acrus exercises 2011

Упражнение 1: Подготовка Балансовой единицы, создание основных записей клиентов и поставщиков

Задание 1

Подготовьте балансовую единицу AC##. ## - двузначный номер компьютера, за которым Вы работаете.

Путь по меню:

Инструменты → Пользовательская настройка → IMG → Обработка проекта (SPRO)

IMG: Структура предприятия → Определение → Финансы → Обработка, копирование, удаление, проверка БЕ → Обработка данных балансовой единицы

С помощью кнопки «Позиционирование» найдите свою Балансовую единицу, провалитесь в её данные двойным щелчком мыши. Исправьте данные названия по Вашему желанию. Нажмите кнопку «Адрес» и также по желанию исправьте

данные. Выйдите из ведения адреса, нажав Enter и сохраните данные кнопкой

«Сохранить» (Ctrl/S). Вернитесь в меню IMG .

IMG: Финансы (нов.) → Параметры настройки: Финансы (нов.) → Глобальные параметры для балансовой единицы → Проверка и дополнение глобальных параметров

С помощью кнопки «Позиционирование» найдите свою Балансовую единицу, провалитесь в её данные двойным щелчком мыши. Нажмите кнопку «ДопДанные». Заполните поле «Идентиф. налоговый номер (ИНН)» по своему усмотрению, нажмите клавишу Page Down и заполните поле «Номер КПП».

Вернитесь на шаг назад по кнопке «Назад» и сохраните данные кнопкой «Сохранить» (Ctrl/S).

Задание 2

Создайте основную запись клиента C## в балансовой единице AC##.


Учет и отчетность → Финансы → Дебиторы → Основные данные → Создать (FD01) Группа счетов KUNA (можно не заполнять)Дебитор C##БЕ AC##

1

ОбразецДебитор C00 Балансовая единица AC00

Заполните обязательные для ввода поля на странице Адрес:Обращение, имя По своему усмотрениюКритерий поиска 12345678##Адрес По своему усмотрениюСтрана RUЯзык Русский

Страница Управление:РегНалогНомер-1 12345678## или по своему усмотрению ИНННалог. номер3 1234567## или по своему усмотрению КПП

Проверьте следующие данные:

Страница Ведение счетов ФинБухгалтерия:КонтрольнСчет 6211

Страница Платёжные операции ФинБухгалтерия:Условие платежа 0001

Задание 3

Создайте основную запись поставщика V## в балансовой единице AC##.


Учет и отчетность → Финансы → Кредиторы → Основные данные → Создать (FK01) Кредитор V##БЕ AC##Группа счетов LIEF (можно не заполнять) ОбразецКредитор V00 Балансовая единица AC00

Заполните обязательные для ввода поля на странице Адрес:Обращение, имя По своему усмотрениюКритерий поиска 1234678##Адрес По своему усмотрениюСтрана RUЯзык Русский

Страница Управление:РегНалогНомер-1 12345678## или по своему усмотрению ИНННалог. номер3 1234567## или по своему усмотрению КПП

2

Страница Платежные операции:Страна RUКлюч 049805746-002 (Или выбрать из списка)Банковский счёт 123456789012345##X, X - ключ, подобрать

самостоятельноКК 40

Проверьте следующие данные:

Страница Ведение счетов ФинБухгалтерия:КонтрольнСчет 6011

Страница Платёжные операции ФинБухгалтерия:Условие платежа 0001Способы платежа APЕдиничный платеж Выбрать

Упражнение 2: Учёт НДС «по отгрузке», вторичные события.

Задание 1

Отразите дебиторскую задолженности клиента за поставленные материалы или услуги с 18% ставкой НДС.

Учет и отчетность → Финансы → Дебиторы → Проводка → Счет (FB70)

Дебитор C##Даты счёта и проводки СегодняСумма 2360 RUBРасчёт налога ВключеноКод налога BC (18%...)

Введите позицию счета выручки Главной книги:ОсновнСчет Сумма в вал. докум. Код налога9011 * BC

Провести документ .

Задание 2

Отразите кредиторскую задолженность поставщику за услуги.

Учет и отчетность → Финансы → Кредиторы → Проводка → Счет-фактура (FB60)

Кредитор V##

3

Даты счёта и проводки СегодняСумма 236 RUBРасчёт налога ПустоСумма налога 36 Код налога P2

Введите позицию счета расходов Главной книги:ОсновнСчет Сумма в вал. докум. Код налога3501 * P2

Провести документ .

