แผนกลยุทธ์ทางการเงิน ·...

แผนกลยทธทางการเงน วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม

ประจ าปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม

สถาบนพระบรมราชชนก ส านกงานปลดกระทรวง กระทรวงสาธารณสข

ค าน า วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม เปนสถาบนการศกษาระดบอดมศกษา สงกดสถาบนพระบรมราชชนก ส านกงานปลดกระทรวง กระทรวงสาธารณสข ไดด าเนนการตามพนธกจ 4 ดาน คอ ผลตบณฑตใหมคณภาพ วจยและพฒนาองคความรดานการศกษาพยาบาลและสขภาพ บรการวชาการดานสขภาพแกสงคม ท านบ ารงศลปวฒนธรรมและภมปญญาทองถน ภายใตแผนกลยทธและแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ 2559 – 2563 ในปงบประมาณ 2562 วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม ไดจดท าแผนยทธศาสตรแผนปฏบตงานประจ าป และแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562 ) โดยการมสวนรวมทกบคลากรทกระดบ กระบวนการจดท าแผนกลยทธทางการเงนประกอบดวย การวเคราะหสภาพแวดลอมภายในและภายนอก เพอหาจดแขง จดออน โอกาส อปสรรค ทางการเงน และน ามาก าหนด ประเดนยทธศาสตร เปาประสงค กลยทธ และถายทอดไปสการปฏบต ซงแผนกลยทธทางการเงน ไดแสดงใหเหนถงแนวทางในการด าเนนงานดานการเงนทเปนแผนระยะยาวทสามารถผลกดน แผนกลยทธของวทยาลยฯ ใหสามารถด าเนนการได โดยแผนกลยทธทางการเงน จะสอดรบกบแผนยทธศาสตรของวทยาลย สงผลใหวทยาลยฯ มการจดสรรทรพยากรทางการเงนทมประสทธภาพสอดคลองกบนโยบายของวทยาลยฯ และการก าหนดอตลกษณของบณฑต รวมทงทศทางการพฒนาประเทศไทยทเปลยนแปลงเขาสยค Thailand 4.0 แผนยทธศาสตรชาตระยะ20 ป (ดานสาธารณสข) ทมงเปนองคกรหลกดานสขภาพ ทรวมพลงสงคมเพอประชาชนสขภาพด พฒนาและอภบาลระบบสขภาพอยางมสวนรวมและยงยน และการพฒนาบคลากรสศตวรรษท 21 ดงนนวทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม จงเหนควรทบทวนและปรบปรงแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562) ควบคกบแผนยทธศาสตร ประจ าปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562) กลมยทธศาสตรและประกนคณภาพการศกษา หวงเปนอยางยงวา แผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562) จะเปนแผนก ากบทศทางการพฒนางานดานการเงน ใหบรรลผลส าเรจตามพนธกจและวสยทศนของวทยาลยฯ ตอไป

กลมงานยทธศาสตรและประกนคณภาพการศกษา กนยายน 2561

สารบญ หนา ค าน า ก สารบญ ข บทสรปผบรหาร ค สวนท 1 บทน า 1 สวนท 2 การวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT Analysis) ดานการเงน 3 สวนท 3 แผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559-พ.ศ.2563 6 - วสยทศนทางการเงน 6 - พนธกจทางการเงน 6 - ประเดนยทธศาสตรทางการเงน 6 - เปาประสงคทางการเงน 6 - กลยทธทางการเงน 6 - ตวชวดทางการเงน 7 - นโยบายทางการเงน 7 - การเชอมโยงระหวางแผนยทธศาสตรและแผนกลยทธทางการเงน 8 - ตารางความสอดคลองระหวางยทธศาสตรของวทยาลยกบแผนกลยทธทาง การเงน เปาประสงค กลยทธ มาตรการ ตวชวดและคาเปาหมาย

- แนวทางการจดหาทรพยากรทางดานการเงน 19 - หลกเกณฑการจดสรรงบประมาณ 19 - หลกเกณฑการจดสรรเงนรายไดสถานศกษา 20 - หลกเกณฑการจดสรรงบด าเนนการระหวางงานตามยทธศาสตรและงานประจ า 21 - แนวทางการบรหารจดการดานการเงน 21 - การวางแผนการใชเงนอยางมประสทธภาพ 22 - ระบบและกลไกการตรวจสอบการเงนและงบประมาณ 22 - แผนการจดหาทรพยากรทางการเงน ปงบประมาณ 2559-2563 24 - แผนการใชจายงบประมาณตามแผนยทธศาสตร ปงบประมาณ 2559-2563 28 สวนท 4 การแปลงแผนกลยทธไปสการปฏบตและการตดตามประเมนผล 3๘

ภาคผนวก 3๙ - ค าสงแตงตงคณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการ และ แผนกลยทธทางการเงน ปงบประมาณ 2562

