 3,0% 4,7%

Béns i serveis -10,0% -0,8% -0,8% -0,1% -4,1% 20,3% -10,6% -1,3%

Despeses financeres -14,3% 33,3% 0,0% 25,0% -20,0% -12,5% -57,1% 33,3%

Transf. corrents - - - - - - - 0,0%


Inversions - - - - - - 0,0% -5,0%


Despeses de capital - - - - - - 0,0% -5,0%




Total -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,4% 1,7% 3,6%



IEA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946


Ingressos corrents 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.017.470 1.034.767 1.071.946


Transfers. capital 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420

Ingressos de capital 0 0 0 0 0 3.600 3.600 3.420




Total 922.990 922.990 922.987 950.562 950.562 1.021.070 1.038.367 1.075.366

IEA

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 99,6% 99,7% 99,7%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

IEA





Transf. corrents -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,0% 1,7% 3,6%




Transfers. capital - - - - - - 0,0% -5,0%

Ingressos de capital - - - - - - 0,0% -5,0%




Total -3,9% 0,0% 0,0% 3,0% 0,0% 7,4% 1,7% 3,6%



4.3.2.4 Universitat d’Andorra (UdA)















* Les Transferències Corrents d'ingressos inclouen 2.609.342€ de la transf. corrent de Govern


UdA 2020


I. Personal 2.348.590 2.533.555 7,9%
















III. Taxes i altres ingressos 726.362 727.443 0,1%












Variació %

2020 -2019

Universitat d'Andorra


Variació %

2020 -20192019 2020

Universitat d'Andorra




UNIVERSITAT D'ANDORRA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 1.792.540 1.814.690 1.811.119 1.984.293 2.023.261 2.202.170 2.348.590 2.533.555

Béns i serveis 910.070 821.980 790.391 809.626 913.780 979.469 954.221 926.843


Transf. corrents 76.970 97.210 84.923 91.842 106.984 103.691 118.444 130.156


Inversions 30.000 24.450 59.920 97.750 80.050 57.025 150.100 149.000






Total 2.810.880 2.759.630 2.747.653 2.984.811 3.125.375 3.343.655 3.574.855 3.743.096

UNIVERSITAT

D'ANDORRA %

cap. despesa / total

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 63,8% 65,8% 65,9% 66,5% 64,7% 65,9% 65,7% 67,7%

Béns i serveis 32,4% 29,8% 28,8% 27,1% 29,2% 29,3% 26,7% 24,8%


Transf. corrents 2,7% 3,5% 3,1% 3,1% 3,4% 3,1% 3,3% 3,5%


Inversions 1,1% 0,9% 2,2% 3,3% 2,6% 1,7% 4,2% 4,0%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%



Personal -3,5% 1,2% -0,2% 9,6% 2,0% 8,8% 6,6% 7,9%

Béns i serveis -6,0% -9,7% -3,8% 2,4% 12,9% 7,2% -2,6% -2,9%


Transf. corrents -10,7% 26,3% -12,6% 8,1% 16,5% -3,1% 14,2% 9,9%

Despeses corrents -4,6% -1,6% -1,7% 7,4% 5,5% 7,9% 4,2% 4,9%

Inversions -53,7% -18,5% 145,1% 63,1% -18,1% -28,8% 163,2% -0,7%


Despeses de capital -53,7% -18,5% 145,1% 63,1% -18,1% -28,8% 163,2% -0,7%




Total -5,6% -1,8% -0,4% 8,6% 4,7% 7,0% 6,9% 4,7%




PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 2.219.160 2.200.520 2.146.900 2.302.441 2.397.869 2.542.080 2.654.546 2.749.676




Transfers. capital 30.000 24.450 59.920 0 40.025 40.025 40.025 65.025

Ingressos de capital 30.000 24.450 59.920 0 40.025 40.025 40.025 65.025

Actius financers 0 0 0 134.703 86.274 98.641 146.998 193.668


Actius i passius financers 0 0 0 134.703 86.274 98.641 146.998 193.668

Total 2.810.880 2.759.630 2.747.652 2.984.811 3.125.375 3.343.654 3.574.855 3.743.096

UNIVERSITAT

D'ANDORRA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 78,9% 79,7% 78,1% 77,1% 76,7% 76,0% 74,3% 73,5%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%





Taxes i altres ingressos -4,3% -4,9% 1,0% 1,3% 10,1% 12,0% 10,7% 0,1%

Transf. corrents -4,6% -0,8% -2,4% 7,2% 4,1% 6,0% 4,4% 3,6%

Ingressos patrimonials -2,6% -0,5% 5,8% 0,0% 0,0% -56,4% 2,5% 5,2%

Ingressos corrents -4,6% -1,6% -1,7% 6,0% 5,2% 6,9% 5,7% 2,9%


Transfers. capital -53,7% -18,5% 145,1% -100,0% - 0,0% 0,0% 62,5%

Ingressos de capital -53,7% -18,5% 145,1% -100,0% - 0,0% 0,0% 62,5%

Actius financers - - - - -36,0% 14,3% 49,0% 31,7%


Actius i passius financers - - - - -36,0% 14,3% 49,0% 31,7%

Total -5,6% -1,8% -0,4% 8,6% 4,7% 7,0% 6,9% 4,7%



4.3.2.5 Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA)





Transfer. Corrents 52.132 Transfer. Corrents 0










* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 35.664€ de la transferència corrent de Govern

FNJA 2020

DESPESES CORRENTS 32.164 49.132 52,8%

I. Personal 0 26.682 -










TOTAL PRESSUPOST DESPESES 35.664 52.132 46,2%


(sense Actius i Passius financers)35.664 52.132 46,2%

INGRESSOS CORRENTS 35.664 52.132 46,2%












TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 35.664 52.132 46,2%



Variació %

2020 -2019

FNJA


Variació %

2020 -2019

FNJA




FNJA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 0 0 0 0 6.930 0 0 26.682

Béns i serveis 34.960 32.970 0 32.055 24.800 29.178 31.914 22.200



Despeses corrents 35.260 33.270 0 32.455 32.230 29.428 32.164 49.132

Inversions 1.370 1.370 0 1.160 1.700 5.000 3.500 3.000


Despeses de capital 1.370 1.370 0 1.160 1.700 5.000 3.500 3.000




Total 36.630 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132

FNJA


Personal 0,0% 0,0% - 0,0% 20,4% 0,0% 0,0% 51,2%

Béns i serveis 95,4% 95,2% - 95,4% 73,1% 84,8% 89,5% 42,6%

Despeses financeres 0,8% 0,9% - 1,2% 1,5% 0,7% 0,7% 0,5%

Transf. corrents 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses corrents 96,3% 96,0% - 96,5% 95,0% 85,5% 90,2% 94,2%

Inversions 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%

Transf. de capital 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses de capital 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%

Actius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Actius i passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Total 100,0% 100,0% - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

FNJA


Personal - - - - - -100,0% - -

Béns i serveis 0,0% -5,7% -100,0% - -22,6% 17,7% 9,4% -30,4%

Despeses financeres 0,0% 0,0% -100,0% - 25,0% -50,0% 0,0% 0,0%


Despeses corrents 0,0% -5,6% -100,0% - -0,7% -8,7% 9,3% 52,8%

Inversions 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%


Despeses de capital 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%




Total 0,0% -5,4% -100,0% - 0,9% 1,5% 3,6% 46,2%



FNJA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 34.960 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132


Ingressos corrents 34.960 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132


Transfers. capital 1.670 0 0 0 0 0 0 0

Ingressos de capital 1.670 0 0 0 0 0 0 0




Total 36.630 34.640 0 33.615 33.930 34.428 35.664 52.132

FNJA


Personal 0,0% 0,0% - 0,0% 20,4% 0,0% 0,0% 51,2%

Béns i serveis 95,4% 95,2% - 95,4% 73,1% 84,8% 89,5% 42,6%

Despeses financeres 0,8% 0,9% - 1,2% 1,5% 0,7% 0,7% 0,5%

Transf. corrents 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses corrents 96,3% 96,0% - 96,5% 95,0% 85,5% 90,2% 94,2%

Inversions 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%

Transf. de capital 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses de capital 3,7% 4,0% - 3,5% 5,0% 14,5% 9,8% 5,8%

Actius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Actius i passius financers 0,0% 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Total 100,0% 100,0% - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

FNJA


Personal - - - - - -100,0% - -

Béns i serveis 0,0% -5,7% -100,0% - -22,6% 17,7% 9,4% -30,4%

Despeses financeres 0,0% 0,0% -100,0% - 25,0% -50,0% 0,0% 0,0%


Despeses corrents 0,0% -5,6% -100,0% - -0,7% -8,7% 9,3% 52,8%

Inversions 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%


Despeses de capital 0,0% 0,0% -100,0% - 46,6% 194,1% -30,0% -14,3%




Total 0,0% -5,4% -100,0% - 0,9% 1,5% 3,6% 46,2%



4.3.2.6 Societat de Drets d’Autor i Drets Veïns (SDADV)





Transfer. Corrents 12.474 Transfer. Corrents 35.609










SDADV 2020


I. Personal 64.886 66.420 2,4%

II. Consum de béns i serveis 385.270 415.945 8,0%






ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 8.223 0 -100,0%

VIII. Actius financers 8.223 0 -100,0%









IV. Transferències corrents 0 12.474 -











Societat drets d'autor i drets veïns


Variació %

2020 -2019

Societat drets d'autor i drets veïns


Variació %

2020 -2019



SDADV

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 31.525 31.525 25.305 34.900 29.647 49.194 64.886 66.420

Béns i serveis 72.050 115.051 171.213 218.943 104.033 335.238 385.270 415.945

Despeses financeres 300 300 1.500 500 300 0 1.200 1.200

Transf. corrents 69.705 5.300 14.549 18.985 23.341 28.093 33.604 35.609


Inversions 0 3.000 2.500 12.000 0 2.500 1.000 2.000

Transf. de capital 7.000 0 0 0 0 0 0 0

Despeses de capital 7.000 3.000 2.500 12.000 0 2.500 1.000 2.000

Actius financers 0 0 0 0 8.790 17.175 8.223 0


Actius i passius financers 0 0 0 0 8.790 17.175 8.223 0

Total 180.580 155.176 215.067 285.327 166.112 432.200 494.183 521.174

SDADV


Personal 17,5% 20,3% 11,8% 12,2% 17,8% 11,4% 13,1% 12,7%

Béns i serveis 39,9% 74,1% 79,6% 76,7% 62,6% 77,6% 78,0% 79,8%


Transf. corrents 38,6% 3,4% 6,8% 6,7% 14,1% 6,5% 6,8% 6,8%


Inversions 0,0% 1,9% 1,2% 4,2% 0,0% 0,6% 0,2% 0,4%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

SDADV


Personal - 0,0% -19,7% 37,9% -15,1% 65,9% 31,9% 2,4%

Béns i serveis - 59,7% 48,8% 27,9% -52,5% 222,2% 14,9% 8,0%

Despeses financeres - 0,0% 400,0% -66,7% -40,0% -100,0% - 0,0%

Transf. corrents - -92,4% 174,5% 30,5% 22,9% 20,4% 19,6% 6,0%

Despeses corrents - -12,3% 39,7% 28,6% -42,4% 162,2% 17,6% 7,1%

Inversions - - -16,7% 380,0% -100,0% - -60,0% 100,0%

Transf. de capital - -100,0% - - - - - -

Despeses de capital - -57,1% -16,7% 380,0% -100,0% - -60,0% 100,0%

Actius financers - - - - - 95,4% -52,1% -100,0%


Actius i passius financers - - - - - 95,4% -52,1% -100,0%

Total - -14,1% 38,6% 32,7% -41,8% 160,2% 14,3% 5,5%



SDADV

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 0 12.474






Actius financers 0 20.250 0 0 0 0 0 0


Actius i passius financers 0 20.250 0 0 0 0 0 0

Total 180.580 155.176 215.067 288.994 166.112 432.200 494.183 521.174

SDADV

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 2,4%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 101,3% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

SDADV




Taxes i altres ingressos - -25,3% 59,4% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 2,9%



Ingressos corrents - -25,3% 59,4% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 5,5%




Actius financers - - -100,0% - - - - -


Actius i passius financers - - -100,0% - - - - -

Total - -14,1% 38,6% 34,4% -42,5% 160,2% 14,3% 5,5%



4.3.2.7 Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ)















* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 208.085,63€ de la transferència corrent de Govern.

