administration cantonale des finances septembre 2007 präsentation des budgets 2008 ein...
TRANSCRIPT
Administration cantonale des financesSeptembre 2007
Präsentation des Budgets 2008
Ein ausgeglichenes Budget, das die Anforderungen der Ausgaben- und Schuldenbremse erfüllt
Administration des financesBudget 2008
BUDGET 2008 – BesonderheitenBUDGET 2008 – Besonderheiten
Ausser der Tatsache, dass das Budget 2008 ausgeglichen ist, Ausser der Tatsache, dass das Budget 2008 ausgeglichen ist, weist dieses folgende zwei Besonderheiten auf:weist dieses folgende zwei Besonderheiten auf:
Das Budget enthält die Auswirkungen der Neugestaltung des Das Budget enthält die Auswirkungen der Neugestaltung des Finanzausgleichs und der Aufgabenteilung zwischen Bund und Finanzausgleichs und der Aufgabenteilung zwischen Bund und Kantonen (NFA).Kantonen (NFA).
Die Fiskalerträge werden dank der günstigen Wirtschaftslage Die Fiskalerträge werden dank der günstigen Wirtschaftslage zunehmen.zunehmen.
Administration des financesBudget 2008
Gesamtübersicht (ohne die Internen Verrechnungen)in Mio. Franken – Zahlen gerundet
Rechnung Budget Budget
2006 2007 2008 in Mio. in %
Laufende Rechnung
Ertrag 2 262.5 2 279.4 2 377.9 98.5 4.3
Aufwand 1 984.7 2 079.3 2 180.5 101.3 4.9
Selbstfinanzierungsmarge 277.8 200.2 197.4 - 2.8
Abschreibungen 255.1 172.9 150.0 - 22.9
Aufwand-/ Ertragsüberschuss 22.7 27.3 47.4 20.1
Investitionsrechnung
Netto-Investitionen 123.0 186.8 188.0 1.2 0.6
Finanzierungsfehlbetrag/ -überschuss 154.8 13.3 9.4 - 3.9
Selbstfinanzierungsgrad 225.9% 107.1% 105.0%
Differenz
Ausgabenbremse respektiertAusgabenbremse respektiert Schuldenbremse respektiertSchuldenbremse respektiert
Administration des financesBudget 2008
Gestaffelte Präsentation des Resultats (ohne die Internen Verrechnungen) in Mio. Franken – Zahlen gerundet
Rechnung Budget Budget
2006 2007 2008 in Mio. in %
Betrieblicher Ertrag 2 213.1 2 250.3 2 340.1 89.8 4.0
Betrieblicher Aufwand 2 072.4 2 216.4 2 278.7 62.3 2.8
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 140.7 33.9 61.4 27.5
Finanzertrag 49.3 29.1 37.8 8.7
Finanzaufwand 44.9 35.7 31.1 - 4.6
Ergebnis aus Finanzierung 4.5 -6.6 6.7 13.3
Ausserordentliche Erträge 0.1 0.0 0.0 0.0
Ausserordentliche Aufwände 122.6 0.0 20.6 20.6
Ausserordentliches Ergebnis -122.5 0.0 - 20.6 - 20.6
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 22.7 27.3 47.5 20.2
Differenz
Zunahme Ertrag + 4%Zunahme Ertrag + 4% Zunahme Aufwand + 2.8%Zunahme Aufwand + 2.8%
Administration des financesBudget 2008
Laufende RechnungLaufende Rechnung
Der AufwandDer Aufwand
Administration des financesBudget 2008
Detail des Aufwandes nach Arten
Rechnung Budget Budget
2006 2007 2008 in Mio. in %Aufwand
Personalaufwand 520.3 559.9 567.6 7.7 1.4
Sachaufwand 178.6 195.2 197.3 2.1 1.1
Passivzinsen 44.9 35.7 31.1 - 4.6 - 12.9
Abschreibungen Finanzvermögen 16.9 14.7 15.3 0.6 4.2
Anteile und Beiträge ohne Zweckbind. 40.9 39.3 45.9 6.6 16.8
Entschädigungen an Gemeinwesen 75.3 77.7 82.0 4.3 5.5
Eigene Beiträge 929.3 979.1 1 078.5 99.4 10.2
Durchlaufende Beiträge 115.5 129.6 115.4 - 14.2 - 11.0
Einlagen in Spezialfinanzierungen 63.0 48.1 47.4 - 0.7 - 1.5
Interne Verrechnungen 105.3 112.6 115.2 2.6 2.3
Total 2 090.0 2 191.9 2 295.7 103.8 4.7
Differenz
101.2 4.8Veränderung ohne Interne Verrechnungen
Administration des financesBudget 2008
Aufwand nach Arten mit den grössten Veränderungen gegenüber dem Budget 2007
2.5
- 0.7
99.4
4.3
6.6
0.6
- 4.6
2.1
7.7
- 14.2
Interne Verrechnungen
Einlagen in Spezialfinanzierungen
Durchlaufende Beiträge
Eigene Beiträge
Entschädigungen an Gemeinwesen
Anteile und Beiträge ohne Zweckbind.
