a3 16 50 3... · c) de reprezentare, prin care se asigura, in numele statului roman si al...
TRANSCRIPT
-
MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE Anexa nr.3/16
Nr.
formular
01
02
04
05
11
13
15
20
21
22
23
24
25
26
27
Fisa finantarii programelor aferente Politicii de Coeziune a U.E., a programelor aferente
Politicilor Comune Agricola si de Pescuit, altor programe finantate din fonduri externe
nerambursabile postaderare, precum si a altor facilitati si instrumente postaderare
Bugetul pe programe
Sinteza finantarii programelor
Fisele programelor
Fisa proiectului cu finantare din fonduri externe nerambursabile de preaderare, alti
donatori si din alte facilitati postaderare
Sinteza proiectelor finantate/propuse la finantare in cadrul programelor aferente Politicii
de Coeziune a U.E., Politicilor Comune Agricola si de Pescuit, precum si altor facilitati si
instrumente postaderare
Cheltuieli din bugetul de stat necesare sustinerii derularii proiectelor finantate din FEN
postaderare in cadrul programelor aferente Politicii de Coeziune a U.E., Politicilor
Comune Agricola si de Pescuit si altor facilitati si instrumente postaderare
Fisa proiectului finantat/propus la finantare in cadrul programelor aferente Politicii de
Coeziune a U.E., Politicilor Comune Agricola si de Pescuit si altor facilitati si
instrumente postaderare
Proiecte cu finantare nerambursabila
Sinteza proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile de preaderare, alti
donatori si din alte facilitati postaderare
Sume alocate din bugetele institutiilor publice finantate partial din venituri proprii
Sume alocate din fonduri externe nerambursabile
Bugetul pe capitole, subcapitole, paragrafe, titluri de cheltuieli, articole si alineate
Sinteza bugetelor centralizate ale institutiilor publice finantate partial din venituri proprii
Bugetul pe capitole, subcapitole, paragrafe, titluri de cheltuieli, articole si alineate
Bugetul pe capitole, subcapitole, paragrafe, titluri de cheltuieli, articole si alineate
Sinteza finantarii programelor potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr.64/2007
Fisa programului finantat potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr.64/2007
CUPRINS
Document sinteza privind politicile si programele bugetare pe termen mediu ale
ordonatorilor principali de credite pentru anul 2016 si perspectiva 2017-2019
Sinteza fondurilor alocate pe surse si pe titluri de cheltuieli
Sume alocate pentru activitati finantate integral din venituri proprii
Sume alocate de la bugetul de stat
pag.2
-
Nr.
formular
28
29
Programe de investitii publice
Programele de investitii publice, pe grupe de investitii si surse de finantare
Fisele obiectivelor/proiectelor/categoriilor de investitii
pag.3
-
DOCUMENT SINTEZA PRIVIND POLITICILE SI PROGRAMELE BUGETARE PE TERMEN MEDIU ALE ORDONATORILOR PRINCIPALI DE CREDITE
pentru anul 2016 si perspectiva 2017-2019
1. TITULAR: Ministerul Finantelor Publice COD TITULAR: 16
2. MISIUNEA INSTITUTIEI PUBLICE SI CADRUL LEGAL DE FUNCTIONARE
Ministerul Finantelor Publice elaboreaza, implementeaza, monitorizeaza si evalueaza politicile din domeniile bugetar si fiscal, in scopul administrarii eficiente a resurselor financiare ale statului.
Conform Hotararii Guvernului nr.34/2009 privind organizarea si functionarea Ministerului Finantelor Publice, cu modificarile si completarile ulterioare, ministerul indeplineste urmatoarele functii:
a) de strategie, prin care se asigura, in conformitate cu politica financiara a Guvernului si cu normele Uniunii Europene, elaborarea strategiei in domeniile de activitate specifice ministerului: fiscal, bugetar, contabilitate publica, reglementari contabile, datorie publica, audit public intern, domenii reglementate specific;
b) de reglementare si sinteza, prin care se asigura elaborarea cadrului normativ si institutional necesar pentru realizarea obiectivelor strategice in domeniul finantelor publice;
c) de reprezentare, prin care se asigura, in numele statului roman si al Guvernului Romaniei, reprezentarea pe plan intern si extern in domeniul sau de activitate si in limitele stabilite prin actele normative in vigoare;
d) de prognoza, prin care se asigura elaborarea de studii si prognoze pe termen scurt, mediu si lung privind evolutia economiei romanesti in ansamblu, pe sectoare si in profil teritorial, precum si fundamentarea principalelor masuri de politica economica, exercitata prin Comisia Nationala de Prognoza;
e) de conceptie bugetara si fiscala; f) de administrare a veniturilor statului; g) de administrare a resurselor derulate prin Trezoreria Statului; h) de administrare a datoriei publice; i) de implementare a prevederilor Tratatului de aderare a Romaniei la Uniunea
Europeana pentru domeniul financiar si fiscal; j) de administrare financiara a fondurilor PHARE, ISPA si SAPARD, Facilitatea de
tranzitie, a instrumentelor structurale si a instrumentului de asistenta pentru preaderare, acordate de Uniunea Europeana, inclusiv a asistentei financiare acordate de statele membre ale Asociatiei Europene a Liberului Schimb prin Mecanismul Financiar al Spatiului Economic European si Mecanismul Financiar Norvegian;
k) de monitorizare impreuna cu celelalte ministere/autoritati competente potrivit legii a asistentei tehnice oferite acestora de institutiile financiare internationale si bancile guvernamentale de dezvoltare/cooperare internationala;
l) de coordonare a relatiilor bugetare cu Uniunea Europeana, precum si a contactelor cu structurile comunitare, din punct de vedere administrativ, in acest domeniu;
m) de coordonare si reglementare a controlului financiar preventiv cu privire la utilizarea fondurilor publice si administrarea patrimoniului public;
pag.4
-
n) de organizare si exercitare a auditului intern in entitatile publice, inclusiv in Ministerul Finantelor Publice;
o) de evidenta a bunurilor ce constituie domeniul public al statului; p) de combatere a evaziunii fiscale, exercitata prin Agentia Nationala de Administrare
Fiscala si unitatile subordonate; q) de control al aplicarii unitare si respectarii reglementarilor legale in domeniul sau de
activitate, precum si al functionarii institutiilor care isi desfasoara activitatea in subordinea sau sub autoritatea sa;
r) de autoritate cu competente in domeniul politicii si legislatiei vamale, coordonare, indrumare si control in acest domeniu;
s) de suport, respectiv de management al resurselor umane, financiare si materiale, de sustinere a activitatilor specifice prin intermediul tehnologiei informatiilor si comunicatiilor, de consultanta juridica, precum si de promovare a unui cadru de lucru comunicational;
t) de elaborare, de promovare si de implementare a politicii in domeniul achizitiilor publice, de stabilire si implementare a sistemului de verificare si control al aplicarii unitare a dispozitiilor legale si procedurale in domeniul achizitiilor publice, precum si de monitorizare a functionarii eficiente a sistemului de achizitii publice, exercitate prin Agentia Nationala pentru Achizitii Publice.
3. PRIORITATI STRATEGICE PE TERMEN MEDIU ALE ORDONATORULUI
Principalele obiective ale politicii fiscale pentru perioada 2016-2019 au in vedere simplificarea si crearea predictibilitatii intr-un cadru fiscal - bugetar stimulativ pentru dezvoltarea mediului economic privat si public.
In perioada 2016-2019 fiscalitatea iși menține aceleași caracteristici principale ca și cele menționate in strategia anterioara, respectiv: - fiscalitatea trebuie subordonata obiectivului fundamental al dezvoltarii economice; - viziunea fiscala trebuie sa fie una calitativa, sa stimuleze mediul economic, investitiile si
initiativa antreprenoriala; - eficiența cheltuirii banilor publici și promovarea investițiilor. Cele mai importante masuri pentru perioada 2017-2019 vizeaza: a) impozitul pe profit - promovarea unor masuri care sa reduca erodarea bazei impozabile și transferul
profiturilor; - respectarea angajamentelor asumate de Romania cu alte institutii financiare
internationale; - transpunerea in legislatia nationala a directivelor ce se adopta de Comisia Europeana; b) aplicarea unui nou regim de impozitare in domeniul petrolului și gazelor naturale; c) reforma in domeniul impozitelor pe proprietate, in sensul revizuirii bazei impozabile,
astfel incat, in cazul persoanelor fizice, sa se aiba in vedere modul de folosire a cladirii (rezidențial sau nerezidențial), iar in cazul persoanelor juridice, valoarea impozabila sa fie cea rezultata dintr-un raport de evaluare intocmit de un evaluator autorizat și nu de cea inregistrata in contabilitate;
d) in domeniul impozitului pe venit - continuarea evaluarii opțiunilor de reducere a poverii fiscale in cazul contribuabililor cu venituri mici;
e) in domeniul TVA
pag.5
-
- continuarea perfectionarii legislației pentru a corespunde criteriilor de armonizare cu legislatia comunitara, prin transpunerea in legislatia naționala a masurilor adoptate la nivel european in domeniul TVA;
- imbunatatirea legislatiei privind TVA in functie de fenomenele evazioniste, in vederea contracararii acestora.
f) in domeniul accizelor: - respectarea angajamentelor asumate de Romania cu alte institutii financiare
internationale; - transpunerea in legislatia nationala a directivelor ce se adopta de Comisia Europeana in
domeniul accizelor, in termenele prevazute de respectivele directive; - intreprinderea tuturor demersurilor necesare in vederea modificarilor legislative in
domeniul accizelor in masura sa sustina lupta impotriva fenomenului de evaziune fiscala.