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 3.135€ de la transferència de capital de Govern


I. Personal 226.000 239.069 5,8%




























Consell Regulador Andorrà del Joc


Variació %

2020 -2019

Consell Regulador Andorrà del Joc


Variació %

2020 -2019



CRAJ

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 0 0 41.758 167.033 161.411 230.091 226.000 239.069

Béns i serveis 0 0 8.102 196.433 222.371 305.327 190.866 189.066

Despeses financeres 0 0 100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000


Despeses corrents 0 0 49.960 364.466 384.782 536.418 417.866 429.135

Inversions 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135


Despeses de capital 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135




Total 0 0 50.000 366.856 387.085 544.905 421.001 432.270

CRAJ


Personal - - - 45,5% 41,7% 42,2% 53,7% 55,3%

Béns i serveis - - - 53,5% 57,4% 56,0% 45,3% 43,7%

Despeses financeres - - - 0,3% 0,3% 0,2% 0,2% 0,2%

Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses corrents - - - 99,3% 99,4% 98,4% 99,3% 99,3%

Inversions - - - 0,7% 0,6% 1,6% 0,7% 0,7%

Transf. de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses de capital - - - 0,7% 0,6% 1,6% 0,7% 0,7%

Actius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Actius i passius financers - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Total - - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CRAJ


Personal - - - 300,0% -3,4% 42,5% -1,8% 5,8%

Béns i serveis - - - 2324,6% 13,2% 37,3% -37,5% -0,9%



Despeses corrents - - - 629,5% 5,6% 39,4% -22,1% 2,7%

Inversions - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%


Despeses de capital - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%

Actius financers - - - -100,0% - - - -


Actius i passius financers - - - -100,0% - - - -

Total - - - 633,7% 5,5% 40,8% -22,7% 2,7%



CRAJ

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes i altres ingressos 0 0 0 2.000 83.890 412.450 209.780 54.220

Transf. corrents 0 0 50.000 362.466 300.892 123.968 208.086 374.915


Ingressos corrents 0 0 50.000 364.466 384.782 536.418 417.866 429.135


Transfers. capital 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135

Ingressos de capital 0 0 0 2.391 2.303 8.486 3.135 3.135




Total 0 0 50.000 366.856 387.085 544.905 421.001 432.270

CRAJ

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents - - 100,0% 98,8% 77,7% 22,8% 49,4% 86,7%









Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CRAJ




Taxes i altres ingressos - - - - 4094,5% 391,7% -49,1% -74,2%

Transf. corrents - - - 624,9% -17,0% -58,8% 67,9% 80,2%


Ingressos corrents - - - 628,9% 5,6% 39,4% -22,1% 2,7%


Transfers. capital - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%

Ingressos de capital - - - - -3,7% 268,4% -63,1% 0,0%




Total - - - - 5,5% 40,8% -22,7% 2,7%



4.3.2.8 Tribunal Constitucional





Transfer. Corrents * 700.000 Transfer. Corrents 10.580










* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 570.000€ de la transferència corrent de Govern.

TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 2020


I. Personal 493.936 521.134 5,5%






















ACTIUS i PASSIUS FINANCERS 125.908 74.306 -41,0%






2020

Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

2020

Tribunal Constitucional


Tribunal Constitucional




TRIBUNAL

CONSTITUCIONAL

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 346.609 349.999 357.115 379.195 393.778 426.641 493.936 521.134

Béns i serveis 170.046 170.046 152.197 251.443 157.093 351.492 177.192 224.392


Transf. corrents 9.750 9.080 6.580 6.580 10.080 6.580 6.580 10.580


Inversions 24.050 28.000 14.000 21.000 14.000 12.100 18.000 18.000






Total 550.655 557.325 530.092 658.417 575.151 797.013 695.908 774.306

TRIBUNAL

CONSTITUCIONAL


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 62,9% 62,8% 67,4% 57,6% 68,5% 53,5% 71,0% 67,3%

Béns i serveis 30,9% 30,5% 28,7% 38,2% 27,3% 44,1% 25,5% 29,0%


Transf. corrents 1,8% 1,6% 1,2% 1,0% 1,8% 0,8% 0,9% 1,4%


Inversions 4,4% 5,0% 2,6% 3,2% 2,4% 1,5% 2,6% 2,3%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

TRIBUNAL

CONSTITUCIONAL


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal -10,9% 1,0% 2,0% 6,2% 3,8% 8,3% 15,8% 5,5%

Béns i serveis -10,0% 0,0% -10,5% 65,2% -37,5% 123,7% -49,6% 26,6%


Transf. corrents 0,0% -6,9% -27,5% 0,0% 53,2% -34,7% 0,0% 60,8%

Despeses corrents -10,4% 0,5% -2,5% 23,5% -12,0% 39,9% -13,6% 11,6%

Inversions -26,1% 16,4% -50,0% 50,0% -33,3% -13,6% 48,8% 0,0%


Despeses de capital -26,1% 16,4% -50,0% 50,0% -33,3% -13,6% 48,8% 0,0%




Total -11,2% 1,2% -4,9% 24,2% -12,6% 38,6% -12,7% 11,3%



TRIBUNAL

CONSTITUCIONAL

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 526.605 529.325 516.092 503.086 498.056 503.086 570.000 700.000




Transfers. capital 24.050 0 0 0 0 0 0 0

Ingressos de capital 24.050 0 0 0 0 0 0 0



Actius i passius financers 0 28.000 14.000 155.331 77.095 293.926 125.908 74.306

Total 550.655 557.325 530.092 658.417 575.151 797.013 695.908 774.306

TRIBUNAL

CONSTITUCIONAL


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 95,6% 95,0% 97,4% 76,4% 86,6% 63,1% 81,9% 90,4%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

TRIBUNAL

CONSTITUCIONAL


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents -10,4% 0,5% -2,5% -2,5% -1,0% 1,0% 13,3% 22,8%


Ingressos corrents -10,4% 0,5% -2,5% -2,5% -1,0% 1,0% 13,3% 22,8%


Transfers. capital -26,1% -100,0% - - - - - -

Ingressos de capital -26,1% -100,0% - - - - - -

Actius financers - - -50,0% 1009,5% -50,4% 281,3% -57,2% -41,0%


Actius i passius financers - - -50,0% 1009,5% -50,4% 281,3% -57,2% -41,0%

Total -11,2% 1,2% -4,9% 24,2% -12,6% 38,6% -12,7% 11,3%



4.3.2.9 Agència Andorrana Antidopatge (AGAD)















AGÈNCIA ANDORRANA ANTIDOPATGE 2020

* Les transferències corrents d'ingressos corresponen a 106.335€ de la transferència corrent de Govern

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 2.050€ de la transferència de capital de Govern


I. Personal 71.775 72.342 0,8%




























Agència Andorrana Antidopatge


Variació %

2020 -2019

Agència Andorrana Antidopatge


Variació %

2020 -2019



AGÈNCIA ANDORRANA

ANTIDOPATGE

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 0 0 0 0 37.375 44.000 71.775 72.342

Béns i serveis 0 0 0 0 34.707 29.825 28.473 50.031


Transf. corrents 0 0 0 0 5.957 5.914 5.987 5.987

Despeses corrents 0 0 0 0 78.038 79.839 106.335 128.461

Inversions 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100


Despeses de capital 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100




Total 0 0 0 0 81.282 81.396 108.385 129.561

AGÈNCIA ANDORRANA

ANTIDOPATGE


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - - 0,0% 0,1% 0,1% 0,2% 0,2%

Béns i serveis - - - 0,0% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%


Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%






Total - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%

AGÈNCIA ANDORRANA

ANTIDOPATGE


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - - - - 17,7% 63,1% 0,8%

Béns i serveis - - - - - -14,1% -4,5% 75,7%


Transf. corrents - - - - - -0,7% 1,2% 0,0%

Despeses corrents - - - - - 2,3% 33,2% 20,8%

Inversions - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%


Despeses de capital - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%




Total - - - - - 0,1% 33,2% 19,5%



AGÈNCIA ANDORRANA

ANTIDOPATGE

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0 0 0 0 78.038 79.839 106.335 127.561


Ingressos corrents 0 0 0 0 78.038 79.839 106.335 127.561


Transfers. capital 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100

Ingressos de capital 0 0 0 0 3.243 1.557 2.050 1.100




Total 0 0 0 0 81.282 81.396 108.385 129.561

AGÈNCIA ANDORRANA

ANTIDOPATGE


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Impostos indirectes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Taxes i altres ingressos - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transf. corrents - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%

Ingressos patrimonials - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ingressos corrents - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%

Alien. inver. reals - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transfers. capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ingressos de capital - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%




Total - - - 0,0% 0,2% 0,2% 0,3% 0,3%

AGÈNCIA ANDORRANA

ANTIDOPATGE


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents - - - - - 2,3% 33,2% 20,0%


Ingressos corrents - - - - - 2,3% 33,2% 20,0%


Transfers. capital - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%

Ingressos de capital - - - - - -52,0% 31,7% -46,3%




Total - - - - - 0,1% 33,2% 19,5%



4.3.2.10 Consell Superior de la Justícia















* Les Transferències Corrents d'ingressos inclouen 1.780.957,56€ de la transferència corrent de Govern.


CONSELL SUPERIOR DE LA JUSTICIA 2020


I. Personal 1.373.341 1.582.152 15,2%




























Consell Superior de la Justícia


Variació %

2020 -2019

Consell Superior de la Justícia


Variació %

2020 -2019



CONSELL SUPERIOR DE

LA JUSTÍCIA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 0 0 977.641 1.013.809 1.107.333 1.212.638 1.373.341 1.582.152

Béns i serveis 0 0 557.212 357.619 273.079 490.083 402.598 454.819


Transf. corrents 0 0 0 0 0 0 4.718 9.436

Despeses corrents 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407

Inversions 0 0 240.495 92.924 98.981 160.996 3.259 268.300


Despeses de capital 0 0 240.495 92.924 98.981 160.996 3.259 268.300




Total 0 0 1.775.348 1.464.352 1.479.393 1.863.717 1.784.217 2.314.707

CONSELL SUPERIOR DE

LA JUSTÍCIA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - 55,1% 69,2% 74,9% 65,1% 77,0% 68,4%

Béns i serveis - - 31,4% 24,4% 18,5% 26,3% 22,6% 19,6%

Despeses financeres - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transf. corrents - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,3% 0,4%

Despeses corrents - - 86,5% 93,7% 93,3% 91,4% 99,8% 88,4%

Inversions - - 13,5% 6,3% 6,7% 8,6% 0,2% 11,6%

Transf. de capital - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses de capital - - 13,5% 6,3% 6,7% 8,6% 0,2% 11,6%




Total - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CONSELL SUPERIOR DE

LA JUSTÍCIA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - - 3,7% 9,2% 9,5% 13,3% 15,2%

Béns i serveis - - - -35,8% -23,6% 79,5% -17,9% 13,0%

Despeses financeres - - - - - - - -100,0%

Transf. corrents - - - - - - - 100,0%

Despeses corrents - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%

Inversions - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%


Despeses de capital - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%




Total - - - -17,5% 1,0% 26,0% -4,3% 29,7%



CONSELL SUPERIOR DE

LA JUSTÍCIA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407


Ingressos corrents 0 0 1.534.853 1.371.428 1.380.412 1.702.721 1.780.958 2.046.407


Transfers. capital 0 0 0 0 98.981 160.996 3.259 268.300

Ingressos de capital 0 0 0 0 98.981 160.996 3.259 268.300




Total 0 0 1.534.853 1.371.428 1.479.393 1.863.717 1.784.217 2.314.707

CONSELL SUPERIOR DE

LA JUSTÍCIA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents - - 86,5% 93,7% 93,3% 91,4% 99,8% 88,4%









Total - - 86,5% 93,7% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CONSELL SUPERIOR DE

LA JUSTÍCIA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%


Ingressos corrents - - - -10,6% 0,7% 23,3% 4,6% 14,9%


Transfers. capital - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%

Ingressos de capital - - - -61,4% 6,5% 62,7% -98,0% 8132,4%




Total - - - -17,5% 1,0% 26,0% -4,3% 29,7%



4.3.2.11 Consell General





Transfer. Corrents * 5.716.645 Transfer. Corrents 2.566.052




Transfer. de Capital ** 49.356 Transfer. de Capital 49.356


Actius Financers 1.130.466 Actius Financers 0


Ingressos d'AF i PF 1.130.466 Despeses d'AF i PF 0


* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 5.555.897,93€ de la transferència corrent de Govern.

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 52.530€ de la transferència de capital de Govern.