Abschreibungen Finanzvermögen
Passivzinsen
Sachaufwand
Personalaufwand
Administration des financesBudget 2008
Grösste Aufwandpositionen in der LR (in Mio. Franken)Grösste Aufwandpositionen in der LR (in Mio. Franken)
567.627%
197.310%
1206.458%
47.42%
31.12%
15.31%
30 Personalaufwand 31 Sachaufwand
32 Passivzinsen 33 Abschreibungen des Finanzvermögens
34-35-36 Beiträge 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen
Administration des financesBudget 2008
Entwicklung der Passivzinsenvon 1983 bis 2008Entwicklung der Passivzinsenvon 1983 bis 2008
30.127.6 27.9 29.7
27.6 29.332.4
38.8
45.2
56.7 58.3
67 68.2
62.5
67.2 68.271.2
65.4 64.1
53.3
35.731.1
44.9
67.2 66.8 68.3
0
10
20
30
40
50
60
70
80
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
0
1
2
3
4
5
6
Passivzinsen in Mio. Durchschnittlicher Zinssatz in %
in %in Mio.
Administration des financesBudget 2008
Rechnung Budget Budget Differenz
2006 2007 2008 in Mio. in %
Sanierung von Gemeinden 0.5 0.1 0.1 0.0 0.0%Gesundheitswesen 393.5 418.2 442.0 23.7 5.7%Sozialbereich 48.7 51.9 110.0 58.1 112.0%Sozialversicherungen 110.4 119.2 73.6 -45.6 -38.3%Wasserkraft 2.7 6.0 4.3 -1.7 -28.3%Erziehung und Kultur 22.3 23.4 24.1 0.7 2.9%Hilfe an Jugendliche 12.0 13.6 14.5 0.9 6.9%Unterrichtswesen, Primar und OS 190.9 205.4 204.2 -1.2 -0.6%Sonderschulen 8.1 10.5 28.9 18.5 176.4%Tertiäre Bildung 30.5 19.3 34.5 15.2 78.5%Berufsbildung 6.6 6.2 7.2 1.0 16.3%Wirtschafts- und Tourismusförderung 14.0 16.0 16.0 0.0 -0.1%Massnahmen gegen die Arbeitslosigkeit 25.2 26.8 25.8 -1.0 -3.6%Beiträge der Lotterien und Casinos 22.4 20.6 22.9 2.3 11.1%Landwirtschaft 7.1 8.1 8.3 0.1 1.6%Transportunternehmungen 18.8 18.6 45.4 26.8 144.3%Unterhalt der Wasserläufe 4.2 4.3 4.3 0.0 0.0%Wald und Landschaft 2.3 2.4 3.5 1.1 43.3%Übrige Beiträge 9.0 8.4 9.1 0.7 8.1%
929.3 979.1 1'078.5 99.5 10.2%
in Mio. Franken
Beiträge ohne Investitionscharakter
Administration des financesBudget 2008
Laufende RechnungLaufende Rechnung
Der ErtragDer Ertrag
Administration des financesBudget 2008
Detail des Ertrages nach Arten
Rechnung Budget Budget
2006 2007 2008 in Mio. in %
Steuern 942.9 956.6 1 001.6 45.0 4.7
Patente und Konzessionen 153.8 152.3 78.2 - 74.1 - 48.7
Vermögenserträge 49.3 29.1 37.8 8.7 29.9
Entgelte 142.8 166.5 183.8 17.3 10.4
Anteile und Beiträge ohne Zweckbind. 401.3 398.7 579.0 180.3 45.2
Rückerstattungen von Gemeinwesen 90.3 77.3 94.8 17.5 22.6
Beiträge für die eigene Rechnung 357.2 363.3 283.0 - 80.3 - 22.1
Durchlaufende Beiträge 115.5 129.6 115.4 - 14.2 - 11.0
Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 9.4 5.9 4.3 - 1.6 - 27.1
Interne Verrechnungen 105.3 112.6 115.2 2.6 2.3
Total 2 367.8 2 391.9 2 493.1 101.2 4.2
Differenzin Mio. Franken
98.6Veränderung ohne Interne Verrechnungen
4.3
Administration des financesBudget 2008
Ertrag nach Arten mit den grössten Veränderungen gegenüber dem Budget 2007
8.7
17.3
180.3
17.5
- 74.1
- 80.3
45.0
- 100.0 - 50.0 - 50.0 100.0 150.0 200.0
Steuern
Patente und Konzessionen
Vermögenserträge
Entgelte
Anteile und Beiträge ohneZweckbind.