Задание 3

Попытайтесь перенести отложенный налог «по отгрузке». Желательно это сделать в отдельном режиме (экране).

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Система отчетности → Налоговые декларации → Россия → J3RFUM26 - Вторичные события

(Или системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)Программа J_3RFUM26)

Нажмите «Выполнить» (или <F8>)

На селекционном экране выберите

Выбор вторичного событияБЕ AC##Дата сегодня

Дополнительные параметры выбора счетаСчета отлож.налогов *Код налога P2Дата конца отчетного периода Дата конца отчетного периода

Параметры создаваемого документаБаза начисл. Выбрать Создать документ пусто

Выполнить программу ( «Выполнить» или <F8>) и убедитесь, что программа не подготовила информации к проводке.

Задание 4

От поставщика получен счёт-фактура за оказанные услуги. Оформите факт получения счёта-фактуры, обрабатывая открытые позиции поставщика.

4

Учет и отчетность → Финансы → Кредиторы → Счет → Просмотреть/изменить позиции (FBL1N)

Счет кредитора V##Открытые на отчетную дату сегодняВыполнить (F8)

Найдите позицию на 236 рублей и «провалитесь» в неё двойным щелчком мыши. Нажмите пиктограмму «очки/карандаш» (Cмена режима просмотра / режима изменения (Shift+F1)), а затем нажмите пиктограмму «Другие данные». В поле СсылочнКлюч 1 введите дату счёта-фактуры в формате YYMMDD, без каких либо разделителей, где YY-две последние цифры года, MM - двузначный месяц, DD - двузначный день.

Нажмите Enter и Сохранить .

Задание 5

Перенести отложенный налог «по отгрузке» на основании полученного оригинала счёта-фактуры.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Система отчетности → Налоговые декларации → Россия → J3RFUM26 - Вторичные события

(Или системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)Программа J_3RFUM26)

Нажмите «Выполнить» (или <F8>)Вместо повторного запуска программы можно было использовать отдельный режим, где программа уже была запущена.


Выбор вторичного событияБЕ AC##Дата сегодня или со вчера по сегодня

Дополнительные параметры выбора счетаСчета отлож.налогов *Код налога P2Дата конца отчетного периода Дата конца отчетного периода

Параметры создаваемого документаБаза начисл. Выбрать Создать документ ВыбратьТип создаваемого документа ABДата проводки сегодняДата создаваемого документа сегодня

Выполните программу ( «Выполнить» или <F8>) и на экране позиций выберите нужную и исследуйте её.

5

Задание 6

Проверьте документы переноса, используя просмотр сальдо счёта Главной книги: 1901.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Счет → Просмотр сальдо (нов.) (FAGLB03)

«Провалитесь» двойным щелчком мыши в показатель сальдо счёта и посмотрите документы переноса отложенных налогов.

Другой способ просмотра документов → просмотр всех проведённых Вами лично документов, используя просмотр документов.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Документ → Просмотреть (FB03)

Нажмите кнопку «Список документов» и на селекционном экране выберите проведенные документы сегодня, выбрав независимую кнопку «Только собст. документы».

Упражнение 3: Учёт НДС по оплате.

Задание 1

Проведите входящий авансовый платёж от клиента на 472 рубля, включая НДС 18%.

Учет и отчетность → Финансы → Дебиторы → Проводка → Авансовый платеж → Авансовый платёж (F-29)

Даты документаи проводки СегодняВалюта RUB

ДебиторСчет C##Код ОГК AБанкСчёт 5101Сумма 472

Нажмите Enter и на следующем экране введите:Сумма * или 472Код НДС ACРасчет налога Включено

6

К оплате Сегодня

Проведите документ .

Задание 2

Отразите дебиторскую задолженности клиента за поставленные материалы или услуги с нулевой процентной ставкой НДС при экспортной реализации.

Учет и отчетность → Финансы → Дебиторы → Проводка → Счет-фактура (FB70)

Дебитор C##Даты счёта и проводки СегодняСумма 1000 RUBРасчёт налога ВключеноКод налога N0 (0%...)

