การใชเงนสกลทองถน เพอการคาขายระหวางประเทศ

เรองนาร

ฝายความรวมมอระหวางประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทย

สารบญ

1. ภาพรวมการใชเงนสกลตางๆ เพอการคาระหวางประเทศ ________________________ 1

2. ประโยชนของการใชเงนสกลทองถน _______________________________________ 2

3. การสงเสรมการใชเงนสกลทองถนของประเทศไทย _______________________________ 3

3.1 ความรวมมอกบมาเลเซยและอนโดนเซย __________________________________________ 3

3.2 ความรวมมอกบญปนและจน ___________________________________________________ 6

4. ระเบยบทควรทราบเกยวกบการแลกเปลยนเงน _______________________________ 6

4.1. คาสนคาและบรการ _________________________________________________________ 7

1) การซอขายแลกเปลยนเงน __________________________________________________________________ 7

2) บญชเงนฝากสกลเงนตราตางประเทศ (Foreign Currency Deposit: FCD) ____________________________ 8

3) การรบและจายคาสนคาและบรการ ___________________________________________________________ 9

4.2 เงนลงทนโดยตรงและเงนลงทนในหลกทรพย ______________________________________ 10

1) เงนลงทนจากตางประเทศ _________________________________________________________________ 10

2) การโอนทนออกของบคคลไทย ______________________________________________________________ 10

4.3) การโอนเงนเพอวตถประสงคอน _______________________________________________ 12

1. ภาพรวมการใชเงนสกลตางๆ เพอการคาระหวางประเทศ

คคาหลกของประเทศไทยมใครบาง?

ในชวง 5 ปทผานมา ประเทศจนถอเปนคคาอนดบหนงของไทย โดยในป 2560 ทผานมา ไทยคาขายกบจนสงกวารอยละ 16 ของการคากบตางประเทศทงหมด ตามมาดวยประเทศญปน และสหรฐอเมรกา ตามล าดบ

การคาสวนใหญของไทยใชสกลเงนอะไร?

จากสถตขางตน มขอสงเกตวาไทยคาขายกบสหรฐฯ เพยงรอยละ 9 ของการคาทงหมด แตการซอขายระหวางประเทศของไทย เกอบรอยละ 80 ใชเงนดอลลารสหรฐฯ

ธปท. ใหความส าคญกบการสงเสรมการใชเงนสกลทองถน และไดบรรจเรองนในแผนยทธศาสตร 3 ป ของ ธปท. พ.ศ. 2560-2562 เรองการเชอมโยงกบตางประเทศ เพอใหไทยมเครอขายเชอมโยงดานการเงนและกฎระเบยบทสงเสรมและสนบสนนการคาการลงทนของภมภาคอาเซยน จน และอนเดย

0.00% 2.00% 4.00% 6.00% 8.00% 10.00% 12.00% 14.00% 16.00% 18.00%

จน

สหรฐอเมรกา

เวยดนาม

อนโดนเซย

ออสเตรเลย

รปภาพ 1 คคาหลกของประเทศไทยระหวางป 2556 - 2560

2560 2559 2558 2557 2556

0 10 20 30 40 50 60 70 80 90

ดอลลารสหรฐฯ

เยน

ปอนดสเตอรลง

ดอลลารออสเตรเลย

อน ๆ

รปภาพ 2 โครงสรางการช าระเงนคาสนคาของไทย จ าแนกตามสกลเงน

2560 2559 2558

ทมา: ธปท.

% ของการคาของไทยทงหมด

ทมา: ธปท. % ของการคาของไทยทงหมด

1

2. ประโยชนของการใชเงนสกลทองถน

ท าไม ธปท. จงตองการสงเสรมการใชเงนสกลทองถน?

การใชเงนสกลทองถนในการช าระราคาชวยการบรหารความเสยงดานอตราแลกเปลยน โดยผประกอบการทช าระหรอไดรบช าระเปนสกลเงนของตนจะไมตองเสยงกบการเปลยนแปลงของคาเงนดอลลารสหรฐฯ ในขณะทผประกอบการทไดรบหรอช าระเงนสกลทองถนของอกฝายจะมความเสยงตอการเปลยนแปลงของคาเงนนอยกวาการใช เงนดอลลารสหรฐฯ เนองจากโดยทวไปแลว คาเงนสกลทองถนมกจะเคลอนไหวไปในทศทาง เดยวกน เพราะวฏจกรทางเศรษฐกจและการคาทสอดคลอง

กนมากกวา โดยรปภาพ 3 แสดงใหเหนวา ตงแต ชวงป 2016 เงนรงกตและบาทไดออนคาลงอยางมากเมอเทยบกบดอลลารสหรฐฯ เงนบาทเทยบกบ ร งกต เคล อน ไหว ไปทศทาง เด ยวกนมากกว า อยางชดเจน