In cursul anului 2015 a fost elaborata și aprobata Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, publicata in Monitorul Oficial nr.688/10.09.2015, prin care s-a realizat unul dintre obiectivele prioritare incluse in Strategia fiscal–bugetara pentru perioada 2013–2015, respectiv rescrierea Codului fiscal. Principalele masuri cuprinse in Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal sunt: a) Impozitul pe profit: - eliminarea condițiilor de deținere pentru considerarea ca neimpozabile a veniturilor din
dividende; - eliminarea limitelor fiscale la cheltuielile reprezentand contribuțiile angajatorului la
pensiile facultative și asigurarile voluntare de sanatate; - extinderea aplicarii scutirii pentru profitul reinvestit la calculatoare și programe
informatice; - modificarea principiului general de deducere a cheltuielilor, inclusiv a celor efectuate in
relația angajat – angajator; - pentru cheltuielile cu sponsorizarea/mecenat/acordarea de burse private s-a majorat
limita minima legata de cifra de afaceri de la 0,3% la 0,5%; - majorarea plafonului de deducere a cheltuielilor sociale de la 2% la 5%; - pentru persoanele juridice care se dizolva cu lichidare s-au introdus reguli fiscale
specifice; - impozitul pe dividende distribuite persoanelor juridice- reducerea cotei de impozit
incepand cu 1 ianuarie 2017 de la 16% la 5%. b) Impozitul pe veniturile microintreprinderilor: menținerea cotei de impozitare de 3%,
precum și introducerea unei masuri de susținere a microintreprinderilor nou-inființate prin introducerea unei cote de impozitare de 1% in primii doi ani de existența a persoanei juridice, condiționata de angajarea unui salariat.
c) Contributiile sociale obligatorii: − masuri privind contributiile de asigurari sociale (CAS):
- modificarea bazei de calcul a CAS pentru persoanele fizice care realizeaza venituri din activitati independente, in sensul ca aceasta va fi venitul realizat, fiind eliminata astfel posibilitatea alegerii venitului asigurat la sistemul de pensii (posibilitate permisa de sistemul actual);
- instituirea obligației de plata a cotei individuale de CAS pentru toate persoanele fizice care realizeaza venituri din activitati independente, cu posibilitatea optarii pentru cota integrala de contributie in vederea stabilirii integrale a punctajului de pensie.
− masuri privind contributiile de asigurari sociale de sanatate (CASS): - eliminarea exceptiei prin care se stabileste ca persoanele fizice care realizeaza
venituri din drepturi de proprietate intelectuala, investitii, precum și din alte surse, nu
pag.6
-
datoreaza contributie pentru aceste venituri daca mai realizeaza si venituri din salarii, pensii sau venituri din activitați independente;
- se introduce plafonul maxim al bazei lunare de calcul a CASS, respectiv aceasta nu poate fi mai mare decat echivalentul a de 5 ori castigul salarial mediu brut utilizat la fundamentarea bugetului de asigurari sociale de stat.
d) Impozitul pe venit: − venituri din activitați independente:
- modificarea plafonului pentru cheltuielile reprezentand cotizatiile platite asociatiilor profesionale, in sensul limitarii acestora la 4000 euro anual și majorarea cotei la 5% pentru cheltuielile sociale;
- majorarea plafonului neimpozabil la 800 euro anual pentru fiecare persoana referitor la contributiile la scheme de pensii facultative(400 euro), precum si la primele de asigurare voluntara de sanatate (400 euro);
- majorarea cotei cheltuielilor forfetare deductibile pentru stabilirea venitului net anual realizat de persoanele fizice din drepturi de proprietate intelectuala la 40% din venitul brut;
− venituri din salarii și asimilate salariilor: - aplicarea unui regim fiscal similar salariațiilor și in cazul indemnizațiilor acordate,
astfel cum este prevazut in raportul juridic, pentru deplasarea administratorilor, directorilor, membrilor directoratului, ai consiliului de supraveghere și managerilor.
- acordarea aceluiasi tratament fiscal tichetelor cadou ca si cel aplicat in cazul cadourilor, respectiv neimpozitarea acestora, in cazul in care nu este depasita limita a 150 lei cu ocazia acelorasi evenimente (anumite sarbatori religioase, 8 martie, 1 iunie etc.);
- majorarea plafonului neimpozabil la 800 euro anual pentru fiecare persoana referitor la contributiile la scheme de pensii facultative(400 euro), precum si la primele de asigurare voluntara de sanatate (400 euro) suportate de angajator pentru angajatii proprii;
- eliminarea din sfera impozabila a avantajelor primite sub forma utilizarii in scop personal a vehiculelor pentru care cheltuielile sunt deductibile in cota de 50%;
- majorarea nivelului deducerilor personale acordate in funcție de numarul persoanelor aflate in intreținere, cuprinse intre 300 lei/lunar și 800 lei/lunar, pentru un venit lunar brut de pana la 1.500 lei /lunar, inclusiv și acordarea deducerilor personale fiecarui contribuabil in intreținerea caruia se afla copiii minori.
− venituri din cedarea folosintei bunurilor: pentru stabilirea venitului net prin utilizarea cotelor forfetare de cheltuieli a fost majorat plafonul cheltuielilor deductibile la 40% din venitul brut;
− venituri din investiții: - diminuarea cotei de impozit pentru veniturile sub forma de dividende, inclusiv venitul
obtinut ca urmare a detinerii de titluri de participare definite de legislatia in materie la organisme de plasament colectiv, la 5% din suma acestora;
- stabilirea unui tratament fiscal unitar aplicabil castigurilor din transferul titlurilor de valoare si al aurului financiar, definit potrivit legii și reportarea pierderilor in urmatorii 7 ani fiscali consecutivi.
− venituri din pensii: - incepand cu anul 2016 suma lunara neimpozabila aferenta veniturilor din pensii se
majoreaza anual cu cate 50 lei pana la atingerea valorii de 1200 lei lunar; - acordarea posibilitații pensionarilor de a dispune asupra destinației unei sume
reprezentand pana la 2% din impozitul datorat. − venituri din activitati agricole, silvicultura si piscicultura: reducerea proportionala a
normei de venit, cu pierderea, in cazul in care s-au inregistrat pierderi ca urmare a unor fenomene meteorologice nefavorabile ce pot fi asimilate dezastrelor naturale precum si
pag.7
-
a epizootiilor, ce afecteaza peste 30% din suprafetele destinate productiei agricole vegetale/animalele detinute;
− venituri din transferul proprietatilor imobiliare din patrimoniul personal: calcularea impozitului datorat la valoarea declarata de parti in actul prin care se transfera dreptul de proprietate sau dezmembramintele sale. In cazul in care valoarea declarata este inferioara valorii minime stabilite prin studiul de piata realizat de catre Camerele Notarilor Publici, notarul public notifica organelor fiscale respectiva tranzactie.
e) Impozitul pe veniturile nerezidenților: reducerea cotei de impozitare a veniturilor de natura dividendelor obținute din Romania de nerezidenți de la 16% la 5%, incepand cu 1 ianuarie 2017.
f) Impozite și taxe locale: - impozitul pe cladiri va fi stabilit in funcție de destinația cladirii (rezidențiala sau
nerezidențiala), atat pentru persoanele fizice, cat și pentru persoanele juridice. Cota impozitului: 0,08%-0,2% (cladiri rezidențiale); 0,2%-1,3% (cladiri nerezidențiale); 0,4% (cladiri utilizate pentru activitați din domeniul agricol); 2% (cladiri nerezidențiale ale persoanelor juridice nereevaluate in ultimii 5 ani); 5% (cladiri nerezidențiale ale persoanelor juridice nereevaluate in ultimii 3 ani);
- impozitul pe teren: terenul de sub cladire va fi impozitat. Pentru terenul intravilan, nivelul impozitului se va stabili pe baza unor limite minime și maxime;
- impozitul pe cladiri, pe teren și pe mijloacele de transport se vor stabili anual; - se acorda competențe consiliilor locale de a stabili cote adiționale impozitelor și taxelor
locale de pana la 50%, fața de nivelul actual de pana la 20%; - impozitele și taxele locale se vor indexa anual, rata inflației fiind comunicata pe site-ul
oficial al MFP si al MDRAP. Nu va mai fi necesara adoptarea unei Hotarari de Guvern in acest sens.
g) TVA: − Reducerea nivelului cotei standard de TVA de la 24% la:
- 20% incepand cu data de 1 ianuarie 2016 si pana la data de 31 decembrie 2016; - 19% incepand cu data de 1 ianuarie 2017.
− Reducerea, incepand cu data de 1 ianuarie 2016, a cotei de TVA de la 9% la 5% pentru: - livrarile de manuale scolare, carti, ziare si reviste, cu excepția celor destinate exclusiv
sau in principal publicitatii; - serviciile constand in permiterea accesului la castele, muzee, case memoriale,
monumente istorice, monumente de arhitectura si arheologice, gradini zoologice si botanice, targuri, expozitii si evenimente culturale, cinematografe, altele decat cele scutite;
− Preluarea masurii privind reducerea la 9% a cotei de TVA aplicabile pentru livrarea de alimente și pentru serviciile de restaurant și catering;
− Reducerea, incepand cu data de 1 ianuarie 2016, a cotei de TVA de la 24% la 5% pentru serviciile constand in permiterea accesului la evenimente sportive;
− Implementarea taxarii inverse pentru livrarea de cladiri, parti de cladire si terenuri de orice fel, pentru a caror livrare se aplica regimul de taxare, precum și pentru furnizarile de telefoane mobile, dispozitive cu circuite integrate, console de jocuri, tablete PC si laptopuri;
− Instituirea anumitor prevederi de ordin tehnic avand ca scop simplificarea actualelor reglementari, o mai buna intelegere a legislatiei in domeniul TVA, eliminarea unor disfunctionalitati si, implicit, o abordare mai facila a legislatiei fiscale, atat de catre contribuabili, cat si de catre organele fiscale.
h) Accize: 1. Masuri care vor intra in vigoare incepand cu data de 1 ianuarie 2016:
− reașezarea nivelurilor accizelor pentru alcool și bauturile alcoolice, dupa cum urmeaza:
pag.8
-
- creșterea nivelului de impozitare pentru bauturile fermentate liniștite de la 47,38 lei/hl produs la 396,84 lei/hl produs;
- scaderea nivelului accizelor pentru bere de la 3,9 lei/hl/1grad Plato la 3,3 lei/hl/1grad Plato, iar pentru berea produsa de producatorii independenți a caror producție anuala nu depașește 200 mii hl, de la 2,24 lei/hl/1grad Plato la 1,82 lei/hl/1grad Plato;
- scaderea nivelului accizelor pentru produsele intermediare de la 781,77 lei/hl de produs la 396,84 lei/hl de produs;
- scaderea nivelului la vinuri spumoase de la 161,33 lei/hl produs la 47,38 lei/hl produs și la bauturi fermentate spumoase de la 213,21 lei/hl produs la 47,38 lei/hl produs;
- scaderea nivelului accizelor pentru alcool etilic de la 4.738,01lei/hl alcool pur la 3.306,98 lei/hl pe alcool pur, iar pentru alcoolul etilic produs de micile distilerii de la 2.250,56 lei/hl alcool pur la 1.653,49 lei/hl alcool pur.