Введите позицию счета выручки Главной книги:ОсновнСчет Сумма в вал. докум. Код налога9011 * N0

Провести документ .Запишите номер документа.

Задание 3

Проведите 50% входящий платёж от клиента по счёту на 1000 рублей, проведённому в задании 2.

Учет и отчетность → Финансы → Дебиторы → Проводка → Входящий платеж (F-28)

Даты документаи проводки СегодняВалюта RUB

Банковские данныеСчет 5101Сумма 500

Выбор открытых позицийСчёт C##

Нажмите Enter или «Обработка ОП»Выделите открытую позицию на 1000 рублей и выберите закладку «Част.платеж». Затем кликните двойным щелчком мыши по полю Сумма платежа и, если сумма

разницы (справа внизу) равна нулю, проведите документ .

Задание 4

7

Перенесите отложенные налоги «по оплате». Желательно это сделать в отдельном режиме.

Системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)

Программа RFUMSV50


Балансовая единица AC##Финансовый год ТекущийПериод СегодняВид прогонаАктуализ. Документы: ПрогОбнов ВыберитеПараметры провод.Call Transaction.. Using.. Выберите

Остальные поля оставьте в неизменном виде.


Рекомендация. Для возможного повторного запуска программы создайте вариант заполнения полей селекционного экрана, нажав клавишу «Сохранить как вариант»


На появившемся экране у Вас должна появиться строка и сообщение о проводке. Исследуйте данную строку.

Задание 5 (Дополнительно)

Создайте вручную запись в таблице J_3RTSE, подтверждающую экспортную реализацию, с помощью программы J_3RTSEMAINT. (В реальной практике такая запись создаётся автоматически с помощью программы J_3RSINVOICE)

Системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)Программа J_3RTSEMAINT


Балансовая единица AC##Номер документа Пусто


Создайте новую запись с помощью кнопки «Создать»Счёт-фактураБЕ AC##

8

№ документа Номер документа из задания 2Дата документа Дата документаПозиция 2Вторичный документБЕ AC##№ документа Любой, например ##Дата документа СегодняПозиция 2Нажмите <Enter>СуммВторСб 500

Сохранить <Ctrl/S>.

Перенесите отложенный налог по вторичному событию из таблицы J_3RTSE.Транзакция J3RFUM26.


Выбор вторичного событияБЕ AC##Дата сегодня или со вчера по сегодня

Дополнительные параметры выбора счетаСчета отлож.налогов *Код налога N0 По N7Дата конца отчетного периода Дата конца отчетного периода

Параметры создаваемого документаБаза начисл. ПустоСоздать документ ВыбратьСоздать %0 докум. ВыбратьВид документа ABДата проводки сегодняДата создаваемого документа сегодня


Задание 6

Проверьте документы переноса, используя просмотр сальдо счёта Главной книги: T762.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Счет → Просмотр сальдо (нов.) (FAGLB03)

«Провалитесь» двойным щелчком мыши в показатель сальдо счёта и посмотрите документы переноса отложенных налогов.

Другой способ просмотра документов → просмотр всех проведённых Вами лично документов, используя просмотр документов.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Документ → Просмотреть (FB03)

9

Нажмите кнопку «Список документов» и на селекционном экране выберите сегодня проведенные документы.

10

Упражнение 4: Книги покупок и продаж

Задание 1

Напечатайте книгу продаж.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Система отчетности → Налоговые декларации → Россия → J3RFSELB - Бухгалтерская книга продаж

(Или системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)Программа J_3RF_SELL_BOOK_02)


Заполните селекционный экран и нажмите «Выполнить». Вы можете посмотреть подробно все строки, относящиеся к продажам.

Задание 2

Напечатайте книгу покупок.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Система отчетности → Налоговые декларации → Россия → J3RFPURB - Бухгалтерская книга покупок

(Или системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)Программа J_3RF_BUY_BOOK_03)


Заполните селекционный экран и нажмите «Выполнить». Вы можете посмотреть подробно все строки, относящиеся к покупкам.

Задание 3

Сопоставьте авансовый платёж клиента и документ реализации клиенту (счёт-фактуру) на 2360 рублей.