ดงนน ในภาวะทเศรษฐกจการเงนโลกและคาเงนสกลหลกมความผนผวนอยางตอเนอง ผประกอบการจะมทางเลอกเพมเตมในการเลอกสกลเงนทจะใชช าระคาสนคาและบรการ ซงหากใชเงนสกลทองถนช าระจะชวยใหความเสยงดานอตราแลกเปลยนของภาคธรกจปรบลดลง ชวยบรรเทาผลกระทบ ทเกดจากความผนผวนของเศรษฐกจโลกตอการคา ในภมภาคลงได

นอกจากน การใชเงนสกลทองถนยงชวยใหผประกอบการไมตองเสยคาใชจายในการแปลงเงนสกลทองถน เชน เงนบาท เปนดอลลารสหรฐฯ เพอสงไปช าระคาสนคา ซงเมอผประกอบการอกประเทศไดรบเงน กตองแปลงกลบเปนสกลทองถนของตนเพอน าไปใชจายอกครง ซงเทากบชวยลดคาใชจายในการแปลงเงนตราตางประเทศลงได

รปภาพ 3 เปรยบเทยบการเคลอนไหวของเงนบาทและรงกต

ทมา: Bloomberg, ค านวณโดย ธปท.

2

3. การสงเสรมการใชเงนสกลทองถนของประเทศไทย

ทผานมา ธปท. ไดด าเนนการตางๆ เพอสงเสรมการใชเงนสกลทองถน ดงน

3.1 ความรวมมอกบมาเลเซยและอนโดนเซย

ตงแตวนท 15 มนาคม 2559 เปนตนมา ธปท.

และธนาคารกลางมาเลเซยไดเรมด าเนนการกลไกการช าระเงนสกลรงกต-บาท ซงชวยเพมทางเลอก ใหผประกอบการในการช าระธรกรรมเพอคาสนคาและบรการ รวมถงการบรหารความเสยงทเกดจากอตราแลกเปลยนกบธนาคารทไดรบการคดเลอกใหท าหนาทเปนตวกลางในการท าธรกรรมแลกเปลยนเงนรงกต (หรอเรยกวา Appointed Cross Currency Dealer: ACCD) และตงแตวนท 2 มกราคม 2561 ไดม การขยายขอบเขตธ รกรรมใหครอบคลม การลงทนโดยตรงและการโอนเงนรายยอยดวย จากเดมทครอบคลมเฉพาะการช าระคาสนคาและบรการเทานน เพอใหผประกอบการสามารถเขาถงบรการตางๆ ไดมากขน ซงจะชวยใหตนทนในการท าธรกรรมทางการเงนของผประกอบการถกลงในทสด

นอกจากน ธปท. ยงไดรวมกบธนาคารกลางอนโดนเซยผอนคลายระเบยบทเกยวของกบการท าธรกรรมเงนบาทและเงนรเปยใหแกธนาคารพาณชยทไดรบการคดเลอกในลกษณะคลายกบความรวมมอท ไดท ากบธนาคารกลางมาเลเซย ตงแตวนท 2 มกราคม 2561 โดยในระยะแรกจะครอบคลมเฉพาะ

คาสนคาและบรการกอน และจะมการพจารณา ผอนคลายเพมเตมตามความตองการของภาคธรกจตอไปในอนาคต

ความรวมมอดงกลาวชวยลดตนทนจากอตราแลกเปลยนใหแกภาคธรกจไดอยางไร

1) ชวยใหภาคธรกจไทยสามารถมบญชเงนฝากเงนตราตางประเทศเปนเงนสกลรงกตหรอ รเปยกบธนาคารพาณชยได แมปจจบน ธปท. อนญาตใหประชาชนเปดบญช เงนฝากเงนตราตางประเทศ (Foreign Currency Deposit : FCD) กบธนาคารพาณชยไดอยแลว แตทางการมาเลเซยและอนโดน เซยยงไมอนญาตใหมการเปดบญช รงกตและรเปยนอกประเทศของตน ดงนน หากไมมความรวมมอน ธนาคารพาณชยกไมสามารถรบฝากเงนรงกตหรอรเปยกบลกคาได

การทผสงออกไทยสามารถฝากเงนรงกตหรอ รเปยทไดรบจากการขายสนคาหรอบรการไวในบญช FCD กบธนาคารพาณชยไทยไดเพอเตรยมไวช าระภาระอนๆ ในอนาคต หรออาจรอแลกเปนเงนบาท ในภายหลง จะชวยใหไมตองเสยสวนตางจากการซอขายเงนตราตางประเทศหลายรอบ นอกจากน ผน าเขาทจะตองจายเงนรงกตหรอรเปย กสามารถซอเงนเพอฝากเขาบญช FCD ส าหรบเตรยมช าระภาระตางๆ ในอนาคตไดเชนกน

