19162 talleres af
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SISTEMA MIXTO y LEY 19.162 DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN
Equipo de Representación de los Trabajadores en el BPS
Febrero de 2014
EQUIPO DEREPRESENTACION DE LOS
TRABAJADORES EN EL B.P.S.
Sistema de seguridad social mixto Ley 16.713
Máximo de aportación al sistema solidario $5.000 del año 1996.
53.274
INGRESOS
NIVEL 1
NIVEL 2
NIVEL 3
106.549.
35.516.-
Sistema de seguridad social mixto Ley 16.713
INGRESOS
OPCIÓN POR EL ARTÍCULO 8.Permite afiliarse “VOLUNTARIAMENTE” a la AFAP a quienes perciben $ por debajo del límite de obligatoriedad.
El destino de los aportes personales del trabajador se distribuye 50% y 50% entre AFAP y BPS
OBJETIVO: AMPLIAR EL NEGOCIO PARA LAS ADMINISTRADORAS
EXTENSIÓN DE LA AFILIACIÓN “VOLUNTARIA” EN EL 2013
En Dic. de 2013 hay 1.209875 afiliados a alguna
AFAP
La enorme mayoría: 944.000 afiliados están
dentro del NIVEL 1.
Se trata de afiliados “voluntarios”, con ingresos
menores al limite de obligatoriedad.
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (I)
• NIVEL 1: Para quienes NO HAGAN uso de la opción por el artículo Nº 8 de la Ley.
• Quedan comprendidos en su totalidad por el sistema de reparto (solidario) y prestación definida
• APORTACIÓN: – Personal: 15% del Salario Nominal (SN)– Patronal: 7,5% del SN (en Industria y Comercio)
• CÁLCULO JUBILATORIO o ASIGNACIÓN COMPUTABLE: entre el promedio salarial de los últimos 10 años trabajados o los mejores 20 años De ser el 1o. Mayor en mas de 5% se otorga el promedio de los mejores 20 años mas 5%
EDADEDAD
6060 6161 6262 6363 6464 6565 6666 6767 6868 6969 7070
3030 4545 4747 4949 5151 5353 5555 5757 5959 6161 6363 6565
3131 4646 4848 5050 5252 5454 5656 5858 6060 6262 6464 6666
3232 4747 4949 5151 5353 5555 5757 5959 6161 6363 6565 6767
3333 4848 5050 5252 5454 5656 5858 6060 6262 6464 6666 6868
3434 4949 5151 5353 5555 5757 5959 6161 6363 6565 6767 6969
3535 5050 5252 5454 5656 5858 6060 6262 6464 6666 6868 7070
3636 50.550.5 5353 5555 5757 5959 6161 6363 6565 6767 6969 7171
3737 5151 53.553.5 5656 5858 6060 6262 6464 6666 6868 7070 7272
3838 51.551.5 5454 56.556.5 5959 6161 6363 6565 6767 6969 7171 7373
3939 5252 54.554.5 5757 59.559.5 6262 6464 6666 6868 7070 7272 7474
4040 52.552.5 5555 57.557.5 6060 62.562.5 6565 6767 6969 7171 7373 7575
4141 55.555.5 5858 60.560.5 6363 65.565.5 6868 7070 7272 7474 7676
4242 58.558.5 6161 63.563.5 6666 68.568.5 7171 7373 7575 7777
4343 61.561.5 6464 66.566.5 6969 71.571.5 7474 7676 7878
4444 64.564.5 6767 69.569.5 7272 74.574.5 7777 7979
4545 67.567.5 7070 72.572.5 7575 77.577.5 8080
4646 70.570.5 7373 75.575.5 7878 80.580.5
4747 73.573.5 7676 78.578.5 8181
4848 76.576.5 7979 81.581.5
4949 79.579.5 8282
5050 82.582.5
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• Por el BPS el procedimiento es idéntico al presentado para el caso (I), pero con dos salvedades:
1) La Asignación Computable(AC) se calcula sobre lo efectivamente declarado en caso de dependientes.
2) A dicha AC se le aplica una BONIFICACIÓN DEL 50% por haber hecho la opción Art. 8.
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• Ejemplo numérico:Un trabajador al momento de jubilarse cuenta con un salario de $20.000 promedio en su historia laboral.Como ha aportado por el 50% al BPS, su Asignación Computable equivale a $10.000.Pero la BONIFICACIÓN incrementa esta cifra a $15.000 y sobre esta aplica la TASA DE REEMPLAZO correspondiente.