Учет и отчетность → Финансы → Дебиторы → Счет → Выравнивание (F-32)

Счёт C##Дата выравнивания СегодняБЕ AC##Валюта RUBКод ОГК A

11

Выберите позиции по дебету на 2360 рублей и кредиту на 472 рубля и проведите документ выравнивания методом частичного платежа. Нажмите на закладку «ЧастПлатеж» и кликните двойным щелчком мыши на сумму 472 в поле «Сумма

платежа", затем нажмите на (Проводка).

Задание 4

Перезапустите книгу покупок, как в задании 2 текущего упражнения и убедитесь в формировании новой строки на 72 рубля НДС к возмещению.

Упражнение 5: Программа учета налогов в системе RFUMSV00, печать налоговой декларации.

Задание 1

Сформируйте налоговую таблицу UMSV, используя программу RFUMSV00

Системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)

Программа RFUMSV00


Балансовая единица AC##Финансовый год нынешнийДата проводки Сегодня

Заполните остальные поля селекционного экрана, следуя рекомендациям ваших учебных пособий. Обязательно выберите кнопку «Параметры проводки», заполните признак «Подготовить печать формуляра», заполните дату прогона и идентификатор прогона U##.

Дополнительное задание.

Используя ABAP словарь (транзакция SE16), посмотрите содержимое таблицы UMSV для даты прогона программы RFUMSV00 и идентификатора прогона U##.

Задание 2

Напечатайте налоговую декларацию.

Учет и отчетность → Финансы → Главная книга → Система отчетности → Налоговые декларации → Россия → J3RTAX21 - Декларация по НДС

(Или системное меню: Система → Услуги → Система отчетов (SA38)Программа J_3RTAX21_09)

12


Заполните селекционный экран и нажмите «Выполнить». Вы можете просмотреть выбранные листы налоговой декларации с помощью кнопки «просмотр перед печатью».

Упражнение 6: Корреспонденция счетов для России.

Задание 1

Проведите интерпретацию бухгалтерских документов, проведённых в течение курса в Вашей балансовой единице.


Меню пользователя → Подсистема «Корреспонденция счетов» → Обзор и обработка документа → Список документов для интерпретации (J3RKKRS)

Дата проводки Даты проведения курсаБЕ AC##Автоматическая интерпретация Выбрать

Нажмите «Выполнить»

На экране списка документов по очереди исследуйте документы, используя кнопки наверху экрана «Просмотр документа», «Просм. Интерпретации». Документы, не прошедшие интерпретацию, можно интерпретировать вручную, нажав кнопку «Интерпретировать». Однако лучше это проделать не со всеми документами, а сделать настройку автоматической интерпретации. Не выходите с текущего экрана, а откройте дополнительный экран для следующего упражнения.

Задание 2

Настройте для Вашей балансовой единицы AC## правила автоматической интерпретации бухгалтерских документов.


Меню пользователя → Подсистема «Корреспонденция счетов» → Настройки → Настройка приоритетов счетов (J3RKPAC)

План счетов INTБЕ AC##<Enter>

Нажмите кнопку «Новые записи» и вводите пары счетов из документа, не прошедшего интерпретацию, которые, по Вашему мнению, должны быть

13

проинтерпретированы в первую очередь. Проставьте приоритеты в виде любого числа, одинакового для двух корреспондирующих счетов. Счета в таблице не должны повторяться.

После настройки счетов хотя бы одного документа перейдите на экран программы автоматической интерпретации Задания 1 и выполните её повторно.

Постепенно настраивая приоритеты счетов, добейтесь полного выполнения программы автоматической интерпретации.

Задание 3

Выполните отчёты «Главная книга», «Просмотр оборотов», «Просмотр корреспонденции счетов»

Путь по меню.

Меню пользователя → Подсистема «Корреспонденция счетов» → ОтчетыJ3RKGLK - Главная книгаJ3RKOBS - Просмотр оборотовJ3RKKRL - Просмотр корреспонденции счетов

На селекционных экранах данных отчётов задайте параметры, под уровнем группировки подразумевается группировка по балансовым счетам «2», по совокупности балансового и субсчета первого порядка, например, «4».

14

Упражнение 7: Настройка специальных регистров

Задание 1

Присвойте балансовую единицу AC## специальным регистрам налогового учета JC, JF, JH, JN, JS, JT.


Ссылочное IMG SAP → Финансы (нов.) → Специальные регистры → Основные параметры настройки → Основные данные → Ведение регистров → Изменение регистра

Выберите регистр JC.