Rückerstattungen vonGemeinwesen
Beiträge für die eigeneRechnung
Administration des financesBudget 2008
Grösste Ertragspositionen der LR (in Mio. Franken)Grösste Ertragspositionen der LR (in Mio. Franken)
1001.644%
78.23%
37.82%
579.026%
94.84%
283.013%
4.30%
183.88%
40 Steuern 41 Patente und Konzessionen42 Vermögenserträge 43 Entgelte44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattungen von Gemeinwesen46 Beiträge für die eigene Rechnung 48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen
Administration des financesBudget 2008
ANTEILE UND BEITRÄGE OHNE ZWECKBINDUNG
Rechnung Budget Budget
in Mio. Franken 2006 2007 2008 in Mio. in %
Interkantonaler Finanzausgleich der DB 198.6 215.1 0.0 - 215.1
Finanzausgleich - Ressourcenausgleich 381.8 381.8Finanzausgleich - Geo-topographischer Lastenausgleich 67.9 67.9Anteil an der Mineralölsteuer 66.8 67.1 27.9 - 39.2 - 58.4
Anteil an der LSVA 37.0 33.9 37.8 3.9 11.5
Kantonsanteil der DB 51.7 45.8 50.8 5.0 10.9
Kantonsanteil der Verrechnungssteuer 45.2 35.0 11.0 - 24.0 - 68.6
Divers 2.1 1.7 1.8 0.1 8.0
401.3 398.5 579.0 180.4 45.3
Differenz
Administration des financesBudget 2008
Die InvestitionenDie Investitionen
Administration des financesBudget 2008
Investitionen
Rechnung Budget Differenz
2006 2007 Brutto Anteil Kantons-
in Mio. Franken Dritter anteil
Investitionen des Staates 66.4 102.7 376.2 298.4 77.8 - 25.0
Beteil. an Investitionen Dritter 74.5 76.3 167.3 58.9 108.4 32.1
Darlehen und Beteiligungen - 18.0 7.8 50.6 48.8 1.8 - 5.9
Total 123.0 186.8 594.1 406.1 188.0 1.2
Budget 2008zum
Budget 2007
Administration des financesBudget 2008
Die Investitionen des Staates
Rechnung Budget Budget
2006 2007 2008
in Mio. Franken in Mio. in %
Nationalstrassen 3.8 10.1 8.9 - 1.2 -11.5%
Kantonsstrassen 42.2 39.9 35.9 - 4.0 -10.1%
Rhone 1.3 1.8 3.0 1.2 67.1%
Unterrichtsgebäude 3.6 8.3 6.8 - 1.5 -18.3%
Spitalinfrastrukturen 18.2 - 18.2 -100.0%
Dienstgebäude 4.1 7.4 5.0 - 2.4 -32.0%
Immobilien der Anstalten 2.0 2.8 2.9 0.0 1.0%
Mobiliar, Maschinen, Fahrzeuge 8.2 11.2 11.0 - 0.2 -2.0%
Andere Investitionen 1.2 3.0 4.2 1.3 43.3%
Total 66.4 102.7 77.8 - 25.0 -24.3%
Differenz zum
Budget 2007
Administration des financesBudget 2008
Beteiligungen an Investitionen Dritter
Rechnung Budget Budget
2006 2007 2008
in Mio. Franken in Mio. in %
Gesundheitswesen 34.6 23.8 40.4 16.6 69.5%
Sozialbereich 2.8 3.2 3.5 0.4 11.1%
Energie 0.4 0.7 0.7 0.0 0.0%
Hilfe an die Jugend 0.1 0.7 1.4 0.7 107.7%
Unterrichtswesen 6.0 7.0 7.0 0.0 0.0%
Wirtschafts- und Tourismusförd. 0.2 3.8 2.2 - 1.7 -43.4%