− eliminarea impozitului pe țițeiul din producția interna; − eliminarea din sfera de impozitare din punct de vedere al accizelor a categoriei „alte
produse accizabile”; − introducerea in sfera de impozitare din punct de vedere al accizelor nearmonizate a
țigaretelor electronice și a produselor din tutun incalzit; − majorarea nivelului accizei totale la țigarete, ca urmare a diminuarii cotei de TVA de la
24 % la 20% in 2016, respectiv 19% in 2017, astfel: - incepand cu data de 01.01.2016 de la 412.02 lei/1000 țigarete la 430,71 lei/1000
țigarete; - incepand cu data de 01.01.2017 de la 412.02 lei/1000 țigarete la 435,58 lei/1000
țigarete. Aceasta masura fost adoptata in scopul compensarii influenței reducerii cotei de TVA asupra incasarilor din accize și a menținerii constante a sarcinii fiscale totale. 2. Masuri care vor intra in vigoare incepand cu data de 1 ianuarie 2017:
− Diminuarea nivelului accizelor pentru urmatoarele produse energetice: - motorina: de la 1897,08 lei/1000 litri la 1518,04 lei/1000 litri; - benzina fara plumb: de la 2035,40 lei/1000 litri la 1656,36 lei/1000 litri; - benzina cu plumb: de la 2327,27 lei/1000 litri la 1948,23 lei/1000 litri.
− Eliminarea nivelului redus al accizelor pentru motorina utilizata de transportatorii de marfuri și persoane, ca urmare a reducerii semnificative a nivelului standard practicat in Romania. Precizam ca acesta masura vizeaza domeniul ajutorului de stat astfel, impactul nu are influența asupra bugetului general consolidat.
i) Impozitul pe construcții: eliminarea impozitului pe construcții incepand cu anul 2017.
In privinta politicii procedural-fiscale, pentru perioada 2016-2019, mentionam urmatoarele aspecte: − continuarea masurilor de reducere a sarcinilor administrative ce revin entitatilor, sub
aspectul cerintelor de raportare contabila; − continuarea imbunatatirii cadrului legislative din domeniul caselor de schimb valutar,
prin elaborarea unui act normative de nivel superior Ordinului ministrului finantelor publice nr.664/2012 privind autorizarea si/sau inregistrarea entitatilor care desfasoara activitati de schimb valutar pe teritoriul Romaniei, altele decat cele care fac obiectul supravegherii BNR.
In ceea ce priveste evaluarea investitiilor publice, din luna septembrie 2014 Ministerul Finantelor Publice beneficiaza de asistenta tehnica a Bancii Mondiale in cadrul proiectului ”Imbunatațirea managementului investițiilor publice”, finanțat prin Programul Operațional Asistența Tehnica. Proiectul urmeaza a se finaliza in luna noiembrie 2015. Pe baza recomandarilor Bancii Mondiale, Ministerul Finanțelor Publice va avea o serie de inițiative in ceea ce privește investițiile publice, inclusiv de natura legislativa, ce vor viza:
pag.9
-
- consolidarea rolului Ministerului Finanțelor Publice de a coordona pregatirea noilor investitii publice de catre ministerele de resort;
- rationalizarea portofoliului de investitii publice existente, in urma inventarierii portofoliului de investitii publice existente și identificarii unor criterii de prioritizare și raționalizare a acestora, dar si pe baza identificarii si rationalizarii riscurilor aferente;
- consolidarea corelarii dintre proiectele prioritizate si resursele disponibile din fondurile structurale UE si de la bugetul de stat, inclusiv prin elaborarea unor ghiduri privind costurile multianuale ale proiectelor de investiții.
Prioritati ale ANAF pe termen mediu Combaterea ferma a evaziunii fiscale
Actiuni prioritare : −−−− dezvoltarea analizei de risc generalizata la nivelul intregii activitati de administrare
fiscala, in baza informatiilor de natura fiscala despre contribuabili; dezvoltarea aplicatiilor informatice in vederea efectuarii de analize ale rezultatelor actiunilor de inspectie fiscala initiate ca urmare a analizei de risc, in vederea confirmarii criteriilor de risc si a furnizarii de informatii pentru analize de risc viitoare;
−−−− dezvoltarea programului de conformare fiscala a Persoanelor Fizice cu Risc Fiscal, conform strategiei specifice;
−−−− continuarea si dezvoltarea programului de conformare a Persoanelor Fizice cu Averi Mari prin efectuarea de verificari fiscale pe baza analizei de risc si derularea unor proiecte specifice de imbunatatire a conformarii voluntare (programe de notificare privind declararea veniturilor, intalniri cu organizatii si practicieni in domeniul fiscal, actiuni de comunicare in vederea popularizarii programelor), conform strategiei specifice;
−−−− intarirea controlului vamal: - implementarea si punerea in aplicare a legislatiei comunitare referitoare la comertul
exterior, nu numai pentru taxele vamale si masurile de politica comerciala, dar si in legatura cu masuri privind: siguranta si securitatea cetatenilor UE, taxele anti-dumping, protectia mediului si a consumatorilor, politica agricola comuna (PAC).
- in conformitate cu strategia vamala a Comisiei Europene, autoritatea vamala din Romania este responsabila in primul rand de supravegherea comertului international al Comunitatii, contribuind astfel la un comert echitabil si deschis, de punere in aplicare a aspectelor externe ale pietei interne, a politicii comerciale comune si a altor politici comunitare comune cu un impact asupra comertului, precum si de securitatea de ansamblu a lantului de aprovizionare; la nivel national vor fi instituite masuri in domeniul vamal care vizeaza, in special, urmatoarele aspecte: - protejarea intereselor financiare ale Comunitatii si ale statelor sale membre; - protejarea Comunitatii fata de comertul inechitabil si ilegal si incurajarea
activitatilor economice legitime; - asigurarea securitatii si sigurantei Comunitatii si a rezidentilor acesteia, precum si
protectia mediului, acolo unde este cazul, in stransa cooperare cu alte autoritati; - mentinerea unui echilibru adecvat intre controalele vamale si facilitarea comertului
legitim.
Imbunatatirea conformarii voluntare Actiuni prioritare : −−−− continuarea simplificarii declaratiilor fiscale precum si dezvoltarea declararii
electronice;
pag.10
-
−−−− modernizarea instrumentelor de lucru : continuarea implementarii standardelor de calitate pentru serviciile furnizate si optimizarea proceselor de activitate.
−−−− incurajarea conformarii contribuabililor prin canalele care prezinta cel mai mic cost pentru ANAF (ex. mediu fara hartie, portalul ANAF etc);
−−−− imbunatatirea activitatilor interne ale structurilor care asigura asistenta si indrumarea contribuabililor;
−−−− dezvoltarea canalelor de interactiune cu contribuabilii; −−−− continuarea dezvoltarii programelor de notificari pentru contribuabilii cu averi mari,
pentru mai buna informare a acestora, precum si a altor servicii specifice menite sa incurajeze conformarea fiscala;
−−−− elaborarea de studii privind nivelul de satisfactie a contribuabililor privind serviciile de asistenta.
Cresterea eficientei colectarii Actiuni prioritare: −−−− implementarea „Proiectului de modernizare a administratiei fiscale (RAMP):
- dezvoltarea institutionala (dezvoltarea functiei de management); - imbunatatirea eficientei operationale (retehnologizare si dezvoltare IT); - dezvoltarea serviciilor pentru contribuabili.
−−−− implementarea unui sistem IT integrat, unitar, care sa reprezinte cea mai buna valoare pentru banii investiti;
−−−− automatizarea si eficientizarea proceselor functionale ale ANAF, prin utilizarea tehnologiei informatiilor si comunicatiilor, in conditiile reorganizarii ANAF;
−−−− implementarea noului Cod vamal al Uniunii prin elaborarea normelor tehnice nationale de aplicare a noutatilor legislative introduse si prin demararea proiectelor de dezvoltare a sistemelor IT prevazute in legislatia comunitara ;
−−−− consolidarea fortei de munca de la nivelul institutiei, avand in vedere ca numarul total al personalului ANAF raportat la numarul de contribuabili administrati se incadreaza in media administratiilor fiscale din alte state europene.
