12.icv sastanak controllera srbija nikola turkan nis
Post on 12-Jun-2015
213 Views
Preview:
DESCRIPTION
TRANSCRIPT
1/7
Конфиденциально
„HYPERION PLANNING“ (HP)
Jedinstveni sistem budžetiranja
i konsolidacije upravljačkih izveštaja
Beograd, 31.1.2014
Конфиденциально
2
3. Definisanje plana razvoja sistema budžetiranja i konsolidacije
upravljačkih izveštaja Grupe kompanije
2. Definisanje strategije razvoja sistema upravljačkog izveštavanja
na nivou Grupe kompanije
1. Šta je potrebno imati u vidu prilikom donošenja odluke o
automatizaciji procesa Budžetiranja i konsolidacije?
AGENDA
Конфиденциально
3
Šta je potrebno imati u vidu prilikom donošenja odluke o
automatizaciji procesa Budžetiranja i konsolidacije?
Tokom izrade ciljnog modela i definisanja procesa će se identifikovati sve
slabosti procesa i greške postojećeg procesa budžetiranja i konsolidacije
upravljačkih izveštaja.
Budžetiranje i konsolidacija upravljačkih izveštaja su sastavni deo
kompleksnog sistema upravljačkog izveštavanja Kompanije i njihov razvoj
ne bi trebalo razmatrati odvojeno od ostalih ključnih oblasti sistema
upravljačkog izveštavanja.
Definisanje procesa i ciljne strukture modela budžetiranja zahteva aktivno
učešće svih relevantnih predstavnika biznisa.
Ponovnim definisanjem kontnog okvira i elemenata finansijske strukture
otključaćete dodatne vrednosti vašeg sistema upravljačkog izveštavanja.
Конфиденциально
4
Definisanje strategije razvoja sistema
upravljačkog izveštavanja na nivou
Grupe kompanije
Конфиденциально
5
Neophodno je izvršiti inventarizaciju izveštaja po ključnim
oblastima sistema upravljačkog izveštavanja kompanije
Razvoj i
realizacija biznis
plana
Operativno
planiranje i
realizacija
Operativne
smernice
Finansijske
smernice
Regulatorna
usklađenost Ukupno
Računovodstvo
Potraživanja i
obaveze
Kontroling
Finansije
Ljudski resursi
Zalihe
Investicije
Nabavka
Nabavka non-bulk
Proizvodnja
Prodaja usluga
Prodaja proizvoda
KO
Ciklusi
Конфиденциально
6
Odstupanje 1: Glas korisnika Odstupanje 2: Usklađenost odstupanja Odstupanje 3: Stratifikacija izveštaja
Odstupanje 4: KPI univerzum i konzistentnost
Odstupanje 6: Proces donošenja odluka Odstupanje 5: Unapređenja sistema ERP
Izvršiti analizu odstupanja, definisati predloge
neophodnih izmena
Конфиденциально
7
Odrediti konceptualni model kojim će biti definisana struktura
operativnih i finansijskih pokazatelja za sve ključne oblasti sistema
upravljačkog izveštavanja kompanije
jug
Конфиденциально
8
Kreiranje arhitekture proizvoda za sve ključne oblasti
Operational data extraction
CO
RE
TR
AN
SA
CT
ION
SY
ST
EM
S
Portal
Financial Consolidation
Co
rp
or
ate
Pe
rfo
rm
an
ce
M
an
ag
em
en
t
Op
era
tio
na
l re
po
rts
Strategy Management
Analytics & Reporting
An
aly
tica
l &
Ma
na
gem
ent
r
ep
or
ts
Ba
lan
ced
sc
or
ec
ar
d
Da
ta
co
rr
ec
tio
ns
Data Transformation and Integrity
(ETL - extraction, transformation and load)
Business Planning & Budgeting
Data management and repositories (DATA WAREHOUSE & META DATA LATER)
BI/E
PM
SY
ST
EM
Costing & Profitability
Co
stin
g a
nd
P
rofi
tab
ilit
y
re
po
rts
General Ledger
Managing Financial Resources (Investment projects, Treasury)
ERP CORE BACK-OFFICE FUNCTIONALITIES
EAM LOYALTY
EXTENDED ERP SYSTEM
Emerging NIS core transactional systems*
Integration
BI Foundation Suite
BI Foundation Suite BI Foundation Suite
TBC
Hyperion Planning BI Foundation Suite
Pla
nn
ing
d
ata
Order to Cash CRM Procure to Pay SCM
Конфиденциально
9
Realizovati komparativnu analiza potencijalnih dobavljača BI
tehnologija. Izbor optimalnog rešenja za proces budžetiranja i
konsolidacije je u slučaju NIS proizvod Oracle Hyperion planning
Oblast Kategorija Pod-kategorija Ocena Ponderisana
ocena
1. Funkcionalnost
proizvoda
1.1 Data mining i analitika
1.1.1 Data mining
1.1.2 Analitika
1.1.3 Real time (u realnom
vremenu)
1.1.4 Predvidljivost
2. Tehnička prednost 2.1 Pogodnost arhitekture 2.1.1 DW/OLAP
2.1.2 Platforma
2.1.3 Standardi i jezici
2.1.4 ……………
3. Profil dobavljača 3.1 Internacionalizacija/
lokalizacija
……………….