PROBLEMAS DE LA BONIFICACIÓN BPS
• A nivel individual: DISCRIMINACIÓN
• A nivel Colectivo:• COSTOS FISCALES ASOCIADOS:
1)Desvío de Contribuciones Personales hacia el sistema AFAP.
2)Pago de BONIFICACIÓN (no tiene una contrapartida de financiamiento definida)
• NIVEL 1: Para quienes sí hayan hecho uso de la opción por el artículo Nº 8 de la Ley.
• Quedan comprendidos en 50% por el sistema de reparto y prestación definida y en un 50% por el sistema de capitalización individual y prestación indefinida
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
Ahorro Inicial
Ahorro Final
iS
Ahorro Final X Coef Renta = JUB A
Ea Er
14
Aporte +
Intereses
Aporte +
Intereses
Aporte +
Intereses
Aporte +
Intereses
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• A su vez el CAPITAL ACUMULADO a lo largo de los años de trabajo DEPENDERÁ de:
Rentabilidad y Crecimiento del Salarial Real.Rentabilidad y Crecimiento del Salarial Real.
La rentabilidad bruta real anual en U.R. así calculada se ubicó en diciembre de 2013 en (-1,7%) para el promedio del sistema. A nivel de cada institución, la rentabilidad bruta real en U.R. fue la siguiente: AFAP Sura: -1,5%, Integración AFAP: -1,5%, República AFAP: -1,9%, y Unión Capital AFAP: -1,6%.
Las rentabilidades negativas se explican por alto crecimiento del salario real en los últimos tres años que genera un aumento de la UR por encima de la rentabilidad de los títulos gubernamentales uruguayos en UI. .
Página Web Banco Central del Ururguay (BCU)INFORME 4TO. TRIMESTRE 2013
http://www.bcu.gub.uy/Servicios-Financieros-SSF/AFAPMemoriaTrimestral/esen06d1213.pdf
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• La JUBILACIÓN INICIAL que surgirá del sistema AFAP DEPENDERÁ de:
El Banco de Seguros del Estado en el Diálogo Nacional sobre Seguridad Social.
“Hoy por hoy, el BSE tiene que calcular la prestación suponiendo que el dinero que va a guardar le va a rendir un interés del 3% en unidades reajustables (UR) y eso no es absolutamente posible.” (…). “Este es un problema que tiene el BSE y que explica por qué hoy en día está solo en el mercado ofreciendo esta prestación.” (…). “Este es un problema de diseño que tiene el sistema ya que en el mercado de inversiones no existen instrumentos de inversión en UR, y los que existen no otorgan el equivalente a un 3% medido en UR.”
Fuentes: http://www.dialogoseguridadsocial.org - (Publicado en Pagina Web del MTSS)http://www.dialogoseguridadsocial.org/wp-content/files_mf/relator%C3%ADa_mtd2_primera_reuni%C3%B3nfinal_170612.pdf
SISTEMA MIXTO y LEY 19.162 DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN
Equipo de Representación de los Trabajadores en el BPS
Febrero de 2014
EQUIPO DEREPRESENTACION DE LOS
TRABAJADORES EN EL B.P.S.
LEY 19.162 DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN
Comprende a:Quienes sin estar obligados optaron por el régimen mixto, 40 años o más al 1/04/1996 (hoy más de 57 años), con plazo para iniciar tramite hasta el 31/01/2016.Los que optaron por ampararse al Art. 8 de la Ley 16.713 a partir de los 40 años de edad y hasta los 50 años de edad, disposición permanente. Los mayores de 48 al 1/02/2014 tendrán plazo para presentarse hasta el 31/01/2016.Con asesoramiento obligatorio del BPS, por 1 sola vez y de carácter irrevocable.Los montos de las cuentas individuales serán transferidos al BPS en un plazo de 5 días hábiles luego de la solicitud del Instituto a la Administradora.
LEY 19.162…
Retorna el total acumulado en la cuenta de ahorro individual del afiliado.Para el cálculo jubilatorio se considera el total de las Asignaciones Computables, operando los topes establecidos en el régimen de transición.
Si acumula deuda por el NIVEL 3, hoy superior a $106.549 La misma se financia en 72 cuotas mensuales a UR.
Para los que tenían más de 40 años al 1/4/1996
Retorna al BPS la proporción acumulada en la cuenta individual con su correspondiente rentabilidad, generada por las aportaciones vinculadas a la opción voluntaria. El retorno no incluye devoluciones por concepto de comisiones cobradas por la AFAP. El cálculo jubilatorio por BPS queda sujeto al tope previsto por el art. 27 de la Ley 16.713.El efecto económico depende del número de años de aporte dentro del NIVEL 1.
