วงจรการบริหารงานพัสดุ

วางแผน/กําหนดโครงการ

กําหนดความตองการ

ขอตั้งงบประมาณ

วางแผนการจัดหา

จัดหา แจกจาย

ควบคุม บํารุงรกัษา

จําหนาย

หลักการจัดหาพัสดุที่ดี • คุณภาพดี• มีปรมิาณถูกตอง• สงของตรงเวลา• ราคาที่เหมาะสม• คุณสมบัติผูประกอบการ

กระบวนการดําเนินการ

กระบวนการพิจารณา

• ประสิทธิผล

• ประสิทธิภาพ

• ประหยัด

จรรยาบรรณ

• โปรงใส

• เปดเผย

• เปนธรรม

• ตรวจสอบได

จรรยาบรรณ

การจัดแผนและผลการจัดซื้อจัดจางตามระเบยีบ คตง.

สวนราชการตองจัดทําแผนและผลรายงานการจัดซือ้จัดจางตาม ประกาศคณะกรรมการการตรวจเงินแผนดิน เรื่องการจัดทําแผนปฏิบัติการจัดซื้อจัดจาง พ.ศ. 2546กําหนดใหสวนราชการตองจัดทําแผนและรายงานผลการจัดซื้อจัดจาง

- ครุภัณฑที่มีราคาตอหนวยเกิน 1 แสนบาท- คาที่ดินและสิ่งกอสรางราคาตอหนวยเกิน 2 ลานบาทขึ้นไป

การแบงซือ้แบงจาง

พิจารณาจากอะไร

วิธีการจัดซื้อจัดจาง อํานาจการสั่งซื้อสั่งจางขออนุมัติจัดซื้อ/จางในพัสดุประเภทเดียวกัน เวลาใกลเคียงกัน(แบงซื้อบางจาง)

มีการแบงซื้อหรือแบงจางเพื่อใหวงเงินต่ํากวาที่กําหนดในการสอบ

ราคาหรือประกวดราคา

วิธีการจัดซื้อจัดจาง

ตกลงราคา วงเงิน ไมเกิน 1 แสน สอบราคา วงเงิน 1 แสนขึ้นไปแตไมเกิน 2 ลาน ประกวดราคาทางอิเล็กทรอนิกส วงเงิน 2 ลานขึ้นไป วิธีพิเศษ วงเงิน 1 แสนขึ้นไป วิธีกรณีพิเศษ วงเงิน 1 แสนขึ้นไป

ขั้นตอนการซื้อหรือจางโดยวิธีตกลงราคา

เจาหนาที่พัสดุ รายงาน (ขอ 27)ใหความเห็นชอบ (ขอ 29) หัวหนาสวนราชการ

ผูขาย/ผูรับจาง

เสนอสั่งซื้อ/จาง

สั่งซื้อ/จาง (ขอ 39)หัวหนา

เจาหนาที่พัสดุ

วิธีตกลงราคาตาม ขอ 39 วรรคสอง

กรณีจําเปนเรงดวน • ไมไดคาดหมายไวกอน เชน ยางหรือเบรก รถยนตแตก เปนตน• ดําเนินการตามปกติไมทัน

วิธกีาร :• เจาหนาที่พัสดุ/ผูรบัผิดชอบดําเนินการไปกอนรายงานขอความเห็นชอบ

หัวหนาสวนราชการ

• ใชรายงานเปนหลักฐานการตรวจรับพัสดุ

• รายงานการซื้อ/จาง เฉพาะรายการเทาที่จําเปน

ขอตรวจพบหรือขอสงัเกต

การจัดซื้อ/จัดจาง โดยวิธีตกลงราคา

1.รายงานขอซื้อขอจางไมดําเนินการใหครบถวน สมบูรณตามระเบียบพัสดุขอ 27

ไมระบุเหตุผลและความจําเปนที่ตองซื้อตองจาง

ไมมีรายละเอียดของพัสดุที่จะซื้อหรืองานที่จะจาง

ไมใสราคามาตรฐานหรือราคากลางของทางราชการ หรือราคาที่เคยซื้อหรอืจางครั้งหลังสุดภายในระยะเวลา 2 ป งบประมาณไมแจงแหลงที่มาของงบประมาณ

ไมกําหนดเวลาที่ตองการใชพัสดุนั้น หรือใหงานนั้นแลวเสร็จไมระบุวิธีการจะซื้อหรือจาง และเหตุผลที่ตองซื้อหรอืจางโดยวิธีนั้น

2. คําสั่งแตงตั้งคณะกรรมการรับพัสดุ / ตรวจรับงานจาง

อางระเบียบฯ ไมถูกตองการแตงตั้งผูตรวจรบัพัสดุ

- หลายคน หากกรรมการไมใชขาราชการระดับ 3 ขึ้นไป ตองมีเหตุผลชี้แจงประกอบการแตงตั้ง

- คนเดียว กรณีวงเงินจัดซื้อ/จาง ไมเกิน 10,000 บาท ไมกําหนดระยะเวลาในการดําเนินการของคณะกรรมการแตละชุด

