การตรวจสอบงบทดลอง ในระบบ...

การตรวจสอบงบทดลองในระบบ GFMIS

กมลรตน ทองคาสขนกวชาการคลงชานาญการ

#

วตถประสงค...

#

ดลบญชปกตความสอดคลองของบญชแยกประเภทยอดคงเหลอของบญชแยกประเภทตองเทากบหรอ กระทบยอดได ง

การวเคราะหขอมลทางบญช

(ZGL_MVT_MONTH)งบทดลอง

รายงานในระบบ GFMIS

#

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต

ประเภทบญช เดบต

สนทรพย สนทรพย

ทน

รายได

ทนของหนวยงาน

รหส

1

2

3

4

คาใชจาย5

/ลด,

…………………………….

……………... รายได

คาใชจาย …………………………….

เครดต

#

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต

ประเภทบญช เดบต

สนทรพย สนทรพยรหส

1 บญชปรบมลคา ส/ท,บญชพกรอ Clearing

เครดต

#

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต

ประเภทบญช เดบต

สนทรพย สนทรพยรหส

1 บญชปรบมลคา ส/ท,บญชพกรอ Clearing

เครดต

#

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต

ประเภทบญช เดบตรหส เครดต

2

#

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต

ประเภทบญช เดบตรหส เครดต

ทน ทนของหนวยงาน3

/ลด,

#

รายได

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต

ประเภทบญช เดบตรหส เครดต

รายได4 ปรบมลคารายได

#

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต

ประเภทบญช เดบตรหส เครดตคาใชจาย5 คาใชจาย คชจ. ระหวางหนวยงานรายได

แผนดนรอนาสงคลง

#

การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกตประเภทบญช เดบตรหส เครดต

คาใชจาย5 คาใชจาย คชจ. ระหวางหนวยงานรายไดแผนดนรอนาสงคลง

#

รายงานงบทดลอง ZGL_MVT_MONTH / G12C

สงให สตง. ทกเดอน

#

• บญชเงนสดในมอ– เดบต บญชเงนสดในมอ

จดเกบรายไดแผนดนของตนเอง (นส 01 / RA)(นส 03 / RC)

จดเกบรายไดเงนนอกฝากคลงของตนเอง (นส 01 / RB)(นส 03 / RD)

รบ/จดเกบรายไดเงนนอกฝากธนาคารพาณชย (บช 01 / RE)รบเงนจากการเบกเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)รบเงนคนจากเบกเกนสงคน (บช 01/BD)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

RP

GL

AP

#

• บญชเงนสดในมอ– เครดต บญชเงนสดในมอ

นาสงรายไดแผนดนของตนเอง (นส 02-1/ R1)(นส 02-2/ R3)

นาสงรายไดเงนนอกฝากคลงของตนเอง (นส 02-1/ R2)(นส 02-2/ R4)

ถอนรายไดเงนนอกฝากธนาคารพาณชย (บช 01/ PP)ถอนเงนจากการเบกเงนฝากธนาคาร (บช 01/ JR)นาสงเงนเบกเกนสงคน (นส 02-1/R6,R7 R8,R0)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

RP

GL

AP

#

#

• บญชพกเงนนาสงเครดต บญชพกเงนนาสง

• (ใบนาฝาก / CJ)เดบต บญชพกเงนนาสง

• นาสงรายไดแผนดนของตนเอง (นส 02-1 / R1)• (นส 02-2 / R3)• นาสงรายไดเงนนอกฝากคลงของตนเอง (นส 02-1 / R2)• (นส 02-2 / R4)• นาสงเงนเบกเกนสงคน (นส 02-1/R6,R7)• นาสงเงนเบกเกนสงคน TKK (นส 02-2/R0) นาสงเงนเบกเกนสงคนเงนทดรอง (นส 02-2/R8)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

• บญชพกรอ Clearingเครดต บญชพกรอ Clearing

• (ใบนาฝาก / CJ)เดบต บญชพกรอ Clearing

• ธนาคารกรงไทยเรยกเกบเงนตามเชคได(Statement บก.หรอ สนง.คลงจงหวด / CJ)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชพกเงนนาสงดลบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชพกเงนนาสงดลบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช – บญชพกรอ Clearingความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช – บญชพกรอ Clearingความสมพนธของบญช

นาเงนฝากธนาคารธนาคาร CJเดบต T/E ระหวางหนวยงาน-หนวยงานโอนรายไดแผนดน ให บก.