CONSELL GENERAL 2020


I. Personal 2.351.777 2.396.681 1,9%




























Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

2020

CONSELL GENERAL


CONSELL GENERAL




CONSELL GENERAL

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 2.056.549 2.047.463 2.047.463 2.207.302 2.228.897 2.290.144 2.351.777 2.396.681

Béns i serveis 1.618.373 1.547.970 1.519.512 1.467.169 1.790.390 1.771.177 1.802.366 1.848.005


Transf. corrents 2.134.865 1.848.150 2.050.047 2.042.165 2.328.810 2.499.768 2.404.648 2.566.052


Inversions 103.622 55.000 52.000 52.000 72.000 75.500 87.000 102.000

Transf. de capital 18.000 17.500 27.000 25.105 22.142 29.830 52.530 49.356





Total 5.931.606 5.516.281 5.696.221 5.793.939 6.442.437 6.666.621 6.698.523 6.962.295

CONSELL GENERAL


Personal 34,7% 37,1% 35,9% 38,1% 34,6% 34,4% 35,1% 34,4%

Béns i serveis 27,3% 28,1% 26,7% 25,3% 27,8% 26,6% 26,9% 26,5%


Transf. corrents 36,0% 33,5% 36,0% 35,2% 36,1% 37,5% 35,9% 36,9%


Inversions 1,7% 1,0% 0,9% 0,9% 1,1% 1,1% 1,3% 1,5%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CONSELL GENERAL


Personal -7,7% -0,4% 0,0% 7,8% 1,0% 2,7% 2,7% 1,9%

Béns i serveis -2,0% -4,4% -1,8% -3,4% 22,0% -1,1% 1,8% 2,5%

Despeses financeres 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,3% 0,0% -0,4%

Transf. corrents -4,4% -13,4% 10,9% -0,4% 14,0% 7,3% -3,8% 6,7%

Despeses corrents -5,0% -6,3% 3,2% 1,8% 11,0% 3,4% 0,0% 3,8%

Inversions 14,5% -46,9% -5,5% 0,0% 38,5% 4,9% 15,2% 17,2%

Transf. de capital -19,3% -2,8% 54,3% -7,0% -11,8% 34,7% 76,1% -6,0%

Despeses de capital 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% 22,1% 11,9% 32,5% 8,5%




Total -4,8% -7,0% 3,3% 1,7% 11,2% 3,5% 0,5% 3,9%



CONSELL GENERAL

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 5.729.823 4.786.620 4.953.059 5.207.172 5.492.717 5.627.362 5.555.898 5.716.645






Actius financers 0 593.500 600.000 450.000 815.917 895.865 1.024.924 1.130.466


Actius i passius financers 0 593.500 600.000 450.000 815.917 895.865 1.024.924 1.130.466

Total 5.931.606 5.516.281 5.696.221 5.793.939 6.442.437 6.666.621 6.698.522 6.962.295

CONSELL GENERAL

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 96,6% 86,8% 87,0% 89,9% 85,3% 84,4% 82,9% 82,1%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CONSELL GENERAL




Taxes i altres ingressos -36,4% -50,0% 14,3% 12,5% 0,0% 0,0% 1,7% 9,3%

Transf. corrents 84,0% -16,5% 3,5% 5,1% 5,5% 2,5% -1,3% 2,9%

Ingressos patrimonials 87,6% -17,8% 0,0% -8,3% 0,0% 7,7% 2,0% 0,4%

Ingressos corrents 83,6% -16,5% 3,4% 5,0% 5,4% 2,5% -1,2% 2,9%


Transfers. capital 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% -3,8% 7,2% -33,9% -6,0%

Ingressos de capital 7,8% -40,4% 9,0% -2,4% -3,8% 7,2% -33,9% -6,0%

Actius financers - - 1,1% -25,0% 81,3% 9,8% 14,4% 10,3%


Actius i passius financers - - 1,1% -25,0% 81,3% 9,8% 14,4% 10,3%

Total 81,0% -7,0% 3,3% 1,7% 11,2% 3,5% 0,5% 3,9%



4.3.2.12 Tribunal de Comptes (òrgan vinculat al Consell General)















* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 914.064€ de la transferència corrent del Consell

General.

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 10.900€ de la transferència de capital del Consell

General.

TRIBUNAL DE COMPTES 2020


I. Personal 623.798 699.325 12,1%













INGRESSOS CORRENTS 914.064 1.004.076 9,8%




IV. Transferències corrents 914.064 1.004.076 9,8%










(sense Actius i Passius financers)924.964 1.014.226 9,7%

2019 2020

Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

2020Tribunal de Comptes


Tribunal de Comptes




TRIBUNAL DE COMPTES

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 417.576 417.724 418.087 444.586 553.399 572.615 623.798 699.325

Béns i serveis 383.252 382.946 382.821 372.921 482.367 483.860 484.466 431.460


Transf. corrents 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400

Despeses corrents 803.378 803.220 803.458 820.057 1.038.316 1.059.025 1.110.814 1.133.335

Inversions 8.000 8.000 17.500 17.500 14.800 14.800 10.900 10.150






Total 811.378 811.220 820.958 837.557 1.053.116 1.073.825 1.121.714 1.143.485

TRIBUNAL DE COMPTES


Personal 51,5% 51,5% 50,9% 53,1% 52,5% 53,3% 55,6% 61,2%

Béns i serveis 47,2% 47,2% 46,6% 44,5% 45,8% 45,1% 43,2% 37,7%


Transf. corrents 0,3% 0,3% 0,3% 0,3% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%


Inversions 1,0% 1,0% 2,1% 2,1% 1,4% 1,4% 1,0% 0,9%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

TRIBUNAL DE COMPTES


Personal -8,8% 0,0% 0,1% 6,3% 24,5% 3,5% 8,9% 12,1%

Béns i serveis -12,0% -0,1% 0,0% -2,6% 29,3% 0,3% 0,1% -10,9%

Despeses financeres -40,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transf. corrents -7,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%


Despeses de capital -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%




Total -10,5% 0,0% 1,2% 2,0% 25,7% 2,0% 4,5% 1,9%



TRIBUNAL DE COMPTES

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 696.134 524.373 727.429 748.062 1.038.316 1.056.769 914.064 1.004.076


Ingressos corrents 696.134 524.373 727.429 748.062 1.038.316 1.056.769 914.064 1.004.076




Actius financers 107.244 278.847 76.030 71.996 0 2.256 196.750 129.259


Actius i passius financers 107.244 278.847 76.030 71.996 0 2.256 196.750 129.259

Total 811.378 811.220 820.958 837.557 1.053.116 1.073.825 1.121.714 1.143.485

TRIBUNAL DE COMPTES

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 85,8% 64,6% 88,6% 89,3% 98,6% 98,4% 81,5% 87,8%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

TRIBUNAL DE COMPTES





Transf. corrents -9,3% -24,7% 38,7% 2,8% 38,8% 1,8% -13,5% 9,8%


Ingressos corrents -9,3% -24,7% 38,7% 2,8% 38,8% 1,8% -13,5% 9,8%


Transfers. capital -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%

Ingressos de capital -24,5% 0,0% 118,8% 0,0% -15,4% 0,0% -26,4% -6,9%

Actius financers -16,7% 160,0% -72,7% -5,3% -100,0% - 8619,6% -34,3%


Actius i passius financers -16,7% 160,0% -72,7% -5,3% -100,0% - 8619,6% -34,3%

Total -10,5% 0,0% 1,2% 2,0% 25,7% 2,0% 4,5% 1,9%



4.3.2.13 Agència Andorrana de Protecció de Dades (organisme independent finançat pel

Consell General)















AGÈNCIA ANDORRANA DE PROTECCIÓ DE DADES 2020

* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 247.411,18€ de la transferència corrent del Consell

General.


General.


I. Personal 300.862 303.268 0,8%



IV. Transferències corrents 700 700 0,0%

























Variació %

2020 -2019

Agència Andorrana

de Protecció de Dades


2019

2019 2020

Variació %

2020 -20192020

Agència Andorrana

de Protecció de Dades




AGÈNCIA AND. DE

PROTECCIÓ DE DADES

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 244.385 244.630 244.070 285.230 287.488 295.832 300.862 303.268

Béns i serveis 131.340 124.328 121.888 111.305 110.435 111.275 112.649 112.672


Transf. corrents 792 792 792 700 700 700 700 700


Inversions 5.000 5.000 5.000 4.000 3.862 6.200 6.200 6.200






Total 381.767 375.000 372.000 401.485 402.735 414.257 420.660 423.141

AGÈNCIA AND. DE

PROTECCIÓ DE DADES


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 64,0% 65,2% 65,6% 71,0% 71,4% 71,4% 71,5% 71,7%

Béns i serveis 34,4% 33,2% 32,8% 27,7% 27,4% 26,9% 26,8% 26,6%


Transf. corrents 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2% 0,2%


Inversions 1,3% 1,3% 1,3% 1,0% 1,0% 1,5% 1,5% 1,5%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

AGÈNCIA AND. DE

PROTECCIÓ DE DADES


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal -0,1% 0,1% -0,2% 16,9% 0,8% 2,9% 1,7% 0,8%

Béns i serveis -18,9% -5,3% -2,0% -8,7% -0,8% 0,8% 1,2% 0,0%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% -11,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despeses corrents -7,6% -1,8% -0,8% 8,3% 0,3% 2,3% 1,6% 0,6%

Inversions -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% 0,0% 0,0%


Despeses de capital -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% 0,0% 0,0%




Total -7,7% -1,8% -0,8% 7,9% 0,3% 2,9% 1,5% 0,6%



AGÈNCIA AND. DE

PROTECCIÓ DE DADES

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 276.767 270.000 267.000 247.485 245.010 249.910 247.411 244.937






Actius financers 100.000 100.000 100.000 150.000 153.862 158.147 168.249 173.454


Actius i passius financers 100.000 100.000 100.000 150.000 153.862 158.147 168.249 173.454

Total 381.767 375.000 372.000 401.485 402.735 414.257 420.660 423.141

AGÈNCIA AND. DE

PROTECCIÓ DE DADES


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 72,5% 72,0% 71,8% 61,6% 60,8% 60,3% 58,8% 57,9%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

AGÈNCIA AND. DE

PROTECCIÓ DE DADES


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents -10,0% -2,4% -1,1% -7,3% -1,0% 2,0% -1,0% -1,0%


Ingressos corrents -10,0% -2,4% -1,1% -7,3% -1,0% 2,0% -1,0% -1,0%


Transfers. capital -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% -19,4% -5,0%

Ingressos de capital -16,7% 0,0% 0,0% -20,0% -3,4% 60,5% -19,4% -5,0%




Total -7,7% -1,8% -0,8% 7,9% 0,3% 2,9% 1,5% 0,6%



4.3.2.14 Raonador del Ciutadà (institució delegada del Consell General)















RAONADOR DEL CIUTADÀ 2020

* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 220.950€ de la transferència corrent del Consell

General.


General.


I. Personal 241.713 247.877 2,6%










TOTAL PRESSUPOST DESPESES 374.430 360.938 -3,6%















TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 374.430 360.938 -3,6%



Raonador del Ciutadà


Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -201920202019

Raonador del Ciutadà




RAONADOR DEL CIUTADÀ

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 172.036 172.036 172.036 172.036 173.449 175.703 241.713 247.877

Béns i serveis 61.223 60.764 60.764 60.764 60.167 60.498 98.837 80.855




Inversions 5.000 4.500 4.500 3.605 3.480 3.480 33.480 31.806






Total 238.459 237.500 237.500 236.605 237.296 239.981 374.430 360.938



Personal 72,1% 72,4% 72,4% 72,7% 73,1% 73,2% 64,6% 68,7%

Béns i serveis 25,7% 25,6% 25,6% 25,7% 25,4% 25,2% 26,4% 22,4%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 2,1% 1,9% 1,9% 1,5% 1,5% 1,5% 8,9% 8,8%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%



Personal -1,9% 0,0% 0,0% 0,0% 0,8% 1,3% 37,6% 2,6%

Béns i serveis -23,1% -0,7% 0,0% 0,0% -1,0% 0,5% 63,4% -18,2%




Inversions -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%


Despeses de capital -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%




Total -8,6% -0,4% 0,0% -0,4% 0,3% 1,1% 56,0% -3,6%




PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 233.459 213.500 213.500 213.500 211.365 214.001 220.950 294.132








Actius i passius financers 0 19.500 19.500 19.500 22.576 22.500 120.000 35.000

Total 238.459 237.500 237.500 236.605 237.421 239.981 374.430 360.938


% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 97,9% 89,9% 89,9% 90,2% 89,0% 89,2% 59,0% 81,5%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%






Transf. corrents 3,7% -8,5% 0,0% 0,0% -1,0% 1,2% 3,2% 33,1%


Ingressos corrents 3,7% -8,5% 0,0% 0,0% -1,0% 1,2% 3,2% 33,1%


Transfers. capital -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%

Ingressos de capital -12,3% -10,0% 0,0% -19,9% -3,5% 0,0% 862,1% -5,0%

Actius financers -100,0% - 0,0% 0,0% 15,8% -0,3% 433,3% -70,8%


Actius i passius financers -100,0% - 0,0% 0,0% 15,8% -0,3% 433,3% -70,8%

Total -8,6% -0,4% 0,0% -0,4% 0,3% 1,1% 56,0% -3,6%



4.3.2.15 Agència de Qualitat de l’Ensenyament Superior d’Andorra (AQUA)















* Les Transferències Corrents d'ingressos inclouen 153.043,62€ de la transferència corrent del Consell

General.


General.

AGÈNCIA DE QUALITAT DE L'ENSENYAMENT SUPERIOR D'ANDORRA

(AQUA) 2020


I. Personal 0 0 -

II. Consum de béns i serveis 0 0 -




VI. Inversions reals 0 0 -









I. Cotitzacions socials 71.004 82.634 16,4%

II. Impostos indirectes 83.440 88.305 5,8%

III. Taxes i altres ingressos 600 600 0,0%

IV. Transferències corrents 0 3.680 -



VI. Alienació d'inversions reals 3.150 2.650 -15,9%








Agència de Qualitat de l'Ensenyament

Superior a Andorra (AQUA)



2020 -2019

Agència de Qualitat de l'Ensenyament

Superior a Andorra (AQUA)



2020 -2019



AGÈNCIA DE QUALITAT DE

L'ENSENYAMENT

SUPERIOR D'ANDORRA

(AQUA)

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 0 0 0 0 0 58.378 71.004 82.634

Béns i serveis 0 0 0 0 0 73.099 83.440 88.305


Transf. corrents 0 0 0 0 0 3.019 0 3.680

Despeses corrents 0 0 0 0 0 134.646 155.044 175.220

Inversions 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650






Total 0 0 0 0 0 139.996 158.194 177.870

AGÈNCIA DE QUALITAT

DE L'ENSENYAMENT

SUPERIOR D'ANDORRA

(AQUA)


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - - 0,0% 0,0% 0,2% 0,2% 0,2%

Béns i serveis - - - 0,0% 0,0% 0,2% 0,2% 0,2%


Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%






Total - - - 0,0% 0,0% 0,4% 0,4% 0,4%


L'ENSENYAMENT

SUPERIOR D'ANDORRA

(AQUA)


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal - - - - - - 21,6% 16,4%

Béns i serveis - - - - - - 14,1% 5,8%


Transf. corrents - - - - - - -100,0% -


Inversions - - - - - - -41,1% -15,9%


Despeses de capital - - - - - - -41,1% -15,9%




Total - - - - - - 13,0% 12,4%




L'ENSENYAMENT

SUPERIOR D'ANDORRA

(AQUA)

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes i altres ingressos 0 0 0 0 0 0 0 21.727

Transf. corrents 0 0 0 0 0 134.646 155.044 153.493


Ingressos corrents 0 0 0 0 0 134.646 155.044 175.220


Transfers. capital 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650

Ingressos de capital 0 0 0 0 0 5.350 3.150 2.650




Total 0 0 0 0 0 139.996 158.194 177.870

AGÈNCIA DE QUALITAT

DE L'ENSENYAMENT

SUPERIOR D'ANDORRA

(AQUA)


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents - - - - - - 0,4% 0,4%









Total - - - - - - 0,4% 0,4%


L'ENSENYAMENT

SUPERIOR D'ANDORRA

(AQUA)


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents - - - - - - 15,1% -1,0%




Transfers. capital - - - - - - -41,1% -15,9%

Ingressos de capital - - - - - - -41,1% -15,9%




Total - - - - - - 13,0% 12,4%



4.3.3 Administració Central (S.1311c): Societats públiques no de mercat

4.3.3.1 Ràdio i Televisió d’Andorra, SA (RTVA, SA)















* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 3.242.479€ de la transferència corrent de Govern.