4. COMPONENTA SISTEMULUI DE FINANTARE Sursele de finantare si ponderea fiecarei surse in totalul finantarii sunt
structurate astfel:
Surse de finantare: Pondere in total - % -
Buget de stat 99,95 Fonduri externe nerambursabile 0,048 Venituri proprii 0,002 Total surse 100,00
5. MENTIUNI SPECIALE
Ministerul Finantelor Publice - Programul de cooperare elvetiano-roman vizand reducerea disparitatilor economice si sociale in cadrul Uniunii Europene extinse:
Asistenta financiara elvetiana isi propune sa contribuie la reducerea disparitatilor economice si sociale in cadrul Uniunii Europene extinse, precum si intre diferitele regiuni de dezvoltare ale Romaniei.
pag.11
-
Contributia pentru Romania a fost aprobata de catre Parlamentul elvetian in anul 2009, iar negocierile bilaterale s-au finalizat prin semnarea, in data de 7 septembrie 2010, la Berna, a Acordului-cadru intre Guvernul Romaniei si Consiliul Federal al Elvetiei privind implementarea Programului de cooperare elvetiano - roman vizand reducerea disparitatilor economice si sociale in cadrul Uniunii Europene extinse (Programul). Suma alocata Romaniei in cadrul acestei asistente financiare este de 181 milioane CHF. Fondurile au putut fi angajate pana la finalul anului 2014, platile putand fi efectuate pana in anul 2019 (inclusiv). Institutia responsabila cu gestionarea acestei contributii este Unitatea Naționala de Coordonare, stabilita la nivelul Ministerului Finantelor Publice (Directia Generala Pregatire ECOFIN si Asistenta Comunitara). Domeniile tematice finantate din Program sunt: 1. Securitate, stabilitate si sprijin pentru reforme - abordare aferenta Fondurilor Tematice; 2. Mediu si Infrastructura - abordare aferenta Proiectelor; 3. Sectorul privat - abordare aferenta Proiectelor; 4. Dezvoltare umana si sociala - abordare aferenta Fondurilor Tematice; 5. Alocari speciale - abordare aferenta Fondurilor Tematice; Pana in data de 23 septembrie 2015 au fost semnate acordurile de finantare aferente urmatoarelor proiecte si programe: - Reabilitarea retelei de distributie si transport a energiei termice in Arad si
transformarea punctului termic din cartierul Aradul Nou (beneficiar municipiul Arad) - grant elvetian de 6,58 milioane CHF;
- Extinderea retelei de iluminat public in Municipiul Arad si implementarea panourilor fotovoltaice pentru alimentarea partiala (beneficiar municipiul Arad) - grant elvetian de 2,76 milioane CHF;
- Reabilitarea retelelor de transport si distributie energie termica in zona rezidentiala Tractorul din Brasov (beneficiar municipiul Brasov) - grant elvețian de 4,37 milioane CHF;
- Renovarea cladirilor municipale si a scolilor, utilizand tehnologii de constructii inteligente (beneficiar municipiul Brasov) - grant elvetian de 2,08 milioane CHF;
- Inlocuirea vechilor autobuze diesel cu autobuze electrice cu doua statii de incarcare/ alimentare (beneficiar municipiul Cluj-Napoca) - grant elvetian de 6,45 milioane CHF;
- Reabilitarea termica a unitatilor preuniversitare din Cluj-Napoca (beneficiar municipiul Cluj-Napoca) - grant elvetian de 1,40 milioane CHF;
- Modernizarea si extinderea retelei de iluminat public si modernizarea sistemului de iluminat in doua cladiri ale primariei folosind tehnologia LED (beneficiar municipiul Cluj-Napoca) - grant elvetian de 1,6 milioane CHF;
- Management modern si eficient al iluminatului public din municipiul Suceava (beneficiar municipiul Suceava) - grant elvetian de 5,23 milioane CHF;
- Electromobilitate – vehicule electrice pentru o municipalitate verde (beneficiar municipiul Suceava)- grant elvetian de 2,03 milioane CHF;
- Institutionalizarea European Energy Award (EEA) in Romania - grant elvetian de 0,35 milioane CHF;
- Studiu de pre-fezabilitate si studiu de fezabilitate pentru constructia liniei 4 de metrou: Lac Straulesti – Gara Progresu, tronsonul Gara de Nord – Gara Progresu (beneficiar S.C. Metrorex S.A.) - grant elvetian de 8,5 milioane CHF;
pag.12
-
- Programul romano-elvetian pentru IMM-uri (beneficiar Ministerul Energiei, Intreprinderilor Mici si Mijlocii si Mediului de Afaceri) - grant elvetian de 24,5 milioane CHF;
- Combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului (beneficiar Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor) - grant elvetian de 2,15 milioane CHF;
- Servicii integrate de export pentru IMM-urile romanesti (beneficiar Ministerul Economiei, Comertului si Turismului) - grant elvetian de 2,5 milioane CHF.
In plus, pana la data mai sus amintita, au fost aprobate la finantare urmatoarele propuneri finale de proiecte: - Asigurarea unui management al documentelor in cadrul Agentiei Nationale de
Administrare Fiscala in conditii de eficienta - grant elvetian de 1,38 milioane CHF; - Fondul destinat actiunilor pentru energie sustenabila - grant elvetian de 8,35
milioane CHF.
In cazul abordarii Fonduri Tematice, au fost incheiate cu partea elvetiana toate cele 7 acorduri privind fondurile tematice. In 2014 s-au incheiat amendamente la 3 din cele 7 acorduri privind fondurile tematice, din care 2 amendamente au vizat si angajarea suplimentara a unor sume. De asemenea, o suplimentare a vizat si proiectul Instruire pentru orientare profesionala in firme si scoli (Jobs). Astfel, domeniile si sumele angajate aferente acestor fonduri in cadrul carora se elaboreaza si implementeaza proiecte sunt: - securitate (valoare fond: 18 milioane CHF); - reforme in domeniul sanatatii (valoare fond: 10 milioane CHF); - reforme privind societatea civila (valoare fond: 16,8 milioane CHF); - reforme privind incluziunea romilor si a altor grupuri vulnerabile (valoare fond: 14
milioane); - burse (valoare fond: 8 milioane CHF), cercetare si instruire vocationala (valoare fond
9,75 milioane CHF); - parteneriate si suport pentru experti (valoare fond: 10 milioane CHF); - proiectul Jobs - aprox. 2.12 milioane CHF. Proiectele MFP cofinantate din fonduri europene nerambursabile A. Referitor la proiectele cofinantate din fonduri europene, aflate in prezent in curs de
implementare la nivelul ministerului, precizam ca acestea vor fi finalizate pana la sfarsitul anului 2015.
B. Referitor la proiectele ce se estimeaza a se afla in curs de implementare la nivelul ministerului in anii urmatori: Programul Operațional Capacitate Administrativa 2014 – 2020: Ministerul Finantelor Publice a depus 3 cereri de finantare pentru urmatoarele proiecte: 1. „Dezvoltarea capacitații de administrare a datoriei publice guvernamentale prin
utilizarea instrumentelor financiare derivate”; Scopul proiectului este eficientizarea cheltuielilor bugetare prin limitarea riscurilor asociate portofoliului de datorie publica guvernamentala. Bugetul proiectului este de 3.634.456,46 lei (cu TVA), iar durata de implementare a proiectului este de 18 de luni.
2. „Intarirea capacitatii administrative a Ministerului Finantelor Publice in
implementarea masurilor de sprijin de natura ajutorului de stat”;
Scopul proiectului este identificarea masurilor de imbunatațire a capacitații administrative la nivelul Ministerului Finanțelor Publice in implementarea masurilor de sprijin de natura ajutorului de stat, in vederea optimizarii proceselor decizionale orientate catre mediul de afaceri, precum și creșterii calitații și performanței in administrația publica, in conformitate cu obiectivele stabilite prin Strategia de
pag.13
-
consolidare a administrației publice. Bugetul proiectului este de 6.162.402,56 lei (cu TVA), iar durata de implementare a proiectului este de 24 de luni.
3. „Imbunatatirea modelarii veniturilor bugetare pentru analiza si prognoza”. Scopul proiectului este implementarea in cadrul Ministerului Finanțelor Publice a unor instrumente care vor incerca sa rezolve problema centrala identificata la nivelul estimarii veniturilor bugetare prin realizarea unui model economic de estimare a veniturilor, a unor studii specifice, elaborarea unei metodologii și a unui ghid de evaluare a actelor normative, toate acestea cu scopul de a asigura beneficii importante cu privire la planificarea strategica și la optimizarea proceselor decizionale, prin imbunatațirea sistemului de politici bazate pe dovezi in autoritațile și instituțiile publice centrale, inclusiv evaluarea ex ante a impactului la nivelul incasarilor din impozite și taxe. Bugetul proiectului este de 28.205.846,68 lei (cu TVA), iar durata de implementare a proiectului este de 36 de luni.
La data de 19 octombrie 2015 nu s-a primit inca raspuns din partea POCA cu privire la finantarea acestor 3 proiecte. Programul Operațional Asistenta Tehnica 2014-2020: Ministerul Finantelor Publice (Autoritatea de certificare si plata) a transmis Autoritații de Management pentru Programul Operațional Asistența Tehnica doua fișe de propunere de proiecte aferente perioadei de programare 2014-2020, care cuprind și sumele estimate a fi solicitate anual, respectiv: 1. Fișa propunere de proiect „Formare continua a personalului Autoritații de Certificare și
Plata in vederea gestionarii eficiente a Fondurilor Europene Structurale și de Investitii (FESI)”, in valoare de 257.300 euro, care se estimeaza ca va fi solicitata la rambursare dupa cum urmeaza: - Anul 2016: 42.883 euro - Anul 2017: 42.883 euro - Anul 2018: 42.883 euro - Anul 2019: 42.883 euro - Anul 2020: 42.883 euro - Anul 2021: 42.883 euro
2. Fișa propunere de proiect „Sprijinirea Autoritatii de Certificare si Plata in vederea gestionarii eficiente a Fondurilor Europene Structurale și de Investitii”, in valoare de 4.276.888,89 euro, care se estimeaza ca va fi solicitata la rambursare dupa cum urmeaza: - Anul 2016: 1.110.314,81 euro - Anul 2017: 633. 314,81 euro - Anul 2018: 633. 314,81 euro - Anul 2019: 633. 314,81 euro - Anul 2020: 633. 314,81 euro - Anul 2021: 633. 314,81 euro
- Total anul 2016: 1.153.147,81 euro - Total anii 2017-2019: 2.028.593,43 euro
Dupa aprobarea cererilor de finanțare de catre AM POAT (in cursul anului 2016), vor fi intocmite Formularul cod 23 și Fișa de fundamentare a proiectului (cod 98). Proiect finantat de Banca Internationala pentru Reconstructie si Dezvoltare (Banca Mondiala) Se afla in curs de aprobare Memorandumul privind aprobarea semnarii Acordului de grant referitor la acordarea unei asistente financiare in valoare de 488.100 dolari SUA, acordata
pag.14
-
Romaniei de catre Banca Internationala pentru Reconstructie si Dezvoltare, destinata intaririi responsabilitatii financiare in sectorul public.