เครดต พกรอ Clearing

สรก. บนทกนาสงเดบต พกเงนนาสง

เครดต เงนสดในมอ

กค 0423.3/ว370 ลว 13 ต.ค.54

#

บญชเงนฝากคลง◦ เดบต บญชเงนฝากคลง นาเงนฝากคลง (นส 02-1 / RX) นาเงนฝากคลงแทนกน (นส 02-2 / RY) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลภายในกรม-รายได (บช 04 / RI) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลขามกรม-รายได (บช 04 / RJ) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลภายในกรม- (บช 04 / RL) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลขามกรม- (บช 04 / RK) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลจากทนหมนเวยน (บช 04 / RN) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบล จากทนหมนเวยน (บช 04 / RO)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

• บญชเงนฝากคลง– เครดต บญชเงนฝากคลง

• เบกเงนฝากคลง (ขบ01,03)• -รายได (บช 04 / RI)• -รายได (บช 04 / RJ)• - (บช 04 / RL)• - (บช 04 / RK)• โอนเงนฝากคลงใหทนหมนเวยน (บช 04 / RM)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - เงนฝากคลงดลบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - เงนฝากคลงดลบญช

#

• บญชเงนฝากธนาคาร (เงนงบประมาณ)เดบต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนในงบประมาณ)• กรมบญชกลางโอนเงนเขาบญช (PY)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)

เครดต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนในงบประมาณ)• จายเงนงบประมาณ (ขจ 05 / PM)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนงบประมาณ)ดลบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนงบประมาณ)ดลบญช

#

• บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)เดบต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)

• กรมบญชกลางโอนเงนเขาบญช (PY)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)• รบเงนเขาบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01/RE)

เครดต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)• จายเงนนอกประมาณ (ขจ 05 / PM)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)• จายเงนจากบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / PP)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)ดลบญช

#

• บญชเงนฝากธนาคาร – นอกงบประมาณฝากธนาคารพาณชยเดบต บญชเงนฝากธนาคาร-นอกงบประมาณ

• รบเงนเขาบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01/RE)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)

เครดต บญชเงนฝากธนาคาร-นอกงบประมาณ• จายเงนจากบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / PP)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)

การวเคราะหขอมลทางบญช- บญชเงนฝากธนาคาร – นอกงบประมาณฝากธนาคารพาณชย

ความสมพนธของบญช

#

การตรวจสอบขอมลเงนฝากธนาคารและการจดทารายงาน

(งบกระทบยอดเงนฝากธนาคาร)

#

(เชคคางจาย)

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)ดลบญช

#

•เดบต• (ขบ 02 / K1)

เครดต• (บช 01 / G1)• กรณสงใชเปนเงนสด (บช 01 / BE)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช – งปม.ดลบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช – งปม.ดลบญช

#

• /เดบต

• (ขบ 03 / K1)• (บช 01 / PP)

เครดต• (บช 01 / G1)• กรณสงใชเปนเงนสด (บช 01 / BE)• เปนคาใชจาย (บช 01 / JV)• (บช 01 / RE)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช – งปม.ดลบญช

#

• บญชคางรบจากกรมบญชกลางเดบต บญชคางรบจากกรมบญชกลาง• -เบกเขาหนวยงาน (ขบ 02/03)