3

2) ชวยใหภาคธรกจไทยสามารถกยมเงน เพอการคาและการบรการ (trade finance) เปนเงนสกลรงกตหรอรเปยกบธนาคารพาณชยได ซ งแมวาตามระเบยบปจจบน ธนาคารพาณชยสามารถปลอยกเปนเงนตราตางประเทศไดอยแลว แตเนองจากมขอจ ากดในการปลอยสภาพคลอง เปนเงนสกลรงกตและรเปยในตางประเทศ ธนาคารพาณชยจงไมมรงกตหรอรเปยทจะพรอมปลอยก แกลกคาได แตภายใตความรวมมอน เมอมลกคาตองการกยมเงนรงกตหรอรเปยเพอช าระคาสนคาและบรการ ธนาคารพาณชยกสามารถกเงนรงกตหรอรเปย จากธนาคารพาณชย ในมาเลเซยหรออนโดนเซยเพอมาปลอยกตอใหแกลกคาได นจงเปนความคลองตวอกรปแบบหนงใหแกภาคธรกจทจะสามารถเลอกกเงนใหตรงกบสกลเงนทตองการใชจรง

3) ชวยใหภาคธรกจไทยสามารถท าธรกรรมปองกนความเสยงบนประมาณการรายไดและรายจายคาสนคาและบรการ เชน หากผประกอบการ

ทมการคาขายกบมาเลเซยอยเปนปกตจะตองช าระเงนรงกตใหแกคคาในมาเลเซยใน 6 เดอน แมยง ไมม เอกสารทแสดงภาระทตองช าระทชด เจน ผประกอบการสามารถท าสญญาซ อเงนร งกต ลวงหนาระยะ 6 เดอน เพอช าระภาระในอนาคตได นอกจากน หากมเหตผลจ าเปน ผประกอบการ ยงสามารถยกเลกสญญาไดในภายหลงดวย

4) มขอมลอตราแลกเปลยนโดยตรงระหวางกน เนองจากธนาคารพาณชยทไดรบการคดเลอกใหท าหน าท เปน Appointed Cross Currency Dealer จะมหนาท quote อตราแลกเปลยนบาท-รงกต และบาท-รเปย โดยไมค านวณผานดอลลารสหรฐฯ (direct quotation) บนรอยเตอรอกดวย ซงชวยใหมความโปรงใสในดานการ quote ราคาใหลกคา ชวยใหเกดการซอขายระหวางธนาคารพาณชย และน าไปสการลดตนทนในการแลกเปลยนเงนรงกตและ รเปยได

รปภาพ 4 การแสดงอตราแลกเปลยนแบบ direct quotation บาท-รงกต บนหนาจอรอยเตอร

4

สรปขอบเขตของการท าธรกรรมภายใตกลไกการช าระเงนบาท-รงกต และเงนบาท-รเปย

ภายใตกลไก การช าระเงนบาท-รงกต

ภายใตกลไก การช าระเงนบาท-รเปย

นอกกลไก การช าระเงน

(1) เปดบญชรงกตหรอรเปย

(2) ซอ-ขายรงกตหรอรเปย ท า ได โ ดยแสดงภาระ คาสนคาบรการ เงนโอน หรอการลงทนโดยตรง

ท าได โดยแสดงภาระ คาสนคาบรการ

ท าได โดยแสดงภาระทเกยวของ

(3) ธรกรรม trade finance

(4) ปองกนความเสยงบนประมาณการรายไดและรายจายคาสนคาและบรการ

ท าได โดยประมาณการรายไดและรายจายทครบก าหนดไมเกน 6 เดอน

ท าได โดยประมาณการรายไดและรายจ ายทครบก าหนดไมเกน 1 ป

(5) ยกเลกการปองกนความเสยง

ผประกอบการสามารถใชบรการทใดไดบาง?

รายชอธนาคารพาณชยทไดรบการคดเลอกใหท าหนาทเปน ACCD ภายใตกลไกการช าระเงนบาท-รงกต

ธนาคารพาณชยไทย ธนาคารพาณชยมาเลเซย

1. ธนาคารกรงเทพ จ ากด (มหาชน) Bangkok Bank Berhad 2. ธนาคารกรงศรอยธยา จ ากด (มหาชน) Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Malaysia) Berhad 3. ธนาคารกสกรไทย จ ากด (มหาชน) Malayan Banking Berhad 4. ธนาคารกรงไทย จ ากด (มหาชน) RHB Bank Berhad 5. ธนาคารไทยพาณชย จ ากด (มหาชน) Public Bank Berhad 6. ธนาคารยโอบ จ ากด (มหาชน) United Overseas Bank (Malaysia) Berhad 7. ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ ากด (มหาชน) CIMB Bank Berhad

รายชอธนาคารพาณชยทไดรบการคดเลอกใหท าหนาทเปน ACCD ภายใตกลไกการช าระเงนบาท-รเปย

ธนาคารพาณชยไทย ธนาคารพาณชยอนโดนเซย

1. ธนาคารกรงเทพ จ ากด (มหาชน) Bangkok Bank PCL, Indonesia 2. ธนาคารกรงศรอยธยา จ ากด (มหาชน) PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 3. ธนาคารกสกรไทย จ ากด (มหาชน) PT. Bank Central Asia Tbk 4. ธนาคารกรงไทย จ ากด (มหาชน) PT. Bank Mandiri Tbk 5. ธนาคารไทยพาณชย จ ากด (มหาชน) PT. Bank Negara Indonesia Tbk