3. ใบเสนอราคา

ไมลงระยะเวลายืนราคาสินคาหรือลงแตระยะเวลายืนราคาสั้นกวา

ระยะเวลาที่สงมอบพัสดุ

ไมลง วัน เดือน ป ที่เสนอราคา หรือลงวัน เดือน ป ที่เสนอราคากอนอนุมัติใหดําเนินการ

ไมลงลายมือชื่อผูเสนอราคา

4. ใบสั่งซือ้ / จาง / สัญญาจาง

ไมลงวัน เดือน ปที่ลงนามสั่งซื้อ / สั่งจางใบสั่งจาง/สัญญาจางไมปดอากรแสตมป หรือปดแตไมขีดฆาและลงลาบมือชื่อกํากับ ดําเนินการจัดซื้อ/จาง กอนไดรับอนุมัติเงินงวดไมลงระยะเวลาสงมอบพัสดุ หรือ คาปรับ ในใบสั่งซื้อ/จาง

4.ใบสั่งซือ้ / จาง / สัญญาจาง (ตอ)

ผูซื้อหรือผูขายลงนามในใบสั่งซื้อสั่งจางไมครบ

การจัดทําสัญญา ตรวจสอบรูปแบบของสัญญาวาเปนไปตามที่ กวพ. กําหนด

กรณีผูลงนามไมใชปลัดกระทรวงผูมีอํานาจตามระเบียบพัสดุ ตองมีคําสั่งมอบอํานาจดวย

การทําสัญญาซื้อ/จางยังใชสัญญาแบบเกา

กรณีใดไมตองทําสัญญา

5.การตรวจรับพสัดุ /จาง

ไมลงรับใบสงของ ใบสงมอบงานตามระบบงานสารบรรณไมลง วันเดือน ป ที่ตรวจรบัพัสดุหรือตรวจการจางกรรมการตรวจรับพัสดุลงลายมือชื่อไมครบ

ระยะเวลาการตรวจรับพัสดุไมเปนไปตามระเบยีบกําหนด(ขอ 71,72)

5.การตรวจรับพสัดุ / ใบตรวจรับงานจาง(ตอ)

ไมกําหนดอัตราคาปรับเปนไปตามระเบียบ ใชใบตรวจรบัพัสดุหรือใบตรวจการจางไมถูกตอง ขอความในใบตรวจรบัพัสดุหรือตรวจการจางมีขอความไมครบถวน

(ใหแสดงผลการตรวจรับวาเปนไปตามคุณลักษณะที่กําหนดไวใน

สัญญาหรือขอตกลง)

6.หลักฐานประกอบการการเบิกจายเงินไมครบถวน ถูกตองตามระเบยีบการเงินการคลังที่เกี่ยวของ

ไมสงหลักฐานเปนฉบับจริง เจาของเรื่องเก็บสําเนาสงเอกสารประกอบการขอเบิกใหกองคลังไมครบถวน ถูกตอง ตามขั้นตอน 1-5ไมลงวัน เดือน ป ที่อนุมัติใหเบิกจายเงิน

7.การจัดซื้อกรณีจําเปนและเรงดวนโดยมิไดคาดหมายไว

กอน ตามระเบยีบ ฯ ขอ39 วรรค 2รายงานการซื้อ/จางไมแสดงใหเห็นวามีความจําเปนอยางไรเพียงแต

ระบุมคีวามจําเปนเรงดวนที่ตองซื้อ/จาง หลักฐานประกอบการขออนุมัติ ?ใบตรวจรับพัสดุตองมีหรอืไม ใครตรวจรับ?

8.กรณีจางเหมาบริการพาหนะไปสมัมนา/ฝกอบรม

ไมแนบโครงการฯ จึงไมทราบกลุมเปาหมาย รายละเอียดการใชจายงบประมาณวาใชเพื่อการใดบาง จํานวนเทาใด ระยะเวลาในการดําเนินการ

ไมแนบคูมือจดทะเบียนรถยนตที่จางเหมาบริการ และสําเนาบัตรประจําตัวประชาชนเจาของรถยนตและพนักงานขับรถยนต

9.การจางเหมาบริการ(พนักงาน)

จายเงินกอนครบกําหนดระยะเวลา (กรณีจางลูกจางชั่วคราว)มีการเบิกจายคาลวงเวลา คาเดินทางไปราชการ คาเบี้ยเลี้ยงโดยไมระบุไวในหลักเกณฑการจายเงินไวในใบสั่งจางหรือสัญญาจาง

10 . ขอสงัเกตวัสดคุรุภัณฑ

จัดทําทะเบียนคุมทรัพยสินไมถูกตอง ครบถวน กรณีครุภัณฑไมเขาหลักเกณฑและใชทะเบียนคุมทรัพยสินแทนรูปแบบครุภัณฑเดิม

ทะเบียนคุมทรัพยสิน ลงรายการคํานวณคาเสื่อมราคาไมเปนไปตามหนังสือกรมบัญชีกลาง

11. ยานพาหนะ

การเบิกจายเงินคาน้ํามันเชื้อเพลิงและหลอลื่น ซึ่งไมมีการระบุเลขทะเบียนรถในใบสั่งจายและบางคนไมปรากฏหลักฐานในทะเบียน

ควบคุมครุภัณฑ

การใชรถยนตสวนกลาง ไมไดจัดทําบันทึกการใชรถ ไมไดขออนุญาตใชรถ

ไมมีการสํารวจเกณฑการใชน้ํามันเชื้อเพลิงของรถยนตแตละคัน ระเบียบ สร. วาดวยรถราชการ ขอ 10