Нажмите кнопку (Присвоение «Балансовая единица/компания» F6).Среди БЕ, не присвоенных регистру, найдите балансовую единицу AC##, поставьте курсор на выбранную балансовую единицу и нажмите кнопку

.

Индикатор блокирования 1Вариант финансового года K4

Проверьте, что нужная балансовая единица появилась в списке БЕ, присвоенных регистру.

Повторите вышеописанные действия для регистров JF, JH, JN, JS, JT.

Задание 2

Присвойте балансовую единицу AC## типовой иерархии налогового учета.

2.1. Создайте иерархию налогового учета.

Транзакция J3RTAXHR – Ведение иерархий.

Выделите иерархию RUPTA. Нажмите кнопку (Скопировать как… F6). В поле «Код иерархии» введите значение RTX##, в поле «Имя иерархии» - значение Иерархия налогового учета - ##. Нажмите Enter.Сохраните внесенные изменения.

2.2. Создайте присвоение балансовой единицы AC## типовой иерархии налогового учета RTX##.

Транзакция J3RTAXAE – Присвоение иерархии балансовой единице.

Нажмите кнопку (F5).БЕ AC##

15

Идентификатор присвоения 0001Код иерархии RTX##

Нажмите Enter.Сохраните изменения.

2.3. Создайте присвоение балансовой единицы AC## типовой иерархии налогового учета RTX## для переноса данных в спец. регистр JT.

Транзакция J3RTAXAS – Присвоение иерархии балансовой единице.

Нажмите кнопку (F5).БЕ AC##Код иерархии RTX##

Нажмите <Enter>.Сохраните изменения.

Задание 3

Расширьте типовую иерархию налогового учета новыми значениями. Создайте критерии отбора, на основании которых операции в среде mySAP Bussines Suite присваивается код ЭНУ.

Транзакция J3RTAXHR – Редактор объектов налогового учета

Двойной щелчок на иерархии RTX##. Раскройте пункт FACT (Фактические расходы для налоговых перерасчетов) → FACT-01 (Расходы на нормируемую рекламу) → FACT-01-01 (Расходы на изг.призов для проведен.реклам.компаний). Поставив курсор на пункт иерархии

FACT-01-01, нажмите кнопку (Создать критерии отбора Shift + F5).Выберите Все операции. Поставьте индикаторы дебета и кредита. Введите счет 3505. Нажмите Enter.

Сохраните изменения иерархии.

Задание 4

4.1. Проведите выручку за услуги, оказанные клиенту.

Учет и отчетность → Финансы → Дебиторы → Проводка → Счет-фактура (FB70)

Дебитор C##Дата счета сегодняДата проводки сегодняСумма 472000Валюта RUBРасчет налога установитьКод налога BС

16

Введите позицию счета выручки Главной книги:ОсновнСчет Сумма в вал. докум.9011 *

Проведите документа (Ctrl+S).

4.2. Компания собирается устраивать рекламную кампанию с розыгрышем призов. Изготовление призов проведет другая компания. Проведите затраты на изготовление призов, которое осуществляет другая компания.

Учет и отчетность → Финансы → Кредиторы → Проводка → Счет-фактура (FB60)

Кредитор V##Дата счета СегодняСумма 5900 RUBВалюта RUBРасчет налога пустоСумма налога 900Код налога P2

Введите позицию счета расходов Главной книги:ОсновнСчет Сумма в вал. докум.3505 *

Провести документ.

Задание 5

Перенос данных в накопительный регистр налогового учета и проводка корректировок.

5.1. Перенос данных в накопительный регистр налогового учетаПуть по меню:Учет и отчетность → Финансы → Специальные регистры → Периодические работы → Перенос данных → Финансовая бухгалтерия (GCU1)

Балансовая единица AC##Финансовый год Год проведения курсаПериод проводки с 1 по Месяц проведения курсаЦелевой регистр JTДата ввода Сегодня (чтоб отсечь документы других дней)

Отметьте пункты: Тестовый прогон Список проведенных документов Предварительная проверка Перенести тж. докум. MM/SD/HR

17

Нажмите кнопку (Выполнить F8)Проверьте, что документы, проведенные Вами в предыдущих упражнениях, отображены в списке корректно проведенных документов.