5

3.2 ความรวมมอกบญปนและจน

1) Direct quotation

ธปท. ไดรวมมอกบธนาคารกลางของญปนและจน ผลกดน ให ธนาคารพาณชย ก าหนดอตราแลกเปลยนระหวางบาท-เยน และบาท-หยวน โดย ไมตองค านวณผานดอลลารสหรฐฯ หรอ direct quotation ซงจะชวยเพมผ เลนและสภาพคลอง ในตลาด น าไปสการลดตนทนการแลกเปลยนเงน (spread) และจะชวยกระตนความตองการใชเงนสกลทองถนในทสด ในปจจบน ไดมการแสดง direct quotation ของ อตราแลก เปล ยน ระหว า งบาท - เยนแล ว บนหน าจอรอยเตอร และมการแสดง direct quotation ของบาท-หยวนบนตลาดปรวรรตเงนตราต างประเทศของจน China Foreign Exchange Trade System: CFETS)

2 ) ก า ร จ ด ท า RMB-THB Bilateral Swap

Arrangement

ธปท. และธนาคารกลางของจนรวมมอกนสงเสรมการใชเงนบาทและเงนหยวนในการคาและการลงทนระหว างไทยและจน และมการท า Bilateral Swap Arrangement (BSA) เพอสรางความมนใจตอประชาชนวาจะมสภาพคลองเงนบาท

และเงนหยวนเพยงพอรองรบการท าธรกรรมระหวางประเทศ

3) การจดท า Memorandum of Corporation วาดวยการสงเสรมการใชเงนสกลทองถนระหวาง ธปท. และกระทรวงการคลงของญปน

เมอวนท 9 มนาคม 2561 ธปท. ไดลงนามในบนทกความรวมมอกบกระทรวงการคลงญปน เพอสง เสรมการใช เงนสกลทองถนระหวางท งสองประเทศ โดยภายใตบนทกความรวมมอฉบบน ธปท. ไดสนบสนนใหธนาคารพาณชยก าหนด อตราแลกเปลยนโดยตรงระหวางเงนบาทและเงนเยน บนหนาจอ Reuters เพอสรางอตราแลกเปลยนอางองระหวางเงนทงสองสกล ในปจจบน ธปท. ไดรบความรวมมอจากธนาคารพาณชยทงสน 10 แหง นอกจากน เมอวนท 29 ก.ค. 2561 ทผานมา บ ร ษ ท Thomson Reuters ไ ด เ ป ด ใ ห ธ น าคารพาณชยมการซอขายเงนบาทแลกกบเงนเยนโดยตรงผานระบบการซอขายของ Reuters ซงจะชวยใหธนาคารพาณชยสามารถแลกเปลยนเงนบาทกบเงนเยนโดยตรงไดสะดวกขนดวย รวมถงเปนการเพมทางเลอกในการบรหารสภาพคลองใหแกธนาคารพาณชยดวย

4. ระเบยบทควรทราบเกยวกบการแลกเปลยนเงน

ในสวนน เปนความรพนฐานเกยวกบกฎหมาย วาดวยการแลกเปลยนเงน ส าหรบผประกอบการทมการท าธ รกจกบต างประเทศ รวมถ งประเทศ เพอนบานของไทย ซงหลกๆ จะเกยวของกบธรกรรมการซอขายเงนตราตางประเทศ บญชเงนฝากเงนตราตางประเทศ การรบและจายคาสนคา และการไปลงทนในตางประเทศ

6

4.1. คาสนคาและบรการ

1) การซอขายแลกเปลยนเงน

การซอขาย แลกเปลยน หรอโอนเงนตรา

ตางประเทศทกประเภท ผประกอบการจะตองกระท ากบผท ไดรบใบอนญาตใหประกอบธรกจเงนตราตางประเทศ เชน ธนาคารพาณชย บคคล รบอนญาต (money changer) ตวแทนโอนเงนระหวางประเทศ เปนตน ภายใตพระราชบญญตควบคมการแลกเปลยนเงนพทธศกราช 2485

ระเบยบเกยวกบการซอขายแลกเปลยนเงน สามารถจ าแนกออกเปน 2 เรองหลกๆ ดงน

i. เงนตราตางประเทศ

การน าหรอโอนเงนตราตางประเทศเขามาในประเทศ ท าไดไมจ ากดจ านวน แตเมอน าเงนตราตางประเทศเขามาแลว ตองขายหรอฝากเงนตราตางประเทศนนกบธนาคารพาณชยภายใน 360 วน นบตงแตวนทไดมาหรอน าเขาประเทศ