RTVA,SA 2020


I. Personal 2.496.790 2.614.478 4,7%




























Variació %

2020 -2019

RTVA,SA


RTVA,SA


Variació %

2020 -2019



RTVA,SA

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 2.174.300 2.190.560 2.216.557 2.266.830 2.375.153 2.406.841 2.496.790 2.614.478

Béns i serveis 1.217.920 1.133.920 1.086.398 1.073.415 1.144.748 1.113.060 1.122.686 1.127.154




Inversions 240.000 195.570 195.569 156.847 275.200 275.200 275.200 297.030






Total 3.635.220 3.523.050 3.501.524 3.500.091 3.798.101 3.798.101 3.897.676 4.041.661

RTVA,SA


Personal 59,8% 62,2% 63,3% 64,8% 62,5% 63,4% 64,1% 64,7%

Béns i serveis 33,5% 32,2% 31,0% 30,7% 30,1% 29,3% 28,8% 27,9%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 6,6% 5,6% 5,6% 4,5% 7,2% 7,2% 7,1% 7,3%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

RTVA,SA


Personal -12,8% 0,7% 1,2% 2,3% 4,8% 1,3% 3,7% 4,7%

Béns i serveis 56,7% -6,9% -4,2% -1,2% 6,6% -2,8% 0,9% 0,4%

Despeses financeres -95,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Despeses corrents 1,8% -2,0% -0,6% 1,1% 5,4% 0,0% 2,8% 3,4%

Inversions -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%


Despeses de capital -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%




Total -1,4% -3,1% -0,6% 0,0% 8,5% 0,0% 2,6% 3,7%



RTVA,SA

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 2.945.220 2.877.480 2.885.955 2.985.245 3.142.901 3.142.901 3.242.476 3.364.631









Total 3.635.220 3.523.050 3.501.524 3.500.091 3.798.101 3.798.101 3.897.676 4.041.661

RTVA,SA

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 81,0% 81,7% 82,4% 85,3% 82,7% 82,7% 83,2% 83,2%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

RTVA,SA




Taxes i altres ingressos -40,0% 0,0% -6,7% -14,8% 6,1% 0,0% 0,0% 0,0%

Transf. corrents 13,9% -2,3% 0,3% 3,4% 5,3% 0,0% 3,2% 3,8%


Ingressos corrents 1,8% -2,0% -0,6% 1,1% 5,4% 0,0% 2,8% 3,4%


Transfers. capital -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%

Ingressos de capital -31,4% -18,5% 0,0% -19,8% 75,5% 0,0% 0,0% 7,9%




Total -1,4% -3,1% -0,6% 0,0% 8,5% 0,0% 2,6% 3,7%



4.3.3.2 Andorra Turisme, SAU















* les transferències corrents d'ingressos corresponen a 15.966.077€ de la transferència corrent de Govern.

** les transferències de capital d'ingressos corresponen a 28.566€ de la transferència de capital de Govern.

ANDORRA TURISME SAU 2020


I. Personal 1.304.976 1.319.074 1,1%




























Andorra Turisme, SAU


Andorra Turisme, SAU


Variació %

2020 -20192019 2020

Variació %

2020 -2019



ANDORRA TURISME, SAU

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 1.174.460 1.175.630 1.067.744 1.160.081 1.246.024 1.263.162 1.304.976 1.319.074

Béns i serveis 15.460.250 15.216.870 16.409.571 16.626.598 16.603.696 16.518.294 16.509.162 16.035.181




Inversions 113.800 136.370 48.093 39.862 58.249 61.500 49.500 57.000






Total 16.753.510 16.533.880 17.528.884 17.851.541 17.932.270 17.867.256 17.887.938 17.435.555



Personal 7,0% 7,1% 6,1% 6,5% 6,9% 7,1% 7,3% 7,6%

Béns i serveis 92,3% 92,0% 93,6% 93,1% 92,6% 92,5% 92,3% 92,0%


Transf. corrents 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions 0,7% 0,8% 0,3% 0,2% 0,3% 0,3% 0,3% 0,3%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%



Personal 19,5% 0,1% -9,2% 8,6% 7,4% 1,4% 3,3% 1,1%

Béns i serveis 14,6% -1,6% 7,8% 1,3% -0,1% -0,5% -0,1% -2,9%

Despeses financeres -2,7% 0,2% -30,6% 619,2% -2,8% 0,0% 0,0% 0,0%


Despeses corrents 15,0% -1,5% 6,6% 1,9% 0,4% -0,4% 0,2% -2,6%

Inversions 195,5% 19,8% -64,7% -17,1% 46,1% 5,6% -19,5% 15,2%

Transf. de capital -100,0% - - - - - - -

Despeses de capital -87,9% 19,8% -64,7% -17,1% 46,1% 5,6% -19,5% 15,2%




Total 8,7% -1,3% 6,0% 1,8% 0,5% -0,4% 0,1% -2,5%




PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes i altres ingressos 0 0 150.000 250.000 300.000 300.000 300.000 212.525

Transf. corrents 16.231.860 15.858.520 16.508.522 16.227.351 16.227.351 16.127.351 15.966.077 15.403.892

Ingressos patrimonials 479.000 639.000 834.000 1.337.828 1.369.807 1.404.794 1.593.294 1.792.000








Total 16.753.510 16.533.880 17.528.884 17.851.541 17.932.270 17.867.256 17.887.938 17.435.555


% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 96,9% 95,9% 94,2% 90,9% 90,5% 90,3% 89,3% 88,3%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%





Taxes i altres ingressos - - - 66,7% 20,0% 0,0% 0,0% -29,2%

Transf. corrents 15,9% -2,3% 4,1% -1,7% 0,0% -0,6% -1,0% -3,5%

Ingressos patrimonials -9,4% 33,4% 30,5% 60,4% 2,4% 2,6% 13,4% 12,5%

Ingressos corrents 15,0% -1,3% 6,0% 1,8% 0,5% -0,4% 0,2% -2,5%


Transfers. capital 10,8% -14,7% 0,0% 0,0% -3,4% 0,0% -18,6% -5,0%

Ingressos de capital 10,8% -14,7% 0,0% 0,0% -3,4% 0,0% -18,6% -5,0%

Actius financers -100,0% - - - - - - -


Actius i passius financers -100,0% - - - - - - -

Total 8,7% -1,3% 6,0% 1,8% 0,5% -0,4% 0,1% -2,5%



4.3.3.3 Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU (ADI, SAU)





Transfer. Corrents 1.542.902 Transfer. Corrents 297.000




Transfer. de Capital 16.000 Transfer. de Capital 0






* Les Transferències Corrents d'ingressos corresponen a 1.542.059 de la transferència corrent de Govern.

** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen 44.460€ de la transferència de capital de Govern.

ADI, SAU 2020


I. Personal 609.409 614.452 0,8%




























Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

2019 2020

ADI, SAU


ADI, SAU




ADI, SAU

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 254.590 374.090 371.084 453.830 419.723 609.441 609.409 614.452

Béns i serveis 891.790 258.290 201.214 659.645 658.831 758.315 676.850 630.650


Transf. corrents 50.000 0 40.000 80.000 40.000 190.000 255.000 297.000

Despeses corrents 1.196.380 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902

Inversions 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000


Despeses de capital 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000




Total 1.198.380 634.050 615.568 1.209.015 1.147.094 1.639.456 1.586.519 1.558.902

ADI, SAU


Personal 21,2% 59,0% 60,3% 37,5% 36,6% 37,2% 38,4% 39,4%

Béns i serveis 74,4% 40,7% 32,7% 54,6% 57,4% 46,3% 42,7% 40,5%


Transf. corrents 4,2% 0,0% 6,5% 6,6% 3,5% 11,6% 16,1% 19,1%


Inversions 0,2% 0,1% 0,5% 1,2% 2,4% 4,9% 2,8% 1,0%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

ADI, SAU


Personal 4,3% 46,9% -0,8% 22,3% -7,5% 45,2% 0,0% 0,8%

Béns i serveis 328,7% -71,0% -22,1% 227,8% -0,1% 15,1% -10,7% -6,8%

Despeses financeres - - -69,0% 100,0% 0,0% 29,6% 14,3% 0,0%

Transf. corrents -50,0% -100,0% - 100,0% -50,0% 375,0% 34,2% 16,5%

Despeses corrents 116,7% -47,1% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%

Inversions - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%


Despeses de capital - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%




Total 117,1% -47,1% -2,9% 96,4% -5,1% 42,9% -3,2% -1,7%



ADI, SAU

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 1.191.390 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902

Ingressos patrimonials 5.000 0 0 0 0 0 0 0

Ingressos corrents 1.196.390 633.250 612.568 1.194.015 1.119.094 1.558.456 1.542.059 1.542.902


Transfers. capital 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000

Ingressos de capital 2.000 800 3.000 15.000 28.000 81.000 44.460 16.000




Total 1.198.390 634.050 615.568 1.209.015 1.147.094 1.639.456 1.586.519 1.558.902

ADI, SAU

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 99,4% 99,9% 99,5% 98,8% 97,6% 95,1% 97,2% 99,0%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

ADI, SAU





Transf. corrents 404,8% -46,8% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%

Ingressos patrimonials - -100,0% - - - - - -

Ingressos corrents 406,9% -47,1% -3,3% 94,9% -6,3% 39,3% -1,1% 0,1%


Transfers. capital - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%

Ingressos de capital - -60,0% 275,0% 400,0% 86,7% 189,3% -45,1% -64,0%

Actius financers -100,0% - - - - - - -


Actius i passius financers -100,0% - - - - - - -

Total 117,1% -47,1% -2,9% 96,4% -5,1% 42,9% -3,2% -1,7%



4.3.4 Administració local (S.1313)

4.3.4.1 Comú de Canillo



Impostos Indirectes 595.000 Consum Bens/Serveis 2.884.588





Alienació Inv. Reals 482.000 Inversions Reals 5.360.000

Transfer. de Capital 5.528.000 Transfer. de Capital 0


Actius Financers 0 Actius Financers 2.065.597

Passius Financers 0 Passius Financers 237.000


Total Ingressos 14.842.865 Total Despeses 14.842.865




COMÚ DE CANILLO 2020

Import

2.377.597

2.302.597

0


Personal 3.801.110 3.804.805 0,1%



Transf. corrents 564.555 415.875 -26,3%


Inversions 7.554.000 5.360.000 -29,0%




Passius financers 314.000 237.000 -24,5%

Total actius i passius

financers2.412.121 2.302.597 -4,5%

Total Despeses 17.520.040 14.842.865 -15,3%

Impostos directes 500.000 1.102.500 120,5%

Impostos indirectes 850.000 595.000 -30,0%

Taxes 2.860.300 3.232.465 13,0%

Transf. corrents 1.442.323 1.492.000 3,4%



Alien. inver. reals 482.050 482.000 0,0%

Transfers. capital 5.409.294 5.528.000 2,2%


Actius financers 3.590.858 0 -100,0%



financers3.590.858 0 -100,0%

Total Ingressos 17.520.040 14.842.865 -15,3%

DESPESES per CAPÍTOL

Comú de Canillo (€)2019 2020 Var %

INGRESSOS per CAPÍTOL

Comú de Canillo (€)2019 2020 Var %



COMÚ DE CANILLO

PRESSUPOST DESPESA

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 3.233.781 3.159.556 3.226.127 3.189.207 3.289.055 3.514.989 3.801.110 3.804.805

Béns i serveis 2.622.310 2.543.054 2.512.633 2.512.192 2.675.962 2.655.750 3.096.254 2.884.588


Transf. corrents 726.031 767.309 765.015 759.790 809.521 844.584 564.555 415.875


Inversions 920.335 1.163.058 1.794.100 3.591.238 4.212.500 5.218.163 7.554.000 5.360.000

Transf. de capital 216.000 281.120 340.936 488.194 365.065 251.091 0 0


Actius financers 0 0 0 357.915 376.500 2.476.443 2.098.121 2.065.597

Passius financers 3.456.181 2.250.000 2.280.000 4.479.751 296.000 304.000 314.000 237.000