4. Ukupni trošak
vlasništva
4.1 Cena licence po
korisniku
…………………
5. ………
…………………….. …………………
Definisanje kriterijuma za izbor dobavljača i matrice za ocenjivanje:
Конфиденциально
10
Definisanje plana razvoja sistema
budžetiranja i konsolidacije upravljačkih
izveštaja Grupe kompanije
Конфиденциально
11
C1. Razvoj
strategije
(3 godine)
C.2 Izrada
biznis plana
(godišnje) C.3 Realizacija
biznis plana
(kvartalno)
C.4
Operativno
planiranje i
realizacija
C. 5 Operativne i
finansijske
smernice
Usklađenost
strateškog
planiranja
Usklađenost
operativnog
planiranja
Dinamička
usklađenost
Strateški plan
MOP
Ažurirani MOP
Kvartalna analiza
poslovanja
Biznis plan,
godina n+1
Nastanak
strategije
Godišnje
poslovno
planiranje
Kvartalno
planiranje Godišnji
pregled
biznis
plana
Mesečno
planiranje
Kritični
poslovni
zahtevi
Preliminarno
stanje
Dnevno
planiranje
Nedeljno
planiranje
Mesečna
realizacija
Kvartalni
pregled
QPR
Ciklusi planiranja (scenarija) u NIS-u i usklađenost
Dinamički
rebalans
Biznis plan,
godina n
Конфиденциально
12
Identifikovali smo izazove koje je neophodno rešiti
Šta je potrebno uraditi? Rešenja
Realizovati implementaciju novog sistema
planiranja Hyperion, novog korporativnog
kontnog plana i standardizovati proces na nivou
Gazpromneft i NIS Grupe.
Kreirati novi model budžetiranja i konsolidacije,
Izmeniti osnovni kontni plan i
definisati novu matricu knjiženja prema novom
korporativnom kontnom planu, radi dobijanja
detaljnih informacija – niži nivo analitike.
Proširiti finansijsku strukturu sa postojećih 45 nivoa
Izveštavanja (Bilans uspeha) na 170 nivoa, u cilju
podrške razvoja biznisa i dobijanja većeg nivoa
detalja analitike.
Kreirati model zasnovan na proširenoj
finansijskoj hijerarhiji koji će omogućiti praćenje
finansijskog rezultata i materijalnog bilansa na 170
nivoa i konsolidaciju članova finansijske hijerarhije.
Standardizovati budžetne forme za sve Segmente
Poslovanja, vertikalno integrisane na nivou Grupe u
skladu sa potrebama planiranja na nižem nivou od
kontnog okvira.
Kreirati funkcionalne i grupne budžete za različite
segmente poslovanja, jedinstvenog formata i
strukture podataka (investicioni program, materijalni bilans,
kreditni portfolio), proširiti analitiku kontnog okvira.
Izvršiti Optimizaciju neophodnog vremena
za realizaciju Biznis Plana u novoj finansijskoj strukturi.
Implementirati programsko rešenje Hyperion planning,
koje će omogućiti efikasno praćenje statusa unosa
i usaglašavanja, svakog funkcionalnog i grupnog
budžeta u okviru Sistema.
Kontrolisati usklađenost svih parametara Biznis
Planiranja sa strateškim pretpostavkama,
centralizovati unos, vrednovanje i kontrolu
izmena / prava pristupa.
Centralizovati upravljanje pretpostavkama planiranja u
okviru sistema Hyperion planning (kursevi, cene,
naturalni pokazatelji, kotacije, kamatne stope, marže)
Upravljati i kontrolisati statuse usaglašavanja
Budžeta, na svim nivoima finansijske hijerarhije
Implementacija poslovnog procesa usaglašavanja,
upravljanja i kontrole statusa u okviru sistema
Hyperion planning.
Realizacija neophodnih izmena u postojećem
ERP i BI sistemu, u cilju integracije podataka za
ostvarenje sa sistemom Hyperion planning.
Definisanje neophodnih tehničkih specifikacija,
pokretanje procesa izrade neophodnih formi za integraciju
ostvarenja sa sistemom Hyperion planning.
Конфиденциально
13
Prvi korak: Izrada modela konsolidacije i budžetiranja finansijskih
izveštaja,izrada koncepcije modela, implementacija i dokumentovanje
procesa
NIS Group
NISAD OFS REF UPS
SRB
SEV SRD
GMT1
GMT2
GMT3
BAC ELM
ANG
PRO ENR NC
Finansijska struktura
Funkcionalni budžeti
Model
budžetiranja
Model parametara
Model za kalkulaciju cena
Model za konsolidaciju
(eliminacije i korekcije)
Model za kalkulaciju cene
koštanja
Model za obračuna KPI
Model registara
Budžeti najvišeg nivoa
P&L BS
• Bilans Uspeha se formira na svakom nivou finansijske
hijerarhije
• BS, WS, CF (indirektni) i FA se formiraju na nivou
NIS Grupe
WC CF
Standard Biznis planiranja
Grupni budžeti
FA
Usaglašavanje
Usaglašavanje
Конфиденциально
14
Drugi korak: Implementacija modela u odgovarajući BI sistem,
prilagođavanje modela funkcionalnim mogućnostima BI rešenja
Predaja modela, potvrda tehničkog
zadatka i specifikacija radova
Prilagođavanje modela funkcionalnošću
Hyperion planning, dizajn arhitekture
modela, dokumentovanje
procesa.
Implementacija modela u sistemu Hyperion planning i testiranje
funkcionalnosti
Trening korisnika i opciono trening
administratora za Hyperion planning
Početak rada u produkcionom sistemu,
post produkciona podrška od strane
konsultanata
Administracija sistema sopstveni resursi -
obučeni Funkcionalni i IT administratori za Hyperion planning
Administracija sistema eksterni resursi –
Ugovor o održavanju
Конфиденциально
15
Q & A
top related