การซอหรอโอนเงนตราตางประเทศออกนอกประเทศผานธนาคารพาณชย จ านวนไมเกน 50,000 ดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทา ตองแจงวตถประสงคในการซอเงนตราตางประเทศ โดยไมตองแสดงเอกสารหลกฐาน และในกรณทซอตงแต 50,000 ดอลลารสหรฐฯ ขนไปหรอเทยบเทา จะตองยนเอกสารแสดงภาระผกพนในตางประเทศ โดยสามารถโอนออกไดตามภาระหรอวงเงนทก าหนด

ผประกอบการในประเทศสามารถท าสญญาซอหรอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาเพอคมครองความเสยงจากอตราแลกเปลยนกบธนาคารได โดยตองมรายไดหรอรายจายทเปนเงนตราตางประเทศทจะไดรบหรอตองช าระในอนาคต หรอมการลงทนในตางประเทศ

การน า ธนบ ต ร เห ร ยญกษาปณ เ ง น ต ร าตางประเทศ หรอตราสารเปลยนมอ เชน ตวแลกเงน เชค ตวสญญาใชเงน ตวเงนคลง ทระบจ านวนเงนเปนเงนตราตางประเทศ ซงไมระบชอผรบเงนและ ไม ม ข อก าหนดห าม เปล ย นม อ ม ลค า ร วมก น เกนกวา 15,000 ดอลลารสหรฐฯ ออกไปหรอเขามา ในประเทศไทย ตองส าแดงรายการตอเจาหนาทศลกากรตามแบบทก าหนด

ii. เงนบาท

การน าธนบตรเงนบาทเขามาในประเทศท าไดไมจ ากดจ านวน แตกรณการน าธนบตรเงนบาท ตดตวออกไปนอกประเทศ หากเดนทางไปยงประเทศกมพชา สปป.ลาว เมยนมา เวยดนาม มาเลเซย และมณฑลยนนานของจน สามารถ น า ธนบ ต ร เ ง นบ าทออก ไป ได ค ร ง ล ะ ไ ม เ ก น 2,000,000 บาท ส าหรบประเทศอนน าออกไดไมเกนครงละ 50,000 บาท

ทงน การน าธนบตรเงนบาท ธนบตรเงนตราตางประเทศ หรอตราสารเปลยนมอออกไปนอกหรอเข ามาในประเทศ อนมมลคารวมกนเกนกว า 450,000 บาท หรอ 15,000 ดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทา ตองส าแดงรายการตอเจาหนาทศลกากรตามแบบทก าหนด

7

2) บญชเงนฝากสกลเงนตราตางประเทศ (Foreign Currency Deposit: FCD)

บคคลธรรมดาหรอนตบคคลในประเทศไทย สามารถเปดบญช เงนฝากเงนตราตางประเทศ (Foreign Currency Deposit: FCD) ไวกบธนาคารพาณชยในประเทศไทย ซงแบงเปน 3 ประเภท ไดแก

( 1 ) FCD ประ เภทแหล งต า งปร ะ เทศ ซงสามารถฝากไดโดยไมจ ากดยอดคงคาง

( 2 ) FCD ป ร ะ เภทแหล ง ใ นประ เทศ แบบมภาระผกพน ซงสามารถฝากไดไมเกนภาระ

ผกพนของตนหรอของธรกจในเครอทจะตองช าระ ในตางประเทศ รวมถงหนเงนกเงนตราตางประเทศจากธนาคารพาณชย

( 3 ) FCD ป ร ะ เ ภ ท แ ห ล ง ใ น ป ร ะ เ ท ศ แบบไมมภาระผกพน ซงสามารถฝากได โดยมยอดคงคาง ณ สนวน ไมเกน 5 ลานดอลลารสหรฐฯ

ทงน การฝากหรอถอนเงนจากบญช FCD ในแตละประเภทนน ขนอยกบแหลงทมาของเงนวามาจากในหรอนอกประเทศ และเงอนไขการแสดงภาระผกพน โดยสรปไดดงน

i. การฝากเงนตราตางประเทศในบญช FCD

FCD

แหลงตางประเทศ

FCD แหลงในประเทศ

แบบมภาระ

FCD แหลงในประเทศ แบบไมมภาระ

1. แหลงทมาของเงน เงนตราตางประเทศอนมแหลงทมาจากตางประเทศ เชน รายได คาบรการ เงนลงทนทไดรบมาจากตางประเทศ เงนจาก FCD ของบคคลทมถนทอยนอกประเทศ

เงนตราตางประเทศทไดจากการซอ แลกเปลยน หรอกยมจากธนาคารพาณชย

ธนบตรเงนตราตางประเทศ ฝากไดไมเกน 10,000 ดอลลารสหรฐฯ/วน

ฝากไดไมเกน 10,000 ดอลลารสหรฐฯ /วน

2. เงอนไขการฝาก ตองแสดงภาระผกพนทจะตองช าระในตางประเทศ รวมถงหนเงนกเงนตราตางประเทศจากธนาคารพาณชย

ii. การถอนเงนตราตางประเทศจากบญช FCD

ใหท าไดในกรณดงตอไปน (1) เพอช าระภาระของตนเองหรอธรกจในเครอ

ใหแกบคคลในตางประเทศ หรอธนาคารพาณชย (2) ถอนเพอฝากเขาบญช FCD บญชอนของตน (3) ถอนเพอแลกเปลยนเปนเงนตราตางประเทศ