Despeses per actius i

passius financers3.456.181 2.250.000 2.280.000 4.837.666 672.500 2.780.443 2.412.121 2.302.597

Total 11.451.181 10.395.097 11.110.477 15.506.722 12.142.603 15.369.084 17.520.040 14.842.865

COMÚ DE CANILLO


Personal 28,2% 30,4% 29,0% 20,6% 27,1% 22,9% 21,7% 25,6%

Béns i serveis 22,9% 24,5% 22,6% 16,2% 22,0% 17,3% 17,7% 19,4%


Transf. corrents 6,3% 7,4% 6,9% 4,9% 6,7% 5,5% 3,2% 2,8%


Inversions 8,0% 11,2% 16,1% 23,2% 34,7% 34,0% 43,1% 36,1%






passius financers30,2% 21,6% 20,5% 31,2% 5,5% 18,1% 13,8% 15,5%

Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ DE CANILLO

Variacions interanuals2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal -2,7% -2,3% 2,1% -1,1% 3,1% 6,9% 8,1% 0,1%

Béns i serveis 9,2% -3,0% -1,2% 0,0% 6,5% -0,8% 16,6% -6,8%


Transf. corrents -7,7% 5,7% -0,3% -0,7% 6,5% 4,3% -33,2% -26,3%

Despeses corrents -0,9% -2,3% -0,1% -1,6% 4,6% 3,3% 6,1% -4,9%

Inversions -54,6% 26,4% 54,3% 100,2% 17,3% 23,9% 44,8% -29,0%

Transf. de capital 125,0% 30,1% 21,3% 43,2% -25,2% -31,2% -100,0% -

Despeses de capital -46,5% 27,1% 47,8% 91,1% 12,2% 19,5% 38,1% -29,0%

Actius financers - - - - 5,2% 557,8% -15,3% -1,6%

Passius financers 127,0% -34,9% 1,3% 96,5% -93,4% 2,7% 3,3% -24,5%


passius financers127,0% -34,9% 1,3% 112,2% -86,1% 313,4% -13,2% -4,5%

Total 8,4% -9,2% 6,9% 39,6% -21,7% 26,6% 14,0% -15,3%



COMÚ DE CANILLO

PRESSUPOST INGRESSOS

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes 302.000 245.000 295.000 311.970 372.970 378.000 500.000 1.102.500

Impostos indirectes 200.000 140.000 260.000 280.000 250.000 500.000 850.000 595.000

Taxes 1.868.041 1.629.887 1.851.965 1.834.750 1.983.200 2.281.200 2.860.300 3.232.465

Transf. corrents 1.370.598 1.368.000 1.405.796 1.460.679 1.460.679 1.457.679 1.442.323 1.492.000



Alien. inver. reals 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.050 482.000



Actius financers 0 0 0 4.093.142 0 2.676.358 3.590.858 0


Ingressos per actius i

passius financers0 0 0 4.093.142 0 2.676.358 3.590.858 0

Total 11.451.181 10.395.097 11.110.477 15.506.722 12.142.603 15.369.084 17.520.040 14.842.865

COMÚ DE CANILLO

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 16,3% 15,7% 16,7% 11,8% 16,3% 14,8% 16,3% 21,8%

Transf. corrents 12,0% 13,2% 12,7% 9,4% 12,0% 9,5% 8,2% 10,1%










Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ DE CANILLO


Impostos directes -54,2% -18,9% 20,4% 5,8% 19,6% 1,3% 32,3% 120,5%

Impostos indirectes -59,6% -30,0% 85,7% 7,7% -10,7% 100,0% 70,0% -30,0%

Taxes -3,5% -12,7% 13,6% -0,9% 8,1% 15,0% 25,4% 13,0%

Transf. corrents 15,0% -0,2% 2,8% 3,9% 0,0% -0,2% -1,1% 3,4%

Ingressos patrimonials 50,9% -33,6% 11,2% 0,1% 35,8% 0,0% 14,5% 1,1%

Ingressos corrents 2,8% -18,2% 12,3% 1,4% 13,4% 8,9% 20,0% 9,9%


Transfers. capital 16,4% 0,0% 2,5% 4,3% 0,0% 0,0% -1,8% 2,2%

Ingressos de capital 14,8% 0,0% 2,3% 3,9% 0,0% 0,0% -1,7% 2,0%

Actius financers - - - - -100,0% - 34,2% -100,0%



passius financers- - - - -100,0% - 34,2% -100,0%

Total 8,4% -9,2% 6,9% 39,6% -21,7% 26,6% 14,0% -15,3%



4.3.4.2 Comú d’Encamp












Passius Financers 4.004.194 Passius Financers 1.267.001



-1.526.230

-1.857.194

0

Import





COMÚ D'ENCAMP 2020

Personal 10.057.815 10.114.571 0,6%



Transf. corrents 756.055 635.433 -16,0%


Inversions 11.266.215 10.823.632 -3,9%



Actius financers 1.872.504 880.002 -53,0%



financers3.118.510 2.147.003 -31,2%

Total Despeses 34.966.055 33.370.173 -4,6%


Impostos indirectes 850.000 850.000 0,0%

Taxes 5.529.393 5.733.535 3,7%

Transf. corrents 2.924.247 1.906.071 -34,8%



Alien. inver. reals 1 1 0,0%



Actius financers 3 3 0,0%



financers7.303.616 4.004.197 -45,2%

Total Ingressos 34.966.055 33.370.173 -4,6%


Comú d'Encamp (€)2019 2020 Var %


Comú d'Encamp (€)2019 2020 Var %



COMÚ D'ENCAMP

PRESSUPOST DESPESA

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 9.776.705 9.314.049 9.254.183 9.250.390 9.535.505 9.767.389 10.057.815 10.114.571

Béns i serveis 7.552.770 7.932.774 7.808.410 7.831.036 8.200.830 8.631.161 9.416.969 9.318.571


Transf. corrents 1.014.343 937.653 530.046 564.050 716.610 694.532 756.055 635.433


Inversions 1.312.040 1.981.628 4.046.666 1.141.817 5.229.890 6.487.112 11.266.215 10.823.632

Transf. de capital 1.893.667 2.169.711 2.077.005 25.000 12 1 0 0


Actius financers 48 48 48 2.067.294 1.968.248 1.968.004 1.872.504 880.002



passius financers2.575.151 2.566.510 2.432.608 4.586.012 4.596.880 4.648.009 3.118.510 2.147.003

Total 24.750.039 25.355.886 26.653.067 23.858.104 28.733.794 30.614.579 34.966.055 33.370.173

COMÚ D'ENCAMP


Personal 39,5% 36,7% 34,7% 38,8% 33,2% 31,9% 28,8% 30,3%

Béns i serveis 30,5% 31,3% 29,3% 32,8% 28,5% 28,2% 26,9% 27,9%


Transf. corrents 4,1% 3,7% 2,0% 2,4% 2,5% 2,3% 2,2% 1,9%


Inversions 5,3% 7,8% 15,2% 4,8% 18,2% 21,2% 32,2% 32,4%







Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ENCAMP


Personal -1,8% -4,7% -0,6% 0,0% 3,1% 2,4% 3,0% 0,6%

Béns i serveis -1,5% 5,0% -1,6% 0,3% 4,7% 5,2% 9,1% -1,0%

Despeses financeres -26,9% -27,5% 11,2% -8,8% -1,2% -14,9% -9,3% -5,6%

Transf. corrents -2,1% -7,6% -43,5% 6,4% 27,0% -3,1% 8,9% -16,0%

Despeses corrents -2,8% -1,7% -2,9% 0,0% 4,4% 3,0% 5,7% -0,9%

Inversions 149,6% 51,0% 104,2% -71,8% 358,0% 24,0% 73,7% -3,9%

Transf. de capital 2,9% 14,6% -4,3% -98,8% -100,0% -91,7% -100,0% -

Despeses de capital 35,5% 29,5% 47,5% -80,9% 348,2% 24,0% 73,7% -3,9%

Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 4306762,5% -4,8% 0,0% -4,9% -53,0%

Passius financers -26,8% -0,3% -5,2% 3,5% 4,4% 2,0% -53,5% 1,7%


passius financers-26,8% -0,3% -5,2% 88,5% 0,2% 1,1% -32,9% -31,2%

Total -2,6% 2,4% 5,1% -10,5% 20,4% 6,5% 14,2% -4,6%



COMÚ D'ENCAMP

PRESSUPOST

INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 5.826.517 5.578.080 4.855.980 4.786.861 5.211.888 4.949.783 5.529.393 5.733.535

Transf. corrents 1.947.619 1.908.131 1.948.073 1.952.717 2.827.251 3.337.394 2.924.247 1.906.071







Passius financers 48 60 2.000.048 60 3.741.139 3.061.337 7.303.613 4.004.194


passius financers132 144 2.000.132 144 3.741.175 3.061.340 7.303.616 4.004.197

Total 24.750.039 25.355.886 26.739.643 23.868.703 28.733.794 30.614.579 34.966.055 33.370.173

COMÚ D'ENCAMP

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 23,5% 22,0% 18,2% 20,1% 18,1% 16,2% 15,8% 17,2%

Transf. corrents 7,9% 7,5% 7,3% 8,2% 9,8% 10,9% 8,4% 5,7%










Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ENCAMP


Impostos directes -18,1% 0,2% -6,2% -0,2% 4,9% 0,5% 4,7% 2,0%

Impostos indirectes -50,0% 100,0% -25,0% 66,7% 40,0% 0,0% 21,4% 0,0%

Taxes -7,7% -4,3% -12,9% -1,4% 8,9% -5,0% 11,7% 3,7%

Transf. corrents 10,1% -2,0% 2,1% 0,2% 44,8% 18,0% -12,4% -34,8%

Ingressos patrimonials -1,9% 9,5% 6,7% -1,1% 2,0% 3,9% 8,8% 7,2%

Ingressos corrents -7,3% 2,8% -3,1% 0,3% 10,4% 2,8% 5,7% -0,9%


Transfers. capital 10,1% 1,7% -0,8% -12,1% -9,9% 33,4% -12,3% 26,6%

Ingressos de capital 10,1% 1,7% -0,8% -12,1% -9,9% 33,4% -12,3% 26,6%

Actius financers 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% -57,1% -91,7% 0,0% 0,0%

Passius financers 0,0% 25,0% 3333313,3% -100,0% 6235131,2% -18,2% 138,6% -45,2%


passius financers0,0% 9,1% 1388880,6% -100,0% 2597938,0% -18,2% 138,6% -45,2%

Total -2,6% 2,4% 5,5% -10,7% 20,4% 6,5% 14,2% -4,6%



4.3.4.3 Comú d’Ordino









Transfer. de Capital 2.724.821 Transfer. de Capital 15.626










-2.033.842

-3.728.842

Import

-1.943.739

COMÚ D'ORDINO 2020

Personal 4.355.747 4.623.958 6,2%



Transf. corrents 710.913 737.703 3,8%


Inversions 4.862.298 4.743.037 -2,5%



Actius financers 550.000 730.000 32,7%

Passius financers 960.000 965.000 0,5%


financers1.510.000 1.695.000 12,3%

Total Despeses 14.713.253 15.623.583 6,2%



Taxes 2.371.413 2.568.121 8,3%

Transf. corrents 4.165.184 4.340.388 4,2%



Alien. inver. reals 0 0 -

Transfers. capital 3.153.466 2.724.821 -13,6%





financers0 0 -

Total Ingressos 11.479.221 11.894.740 3,6%


Comú d'Ordino (€)2019 2020 Var %


Comú d'Ordino (€)2019 2020 Var %



COMÚ D'ORDINO

PRESSUPOST DESPESA

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 4.133.066 4.181.311 4.174.701 4.185.260 4.036.180 4.195.419 4.355.747 4.623.958

Béns i serveis 2.192.084 2.161.266 2.172.517 2.154.331 2.391.657 2.630.865 3.165.122 3.718.155


Transf. corrents 546.410 569.149 554.545 580.511 685.160 707.555 710.913 737.703


Inversions 1.266.036 2.386.570 1.323.025 0 2.093.818 3.188.225 4.862.298 4.743.037

Transf. de capital 0 0 0 25.000 12.057 13.442 15.200 15.626

Despeses de capital 1.266.036 2.386.570 1.323.025 25.000 2.105.875 3.201.667 4.877.498 4.758.663

Actius financers 1.923.000 1.855.290 1.910.500 930.000 1.766.300 1.635.900 550.000 730.000

Passius financers 1.112.226 894.000 831.400 875.000 955.000 990.656 960.000 965.000



Total 11.578.321 12.225.786 11.160.788 8.948.303 12.058.472 13.455.862 14.713.253 15.623.583