Proiectul astfel finantat vizeaza orientarea programarii bugetare pe baza de rezultate, precum si imbunatatirea managementului si performantelor societatilor cu capital de stat, in vederea cresterii contributiei la buget a acestora.
Contributia partii romane la realizarea proiectului va consta in acoperirea cheltuielilor, care in cea mai mare parte ar reveni in mod curent MFP pentru indeplinirea obiectivelor de reforma mentionate mai sus (cum ar fi salariile personalului MFP implicat in implementarea activitatilor grantului, cheltuielile operationale ale acestora, costuri de deplasare cu ocazia vizitelor de lucru, care ar putea fi organizate in cadrul grantului, dupa caz) si este estimata la cca. 210.000 USD. Proiectele ANAF cofinantate din fonduri europene nerambursabile
A. Referitor la proiectele cofinantate din fonduri europene, aflate in prezent in curs de implementare la nivelul Agentiei, precizam ca acestea vor fi finalizate pana la sfarsitul anului 2015.
B. Referitor la proiectele ce se estimeaza a se afla in curs de implementare la nivelul
Agentiei in anii urmatori: 1. Programul de cooperare elvetiano-roman vizand reducerea disparitatilor economice si sociale in cadrul Uniunii Europene extinse
Schita de proiect a Agenției Nationale de Administrare Fiscala “Asigurarea unui management al documentelor in cadrul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala in conditii de eficienta” a fost aprobata in 15 mai 2014 de catre partea elvețiana – grant 1,3 milioane CHF, in cadrul Ariei tematice 6 – Imbunatatirea reglementarilor in sectorul financiar si intarirea pietelor financiare si a institutiilor. Propunerea finala de proiect cu titlul "Crearea cadrului pentru implementarea unui Sistem Electronic eficient de Gestiune a Documentelor (EDMS) in cadrul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala” a fost aprobata „cu conditionalitati”, la data de 3 noiembrie 2014, urmand ca partea elvetiana sa evalueze raspunsurile formulate de catre ANAF la clarificarile solicitate: a) Obiectivul general al proiectului: Crearea cadrului procedural si functional pentru un EDMS eficient in cadrul ANAF si al structurilor sale subordonate de la nivel central si teritorial; b) Obiectivele specifice ale proiectului:
- Implementarea cadrului procedural si elaborarea specificatiilor tehnice pentru EDMS, in vederea imbunatatirii activitatii ANAF; - Achizitia sau dezvoltarea EDMS; - Instruirea personalului ANAF in vederea utilizarii EDMS.
c) Bugetul proiectului: 1.626.593,0 CHF; d) Durata proiectului: 31 luni. 2. Programul Operațional Capacitate Administrativa 2014 – 2020 Mentionam ca in data de 13 iulie 2015 a fost depusa la AM POCA fisa de proiect cu titlul "Imbunatatirea capacitatii procesului decizional la nivelul sectorului financiar din Romania – TREZOR", iar ca urmare a aprobarii acesteia, in data de 14 septembrie 2015 a fost depusa cererea de finantare aferenta, in prezent aceasta aflandu-se in proces de evaluare. a) Scopul proiectului: Optimizarea procesului decizional prin implementarea unui sistem electronic centralizat de plati, dezvoltat si introdus la nivelul tuturor unitatilor de trezorerie
pag.15
-
ale statului si diversificarea modalitatilor de efectuare a operatiunilor de incasari si plati aflate la dispozitia clientilor trezoreriei b) Obiectivele specifice ale proiectului: - Centralizarea sistemului electronic de plati al trezoreriei statului si reducerea perioadelor de decontare a instrumentelor de plata utilizate in relatie cu Trezoreria Statului; - Diversificarea modalitatilor de realizare a operatiunilor de plati efectuate de catre clientii cu conturi deschise la unitatile trezoreriei statului prin dezvoltarea unei platforme de internet banking; - Diversificarea modalitatilor de realizare a operatiunilor de incasari prin implementarea unui sistem de plata prin intermediul cardurilor de plata a impozitelor si taxelor; - Obtinerea de informatii agregate si in timp real cu privire la operatiunile de incasari si plati care sa fundamenteze aplicarea sistemului de politici; - Instruirea angajatilor de la nivelul aparatului central al Ministerului Finantelor Publice si Agentiei Nationale de Administrare, precum si din cadrul unitatilor teritoriale ale trezoreriei statului in utilizarea sistemelor informatice dezvoltate in cadrul proiectului. c) Bugetul proiectului: 51.751.777,39 lei cu TVA d) Durata proiectului: 36 luni. 3. Programul Operational Comun Romania – Republica Moldova 2014 – 2020 Agentia Nationala de Administrare Fiscala a elaborat, in colaborare cu Serviciul Vamal al Republicii Moldova, Fisa de proiect pentru proiectul ”Reabilitarea si modernizarea birourilor vamale de frontiera de pe granita Romania – Moldova, respectiv birourile vamale Albita – Leuseni, Sculeni – Sculeni și Giurgiulesti – Giurgiulesti”. In data de 22 iunie 2015, fisa de proiect a fost depusa la Autoritatea de Management pentru Programul Operational Romania Moldova 2014 – 2020, in vederea aprobarii. Scopul proiectului este facilitarea traficului transfrontalier de persoane și marfuri prin cresterea eficientei operatiunilor de control vamal la frontiera externa a Uniunii Europene si dezvoltarea cooperarii vamale bilaterale intre Romania si Moldova. Obiectivul general al proiectului il reprezinta modernizarea birourilor vamale si imbunatatirea conditiilor de efectuare a controlului vamal la cerintele internationale. Bugetul estimat al proiectului este de 10 mil. Euro, din care 5 mil. Euro alocati pentru componenta din proiect dezvoltata de ANAF, iar 5 mil. Euro sunt alocati pentru componenta din proiect dezvoltata de Serviciul Vamal al Republicii Moldova. Durata prevazuta privind perioada de implementare a proiectului este de 36 luni. Implementarea proiectului ”Reabilitarea și modernizarea birourilor vamale de frontiera de pe granita Romania – Moldova, respectiv birourile vamale Albita – Leuseni, Sculeni –Sculeni și Giurgiulesti – Giurgiulesti”, va conduce la sporirea eficientei institutionale si operationale a birourilor vamale in vederea fluidizarii traficului licit de marfuri si persoane, cresterea gradului de prevenire si de contracarare a fenomenului criminalitatii transfrontaliere, precum si la dezvoltarea schimbului de informatii privind traficul de persoane si marfuri intre autoritatile vamale din Republica Moldova si Romania. Mentionam ca pe masura deschiderii de noi apeluri de proiecte, Agentia Nationala de Administrare Fiscala intentioneaza ca: a) in cadrul Programului Operational Capacitate Administrativa 2014 – 2020 sa aplice cu 5 idei de proiecte in vederea dezvoltarii domeniului informatic vamal, reunite intr-un singur
pag.16
-
mare proiect, a carui valoare totala estimata cu TVA este de 40 milioane lei, cu durata totala de implementare de 36 luni (incepand cu luna februarie 2015). b) in cadrul Programului Operational Infrastructura Mare 2014 – 2020, sa aplice cu proiecte de dezvoltare a infrastructurii vamale in punctele vamale de frontiera externa ale Uniunii Europene. 4. Dezvoltarea si implementarea sistemelor informatice necesare aplicarii prevederilor noului Cod Vamal al Uniunii - proiect finantat din Fonduri Structurale (POCA) Bugetul proiectului: 40.009.000 lei cu TVA Durata proiectului: 12 luni Proiectul de Modernizare al Administratiei Fiscale din Romania (RAMP) Agentia Naționala de Administrare Fiscala se afla intr-un amplu proces de modernizare, proces ce implica atat masuri organizatorice cat si tehnologice, proces sustinut atat prin finantare bugetara, cat si prin intermediul unui acord de imprumut in valoare de 70 milioane Euro acordat de Banca Internationala pentru Reconstructie si Dezvoltare. Acordul de Imprumut a fost aprobat prin Legea nr. 212/2013 pentru implementarea Proiectului de Modernizare a Administratiei Fiscale din Romania (RAMP), dezvoltat impreuna cu Banca Mondiala. Proiectul include sprijin financiar si tehnic pentru dezvoltarea metodologiilor si procedurilor de colectare a veniturilor, tehnologia informatiei si alte infrastructuri tehnologice; formare si asistenta tehnica pentru a sprijini eficientizarea activitatii ANAF, cat si rafinarea/perfectionarea sistemelor operationale necesare pentru a se asigura beneficii maxime din aceasta investitie. a) Obiectivele de dezvoltare ale proiectului, in conformitate cu programul multianual de modernizare a administratiei fiscale sunt:
- Cresterea eficientei si eficacitatii in colectarea impozitelor si contributiilor sociale; - Cresterea gradului de conformare la plata; - Reducerea poverii fiscale asupra contribuabilului in vederea cresterii conformarii.
b) Obiectice specifice: − Achizitionarea Sistemului de Management al Veniturilor Integrat (RMS), dezvoltat
pe baza unei solutii IT de tip standard existenta pe piata (Commercial off-the-shelf - COTS), care inglobeaza bunele practici internationale in materie de administrare fiscala;
− Achizitionarea de echipamente hardware si software necesare imbunatatirii retelei actuale IT, precum si instruirea specifica;
− Achizitionare servere care vor fi utilizate pentru centrele primare de date, centrele secundare de date si depozitul de date, precum si instruirea specializata pentru utilizarea acestora;
− Imbunatatirea proceselor esentiale ale activitatii administratiei fiscale, precum: - Dezvoltarea capacitatii ANAF de estimare a veniturilor bugetare. Revizuirea fluxurilor de informatii pentru a asigura colectarea automata a datelor necesare indicatorilor de performanța, efectuarea de analize, studii de prognoza si de conformare; - Imbunatatirea strategiei de management si a cadrului de performanta manageriala;
pag.17
-
- Furnizarea de asistenta pentru dezvoltarea politicii si strategiei de resurse umane privind consolidarea si dezvoltarea urmatoarelor domenii cheie: recrutarea, selectia, integrarea, instruirea, recompensarea, alegerea beneficiilor celor mai potrivite, dezvoltarea carierei, evaluarea permanenta a performantelor pentru a se verifica daca sunt atinse obiectivele organizationale; - Servicii de instruire a personalului ANAF privind codul de procedura fiscala, organizarea si functionarea sectorului bancar si a sectorului asigurarilor; - Imbunatatirea operatiunilor curente specifice pentru functia de inspectie fiscala in vederea cresterii eficacitatii si eficientei operationale; - Dezvoltarea activitatii de antifrauda si de informatii fiscale prin care ANAF urmareste sa implementeze actiuni eficace pentru a reduce la minim frauda si abuzul si pentru a minimaliza impactul asupra veniturilor nationale; - Dezvoltarea si implementarea unui program care va transforma contactul dintre ANAF si Cetateni/Contribuabili prin crearea unei organizatii orientate catre servicii care va optimiza canalele de livrare a serviciilor, promovand astfel eficienta si acuratetea auto-evaluarii.