สกลอน

(4) ถอนเพอแลกเปลยนเปนเงนบาท (5) กรณเปนนตบคคลทมแหลงเงนไดคาสนคา

และบรการจากตางประเทศ สามารถโอนเงนดงกลาวจากบญช FCD ประเภทแหลงตางประเทศของตน เขาบญช FCD ของคคาในประเทศเพอช าระคาสนคาหรอบรการได

8

3) การรบและจายคาสนคาและบรการ i. การรบคาสนคาสงออก

ผสงสนคาออกทมมลคาตงแต 50,000 ดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทา จะตองน าเงนตราตางประเทศคาของสงออกเขามาในประเทศทนททไดรบช าระเงนจากผซอในตางประเทศ ซงตองไมเกน 360 วนนบแตวนทสงของออก และจะตองขายหรอฝากเงนตราตางประเทศนนกบธนาคารพาณชยภายใน 360 วนนบแตวนทไดมาหรอน าเขาประเทศ อยางไรกตาม มขอยกเวน ทผสงสนคาออกไมตองน าเงนตราตางประเทศคาของสงออก เขามาในประเทศ เชน (1) ไดรบคาสนคาเปนเงนบาททโอนมาจากบญชเงนบาทของบคคลทมถนทอยนอกประเทศ (Non-Resident Baht Account: NRBA) (2) ไดรบคาสนคาทสงออกไปกมพชา ลาว เมยนมา เวยดนามหรอมาเลเซย เปนเงนบาท ทงน ผสงออกตองขออนญาตธนาคารพาณชย โดยแสดงใบส าแดงการน าเงนบาทเขามาในประเทศทพนกงานเจาหนาทศลกากรประทบตราและลงชอแลว (3) น าคาสนคาไปหกกลบกบหนกบคคารายเดม ทงน ผสงออกตองยนแบบค าขออนญาตกบธนาคารพาณชย โดยแสดงเอกสารหลกฐานทเกยวของกบการหกกลบลบหนและเอกสารประกอบทเกยวของ

ส าหรบกรณทไมเขาขอยกเวน เชน ตองการน าเงนคาสนคาทไดไปหกกลบลบหนกบคคาหลายราย หรอไดรบเงนคาสนคาสงออกหรอคาบรการเกน 360 วน ผสงสนคาออกตองขออนญาตเจาพนกงานควบคมการแลกเปลยนเงน โดยยนค าขอผานธนาคารพาณชย โดยยนแบบค าขออนญาตตามกฎหมายควบคมการแลกเปลยนเงน ส าเนาเอกสารแสดงตน และเอกสารหลกฐานอนๆ ประกอบการขออนญาต เชน (1 ) กรณหกกลบลบหน กบค ค าหลายราย (Multilateral netting) สามารถขอยกเวนได โดยยนเอกสารหลกฐานประกอบทเกยวของตอธนาคารพาณชย เชน เอกสารแสดงประเภทของสนคาและบรการทจะน ามาหกกลบ ชอศนยหกกลบลบหนในตางประเทศ และประเทศทตงของศนยฯ และสกลเงนทจะช าระ/รบช าระผลตางจากการหกกลบลบหน (2) กรณไดรบเงนคาสนคาสงออกหรอคาบรการ เกน 360 วน สามารถขอยกเวนหรอผอนผนได โดยยนเอกสารหลกฐานทเกยวของแสดงประเภทสนคาทเกยวของตอธนาคารพาณชย เชนจ านวนเงนคาสนคาสงออก ชอ และประเทศผซอสนคา และระยะเวลาทจะรบเงน (ดขอมลเพมเตมไดท https://www.bot.or.th/Thai/FinancialMarkets/ForeignExchangeRegulations/ResearchandPublications/DocLib/คมอส าหรบประชาชน%20as%20of%2020171031.pdf)