LEY 19.162… Para los que tienen entre 40 y 50 años
Funcionamiento del SimuladorFuncionamiento del SimuladorBPS, aplicación Ley 19.192BPS, aplicación Ley 19.192
ENTRADAS PROCESO SALIDAS
Datos Externos:-BPS
- AFAP
Datos Internos:-Base de datos
delprograma
25
Datos ExternosDatos Externos
Datos personales (nombre y cédula). Articulo por el que va a venir a asesorarse. AFAP a la que pertenece la persona. Información acerca de la deuda por aportes no
realizados.
Datos Externos:-BPS
- AFAP 1. DATOS DE INGRESO OBLIGATORIO
Proporcionados por el BPS
Proporcionados por AFAP Fecha de ahorro. Ahorro en la AFAP con artículo 8 (art. 1 y art. 2). Ahorro en la AFAP si la persona nunca hubiera
hecho la opción del artículo 8 (art. 2).
27
Datos ExternosDatos ExternosDatos Externos:-BPS
- AFAP
2. DATOS DE INGRESO OPTATIVO
Proporcionados por el BPS
Promedio actualizado de sus sueldos mensuales registrados en el último año.
Sueldo promedio actualizado de los mejores 20 años (art.1).
Sueldo promedio actualizado de los mejores 10 años (art. 2).
Años de Actividad y Años Bonificados.
28
Base de datos del
programa
1. DATOS PROPORCIONADOS POR EL BCU
Tasa de interés a aplicar al Fondo de Ahorro Previsional
Subfondo de Acumulación
Subfondo de Retiro
2.5%
1.5%
Curvas de Movilidad Salarial
Mínimos jubilatorios y Tasas de Reemplazo
Comisiones de AFAP
Niveles Salariales de la Ley 16.713
Tasas de Aporte
Servicios Bonificados
Monto de la Base de Prestaciones y Contribuciones
Base de datos del
programa
29
2. DATOS ASOCIADOS AL SISTEMA PREVISIONAL
Información que nos proporcionara la persona:
Edad de inicio de actividad. Años totales de actividad. Años de servicios bonificados. Sueldo nominal a ingresar. Tipo de actividad. Cantidad de hijos (en caso de ser mujer). Densidad de Cotización Futura.Si acumula años de actividad con otras cajas.Si accederá a más de una jubilación por BPS
ENTRADAS
30
Artículo 1 - ley 19.162Artículo 1 - ley 19.162
En este Artículo se compara Régimen Mixto con Régimen de Transición
SALIDAS
JUBS
JUBA
Régimen de Transición
Régimen Mixto JUBS
31
Artículo 2 - ley 19.162Artículo 2 - ley 19.162
En este Artículo se compara dos opciones dentro el Régimen Mixto (no se hace cambio de régimen):
SALIDAS
JUBARégimen Mixto JUBS
(JUB)ARégimen Mixto JUBS
Con art.8
Sin art.8
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LEY 19.162… Los afiliados que no realicen elección de Administradora serán derivados entre aquellas 2 con menor comisión. Traspaso de Administradora presentándose en aquella que desea incorporarse, con 6 meses de aportes en la que abandona.
Creación de un sub fondo de retiro, donde se verterán en forma proporcional el capital que se encuentra en el fondo de acumulación a partir de cumplir el afiliado los 55 años de edad.
Se aplica a actividades que por su naturaleza implican un mayor riesgo o amenaza a la salud física o psicológica al trabajador/a. Se prevé una jubilación anticipada a estos trabajadores, como contrapartida de mayores aportes patronales a lo largo de la vida laboral. La Ley prevé que: A efectos del calculo de la expectativa de vida, se considerará la edad real más la correspondiente bonificación.
Trabajadores en servicios bonificados
LEY 19.162…
Desde el 1º de febrero esta vigente la Ley 19.162 que permite a quienes con ciertos requisitos a desafiliarse de la AFAP, y a deshacer la opción por el articulo 8 Para confirmar si te comprende alguna de las opciones hace click en el siguiente link y completa con tu cedula de identidad, fecha de nacimiento, y copia los dígitos de verificación que veras en la imagen. http://revafapp.bps.gub.uy/RevocacionAFAPWEBExt/paginas/rafapPaso1.jsf
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Estoy comprendido en la Ley?Me puedo desafiliar o revocar el Articulo 8?
En caso de corresponder alguna de las opciones pulsar el siguiente link para AGENDARSE para asesoramiento. http://revocacionopcionesafap.bps.gub.uy/agendaroa Ahí, pueden optar por la oficina de información que les quede mas cómoda y recibir el asesoramiento correspondiente
36
Como puedo hacer para solicitar el asesoramiento del BPS?
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