เครดต บญชคางรบจากกรมบญชกลาง• กรมบญชกลางโอนเงนเขาบญช (PY)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชคางรบจากกรมบญชกลางดลบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชคางรบจากกรมบญชกลางดลบญช

#

• –บคคลภายนอก/หนวยงานภาครฐเดบต -บคคลภายนอก/หนวยงานภาครฐ

• (PA/PC/PM)เครดต –บคคลภายนอก/หนวยงานภาครฐ

• - จายตรงผขาย (ขบ 01-02-03 / K...)• – เบกเขาหนวยงาน (ขบ 02-03 / K...)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช -ดลบญช

#

• บญชใบสาคญคางจายเดบต บญชใบสาคญคางจาย• จายชดใชใบสาคญ (ขจ 05 / PM)

เครดต บญชใบสาคญคางจาย• - เบกเขาหนวยงาน

(ขบ 02-03 / K...)

การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชใบสาคญคางจายดลบญช

#

การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชใบสาคญคางจายดลบญช

#

บญชเงนสดในมอบญชเงนทดรองราชการ ***บญชพกเงนนาสงบญชพกรอ Clearingบญชเงนฝากธนาคาร (เงนในงบประมาณ)บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)บญชเงนฝากธนาคาร -นอกงบประมาณ

บญชเงนฝากกระแสรายวนบญชเงนฝากออมทรพยบญชเงนฝากไมมรายตว

– ในงบประมาณ– นอกงบประมาณ

การตรวจสอบขอมลทางบญชการตรวจสอบงบทดลอง

บญชคางรบจากกรมบญชกลาง

บญชวสดคงคลงบญชพกสนทรพย (ระบประเภท)บญชครภณฑ/บญชครภณฑ – คาสะสม

/บญชอาคารและ-

บญชโปรแกรมคอมพวเตอรบญชงานระหวางกอสรางบญชสนทรพยไมระบรายละเอยด

สนทรพย

#

- หนวยงานภาครฐ- บคคลภายนอก

บญชรบสนคา / ใบสาคญบญชใบสาคญคางจาย

/เงนประกนเงนประกนผลงานบญชเบกเกนสงคนรอนาสงบญชเงนทดรองราชการรบจากคลง –ระยะยาว ***บญชรายไดรอการรบร

การตรวจสอบขอมลทางบญชการตรวจสอบงบทดลอง

บญชรายไดสง ( ) กวาคาใชจายสทธบญชรายไดสง ( ) กวาคาใชจายสะสมบญชผลสะสมจากการแกไขขอผดพลาดบญชทนของหนวยงาน

ทน

#

บญชรายไดของแผนดน – ภาษบญชรายไดของแผนดน – าษบญชรายไดเงนเหลอจายปเกาสงคนบญชรายไดระหวางหนวยงาน – รบเงนงบประมาณ (ระบ)

งบบคลากรงบดาเนนงานงบลงทน

งบกลาง

การตรวจสอบขอมลทางบญชการตรวจสอบงบทดลอง

บญชคาวสดาเกณฑ

บญชคาสาธารณปโภค

บญชคาตดจาหนายบญชคาใชจายอดหนนบญชคาใชจายผลกสงเปนรายไดแผนดน

รายได คาใชจาย

#

นส01,นส03ใบเสรจรบเงน PAY INนส 02

นส 02 PAY-INโอนขายบล ขบ01,ขบ03

ขบ02,ขบ03 statement ขจ05

นส 02

#

ตรวจรบ/ขอเบกสรางขอมลหลกสนทรพย

F-04

#Logo

ขบ01=บก.จายตรงขบ02,03=ขจ05

ขบ 02,03ขจ05

#Logo

ขบ 01,02 =งปม.ขอเบก

กลบรายการขอเบกเงน/ปรบหมวดรายจาย

#Logo

Pay-in

กลบรายการขอเบก/JVเบกเกนสงคน BE

#

รายงานงบทดลอง ZGL_MVT_MONTH / G12C

สงให สตง. ทกเดอน