COMÚ D'ORDINO


Personal 35,7% 34,2% 37,4% 46,8% 33,5% 31,2% 29,6% 29,6%

Béns i serveis 18,9% 17,7% 19,5% 24,1% 19,8% 19,6% 21,5% 23,8%


Transf. corrents 4,7% 4,7% 5,0% 6,5% 5,7% 5,3% 4,8% 4,7%


Inversions 10,9% 19,5% 11,9% 0,0% 17,4% 23,7% 33,0% 30,4%







Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ORDINO


Personal 0,0% 1,2% -0,2% 0,3% -3,6% 3,9% 3,8% 6,2%

Béns i serveis 2,0% -1,4% 0,5% -0,8% 11,0% 10,0% 20,3% 17,5%

Despeses financeres -16,9% -56,1% 8,9% 2,1% -40,3% -20,7% 0,2% -4,1%

Transf. corrents 4,2% 4,2% -2,6% 4,7% 18,0% 3,3% 0,5% 3,8%

Despeses corrents -0,2% -2,6% 0,1% 0,3% 1,6% 5,5% 9,2% 10,1%

Inversions - 88,5% -44,6% -100,0% - 52,3% 52,5% -2,5%

Transf. de capital - - - - -51,8% 11,5% 13,1% 2,8%

Despeses de capital - 88,5% -44,6% -98,1% 8323,5% 52,0% 52,3% -2,4%

Actius financers 40,1% -3,5% 3,0% -51,3% 89,9% -7,4% -66,4% 32,7%

Passius financers 51,3% -19,6% -7,0% 5,2% 9,1% 3,7% -3,1% 0,5%


passius financers44,0% -9,4% -0,3% -34,2% 50,8% -3,5% -42,5% 12,3%

Total 23,2% 5,6% -8,7% -19,8% 34,8% 11,6% 9,3% 6,2%



COMÚ D'ORDINO

PRESSUPOST

INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes 1.780.185 1.777.007 575.908 596.413 617.691 649.027 1.489.150 1.643.437


Taxes 2.216.173 2.288.174 2.367.798 2.449.831 2.382.499 2.303.561 2.371.413 2.568.121

Transf. corrents 1.377.125 1.378.000 1.451.448 1.455.000 2.976.733 3.620.887 4.165.184 4.340.388

Ingressos patrimonials 1.069.337 1.124.278 1.063.843 1.044.780 1.004.374 804.164 100.008 100.733








passius financers0 0 0 0 0 0 0 0

Total 11.578.321 12.225.786 11.160.788 11.105.024 11.128.815 11.999.187 11.479.221 11.894.740

COMÚ D'ORDINO

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 19,1% 18,7% 21,2% 22,1% 21,4% 19,2% 20,7% 21,6%

Transf. corrents 11,9% 11,3% 13,0% 13,1% 26,7% 30,2% 36,3% 36,5%










Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ORDINO


Impostos directes 126,2% -0,2% -67,6% 3,6% 3,6% 5,1% 129,4% 10,4%

Impostos indirectes -40,0% 23,2% 62,3% 66,0% 0,4% 0,0% -20,0% 158,6%

Taxes 5,4% 3,2% 3,5% 3,5% -2,7% -3,3% 2,9% 8,3%

Transf. corrents 23,8% 0,1% 5,3% 0,2% 104,6% 21,6% 15,0% 4,2%

Ingressos patrimonials -5,1% 5,1% -5,4% -1,8% -3,9% -19,9% -87,6% 0,7%

Ingressos corrents 24,1% 2,2% -15,8% 3,3% 24,8% 5,5% 9,2% 10,1%

Alien. inver. reals -100,0% - - - - - - -

Transfers. capital 17,8% 10,0% -0,3% -4,4% -26,6% 12,2% -27,9% -13,6%

Ingressos de capital 13,8% 10,0% -0,3% -4,4% -26,6% 12,2% -27,9% -13,6%




passius financers- - - - - - - -

Total 19,4% 5,6% -8,7% -0,5% 0,2% 7,8% -4,3% 3,6%



4.3.4.4 Comú de la Massana
















COMÚ DE LA MASSANA 2020

Import




2.333.237

2.277.332

-1

Personal 3.983.356 4.153.460 4,3%



Transf. corrents 927.509 937.080 1,0%


Inversions 3.133.123 3.128.596 -0,1%






financers2.272.495 2.277.333 0,2%

Total Despeses 14.118.974 14.551.177 3,1%



Taxes 2.480.970 2.681.856 8,1%

Transf. corrents 5.926.800 5.972.701 0,8%









financers0 0 -

Total Ingressos 14.118.974 14.551.176 3,1%


Comú de La Massana (€)2019 2020 Var %


Comú de La Massana (€)2019 2020 Var %



COMÚ DE LA MASSANA

PRESSUPOST DESPESA

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 3.841.541 3.737.613 3.666.479 3.664.863 3.778.687 3.889.963 3.983.356 4.153.460

Béns i serveis 3.685.921 3.476.514 3.523.839 3.722.359 3.533.029 3.666.500 3.740.745 3.998.803


Transf. corrents 791.288 885.098 851.226 886.301 931.492 881.575 927.509 937.080


Inversions 959.980 1.671.948 1.597.765 1.483.234 1.901.370 2.503.511 3.133.123 3.128.596

Transf. de capital 0 0 0 25.000 0 0 0 0

Despeses de capital 959.980 1.671.948 1.597.765 1.508.234 1.901.370 2.503.511 3.133.123 3.128.596

Actius financers 0 75.997 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500 1.461.500

Passius financers 2.200.000 1.540.000 907.513 925.348 800.006 805.681 810.995 815.833



Total 11.740.729 11.560.069 12.138.842 12.267.402 12.479.291 13.276.262 14.118.974 14.551.177

COMÚ DE LA MASSANA


Personal 32,7% 32,3% 30,2% 29,9% 30,3% 29,3% 28,2% 28,5%

Béns i serveis 31,4% 30,1% 29,0% 30,3% 28,3% 27,6% 26,5% 27,5%


Transf. corrents 6,7% 7,7% 7,0% 7,2% 7,5% 6,6% 6,6% 6,4%


Inversions 8,2% 14,5% 13,2% 12,1% 15,2% 18,9% 22,2% 21,5%







Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ DE LA MASSANA


Personal -0,6% -2,7% -1,9% 0,0% 3,1% 2,9% 2,4% 4,3%

Béns i serveis -6,4% -5,7% 1,4% 5,6% -5,1% 3,8% 2,0% 6,9%


Transf. corrents -7,7% 11,9% -3,8% 4,1% 5,1% -5,4% 5,2% 1,0%

Despeses corrents -5,1% -3,6% -1,2% 2,5% -0,7% 2,3% 2,4% 5,0%

Inversions 75,3% 74,2% -4,4% -7,2% 28,2% 31,7% 25,1% -0,1%

Transf. de capital - - - - -100,0% - - -

Despeses de capital 75,3% 74,2% -4,4% -5,6% 26,1% 31,7% 25,1% -0,1%

Actius financers -100,0% - 1823,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Passius financers 162,8% -30,0% -41,1% 2,0% -13,5% 0,7% 0,7% 0,6%


passius financers64,3% -26,5% 46,6% 0,8% -5,3% 0,3% 0,2% 0,2%

Total 7,4% -1,5% 5,0% 1,1% 1,7% 6,4% 6,3% 3,1%



COMÚ DE LA MASSANA

PRESSUPOST

INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 1.831.630 2.138.435 2.104.049 1.956.800 1.948.613 2.360.690 2.480.970 2.681.856

Transf. corrents 1.687.308 1.703.112 1.748.391 5.389.596 5.575.546 5.628.733 5.926.800 5.972.701









passius financers0 0 0 0 0 0 0 0

Total 11.973.322 11.930.266 12.190.682 12.267.402 12.479.291 13.276.262 14.118.974 14.551.177

COMÚ DE LA MASSANA

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 15,3% 17,9% 17,3% 16,0% 15,6% 17,8% 17,6% 18,4%

Transf. corrents 14,1% 14,3% 14,3% 43,9% 44,7% 42,4% 42,0% 41,0%










Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ DE LA MASSANA


Impostos directes -2,8% 12,7% -0,6% 0,4% 3,3% 12,6% 3,9% 5,8%

Impostos indirectes -23,4% 1,4% 9,1% 38,9% 10,0% 3,5% 49,4% 0,0%

Taxes -5,0% 16,8% -1,6% -7,0% -0,4% 21,1% 5,1% 8,1%

Transf. corrents 7,8% 0,9% 2,7% 208,3% 3,5% 1,0% 5,3% 0,8%

Ingressos patrimonials 0,9% -91,6% 3,9% 36,8% 52,8% 41,6% 26,6% 19,2%

Ingressos corrents -1,8% -1,5% 0,5% 58,9% 3,4% 7,7% 7,6% 3,6%


Transfers. capital 22,2% 0,9% 4,0% -60,0% -5,3% 0,2% 0,3% 0,2%

Ingressos de capital 22,2% 0,9% 4,0% -60,0% -5,3% 0,2% 0,3% 0,2%




passius financers- - - - - - - -

Total 8,3% -0,4% 2,2% 0,6% 1,7% 6,4% 6,3% 3,1%



4.3.4.5 Comú d’Andorra la Vella





Transfer. Corrents 2.753.569 Transfer. Corrents 1.565.673












COMÚ D'ANDORRA LA VELLA 2020

Import



1.036.950

504.850

0

Personal 15.538.501 15.894.028 2,3%



Transf. corrents 1.555.672 1.565.673 0,6%


Inversions 13.122.836 14.361.595 9,4%






financers3.400.000 3.292.000 -3,2%

Total Despeses 47.376.126 49.747.139 5,0%



Taxes 15.603.596 20.217.353 29,6%

Transf. corrents 2.541.056 2.753.569 8,4%

Ingressos patrimonials 428.751 354.789 -17,3%








financers6.637.392 2.787.150 -58,0%

Total Ingressos 47.376.126 49.747.139 5,0%


Comú d'Andorra la Vella (€)2019 2020 Var %


Comú d'Andorra la Vella (€)2019 2020 Var %



COMÚ D'ANDORRA LA

VELLA

PRESSUPOST DESPESA

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 16.275.198 16.084.044 16.084.366 15.151.645 15.366.231 14.818.771 15.538.501 15.894.028

Béns i serveis 9.794.346 9.676.076 9.460.868 10.213.705 10.980.747 12.433.807 13.173.117 14.101.742

Despeses financeres 1.267.000 856.000 855.000 636.825 540.000 510.000 586.000 532.100

Transf. corrents 1.396.968 1.408.208 1.392.220 1.215.097 1.286.713 1.435.166 1.555.672 1.565.673


Inversions 2.716.532 3.298.499 4.749.005 4.635.804 6.436.990 14.383.122 13.122.836 14.361.595



Actius financers 0 0 0 31.853 0 0 0 0




Total 34.044.044 34.287.827 35.506.459 34.849.929 37.525.681 46.505.867 47.376.126 49.747.139

COMÚ D'ANDORRA LA

VELLA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 47,8% 46,9% 45,3% 43,5% 40,9% 31,9% 32,8% 31,9%

Béns i serveis 28,8% 28,2% 26,6% 29,3% 29,3% 26,7% 27,8% 28,3%


Transf. corrents 4,1% 4,1% 3,9% 3,5% 3,4% 3,1% 3,3% 3,1%


Inversions 8,0% 9,6% 13,4% 13,3% 17,2% 30,9% 27,7% 28,9%







Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ANDORRA LA

VELLA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal -0,7% -1,2% 0,0% -5,8% 1,4% -3,6% 4,9% 2,3%

Béns i serveis 0,5% -1,2% -2,2% 8,0% 7,5% 13,2% 5,9% 7,0%

Despeses financeres -11,4% -32,4% -0,1% -25,5% -15,2% -5,6% 14,9% -9,2%

Transf. corrents 17,4% 0,8% -1,1% -12,7% 5,9% 11,5% 8,4% 0,6%

Despeses corrents -0,1% -2,5% -0,8% -2,1% 3,5% 3,6% 5,7% 4,0%

Inversions 195,6% 21,4% 44,0% -2,4% 38,9% 123,4% -8,8% 9,4%


Despeses de capital 195,6% 21,4% 44,0% -2,4% 38,9% 123,4% -8,8% 9,4%

Actius financers - - - - -100,0% - - -

Passius financers 7,6% 14,3% 0,0% 0,0% -1,7% 0,3% 16,2% -3,2%


passius financers7,6% 14,3% 0,0% 1,1% -2,7% 0,3% 16,2% -3,2%

Total 6,1% 0,7% 3,6% -1,8% 7,7% 23,9% 1,9% 5,0%



COMÚ D'ANDORRA LA

VELLA

PRESSUPOST

INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020


Impostos indirectes 500.000 700.000 985.000 938.205 985.000 1.500.000 1.250.000 1.250.000

Taxes 11.397.402 11.599.442 12.062.872 12.264.738 14.672.176 15.838.292 15.603.596 20.217.353

Transf. corrents 2.444.361 2.449.031 2.536.546 3.036.264 3.005.795 2.584.662 2.541.056 2.753.569







Passius financers 1.531.062 913.978 929.372 0 0 6.874.890 6.637.392 2.787.150


passius financers1.531.062 913.978 929.372 0 0 6.874.890 6.637.392 2.787.150

Total 34.044.044 34.287.827 35.506.459 34.849.929 37.525.681 46.505.867 47.376.126 49.747.139

COMÚ D'ANDORRA LA

VELLA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 33,5% 33,8% 34,0% 35,2% 39,1% 34,1% 32,9% 40,6%