Нажмите кнопку (Назад F3).Снимите галочку напротив тестового прогона и запустите перенос данных снова.

5.2. Проводка корректировки выручки.

Введите локальный документ в регистр JT для корректировки выручки.

Запустите транзакцию GB01.

Введите следующие значения параметров:Параметр ЗначениеБЕ AC##Вид документа JTВерсия 2Дата проводки текущая датаВалюта транзакции RUBДоп. валюта ввода RUBСпециф. целев. регистр выделить

JT

ПользоватТаблица ZTAXREGT

Нажмите Enter

Параметр ЗначениеСумма ВТ -3000Код налог. объекта INC01-020-01-01-01

Нажмите кнопку (Проводка Ctrl+S).

Упражнение 8: Расчет нормируемых затрат

Задание 1

Введите ставки нормирования

1.1. Установите профиль планирования для расчета нормируемых расходов

Путь по меню:Учет и отчетность → Финансы → Специальные регистры → Планирование → Установка профиля планирования (GLPLSET)

Введите профиль планирования PTANORM (Ставки и показатели планирования для расчета нормируемых расходов). Нажмите Enter. Введите итоговую таблицу ZTAXREGT (Налоговый учет: итоговая таблица). Нажмите Enter.

18

1.2. Введите ставки нормирования

Путь по меню:Учет и отчетность → Финансы → Специальные регистры → Планирование → Плановые значения → Ввести (GP12N)

БЕ AC##Финансовый год Год проведения курсаВводпо формуляру Выбрать

Нажмите кнопку (Обзорный экран F5)Введите ставки для расходов на нормируемую рекламу – 1% для каждого периода

Сохраните введенные значения.

Задание 2

Выполните последовательность сведений для нормирования расходов

2.1. Просмотрите последовательность сведений для нормирования расходов

Транзакция J3RTAXCD.Выделите последовательность PTANORM (Расчет нормируемых расходов). Зайдите в пункт Детали цепочек перерасчета.Последовательность сведений выглядит следующим образом:JC 00 Перенос данных из накопительного регистра первичных документов в промежуточный регистр иерархического сведенияJC 01 Перенос данных из регистра корректировки периода признания в промежуточный регистр иерархического сведенияJC 05 Формирование базы нормирования для расходов на страхование и представительские расходы. Шаг 1.JC 06 Формирование базы нормирования для расходов на страхование и представительские расходы. Шаг 2.JC 10 Формирование базы нормирования для расходов на рекламу, отчислений в российские фонды по финансированию НИОКР и формирование предварительного РСД.JC 15 Расчет фактических расходов на страхование. Шаг 1.JC 20 Расчет фактических расходов на страхование. Шаг 2.JN 00 Перенос данных из промежуточного регистра иерархического сведения в регистр нормирования расходовJN 05 Расчет нормируемых расходов на рекламу, страхование, РСД, и отчислений в российские фонда по финансированию НИОКР.JN 10 Расчет нормируемых представительских расходов. Шаг 1.JN 15 Расчет нормируемых представительских расходов. Шаг 2.JN 20 Расчет расходов, не учитываемых в целях налогообложенияJN 25 Расчет величин нормированных расходов за период

19

2.2. Делать не надо! Выполните последовательность сведений для нормирования расходов.

Транзакция J3RTAXCE. Не запускайте цепочку сведений. Запуск делает референт 1 раз для всех БЕ.

Код последовательности PTANORMФинансовый год год проведения курсаПериод проводки с 1Период проводки по месяц проведения курсаБалансовая единица AC##

Нажмите кнопку (Выполнить F8)

Задание 3

Выполните отчет по результатам расчета нормируемых расходов

Путь по меню:Учет и отчетность → Финансы → Специальные регистры → Инструменты → Report Painter → Отчет → Просмотреть (GRR3)

Раскройте библиотеку PTA (Налог на прибыль РФ). Выберите отчет E1-04-02.


Финансовый год год проведения курсаБЕ AC##Период месяц проведения курса


Упражнение 9: Формирование налоговой декларации по налогу на прибыль

Задание 1

Выполните присвоение иерархии налоговой декларации для БЕ AC##


1.1. Создайте иерархию налоговой Декларации.

Транзакция J3RTAXHR – Ведение иерархий.