c) Bugetul proiectului: 70 milioane euro (acord de imprumut aprobat prin Legea nr.212/2013). d) Durata proiectului: august 2013 – decembrie 2018
6. Politica in domeniul investitiilor publice
Politica ANAF in domeniul investitiilor publice La prioritizarea investitiilor pe anul 2016, si estimarile pentru perioada 2017-2019 au fost avute in vedere valorile cuprinse in programul de investitii al anului 2015, precum si de: - finalizarea obiectivelor de investitii care au termen contractual de punere in functiune,
anul 2016; - finalizarea obiectivelor de investitii care au termen contractual de punere in functiune
depasit, din diverse motive; - demararea obiectivelor de investitii, care au aprobati indicatorii tehnico - economici, de
catre ordonatorul principal de credite; - solicitarea de fonduri necesare intocmirii documentatiilor de avizare a lucrarilor de
interventie pentru obiectivele de investitii. 1. Centrul de Date si Sediul aparatului central al ANAF
Construirea noului centru de date si a unei cladiri administrative cu urmatoarele caracteristici: regim de inaltime de 2S+P+7E, suprafata construita de aproximativ 1.500 mp si suprafata desfasurata de aproximativ 15.000 mp. A fost demarata procedura de achizitie de servicii de proiectare, urmand ca in anul 2016 sa fie demarata procedura de achizitie de lucrari (estimat trim. IV).
2. Modernizarea infrastructurii fizice suport pentru data-center-ul ANAF
Proiectul prevede modernizarea infrastructurii suport aferente Centrului de Date Primar al ANAF existent, astfel incat sa asigure pentru o perioada de cel putin 5 ani de la data prezenta, o siguranta marita in functionare si exploatare care sa poata gazdui toata infrastructura critica a institutiei, cu posibilitati de upgrade ulterior, fara a necesita noi investitii majore la nivelul infrastructurii fizice suport. A fost initiata procedura de achizitie publica de proiectare si execuție lucrari.
3. Consolidare sediu din str. Matei Millo nr. 13-15, corp A, sector 1 Interventiile asupra imobilului implica: lucrari de consolidare a imobilului incluzand toate lucrarile necesare pentru asigurarea rezistentei si stabilitatii acestuia, termoizolarea
pag.18
-
fatadelor, refacerea instalatiilor electrice, refacerea instalatiilor sanitare ale imobilului, inlocuirea tamplariilor, refacerea sistemului de termo si hidroizolare al teraselor, refacerea instalatiilor de incalzire cu asigurarea unei centrale termice proprii pe baza de gaz natural. Instalatia de incalzire va fi comuna cu cea de climatizare utilizandu-se ventiloconvectoare ce pot fi alimentate si cu agent de racire, preparat in statie de frig proprie. Se estimeaza demararea procedurii de achizitie publica a lucrarilor de executie in trim. IV 2015. 4. Consolidare sediu ANAF din str. Lucretiu Patrascanu nr. 10, corp A Interventiile asupra imobilului implica: lucrari de consolidare a imobilului incluzand toate lucrarile necesare pentru asigurarea rezistentei si stabilitatii acestuia; termoizolarea fatadelor; inlocuirea tamplariilor; refacerea sistemului de termo si hidroizolare al teraselor; refacerea instalatiilor de incalzire cu asigurarea unei centrale termice proprii pe baza de gaz natural. Obiectivul se afla in prezent in executie, termenul de finalizare fiind estimat, conform contractului, in trimestrul I 2016.
5. Consolidarea si amenajarea sediului administrativ, din str. Mihai Sebastian nr. 88 In conformitate cu expertiza tehnica, se impune consolidarea si reamenajarea imobilului existent, mentinand functiunea administrativa in care isi va desfasura activitatea DGAF si DRAF Bucuresti. Se estimeaza demararea procedurilor de achizitie publica a lucrarilor de executie, in trim. I 2016.
6. Consolidarea si reabilitarea Laboratorului vamal
Sunt necesare urmatoarele lucrari de interventie: demolarea si refacerea teraselor existente (hidroizolare, termoizolare si placare), refacerea finisajelor interioare si exterioare, refacerea instalatiilor sanitare, reabilitarea termica a fatadelor, reabilitarea instalatiei interioare de canalizare menajera, lucrari de igienizare (reparatii tencuieli, glet, zugraveli lavabile). Se estimeaza demararea procedurii de achizitie publica a lucrarilor de executie, in trim. I 2016.
7. Consolidare si amenajare sediu AFP sector 1 Bucuresti Se va imbunststi comportarea de ansamblu a structurii de rezistenta, respectand prevederile normativelor tehnice in vigoare. Se estimeaza demararea procedurii de achizitie publica a lucrarilor de executie, in trim. I 2016.
8. Consolidare si modernizare Trezoreria Statului sector 5, Bucuresti
Prin modernizarea cladirii, se vor amenaja la demisolul imobilului, urmatoarele functiuni: arhiva, centrala termica, centrala de ventilatie, birouri si tezaurul, iar la mezanin: ghiseele de colectare (incasari contribuabili persoane fizice si juridice), birourile sefilor de serviciu, registratura, paza si protectia. La etaj vor fi amplasate centrala telefonica, sala calculatoare, ghisee pentru public si birouri. Se estimeaza demararea procedurii de achizitie publica a lucrarilor de executie, in trim. I 2016.
9. Reabilitare sediu AJPF si DGRFP Galati In urma expertizei tehnice si a auditului energetic s-a aprobat: consolidarea fisurilor din grinzi si prevederea unor profile seismice la rosturile de tasare; inlocuirea hidroizolatiei de la acoperisul terasa si termoizolarea planseului peste ultimul nivel; izolarea termica a
pag.19
-
peretilor exteriori si a planseului peste subsol; inlocuirea ferestrelor si usilor exterioare; revizuirea instalatiei interioare de incalzire si inlocuirea in proportie de 50% din corpurile de incalzire; montare de unitati de tip split pentru incalzire/racire in salile de ghisee de la parter si etajul 1; inlocuirea mochetei in aproximativ 50% din incaperile cu destinatia birou; lucrari de reabilitare a instalatiei electrice interioare; reabilitarea instalatiei interioare de canalizare menajera; lucrari de igienizare (reparatii tencuieli, glet, zugraveli lavabile). De asemenea, se va realiza o centrala termica proprie, cu alimentare pe gaze. Se estimeaza ca lucrarile de executie a investitiei vor fi demarate in trim. I 2016. 10. Reabilitare sediu birou vamal Vrancea In urma intocmirii auditului energetic sunt prevazute urmatoarele operatii:
Cladirea C1 - Cladirea vama si comisionari: reparatii la tencuieli in zonele degradate, izolarea termica a peretilor exteriori, izolarea termica a planseului peste subsol; inlocuirea ferestrelor si usilor exterioare existente, cu tamplarie performanta energetic, realizarea unui bransament de gaze naturale de la reteaua existenta, amenajarea unui spatiu la parter cu destinatia de Camera Centrala Termica, inlocuirea centralei termice existente (pe combustibil lichid) cu baterii de centrale termice in condensatie, alimentate cu gaze naturale, reabilitarea instalatiei termice interioare, automatizarea grupului electrogen, dotarea adapostului ALA conform normativelor in vigoare, compactarea si completarea zonei de pamant unde sunt tasari, intre sediul de birouri si gospodaria de apa si verificarea si stoparea sursei de apa ce produce tasarile in aceasta zona.
Cladirile C3 - Magazia cu rampa/depozite si C5 - Garaj auto si atelier intretinere -refacerea hidroizolatiei la acoperisul terasa si a sistemelor de captare si dirijare a apelor pluviale.
Cladirea C4 - Punct control acces - refacerea hidroizolatiei la acoperisul terasa si a sistemelor de captare si dirijare a apelor pluviale. Deasemenea se vor efectua lucrari de reabilitare a finisajelor exterioare si a instalatiei termice interioare.
Cladirea C7 - Gospodarie de apa - refacerea hidroizolatiei planseului, desfacerea tencuielilor interioare si exterioare si refacerea acestora, refacerea sistemelor de captare si dirijare a apelor pluviale, refacerea etanseitatii rezervorului de apa de incendiu in vederea restabilirii parametrilor tehnici de functionare a retelei de hidranti exteriori de incendiu, inlocuirea echipamentelor de pompare existente cu unele performante si cu consum mic de energie.
11. Reabilitare si extindere sediu birou vamal de interior Teleorman Pe baza auditului energetic, in documentatie sunt prevazute urmatoarele lucrari:
Cladirea C1: termoizolarea suplimentara a peretilor exteriori, termoizolarea planseului de la ultimul nivel, spre terasa sau sarpanta, termoizolarea peretilor de la subsol si a peretilor dintre spatiile incalzite si cele neincalzite.
Cladirea C2: se va mentine functiunea de garaj, si se vor realiza: izolarea termica a terasei peste garaj, inclusiv protectia acesteia cu hidroizolatie, refacerea fatadei si refacerea instalatiilor sanitare.