Transf. corrents 7,2% 7,1% 7,1% 8,7% 8,0% 5,6% 5,4% 5,5%










Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ANDORRA LA

VELLA


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020


Impostos indirectes -16,7% 40,0% 40,7% -4,8% 5,0% 52,3% -16,7% 0,0%

Taxes -1,8% 1,8% 4,0% 1,7% 19,6% 7,9% -1,5% 29,6%

Transf. corrents 16,6% 0,2% 3,6% 19,7% -1,0% -14,0% -1,7% 8,4%

Ingressos patrimonials -5,8% 139,9% -55,5% 15,2% -3,6% 6,9% 17,3% -17,3%


Alien. inver. reals -100,0% - - - - - - -

Transfers. capital 23,1% 0,2% 4,5% -6,6% 0,0% 6,0% 7,5% -1,6%

Ingressos de capital 19,5% 0,2% 4,5% -6,6% 0,0% 6,0% 7,5% -1,6%


Passius financers 79,9% -40,3% 1,7% -100,0% - - -3,5% -58,0%


passius financers79,9% -40,3% 1,7% -100,0% - - -3,5% -58,0%

Total 6,1% 0,7% 3,6% -1,8% 7,7% 23,9% 1,9% 5,0%



4.3.4.6 Comú de Sant Julià de Lòria






Ingr. Patrimonials 54.190



Transfer. de Capital 1.505.545 Transfer. de Capital 150.000









COMÚ DE SANT JULIÀ 2020

2.460.156

Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers) 0

Import

2.558.328

Personal 4.849.740 5.030.163 3,7%



Transf. corrents 527.757 538.574 2,0%


Inversions 4.529.176 2.505.546 -44,7%






financers5.155.814 2.460.156 -52,3%

Total Despeses 19.827.002 15.142.944 -23,6%



Taxes 4.044.988 2.822.436 -30,2%

Transf. corrents 7.681.207 6.791.812 -11,6%







Passius financers 3.550.000 0 -100,0%


financers3.550.000 0 -100,0%

Total Ingressos 19.827.002 15.142.944 -23,6%


Comú de Sant Julià de Lòria (€)

2019 2020 Var %


Comú de Sant Julià de Lòria (€)

2019 2020 Var %



COMÚ DE SANT JULIÀ

PRESSUPOST DESPESA

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 5.070.856 4.834.795 4.790.004 4.808.819 4.735.122 4.664.751 4.849.740 5.030.163

Béns i serveis 3.445.460 3.536.108 3.782.618 3.447.649 3.574.647 3.700.632 4.502.688 4.360.334


Transf. corrents 924.170 992.455 1.007.404 1.121.589 406.801 434.144 527.757 538.574


Inversions 1.616.101 1.186.499 1.184.982 523.172 1.410.549 1.161.900 4.529.176 2.505.546

Transf. de capital 0 0 0 0 0 110.000 150.000 150.000

Despeses de capital 1.616.101 1.186.499 1.184.982 523.172 1.410.549 1.271.900 4.679.176 2.655.546

Actius financers 0 0 0 0 1.466.261 1.696.667 4.367.627 1.663.323

Passius financers 667.058 675.549 744.145 764.504 771.356 780.964 788.188 796.834


passius financers667.058 675.549 744.145 764.504 2.237.617 2.477.631 5.155.814 2.460.156

Total 12.019.570 11.532.667 11.778.352 10.900.761 12.597.804 12.742.607 19.827.002 15.142.944



Personal 42,2% 41,9% 40,7% 44,1% 37,6% 36,6% 24,5% 33,2%

Béns i serveis 28,7% 30,7% 32,1% 31,6% 28,4% 29,0% 22,7% 28,8%


Transf. corrents 7,7% 8,6% 8,6% 10,3% 3,2% 3,4% 2,7% 3,6%


Inversions 13,4% 10,3% 10,1% 4,8% 11,2% 9,1% 22,8% 16,5%







Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%



Personal -3,0% -4,7% -0,9% 0,4% -1,5% -1,5% 4,0% 3,7%

Béns i serveis 2,9% 2,6% 7,0% -8,9% 3,7% 3,5% 21,7% -3,2%

Despeses financeres -33,6% 3,8% -12,4% -12,7% -0,8% -17,0% -42,2% -12,2%

Transf. corrents 11,6% 7,4% 1,5% 11,3% -63,7% 6,7% 21,6% 2,0%

Despeses corrents -1,1% -0,7% 1,8% -2,4% -6,9% 0,5% 11,1% 0,4%

Inversions 93,2% -26,6% -0,1% -55,8% 169,6% -17,6% 289,8% -44,7%


Despeses de capital 93,2% -26,6% -0,1% -55,8% 169,6% -9,8% 267,9% -43,2%

Actius financers - - - - - 15,7% 157,4% -61,9%



passius financers12,6% 1,3% 10,2% 2,7% 192,7% 10,7% 108,1% -52,3%

Total 6,6% -4,1% 2,1% -7,5% 15,6% 1,1% 55,6% -23,6%





(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 2.605.965 2.452.130 2.369.889 2.755.446 2.751.772 2.648.652 4.044.988 2.822.436

Transf. corrents 1.602.856 1.594.856 1.648.417 1.646.235 1.646.235 6.218.000 7.681.207 6.791.812







Passius financers 0 0 0 0 0 0 3.550.000 0


passius financers0 0 0 0 0 0 3.550.000 0

Total 12.203.285 11.630.107 11.889.526 12.668.218 12.600.128 12.744.110 19.827.002 15.142.944


% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 21,4% 21,1% 19,9% 21,8% 21,8% 20,8% 20,4% 18,6%

Transf. corrents 13,1% 13,7% 13,9% 13,0% 13,1% 48,8% 38,7% 44,9%










Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%



Impostos directes 1,6% -10,8% 2,3% 16,4% -1,4% 3,3% 14,9% 37,1%

Impostos indirectes -33,3% -85,0% 100,0% 100,0% -25,0% 11,1% 20,0% 25,0%

Taxes -7,9% -5,9% -3,4% 16,3% -0,1% -3,7% 52,7% -30,2%

Transf. corrents 17,8% -0,5% 3,4% -0,1% 0,0% 277,7% 23,5% -11,6%

Ingressos patrimonials -0,9% 3,3% -15,3% 0,1% 0,0% 0,0% -23,8% 35,1%

Ingressos corrents -0,7% -8,5% 0,6% 12,6% -1,0% 66,2% 28,2% -7,0%


Transfers. capital 21,4% 0,0% 4,0% 0,0% 0,0% -77,2% 23,5% -6,2%

Ingressos de capital 21,4% 0,0% 4,0% 0,0% 0,0% -77,2% 23,5% -6,2%


Passius financers - - - - - - - -100,0%


passius financers- - - - - - - -100,0%

Total 8,2% -4,7% 2,2% 6,5% -0,5% 1,1% 55,6% -23,6%



4.3.4.7 Comú d’Escaldes-Engordany





Transfer. Corrents 417.131 Transfer. Corrents 1.050.134

Ingr. Patrimonials 773.912





Actius Financers 1.043.360 Actius Financers 0




0Exercici (Ops. Corrents, de Capital i Actius i Passius Financers)



COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY 2020

Import

55.207

-155.672Caixa (Ops. Corrents i de Capital)

Personal 9.986.612 9.986.612 0,0%



Transf. corrents 1.050.134 1.050.134 0,0%


Inversions 9.496.541 9.496.541 0,0%






financers2.887.688 2.887.688 0,0%

Total Despeses 31.131.164 31.131.164 0,0%



Taxes 9.904.292 9.904.292 0,0%

Transf. corrents 417.131 417.131 0,0%









financers3.043.360 3.043.360 0,0%

Total ingressos 31.131.164 31.131.164 0,0%


Comú d'Escaldes-Engordany (€)

2019 2020 Var %


Comú d'Escaldes-Engordany (€)

2019 2020 Var %



COMÚ D'ESCALDES-

ENGORDANY

PRESSUPOST DESPESA

(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 9.942.995 9.907.974 9.681.024 9.677.229 9.757.520 9.612.728 9.986.612 9.986.612

Béns i serveis 4.974.791 5.152.165 5.644.121 5.953.550 6.854.597 6.904.273 7.499.309 7.499.309


Transf. corrents 401.000 766.470 847.064 995.373 999.464 1.016.954 1.050.134 1.050.134


Inversions 1.635.435 909.245 3.532.254 2.921.144 5.178.575 8.942.900 9.496.541 9.496.541

Transf. de capital 0 0 0 25.000 0 0 0 0

Despeses de capital 1.635.435 909.245 3.532.254 2.946.144 5.178.575 8.942.900 9.496.541 9.496.541

Actius financers 0 0 0 1.300.000 1.300.000 0 0 0




Total 20.153.090 19.883.051 22.913.086 24.231.024 27.451.891 29.761.237 31.131.164 31.131.164

COMÚ D'ESCALDES-

ENGORDANY


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 49,3% 49,8% 42,3% 39,9% 35,5% 32,3% 32,1% 32,1%

Béns i serveis 24,7% 25,9% 24,6% 24,6% 25,0% 23,2% 24,1% 24,1%


Transf. corrents 2,0% 3,9% 3,7% 4,1% 3,6% 3,4% 3,4% 3,4%


Inversions 8,1% 4,6% 15,4% 12,1% 18,9% 30,0% 30,5% 30,5%







Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ESCALDES-

ENGORDANY


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal -0,8% -0,4% -2,3% 0,0% 0,8% -1,5% 3,9% 0,0%

Béns i serveis -6,4% 3,6% 9,5% 5,5% 15,1% 0,7% 8,6% 0,0%

Despeses financeres -53,3% -21,8% 8,0% -18,7% -10,4% 6,0% -31,3% 0,0%

Transf. corrents -3,9% 91,1% 10,5% 17,5% 0,4% 1,7% 3,3% 0,0%

Despeses corrents -5,8% 2,6% 2,3% 2,3% 5,6% -0,3% 5,1% 0,0%

Inversions 15,0% -44,4% 288,5% -17,3% 77,3% 72,7% 6,2% 0,0%

Transf. de capital - - - - -100,0% - - -

Despeses de capital 15,0% -44,4% 288,5% -16,6% 75,8% 72,7% 6,2% 0,0%

Actius financers - - - - 0,0% -100,0% - -

Passius financers 8,6% 1,9% 1,1% 8,0% 1,2% -3,1% -3,0% 0,0%


passius financers8,6% 1,9% 1,1% 54,2% 0,8% -31,9% -3,0% 0,0%

Total -2,6% -1,3% 15,2% 5,8% 13,3% 8,4% 4,6% 0,0%



COMÚ D'ESCALDES-

ENGORDANY


(€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020


Impostos indirectes 200.000 200.000 800.000 800.000 1.000.000 1.100.000 1.100.000 1.100.000

Taxes 6.655.117 6.552.455 7.153.283 8.140.837 8.427.171 8.687.704 9.904.292 9.904.292

Transf. corrents 1.873.102 1.862.996 1.897.111 2.556.730 2.328.166 1.503.299 417.131 417.131







Passius financers 0 0 1.450.000 300.000 460.000 3.300.000 2.000.000 2.000.000


passius financers0 0 1.450.000 1.600.000 3.501.936 5.030.696 3.043.360 3.043.360

Total 20.153.090 19.883.051 22.913.086 24.231.024 27.451.891 29.761.237 31.131.164 31.131.164

COMÚ D'ESCALDES-

ENGORDANY


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020



Taxes 33,0% 33,0% 31,2% 33,6% 30,7% 29,2% 31,8% 31,8%

Transf. corrents 9,3% 9,4% 8,3% 10,6% 8,5% 5,1% 1,3% 1,3%










Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

COMÚ D'ESCALDES-

ENGORDANY


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes 3,2% -0,2% 3,4% 4,3% 14,3% 5,7% 11,6% 0,0%

Impostos indirectes -78,9% 0,0% 300,0% 0,0% 25,0% 10,0% 0,0% 0,0%

Taxes -17,1% -1,5% 9,2% 13,8% 3,5% 3,1% 14,0% 0,0%

Transf. corrents 16,9% -0,5% 1,8% 34,8% -8,9% -35,4% -72,3% 0,0%

Ingressos patrimonials 23,2% -21,3% 3,3% -5,5% 0,0% 15,1% 13,8% 0,0%

Ingressos corrents -10,1% -2,0% 10,3% 12,0% 5,6% -0,3% 5,1% 0,0%


Transfers. capital 20,0% 0,2% 2,8% -10,2% 6,5% 13,9% 35,6% 0,0%

Ingressos de capital 20,0% 0,2% 2,8% -10,2% 6,5% 13,9% 35,6% 0,0%

Actius financers - - - - 134,0% -43,1% -39,7% 0,0%

Passius financers - - - -79,3% 53,3% 617,4% -39,4% 0,0%


passius financers- - - 10,3% 118,9% 43,7% -39,5% 0,0%

Total -2,6% -1,3% 15,2% 5,8% 13,3% 8,4% 4,6% 0,0%



4.3.5 Fons de la Seguretat Social (S.1314)

4.3.5.1 Caixa Andorrana de Seguretat Social (CASS)




Taxes i Altres Ingr. 2.032.589 Despeses Financeres 0

Transfer. Corrents * 44.866.306 Transfer. Corrents 280.708.687










CASS 2020

* Les transferències corrents d'ingrés inclouen 40.236.8850€ pel finançament del dèficit de la branca general i

4.387.398€ pel finançament de complements no contributius i pensions.