Выделите иерархию RUPTD. Нажмите кнопку (Скопировать как… F6). В поле «Код иерархии» введите значение RTD##, в поле «Имя иерархии» - значение Иерархия налоговой декларации - ##. Нажмите Enter.Сохраните внесенные изменения.

20

1.2. Создайте присвоение балансовой единицы AC## типовой иерархии налогового учета RTD##.

Транзакция J3RTAXAE – Присвоение иерархии балансовой единице.

Нажмите кнопку (F5).БЕ AC##Идентификатор присвоения 0100Код иерархии RTD##

Нажмите Enter.Сохраните изменения иерархии.

Задание 2

Выполните последовательность сведений для расчета строк декларации по налогу на прибыль

2.1. Просмотрите последовательность сведений для нормирования расходов

Транзакция J3RTAXCD.Выделите последовательность TAXDECLR (Формирование налоговой декларации). Зайдите в пункт Детали цепочек перерасчета.Последовательность сведений выглядит следующим образом:JS00 Перенос данных из накопительного регистра, регистра распределения общехозяйственных затрат, регистра перерасчета прямых затрат, регистра нормирования расходов, регистра перерасчетов по РСД, регистра корректировки периода признания и JI в регистр сбора значений после перерасчетов.JS10 Подготовка данных для Декларации

JF00 Иерархическое сведение данных из регистра сбора значений после перерасчетов в регистр налоговой декларации

2.2. Делать не надо! Выполните последовательность сведений для нормирования расходов.

Транзакция J3RTAXCE. Не запускайте цепочку сведений. Запуск делает референт 1 раз для всех БЕ.

Код последовательности TAXDECLRФинансовый год год проведения курсаПериод проводки с 1Период проводки по месяц проведения курсаБалансовая единица AC##


21

Задание 3

Формирование отчета по налоговой декларации по налогу на прибыль

Важно: Перед формированием отчета проверьте настройки Microsoft Excel. Меню Tools->Macro->Security…-> на закладке Trusted Publishers должны быть установлены 2 флага: Trust all installed add-ins and templates, Trust access to Visual Basic Project.

Транзакция J3RTAXDC

Регистр JFВерсия 4БЕ AC##Финансовый год Год проведения курсаПериод проводки Месяц проведения курсаФормат /PTADECL08


Нажмите кнопку Enable Macros.

Упражнение 10: Формирование документов для проводки разницы между бухгалтерским и налоговым учётом в соответствие с ПБУ18.

Задание 1

Выполните настройки, необходимые для сбора в специальном регистре разниц, возникающих между бухгалтерским и налоговым учетом.

1.1 Создайте присвоение балансовой единицы AC## к специальным регистрам JU, JW, JX, JY.

Путь по меню IMG: Финансы -> Специальные регистры -> Основные параметры настройки -> Основные данные -> Ведение регистров -> Изменение регистра

Дважды кликните на регистре JU.

Нажмите кнопку (F6)

22

В нижнем списке (БЕ, не присвоенных к регистру) установите курсор на БЕ AC## и

нажмите кнопку

В появившемся окне нажмите кнопку (Enter).

Нажмите кнопку (Сохранить Ctrl+S).

Два раза нажмите кнопку (Назад F3), чтобы вернуться к списку специальных регистров.

Повторите описанные выше действия для регистров JW, JX, JY.

1.2 Скопируйте типовую иерархия объектов разниц ПБУ18 ACR18. Задайте имя новой иерархии AC_##.

Запустите транзакцию J3RTAXHR.

Выделите иерархию RUP18.

Нажмите кнопку (Скопировать как… F6). В поле «Код иерархии» введите значение AC_##, в поле «Имя иерархии» - значение Типовая иерархия объектов разниц ПБУ18 - ##. Нажмите Enter.


1.3 Присвойте созданную иерархию балансовой единице AC##

Запустите транзакцию J3RTAXAE.

Нажмите кнопку (F5).

Ведите следующие значения полей:БЕ AC##Идентификатор присвоения 0002Код иерархии AC_##

Нажмите Enter.


Задание 2

Проведите сбор и анализ разниц в накопительном регистре JU.

2.1 С помощью программы переноса данных между специальными регистрами на основе настроек иерархии, проведите сбор разниц по данным накопительного регистра НУ JT в накопительном регистре разниц ПБУ18 JU.