Cladirea C4: se vor realiza spatii pentru birouri, executandu-se urmatoarele lucrari: realizarea de pardoseli calde pentru birouri, inlocuirea tamplariei metalice cu tamplarie din aluminiu, inclusiv inchiderea spatiului rampei cu tamplarie din aluminiu, izolarea peretilor exteriori, izolarea termica a sarpantei magaziei, realizarea unor pereti de compartimentare interioara din gips-carton pentru crearea unor vestibule la intrarea in cladiri si pentru compartimentarea spatiilor pentru birouri, demolarea de parapeti si portiuni de zidarie pentru crearea de goluri de usi si ferestre, desfiintarea panoului despartitor din plasa de sarma zincata, realizarea instalatiilor electrice interioare, realizarea instalatiilor termice interioare, realizarea instalatiilor sanitare interioare, realizarea instalatiilor de curenti slabi (voce date si securitate).
pag.20
-
Se estimeaza demararea procedurii de achizitie publica a lucrarilor de executie in trim. I 2016.
12. Depozite pentru arhiva si marfuri confiscate DGRFP Bucuresti-Domnesti
Se va construi un birou vamal cu urmatoarele caracteristici: cladire vama si comisionari cu regim de inaltime S + P + 1+2 E partial cuprinzand birouri pentru lucratorii vamali si comisionari, magazie cu rampa acoperita - parter - pentru controlul autotrenurilor si depozitarea marfurilor retinute, platforma betonata pentru manevra autotrenuri, retele si racorduri de utilitati, instalatii speciale de supraveghere antiefractie, avertizare incendiu si inundatii si de transmitere voce-date. Vor fi construite 5 depozite. Pentru realizarea acestora se vor executa urmatoarele lucrari: demolarea constructiilor deteriorate, existente pe amplasament, amenajarea terenului pe intreaga suprafata, imprejmuiri perimetrale si interioare inclusiv porti de acces, drumuri si platforme din beton, constructii pentru utilitati: gospodarie de apa, fosa septica, bazin de evaporare ape pluviale si put de captare apa cu cabina, Post Trafo, iluminat general in incinta, monitorizare video in incinta, instalatie de hidranti. Proiectul de investitie a fost discutat in cadrul CTE - ANAF, urmand a fi aprobat si promovat pentru avizare de catre ordonatorul principal de credite.
pag.21
-
S
INT
EZ
A P
OL
ITIC
ILO
R S
I A
PR
OG
RA
ME
LO
R B
UG
ET
AR
E F
INA
NT
AT
E P
RIN
BU
GE
T
-
mii
lei -
Ca
pitolu
l bu
geta
r fin
anta
t pri
n
pro
iectu
l de
bu
ge
t /p
rog
ram
e
bu
ge
tare
Co
d
Re
aliz
ari
Exe
cu
tie
Pre
limin
ata
P
rop
un
eri
E
stim
ari
E
stim
ari
E
stim
ari
20
14
20
15
20
16
20
17
20
18
20
19
1
2
3
4
5
6
7
8
Ca
pitole
fin
an
tate
to
tal
3
.25
7.4
37
4.0
09
.05
5
3.6
96
.12
0
4.0
23
.04
8
4.1
59
.95
4
4.4
84
.93
3
Au
tori
tati p
ub
lice ș
i act
iuni e
xte
rne
51
.01
2.2
34
.13
5
2.4
48
.50
6
2.6
57
.07
3
2.6
50
.56
3
2.7
33
.27
5
2.8
57
.25
6
Alte
se
rvic
ii p
ub
lice
ge
nera
le
54
.01
1.0
22
.85
3
1.5
58
.81
8
1.0
37
.30
6
1.3
70
.75
0
1.4
24
.95
0
1.6
25
.95
0
Au
tori
tati p
ub
lice ș
i act
iuni e
xte
rne
51
.08
38
9
1.6
75
1.6
73
1.6
65
1.6
57
1.6
53
Au
tori
tati p
ub
lice ș
i act
iuni e
xte
rne
51
.10
60
56
68
70
72
74
Au
tori
tati p
ub
lice ș
i act
iuni e
xte
rne
51
.01
2.2
34
.13
5
2.4
48
.50
6
2.6
57
.07
3
2.6
50
.56
3
2.7
33
.27
5
2.8
57
.25
6
din
ca
re:
Ad
min
istr
are
a fin
an
telo
r pu
blic
e
54
1
2.2
32
.86
1
2.4
09
.90
0
2.6
07
.45
7
2.5
81
.54
3
2.6
89
.34
9
2.8
12
.38
6
Se
rvic
ii d
e a
cce
s la
pla
tfo
rme
de
d
econ
tare
ca
re p
erm
it com
unic
atia
se
curi
zata
a t
ran
zactii
lor
si
info
rma
tiilo
r fina
nci
are
pri
n
inte
rme
diu
l un
or
pro
du
se
de
dic
ate
si sp
ecia
liza
te, n
ece
sare
pe
ntr
u
co
ne
xiu
ne
a la
Sis
tem
ul E
lectr
on
ic
de
Pla
ti
10
02
43
9
73
5
6
82
7
05
7
26
7
57
Se
rvic
ii d
e in
form
are
fin
an
cia
ra
sp
ecia
liza
te s
i ba
ze d
e d
ate
, n
ecesa
re a
ctiv
ita
tii d
e a
dm
inis
tra
re
a d
ato
rie
i pu
blic
e
9
82
21
3
53
2
5
50
5
50
5
50
2
.97
1
Se
rvic
ii d
e a
sis
ten
ta ju
ridic
a
ne
cesa
re im
ple
me
nta
rii P
rog
ram
ulu
i –
cad
ru d
e e
mis
iuni d
e titlu
ri d
e s
tat
pe
te
rme
n m
ed
iu “
Me
diu
m T
erm
N
ote
s”(
MT
N)
1
00
3
62
2
1.4
18
1
.50
0
1
.50
0
1
.50
0
7
.64
9
Fo
rma
rea
pro
fesio
na
la a
p
ers
on
alu
lui d
in M
inis
teru
lui
Fin
ante
lor
Pu
blic
e –
ap
ara
t p
rop
riu
1
46
4
0
0
4
15
4
82
4
89
4
98
Inta
rire
a c
ap
acita
tii i
nstitu
tion
ale
la
niv
elu
l au
tori
tatilo
r con
tracta
nte
1
48
4
0
3
5.9
21
3
4.7
99
3
3.5
36
3
2.9
95
3
2.9
95
pag.22
-
So
ftw
are
su
plim
en
tar
pe
ntr
u E
MC
S
faza
3.2
, în
co
mp
leta
rea
sis
tem
ulu
i E
MC
S f
aza
3.1
, asig
ura
rea
me
nte
na
nţe
i co
rective
, a
dap
tive
şi
evo
lutive
a s
iste
mu
lui E
MC
S_
RO
şi
mig
rare
a p
e o
no
ua
pla
tfo
rmă
1
52
4
0
0
7
.14
2
3
.94
9
2
92
0
Pro
gra
m d
e in
vestit
ii m
ultia
nua
l p
en
tru
op
timiz
are
a a
ctivi
tății d
e
su
pra
vegh
ere
a c
ircu
lație
i mă
rfu
rilo
r în
re
gim
su
spe
nsiv
de t
ran
zit
1
54
4
0
0
1
.08
2
4
.44
7
2
.87
1
0
Pro
gra
mu
l mu
ltia
nu
al d
e in
vest
iții
pe
ntr
u p
erio
ada
201
6-2
01
8 p
en
tru
„F
acili
tare
a fo
rmalit
ățilo
r va
male
în
co
nte
xtu
l C
od
ulu
i va
mal a
l Un
iun
ii E
uro
pe
ne
”
1
54
5
0
0
1
.79
5
9
.41
0
2
.59
5
0
Pro
gra
m d
e in
vestit
ii m
ultia
nua
l p
en
tru
Cre
ște
rea
pe
rfo
rma
nțe
i a
ctivi
tății v
am
ale
pen
tru
fa
cilit
are
a
co
me
rțu
lui l
eg
itim
1
54
6
0
0
1
.65
1
1
4.4
41
1
.90
8
0
Alte
se
rvic
ii p
ub
lice
ge
nera
le
54
.01
1.0
22
.85
3
1.5
58
.81
8
1.0
37
.30
6
1.3
70
.75
0
1.4
24
.95
0
1.6
25
.95
0
din
ca
re
Ad
min
istr
are
a fin
an
telo
r pu
blic
e
54
1
1.0
22
.85
3
1.5
58
.81
8
1.0
37
.30
6
1.3
70
.75
0
1.4
24
.95
0
1.6
25
.95
0
Au
tori
tati p
ub
lice ș
i act
iuni e
xte
rne
51
.08
38
9
1.6
75
1.6
73
1.6
65
1.6
57
1.6
53
din
ca
re
Ad
min
istr
are
a fin
an
telo
r pu
blic
e
54
1
38
9
1.6
75
1.6
73
1.6
65
1.6
57
1.6
53
Au
tori
tati p
ub
lice ș
i act
iuni e
xte
rne
51
.10
60
56
68
70
72
74
din
ca
re
Ad
min
istr
are
a fin
an
telo
r pu
blic
e
54
1
60
56
68
70
72
74
pag.23
-
Denumire indicator
SINTEZAfondurilor alocate pe surse si pe titluri de cheltuieli
pe anii 2014-2019
Anexa nr. 3 / 16 / 01 Pag. - mii lei -1
Capi-tol
Sub-capi-
tol
Pa-ra-graf
Gru-pa/
Titlu
Ar-ti-col
Ali-ne-at
5000
5100
5400
5600
01
10
20
51
55
56
59
65
70
71
72
84
85
01
10
20
51
55
56
65
70
71
84
85
01
20
55
59
70
72
84
85
TOTAL GENERAL
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICETITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XI ALTE CHELTUIELI
TITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILACHELTUIELI DE CAPITAL
TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE
TITLUL XIV ACTIVE FINANCIARE
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTAUTORITATI PUBLICE SI ACTIUNI EXTERNECHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICETITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILACHELTUIELI DE CAPITAL
TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTALTE SERVICII PUBLICE GENERALE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
TITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL XI ALTE CHELTUIELI
CHELTUIELI DE CAPITAL
TITLUL XIV ACTIVE FINANCIARE
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTRANSFERURI CU CARACTER GENERAL INTRE DIFERITE NIVELE ALE
3.273.120
3.203.678
1.927.424
262.625
852
829
21.009
988.214
2.723
77.491
59.075
18.416
-8.049
-8.049
2.249.927
2.197.098
1.927.424
246.403
852
829
19.213
2.376
59.075
59.075
-6.246
-6.246
1.021.072
1.004.437
16.222
988.214
18.416
18.416
-1.781
-1.781
-13
4.109.788
3.915.132
2.058.810
312.359
1.114
2.710
63.986
1.436.357
39.796
194.656
106.316
88.340
2.539.235
2.432.919
2.058.810
278.288
1.114
2.660
52.251
39.796
106.316
106.316
1.558.818
1.470.478
34.071
50
1.436.357
88.340
88.340
3.747.874
3.512.874
2.198.727
336.292
1.442
2.403