9

ii. การจายคาสนคาน าเขา

ผน าสนคาเขาสามารถซอเงนตราตางประเทศหรอถอนเงนตราตางประเทศจากบญชเงนฝากเงนตราตางประเทศ เพอโอนไปช าระคาสนคาทซอจากผขายในตางประเทศไดตามภาระ โดยแสดงหลกฐานทเกยวของ เชน สญญาซอขาย เอกสารเรยกเกบเงนจากผขาย เปนตน ทงน กรณผน าสนคาเขาเปนนตบคคล สามารถแสดงใบสรปรายการการซอขายสนคาทระบชอผขาย เลขทเอกสาร ราคาสนคา และก าหนดการช าระเงน ซงลงนามรบรองโดยผมอ านาจลงนามหรอผไดรบมอบอ านาจจากผมอ านาจลงนามได

iii. การรบหรอจายคาบรการ

บคคลหรอนตบคคลไทยทไดรบเงนคาบรการจากตางประเทศตงแต 50,000 ดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทาขนไป จะตองน าเงนเขามาในประเทศทนททไดรบช าระเงนจากตางประเทศ ซงตองไมเกน 360 วนนบจากวนทท าธรกรรม และจะตองขายหรอฝากเงนตราตางประเทศนนกบธนาคารพาณชยภายใน 360 วนนบแตวนทไดมาหรอน าเขาประเทศ การช าระคาบรการใหแกบคคล หรอนตบคคลในตางประเทศ เชน คาธรรมเนยม ดอกเบยเงนปนผล เงนก าไร หรอคารอยลต สามารถกระท าไดตามภาระโดยแสดงเอกสารหลกฐานตอธนาคารพาณชย เชน สญญาจางบรการ เอกสารเรยกเกบเงนจากผใหบรการ

4.2 เงนลงทนโดยตรงและเงนลงทนในหลกทรพย

1) เงนลงทนจากตางประเทศ

นกลงทนตางชาตสามารถโอนเงนเขามาลงทนในประเทศไทยไดโดยไมมขอจ ากด ทงการลงทนโดยตรง การลงทนในหน หรอตราสารทางการเงนในประเทศไทย

นกลงทนตางชาตสามารถสงคนเงนลงทน หรอเงนกจากตางประเทศได โดยแสดงเอกสารหลกฐาน ทเกยวของ เชน กรณการสงคนเงนทน ใหแสดงหล กฐานการขายห นหร อการโอนกรรมสทธ

2) การโอนทนออกของบคคลไทย

i. การลงทนหรอใหกยมในตางประเทศ

(1) นตบคคลสามารถสงเงนไปจดตงหรอเขารวมลงทนในกจการทตางประเทศ โดยมสดสวนการถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป หรอสงเงนไปลงทนหรอใหกยมแกกจการในเครอทตางประเทศไดตามความจ าเปนและเหมาะสม (2) นตบคคลสามารถสงเงนเ พอใหกยมแกกจการทตางประเทศซงไมใชกจการในเครอไดไมเกนปละ 50 ลานดอลลารฯ หรอเทยบเทา (3) บคคลธรรมดาสามารถสงเงนไปจดตงหรอเขารวมลงทนในกจการทตางประเทศ โดยมสดสวนการถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป หรอลงทนหรอ ใหกยมแกกจการในเครอทตางประเทศของกจการดงกลาวไดตามความจ าเปนและเหมาะสม โดยปกตแลว การสงเงนไปลงทนหรอใหกยม ในตางประเทศตองเปนเงนตราตางประเทศเทานน แตผลงทนสามารถสงเปนเงนบาทได หากเปน การลงทนหรอใหกยมแกกจการในกมพชา ลาว เมยนมา เวยดนาม หรอมาเลเซย ทงน เงนบาททสงไปดงกลาวตองน าไปใชเพอการคาหรอการลงทนในไทยหรอในประเทศดงกลาวดวย

10

00

ตารางสรปการสงเงนไปลงทนหรอใหกยมในตางประเทศ

ผลงทน วตถประสงค วงเงน นตบคคล - เพอจดตงหรอเขารวมลงทนในกจการทตางประเทศ โดยม

สดสวนการถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ตามความจ าเปนและเหมาะสม

- เพอลงทนหรอใหกยมแกกจการในเครอทตางประเทศ ตามความจ าเปนและเหมาะสม - เพอใหกยมแกกจการทตางประเทศซงไมใชกจการในเครอ ไมเกนปละ 50 ลานดอลลารสหรฐฯ

หรอเทยบเทา บคคลธรรมดา - เพอจดตงหรอเขารวมลงทนในกจการทตางประเทศ โดยม

สดสวนการถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ตามความจ าเปนและเหมาะสม

- เพอลงทนหรอใหกยมแกกจการในเครอทตางประเทศของกจการดงกลาว

ตามความจ าเปนและเหมาะสม

เอกสารประกอบการขอสงเงนไปใหลงทนหรอใหกยมในตางประเทศ

มลคาการซอเงนตราตางประเทศ

เอกสารประกอบการซอเงนตราตางประเทศ

< 50,000 ด อล ล า รสหรฐฯ หรอเทยบเทา

แจงวตถประสงคในการซอเงนตราตางประเทศ โดยไมตองแสดงเอกสารหลกฐาน

≥ 50,000 ดอลล า รสหรฐฯ หรอเทยบเทา

การสงเงนไปลงทน ใหแสดงหลกฐานการดงน 1) หลกฐานแสดงสดสวนการถอหนหรอมสวนเปนเจาของ เชน สญญารวมทน หรอสญญาซอขายหน 2) หลกฐานเกยวกบกจการทไดรบการลงทน เชน ใบอนญาตใหจดทะเบยนของกจการทลงทน