Запустите транзакцию J3RPBU18DT.Введите следующие значения параметров:

23

Параметр ЗначениеОбщееБЕ AC##Финансовый год Год проведения курсаПериод проводки Текущий месяцОтправительИд. присвоения иерархии 0002FI-SL: расшир. операция Список:

Z0CAZ0CTZ0TAZ0TT

Книга по умолчанию JT

Вид Записи по умолчанию 0Версия по умолчанию С 1 по 3ПолучательРегистр JUВерсия 100Операция GLU1Вид документа A0Код преобразования S00Параметры запускаТестовый прогон СнятДобавить значения СнятВывод статистики переноса УстановленЧастичная проводка Снят


2.2 Используйте сведение JU10 для сбора нормируемых разниц.

Учет и отчетность → Финансы → Специальные регистры → Периодические работы → Сведение → Выполнить (GL25)

Введите Сведение JU10.


Введите БЕ AC##

Нажмите кнопку (Enter).

Введите С периода - 01 Финансовый год - год проведения семинараПо период - 12 Финансовый год - год проведения семинара


24

2.3 Просмотрите результаты сбора разниц в регистре JU.

Запустите транзакцию GD13.

В поле «Регистр» введите значение JU.


Введите следующие параметры отбора:

Параметр ЗначениеВид записи 0Финансовый год год проведения семинараБЕ AC##


2.4 Выполните сведение подготовки данных для проводки в Главную книгу.

Запустите транзакция GL25.

Введите Сведение JY10.


Введите БЕ AC##

Нажмите кнопку (Enter).

Введите С периода - 01 Финансовый год - год проведения семинараПо период - 12 Финансовый год - год проведения семинара


2.5 Сформируйте аналитический отчет по собранным разницам.

Запустите транзакцию GR55.

Выберите группу отчетов P18A.


Введите следующие параметры отбора:Финансовый год год проведения семинара

25

БЕ AC##Период месяц проведения семинара


Задание 3

Формирование сумм отложенных налогов на счета Главной книги.

3.1 Сделайте настройки, для автоматической проводки разниц в Главную книгу в объеме показателей разниц по разделу нормируемых расходов.

Нажмите кнопку (F8)Запустите транзакцию J3RPBU18RA.

Выделите иерархию ACR18.

Нажмите кнопку (Скопировать как… F6). В поле «Код иерархии» введите значение AC_##. Нажмите Enter.

Нажмите кнопку

В появившемся информационном сообщении с количеством скопированных

записей нажмите кнопку (Enter).


Посмотрите настройку процентных ставок и счетов для объекта разницы U1-01-01.

3.2 Выполните проводку разниц в Главную книгу для сумм ОНА, ОНО, ПНО, ПНА.

Запустите транзакцию J3RPBU18DP.Введите следующие значения параметров:

Параметр ЗначениеОтправительБЕ AC##Финансовый год Год проведения курсаПериод проводки Месяц проведения курсаРегистр JYВерсия 102 – для постоянных

разниц и 103 – для временных разниц

Вид записи 0Ид. присвоения иерархии 0002Код объекта разницы *Параметры проводкиСтоимость прогрессив. итогом

Установлен

26

Копировать ОписаниеОбъектРазн

Установлен

Сгенерировать проводки УстановленПроводкаДата документа Последний день

текущего периодаВид документа ABДата проводки Последний день

текущего периодаТекст ЗаголовДокум Проводка разниц ПБУ18СторноОценить подготовку балансa

Не установлен

Вид документа ABДата проводки Первый день

следующего периодаПакетный вводПользователь Имя пользователя входа

в системуИмя сеанса ACRUS##Режим выполнения NОставить сеанс Снят


Перепишите номера проведенных документов.

Попробуйте повторить запуск программы с теми же параметрами. Удостоверьтесь, что перенос одних и тех же разниц повторно невозможен. Для просмотра сообщения о наличии ранее перенесенных документов установите

курсор на запись и нажмите кнопку (Показать протокол Shift+F2).

3.3 Просмотр результатов выполнения программы в Главной книге.

Учет и отчетность -> Финансы -> Главная книга -> Документ -> Просмотреть (FB03)

Просмотрите документы, которые были проведены в п.1-3-2.

27

acrus exercises 2011

Documents