Wohnbauförderung 3.4 4.6 3.9 - 0.7 -15.1%
Landwirtschaft 6.3 7.6 7.1 - 0.5 -6.6%
Vermarkung und Vermessungen 0.5 2.9 1.6 - 1.4 -46.6%
Transportunternehmungen 0.4 1.5 1.5 0.0 0.1%
Korrektion der Wildbäche 4.0 4.3 7.3 3.0 70.1%
Gebäude 1.1 1.6 1.4 - 0.3 -15.7%
Landschaftsschutz 4.4 3.0 3.0 0.0 0.0%
Wälder 5.8 5.4 21.9 16.5 304.8%
Umweltschutz 4.2 5.8 5.4 - 0.5 -7.7%
Divers 0.4 0.5 0.4 0.0 -8.7%
Total 74.5 76.3 108.4 32.1 42.1%
Differenz zum
Budget 2007
Administration des financesBudget 2008
Entwicklung der Netto-Investitionen von 1984 bis 2008
101 105114
108
131
153149
187
153
176
193
146 145
164
198 193212
196
149
169 167
122123
187 188
0
100
200
1984 86 88 90 92 94 96 98 00 02 04 06 08
Administration des financesBudget 2008
Deckung der Netto-Investitionen durch die Selbstfinanzierungsmarge von 1983 bis 2008 (ohne Anteile der SNB)Deckung der Netto-Investitionen durch die Selbstfinanzierungsmarge von 1983 bis 2008 (ohne Anteile der SNB)
149
187
153
193
146 145
164
198212
196
167
122 123
187 188
169
149
193
152
131
10811410510199
176
0
50
100
150
200
250
300
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
in Mio.Selbstfinanzierungsmarge Netto-Investitionen
Administration des financesBudget 2008
105107109
231
142
118122
9484
125
71778996
37
-10
40
90
140
190
240
1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
%
Mittelwert der Mittelwert der letzten 15 letzten 15
JahreJahre
107.2%107.2%
RichtwertRichtwert80%- 100%80%- 100%
ENTWICKLUNG DES SELBSTFINANZIERUNGSGRADESENTWICKLUNG DES SELBSTFINANZIERUNGSGRADES
Administration des financesBudget 2008
ENTWICKLUNG DES SALDOS DERLAUFENDEN RECHNUNG (1983 – 2008)(ohne Anteile der SNB 2004)
ENTWICKLUNG DES SALDOS DERLAUFENDEN RECHNUNG (1983 – 2008)(ohne Anteile der SNB 2004)
7.2 0.2
23.511.9
4.9
28.7
52.4
-58.5
-98.1-91.1
-47
-89.5
-24.2 -28
-48.2
-6.1
57
2.2
22.519.9
-10.1
79.5
54.5
22.727.3
47.5
-120
-80
-40
0
40
80
120
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
Administration des financesBudget 2008
Entwicklung des Finanzierungsfehlbetrages, resp.Finanzierungsüberschusses (1983 - 2008)(ohne Anteile der SNB 2004)
Entwicklung des Finanzierungsfehlbetrages, resp.Finanzierungsüberschusses (1983 - 2008)(ohne Anteile der SNB 2004)
6.1
-4.1
18.10.9 1.5
7.9 19
-78.9
-140.1
-98.8-72.5
-121.6
-6.4-15.6
-37.4-47.4
48.2
-33.6
-11.8
32.632.3
69.9
160.3154.8
13.49.5
-180
-130
-80
-30
20
70
120
170
83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08
+ 49.4 Mio. / 7 Jahre+ 49.4 Mio. / 7 Jahre
- 618.7 Mio. / 9 Jahre- 618.7 Mio. / 9 Jahre
+ 475.5 Mio. / 10 Jahre+ 475.5 Mio. / 10 Jahre