I. Personal 5.724.497 6.134.576 7,2%


III. Despeses financeres 14.400 0 -100,0%












I. Cotitzacions socials 269.457.114 282.997.656 5,0%














Variació %

2020 -2019

Variació %

2020 -2019

2020

CASS


CASS


º



CASS

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 4.771.860 4.724.180 5.045.253 5.336.905 5.330.682 5.319.242 5.724.497 6.134.576

Béns i serveis 2.770.790 2.786.510 2.949.647 2.499.363 2.763.233 2.733.460 2.852.650 3.021.381

Despeses financeres 25.430 20.200 18.300 7.800 15.600 12.600 14.400 0

Transf. corrents 198.146.000 203.477.630 211.366.155 222.277.957 239.035.823 251.703.710 264.580.226 280.708.687


Inversions 827.010 1.150.860 1.212.534 797.284 1.699.980 1.737.836 2.038.348 1.371.498

Transf. de capital 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471

Despeses de capital 827.010 1.150.860 1.212.534 33.452.106 37.123.504 37.007.605 41.942.942 39.814.969




Total 242.239.760 241.544.240 260.580.907 266.427.916 287.002.096 299.659.329 317.846.997 332.316.551

CASS


Personal 2,0% 2,0% 1,9% 2,0% 1,9% 1,8% 1,8% 1,8%

Béns i serveis 1,1% 1,2% 1,1% 0,9% 1,0% 0,9% 0,9% 0,9%


Transf. corrents 81,8% 84,2% 81,1% 83,4% 83,3% 84,0% 83,2% 84,5%


Inversions 0,3% 0,5% 0,5% 0,3% 0,6% 0,6% 0,6% 0,4%






Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CASS


Personal -2,8% -1,0% 6,8% 5,8% -0,1% -0,2% 7,6% 7,2%

Béns i serveis 7,7% 0,6% 5,9% -15,3% 10,6% -1,1% 4,4% 5,9%

Despeses financeres 23,3% -20,6% -9,4% -57,4% 100,0% -19,2% 14,3% -100,0%

Transf. corrents -4,8% 2,7% 3,9% 5,2% 7,5% 5,3% 5,1% 6,1%


Inversions -25,2% 39,2% 5,4% -34,2% 113,2% 2,2% 17,3% -32,7%

Transf. de capital - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%

Despeses de capital -25,2% 39,2% 5,4% 2658,9% 11,0% -0,3% 13,3% -5,1%

Actius financers -21,5% -17,7% 36,1% -92,9% -4,2% 5,5% -5,2% -3,5%


Actius i passius financers -21,5% -17,7% 36,1% -92,9% -4,2% 5,5% -5,2% -3,5%

Total -7,6% -0,3% 7,9% 2,2% 7,7% 4,4% 6,1% 4,6%



CASS

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 36.732.670 34.653.620 52.109.148 41.722.574 47.459.681 47.630.432 44.624.283 44.866.306

Ingressos patrimonials 3.111.650 2.527.690 1.923.221 2.000 12.000 10.000 10.000 30.000








Total 240.339.760 241.544.240 260.580.907 266.427.916 287.002.096 299.659.329 317.846.997 332.316.551

CASS

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020




Transf. corrents 15,3% 14,3% 20,0% 15,7% 16,5% 15,9% 14,0% 13,5%









Total 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

CASS


Impostos directes -6,0% 2,4% 1,1% 9,0% 6,7% 5,5% 8,5% 5,0%


Taxes i altres ingressos 58,6% -28,1% -10,2% -17,2% 14,9% 12,6% 0,7% 22,4%

Transf. corrents -22,5% -5,7% 50,4% -19,9% 13,8% 0,4% -6,3% 0,5%

Ingressos patrimonials 19,3% -18,8% -23,9% -99,9% 500,0% -16,7% 0,0% 200,0%





Actius financers -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -23,8% -0,5% 14,1%


Actius i passius financers -6,3% -2,3% 3,1% 5,6% -2,4% -23,8% -0,5% 14,1%

Total -8,4% 0,5% 7,9% 2,2% 7,7% 4,4% 6,1% 4,6%



4.3.5.2 Fons de Reserva de Jubilació




Taxes i Altres Ingr. 0 Despeses Financeres 10.800

Transfer. Corrents * 0 Transfer. Corrents 0




Transfer. de Capital ** 38.443.471 Transfer. de Capital 0


Actius Financers 40.532 Actius Financers 33.531.531


Ingressos d'AF i PF 40.532 Despeses d'AF i PF 33.531.531


** Les Transferències de Capital d'ingressos corresponen a 39.904.594€ de la transferència de capital de la

CASS.

FONS DE RESERVA DE JUBILACIÓ 2020


I. Personal 279.139 275.633 -1,3%



















INGRESSOS DE CAPITAL 39.904.594 38.443.471 -3,7%









Fons de Reserva de Jubilació


Variació %

2020 -2019

Fons de Reserva de Jubilació


Variació %

2020 -2019



FRJ

PRESSUPOST DE

DESPESES (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Personal 0 0 0 155.797 163.794 181.170 279.139 275.633

Béns i serveis 0 0 0 5.053.621 5.170.260 4.977.768 5.139.289 5.009.390

Despeses financeres 0 0 0 21.600 10.800 3.313 10.800 10.800


Despeses corrents 0 0 0 5.231.018 5.344.854 5.162.251 5.429.228 5.295.823

Inversions 0 0 0 1.737.706 1.670.548 296.500 1.902.348 1.902.548


Despeses de capital 0 0 0 1.737.706 1.670.548 296.500 1.902.348 1.902.548



Actius i passius financers 0 0 0 27.778.873 30.650.173 32.009.937 34.859.481 33.531.531

Total 0 0 0 34.747.597 37.665.575 37.468.688 42.191.057 40.729.902

FRJ


Personal - - - 0,4% 0,4% 0,5% 0,7% 0,7%

Béns i serveis - - - 14,5% 13,7% 13,3% 12,2% 12,3%


Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Inversions - - - 5,0% 4,4% 0,8% 4,5% 4,7%






Total - - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

FRJ


Personal - - - - 5,1% 10,6% 54,1% -1,3%

Béns i serveis - - - - 2,3% -3,7% 3,2% -2,5%

Despeses financeres - - - - -50,0% -69,3% 226,0% 0,0%


Despeses corrents - - - - 2,2% -3,4% 5,2% -2,5%

Inversions - - - - -3,9% -82,3% 541,6% 0,0%


Despeses de capital - - - - -3,9% -82,3% 541,6% 0,0%

Actius financers - - - - 10,3% 4,4% 8,9% -3,8%


Actius i passius financers - - - - 10,3% 4,4% 8,9% -3,8%

Total - - - - 8,4% -0,5% 12,6% -3,5%



FRJ

PRESSUPOST

D'INGRESSOS (€)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020





Ingressos patrimonials 0 0 0 2.092.775 2.242.051 2.158.389 2.245.931 2.263.899

Ingressos corrents 0 0 0 2.092.775 2.242.051 2.158.389 2.245.931 2.263.899


Transfers. capital 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471

Ingressos de capital 0 0 0 32.654.822 35.423.524 35.269.769 39.904.594 38.443.471

Actius financers 0 0 0 0 0 40.531 40.532 40.532


Actius i passius financers 0 0 0 0 0 40.531 40.532 40.532

Total 0 0 0 34.747.597 37.665.575 37.468.688 42.191.057 40.747.902

FRJ

% cap. ingrés / total2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Impostos directes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Impostos indirectes - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Taxes i altres ingressos - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transf. corrents - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Ingressos patrimonials - - - 6,0% 6,0% 5,8% 5,3% 5,6%

Ingressos corrents - - - 6,0% 6,0% 5,8% 5,3% 5,6%

Alien. inver. reals - - - 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Transfers. capital - - - 94,0% 94,0% 94,1% 94,6% 94,3%

Ingressos de capital - - - 94,0% 94,0% 94,1% 94,6% 94,3%




Total - - - 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

FRJ






Ingressos patrimonials - - - - 7,1% -3,7% 4,1% 0,8%

Ingressos corrents - - - - 7,1% -3,7% 4,1% 0,8%


Transfers. capital - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%

Ingressos de capital - - - - 8,5% -0,4% 13,1% -3,7%




Total - - - - 8,4% -0,5% 12,6% -3,4%



5. Nota metodològica

• Font: dades generades amb periodicitat anyal per les institucions públiques i recollides a la Llei 18/2019, del 15 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 2019 (BOPA núm. 27, any 2019, del 20 de març del 2019). Pel que respecta als pressupostos comunals, es recullen en les ordinacions comunals publicades al BOPA: pel Comú de Canillo (BOPA núm. 78, any 2018), pel Comú d’Encamp (BOPA núm. 79, any 2018), pel Comú d’Ordino (BOPA 73, any 2018), pel Comú de la Massana (BOPA núm. 1, any 2019), pel Comú d’Andorra la Vella (BOPA núm. 79, any 2018), pel Comú de Sant Julià (acord de Comú de 21/05/2019) i pel Comú d’Escaldes-Engordany (BOPA núm. 75, any 2018). Dades tractades i revisades pel Departament d’Estadística del Govern per a l’elaboració d’aquesta nota interna.

• Sistema europeu de Comptes’2010 (SEC): El Departament d’Estadística utilitza la metodologia del Sistema Europeu de Comptes en la seva darrera versió 2010, de manera que permet disposar de dades econòmiques del sector públic que siguin comparables sobre la estructura de la economia i la evolució de la situació econòmica de cada estat europeu.

Un tret significatiu d’aquesta presentació dels comptes radica en la divisió de l’economia nacional per sectors institucionals els quals inclouen unitats institucionals amb autonomia de decisió i que disposen d’un conjunt complet de comptes.

Així, els comptes dels sector públic s’han distribuït en tres sectors, les Societats no financeres (S.11) i públiques (S.11001), les Institucions financeres (S.12) i auxiliars financeres (S.126) i les Administracions públiques (S.13) amb les seves subdivisions com Administració central (S.1311a), institucions sense finalitat de lucre i productores no de mercat (S.1311b) i les societats públiques no de mercat (S.1311c), l’Administració local (S.1313) i els Fons de la seguretat social (S.1314).

• Dades: estan disponibles al banc de dades al web www.estadistica.ad, dins l’apartat “Administració”.

• Citació: Per a qualsevol utilització de la informació continguda en aquest anota de premsa gràcies de citar “Dades del Departament d’Estadística per a la Nota de Premsa ref. A132_NP_Pres.2020SP_20200730”.

• Contactes: Per estar informat en qualsevol moment de les noves publicacions us podeu inscriure a la nostra “Alerta informativa” a la nostra web. També hi podeu trobar l’històric de les notes de premsa d’aquest tema: http://www.estadistica.ad. Amb l’objectiu de maximitzar la difusió de la informació estadística d’Andorra, les Notes de Premsa del Departament d’Estadística es podran seguir també per TWITTER.

• Definicions: Les quanties dels pressupostos, s’expressen en valor euros o milers d’euros en cada capítol d’ingressos i de despeses. Els capítols que integren tots dos pressupostos es defineixen resumidament com:

Despesa (partides corresponents a operacions corrents):

Personal: els sous i salaris de cada tipus de personal, quotes i despeses socials, i despesa de gratificació.

Consum de béns i serveis: lloguers, reparacions i manteniments, compra de material, subministraments.

Despeses financeres: despeses de préstecs i altres despeses bancàries.

Transferències corrents: subvencions i ajudes allotjades a altres entitats públiques o privades per a operacions corrents.

Despesa (partides corresponents a operacions de capital):

Inversions reals: inversions anyals efectuades en immobilitzacions materials i immaterials.



http://twitter.com/estadistica_ad



Transferències de capital: transferències o aportacions a entitats públiques o privades per al desenvolupament d’inversions reals.

Ingressos (partides corresponents a operacions corrents):

Impostos directes: Tributs per la imposició sobre la renda.

Impostos indirectes: Tributs per la imposició sobre les transmissions patrimonials, el consum i el joc.

Taxes i altres ingressos”: Tributs per taxes i ingressos per prestacions de serveis, venda de béns i altres ingressos.

Transferències corrents: transferències i subvencions d’ens públics o privats, destinades al finançament d’operacions corrents.

Ingressos patrimonials: ingressos procedents de rendes, concessions i altres rendiments del patrimoni. Ingressos (partides corresponents a operacions de capital):

Alienació d’inversions reals: ingressos per la venda de béns patrimonials.

Transferències de capital: transferències i subvencions d’ens públics o privats, destinades al finançament d’operacions de capital.

La definició de productors de mercat o no de mercat ve definida al SEC’2010 entre els punts 20.19 i 20.30 per una sèrie de característiques o trets diferencials, que són:

Els productors no de mercat ofereixen la seva producció de forma gratuïta o amb preus econòmicament no significatius, és a dir, el preu no té una influència important en la quantitat de producte que es subministra ni en la quantitat de producte que els clients volen adquirir. Si les entitats que subministren el producte són societats privades es pot presumir que els preus són significatius. Si existeix control públic, els preus de l’entitat poden establir-se o modificar-se amb finalitat de política pública i provoca dificultats en establir si els preus són significatius o no. Tot i poder cobrir gran part dels seus costos amb les seves vendes, responen a les forces del mercat de manera diferent a les societats privades sense control públic. Si més de la meitat de la producció es destina a unitats no pertanyents a les administracions públiques, es considera un productor de mercat. Si existeixen varis prestadors, un productor públic és un productor de mercat si competeix amb els demés productors mitjançant la licitació d’un contracte (contractació pública) . Si la entitat cobreix com a mínim els 50% dels seus costos mitjançant les seves vendes (s’exclou la transferència de Govern) per varis anys, es considera un productor de mercat.



6. Dates de les publicacions previstes

Nota de premsa “A132. Pressupost del Sector públic per a l’exercici 2021”: maig del 2021.

a132. pressupost del sector públic per a 20 resum · 2020-08-06 · amb un increment del +24,4%...

Documents