13.839
922.256
37.915
235.000
150.000
85.000
2.701.814
2.551.814
2.198.727
306.292
1.442
2.353
5.085
37.915
150.000
150.000
1.037.306
952.306
30.000
50
922.256
85.000
85.000
-8,81
-10,27
6,80
7,66
29,44
-11,33
-78,37
-35,79
-4,73
20,73
41,09
-3,78
6,40
4,89
6,80
10,06
29,44
-11,54
-90,27
-4,73
41,09
41,09
-33,46
-35,24
-11,95
0,00
-35,79
-3,78
-3,78
4.114.222
3.873.522
2.191.700
336.914
1.339
2.395
1.250.000
91.174
240.700
150.000
90.700
2.743.472
2.593.472
2.191.700
306.914
1.339
2.345
91.174
150.000
150.000
1.370.750
1.280.050
30.000
50
1.250.000
90.700
90.700
4.226.057
3.975.657
2.260.125
345.651
1.391
2.387
1.300.000
66.103
250.400
157.500
92.900
2.801.107
2.643.607
2.260.125
313.651
1.391
2.337
66.103
157.500
157.500
1.424.950
1.332.050
32.000
50
1.300.000
92.900
92.900
A B
MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE
4.562.489
4.304.214
2.373.131
349.698
1.446
2.383
1.500.000
77.556
258.275
165.375
92.900
2.936.539
2.771.164
2.373.131
316.698
1.446
2.333
77.556
165.375
165.375
1.625.950
1.533.050
33.000
50
1.500.000
92.900
92.900
Realizari 2014
Executie preliminata
2015
Propuneri 2016
Crestere / descrestere2016/2015
Estimari 2017
Estimari 2018
Estimari 2019
1 2 3 4 5 6 7
pag.24
-
Denumire indicator
Anexa nr. 3 / 16 / 01 Pag. - mii lei -2
Capi-tol
Sub-capi-
tol
Pa-ra-graf
Gru-pa/
Titlu
Ar-ti-col
Ali-ne-at
8700
5001
5100 01
84
85
01
56
65
84
85
01
10
20
51
55
56
59
65
70
71
72
84
85
01
10
20
51
55
56
59
65
70
71
72
84
85
ADMINISTRATIEI
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTALTE ACTIUNI ECONOMICE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILAPLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTCHELTUIELI - BUGET DE STAT
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICETITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XI ALTE CHELTUIELI
TITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILACHELTUIELI DE CAPITAL
TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE
TITLUL XIV ACTIVE FINANCIARE
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTPartea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICETITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XI ALTE CHELTUIELI
TITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILACHELTUIELI DE CAPITAL
TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE
TITLUL XIV ACTIVE FINANCIARE
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENT
-13
-13
2.134
2.143
1.796
347
-9
-9
3.272.648
3.203.206
1.927.420
262.569
852
441
20.986
988.214
2.723
77.491
59.075
18.416
-8.049
-8.049
3.270.514
3.201.063
1.927.420
262.569
852
441
19.190
988.214
2.376
77.491
59.075
18.416
-8.040
-8.040
11.735
11.735
11.735
4.098.520
3.903.864
2.058.810
312.303
1.114
1.035
54.449
1.436.357
39.796
194.656
106.316
88.340
4.086.785
3.892.129
2.058.810
312.303
1.114
1.035
42.714
1.436.357
39.796
194.656
106.316
88.340
8.754
8.754
8.754
3.746.133
3.511.133
2.198.727
336.224
1.442
730
13.839
922.256
37.915
235.000
150.000
85.000
3.737.379
3.502.379
2.198.727
336.224
1.442
730
5.085
922.256
37.915
235.000
150.000
85.000
-25,40
-25,40
-25,40
-8,60
-10,06
6,80
7,66
29,44
-29,47
-74,58
-35,79
-4,73
20,73
41,09
-3,78
-8,55
-10,01
6,80
7,66
29,44
-29,47
-88,10
-35,79
-4,73
20,73
41,09
-3,78
4.112.487
3.871.787
2.191.700
336.844
1.339
730
1.250.000
91.174
240.700
150.000
90.700
4.112.487
3.871.787
2.191.700
336.844
1.339
730
1.250.000
91.174
240.700
150.000
90.700
4.224.328
3.973.928
2.260.125
345.579
1.391
730
1.300.000
66.103
250.400
157.500
92.900
4.224.328
3.973.928
2.260.125
345.579
1.391
730
1.300.000
66.103
250.400
157.500
92.900
A B
MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE
4.560.762
4.302.487
2.373.131
349.624
1.446
730
1.500.000
77.556
258.275
165.375
92.900
4.560.762
4.302.487
2.373.131
349.624
1.446
730
1.500.000
77.556
258.275
165.375
92.900
Realizari 2014
Executie preliminata
2015
Propuneri 2016
Crestere / descrestere2016/2015
Estimari 2017
Estimari 2018
Estimari 2019
1 2 3 4 5 6 7
pag.25
-
Denumire indicator
Anexa nr. 3 / 16 / 01 Pag. - mii lei -3
Capi-tol
Sub-capi-
tol
Pa-ra-graf
Gru-pa/
Titlu
Ar-ti-col
Ali-ne-at
5101
5401
5601
8000
8701
01
01
10
20
51
55
56
65
70
71
84
85
01
20
55
59
70
72
84
85
84
85
01
56
65
84
85
01
56
65
84
AUTORITATI PUBLICE SI ACTIUNI EXTERNECHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICETITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILACHELTUIELI DE CAPITAL
TITLUL XIII ACTIVE NEFINANCIARE
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTALTE SERVICII PUBLICE GENERALE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
TITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL XI ALTE CHELTUIELI
CHELTUIELI DE CAPITAL
TITLUL XIV ACTIVE FINANCIARE
PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTRANSFERURI CU CARACTER GENERAL INTRE DIFERITE NIVELE ALE ADMINISTRATIEIPLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTPartea a V-a ACTIUNI ECONOMICE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILAPLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTTITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTALTE ACTIUNI ECONOMICE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERARETITLUL XII CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANTARE RAMBURSABILAPLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI
2.249.455
2.196.626
1.927.420
246.347
852
441
19.190
2.376
59.075
59.075
-6.246
-6.246
1.021.072
1.004.437
16.222
988.214
18.416
18.416
-1.781
-1.781
-13
-13
-13
2.134
2.143
1.796
347
-9
-9
2.134
2.143
1.796
347
-9
2.527.967
2.421.651
2.058.810
278.232
1.114
985
42.714
39.796
106.316
106.316
1.558.818
1.470.478
34.071
50
1.436.357
88.340
88.340
11.735
11.735
11.735
11.735
11.735
11.735
2.700.073
2.550.073
2.198.727
306.224
1.442
680
5.085
37.915
150.000
150.000
1.037.306
952.306
30.000
50
922.256
85.000
85.000
8.754
8.754
8.754
8.754
8.754
8.754
6,81
5,30
6,80
10,06
29,44
-30,96
-88,10
-4,73
41,09
41,09
-33,46
-35,24
-11,95
0,00
-35,79
-3,78
-3,78
-25,40
-25,40
-25,40
-25,40
-25,40
-25,40
2.741.737
2.591.737
2.191.700
306.844
1.339
680
91.174
150.000
150.000
1.370.750
1.280.050
30.000
50
1.250.000
90.700
90.700
2.799.378
2.641.878
2.260.125
313.579
1.391
680
66.103
157.500
157.500
1.424.950
1.332.050
32.000
50
1.300.000
92.900
92.900
A B
MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE
2.934.812
2.769.437
2.373.131
316.624
1.446
680
77.556
165.375
165.375
1.625.950
1.533.050
33.000
50
1.500.000
92.900
92.900
Realizari 2014
Executie preliminata
2015
Propuneri 2016
Crestere / descrestere2016/2015
Estimari 2017
Estimari 2018
Estimari 2019
1 2 3 4 5 6 7
pag.26
-
Denumire indicator
Anexa nr. 3 / 16 / 01 Pag. - mii lei -4
Capi-tol
Sub-capi-
tol
Pa-ra-graf
Gru-pa/
Titlu
Ar-ti-col
Ali-ne-at
5008
5100
5108
5010
5100
5110
08
10
85
01
55
56
01
55
56
01
55
56
01
10
20
01
10
20
01
10
20
RECUPERATE IN ANUL CURENT
TITLUL XIX PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENTFONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERAREPARTEA I-a SERVICII PUBLICE GENERALE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERAREAUTORITATI PUBLICE SI ACTIUNI EXTERNECHELTUIELI CURENTE
TITLUL VII ALTE TRANSFERURI
TITLUL VIII PROIECTE CU FINANTARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) POSTADERAREVENITURI PROPRII - TOTAL CHELTUIELI
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
PARTEA I-a SERVICII PUBLICE GENERALE
CHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
AUTORITATI PUBLICE SI ACTIUNI EXTERNECHELTUIELI CURENTE
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL
TITLUL II BUNURI SI SERVICII
-9
411
411
388
23
411
411
388
23
411
411
388
23
61
61
4
56
61
61
4
56
61
61
4
56
11.212