หนงสอบรคณหสนธ 3) ค ารบรองตามแบบทก าหนด และ 4) ในกรณเงนลงทน ≥ 10,000,000 ดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทาตอป ใหแสดงแบบรบทราบการ

แจงความประสงคการลงทนในกจการทตางประเทศดวย ทงน เอกสารตาม 1) และ 2) อาจยนภายหลงจากทมการลงทนแลวได

การสงเงนไปใหกยม ใหแสดงหลกฐานการดงน 1) หลกฐานการกยมทแสดงรายละเอยดของการกยม 2) หลกฐานแสดงสดสวนการถอหนหรอมสวนเปนเจาของ (ถาม) 3) หลกฐานเกยวกบกจการทกยม เชน ใบอนญาตใหจดทะเบยนของกจการทกยมหนงสอบรคณหสนธ 4) ค ารบรองตามแบบทก าหนด และ 5) ในกรณเงนใหกยม ≥ 10,000,000 ดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทาตอป ใหแสดงแบบรบทราบการแจงความประสงคการลงทนในกจการทตางประเทศดวย

11

00

ii. การลงทนในหลกทรพยในตางประเทศ

นกลงทนแตละประเภท สามารถออกไปลงทน ในหลกทรพยในตางประเทศได โดยมเงอนไขดงน

(1) ผลงทนสถาบน ไดแก กองทนบ าเหนจบ านาญขาราชการ ส านกงานประกนสงคม กองทนส ารอง เล ย งชพ กองทนรวม ( ไม รวมกองทน สวนบคคล) ผประกอบธรกจหลกทรพย บรษทประกนชวตและประกนวนาศภย สถาบนการเงนทมกฎหมายเฉพาะจดตง นตบคคลไทยทมสนทรพยต ง แต 5,000 ล านบาท บรษท จดทะเบ ยน ใน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และผประกอบธ รก จสญญาซ อขายล ว งหน า สามารถลงทน ในหลกทรพย ในต างประเทศ หรอหลกทรพย สกลเงนตราตางประเทศทออกหรอเสนอขาย ในไทยไดไมจ ากดจ านวน ทงน ตองไมเกนวงเงนทหนวยงานก ากบดแลผลงทนและคณะกรรมการหรอผมอ านาจบรหารของผลงทนก าหนด (2) นตบคคลไทยหรอบคคลไทย ทมเงนฝากหรอเงนลงทนในหลกทรพยและอนพนธรวม ตงแต 50 ลานบาท แตไมถง 100 ลานบาท และ 100 ลานบาทขนไป (Qualified investor) สามารถลงทนในหลกทรพยในตางประเทศ หรอหลกทรพยสกลเงนตราตางประเทศทออกหรอเสนอขายในไทย โดยไมตองผานตวแทนการลงทนในประเทศได ในวงเงนไมเกน 1 ลานดอลลารสหรฐฯ และ 5 ลานดอลลารสหรฐฯ ตอรายตอป ตามล าดบ (3) บคคลทวไป สามารถลงทนในหลกทรพย ในต างประเทศ หรอหลกทรพย สกล เ ง นตราตางประเทศทออกหรอเสนอขายในไทย โดยตองเปนการลงทนผานตวแทนการลงทนในประเทศ เชน บรษทหลกทรพย ธนาคารพาณชย ผจดการกองทนสวนบคคล และตวแทนสญญาซอขายลวงหนา

ทงน ตองเปนไปตามเกณฑและวงเงนทส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยก าหนด

4.3) การโอนเงนเพอวตถประสงคอน

(1) การส ง เ งน เ พอซ ออส งหาร มทร พย ในตางประเทศ ใหท าไดไมเกน 50 ลานดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทาตอรายตอป

(2) การส ง เ งนของตนท ย ายถ นฐานไปอยตางประเทศเปนการถาวร การสงเงนใหญาต หรอใหแกผรบมรดกซงมถนถาวรในตางประเทศ ใหท าไดในแตละวตถประสงค ไม เกนวตถประสงคละ 1 ลานดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทาตอรายผรบ ตอป และการบรจาคเพอสาธารณประโยชน ใหท าไดไมเกนวตถประสงคละ 1 ลานดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทาตอรายตอป

(3) การสงเงนเพอซอหน ใบส าคญแสดงสทธ ทจะซอหน และสทธทจะซอหนของบรษทในเครอเดยวกนทตางประเทศเพอเปนการใหสวสดการ แกพนกงาน ใหท าไดไมเกน 1 ลานดอลลารสหรฐฯ หรอเทยบเทาตอรายตอป สอบถามเพมเตมเกยวกบหลกเกณฑการแลกเปลยนเงน

โทร. 02 356 7799

ธนาคารแหงประเทศไทย 273 ถนนสามเสน แขวงวดสามพระยา

เขตพระนคร กรงเทพ 10200

12