๔๐

บทสรปผบรหาร

วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม มการจดท ายทธศาสตรทางการเงน โดยความรวมมอของบคลากรทกระดบ เพอใชเปนแนวทางสการบรหารของวทยาลย โดยมการด าเนนงานแตงตงคณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการงานประจ าป และแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ เพอท าหนาทจดท าแผนกลยทธทางการเงน โดยมการวเคราะหสภาพแวดลอมภายในและภายนอก (SWOT Analysis) และก าหนดวสยทศน พนธกจ ประเดนยทธศาสตร เปาประสงค กลยทธดานการเงน ตลอดจนแนวปฏบตดานการเงน จดท าออกมาเปนแผนกลยทธทางการเงน และจากการวเคราะหต าแหนงยทธศาสตรทางการเงนของวทยาลยอยในต าแหนงทเปนจดแขงและโอกาส ดงนนวทยาลยสามารถใชจดแขงและโอกาสทมพฒนาการด าเนนงานดานการเงนใหมประสทธภาพยงขน

จากการด าเนนงานในปงบประมาณ ๒๕๖๑ ทผานมาพบวา วทยาลยก าหนดกลยทธทางการเงนจ านวน 4 กลยทธ ๑๓ ตวชวด ผลการด าเนนงานบรรลคาเปาหมายทก าหนดไว ๑0 ตวชวด คดเปนรอยละ 76.92 โดยมตวชวดทไมบรรลเปาหมาย คอ คาใชจายทงหมดตอนกศกษาเตมเวลาเทยบเทา ตนทนตอหนวยของการผลตบณฑตพยาบาล และรอยละของอตราการเบกจายงบประมาณในภาพรวมของหนวยงาน นอกจากนจะพบปญหาการการเบกจายงบประมาณลาชาในบางโครงการ/กจกรรม และขอเสนอแนะของคณะกรรมการประเมนคณภาพการศกษาภายในระดบสถาบน ประจ าปการศกษา ๒๕๖0 ในประเดน “การก าหนดตวชวดและคาเปาหมายของแผนกลยทธทางการเงน ควรสะทอนใหเหนถงการบรหารการเงนไดอยางมประสทธผล ประสทธภาพ และเสถยรภาพทางการเงนของสถาบน”

จากผลการประเมนและขอเสนอแนะดงกลาวขางตน คณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการงานประจ าป และแผนกลยทธทางการเงนฯ ไดมการประชมเพอทบทวนและปรบปรงการด าเนนงานดานการเงน ใหสอดคลองกบผลการประเมนในการด าเนนงานดานการเงนและบรบททเปลยนแปลงไป เชน การปรบเปลยนกฎระเบยบในการบรหารดานการเงนและทเกยวของ เชน พรบ.วนยการเงนการคลงของรฐ พ.ศ. ๒๕๖๑ พระราชบญญตการจดซอจดจางและการบรหารพสดภาครฐ พ .ศ. 2560 เปนตน การตดตามประเมนผลการปฏบตงานดานการเบกจายงบประมาณของสวนราชการจากหนวยงานตนสงกด และมเครอขายจากภายนอกสนบสนนงบประมาณในการด าเนนงานดานการวจยและการบรการวชาการเพมมากขน ดงนนในปงบประมาณ 2562 วทยาลยยงคงก าหนดกลยทธทางการเงน จ านวน 4 กลยทธคงเดม คอ กลยทธท 1 บรหารจดการดานการเงนงบประมาณดวยหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบได กลยทธท ๒ พฒนาระบบและกลไกการบรหารจดการการใชจายเงนงบประมาณ กลยทธท ๓ สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงนและ ฐานขอมลเพอการตดสนใจของผบรหาร และกลยทธท ๔ การบรหารจดการทรพยากรทมอยใหเกดรายได คมคา คมทน และมการปรบเปลยนตวชวดกลยทธทางการเงนเพอใหสะทอนใหเหนถงการบรหารการเงนไดอยางมประสทธผล ประสทธภาพ และเสถยรภาพทางการเงนของสถาบน โดยมตวชวดความส าเรจทงหมด 8 ตวชวด ดงน

1). วทยาลยไมมขอรองเรยนในการด าเนนงานทางดานการเงนและบญช 2). คะแนนการประเมนผลการปฏบตงานทางดานบญชของสวนราชการ 3). รอยละของอตราการเบกจายงบประมาณในภาพรวมของหนวยงานเมอสนปงบประมาณ 4). คาใชจายทงหมดตอนกศกษาเตมเวลาเทยบเทา 5). ตนทนตอหนวยของการผลตบณฑตพยาบาล 6). มระบบฐานขอมลทางการเงนทครบถวนเออตอการสนบสนนการตดสนใจของผบรหาร 7). รอยละของเงนเหลอจายสทธตองบด าเนนการ 8). คาเฉลยความพงพอใจของนกศกษาและอาจารยตอสงสนบสนนการเรยนร

สวนท 1

1. บทน า วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม ไดรวมกนจดท ายทธศาสตรทางการเงน โดยความรวมมอของบคลากรทกระดบ เพอใชเปนแนวทางสการบรหารของวทยาลย และไดก าหนดประเดนทางยทธศาสตรการเงน ประกอบดวย 3 ประเดน ดงน 1. การเพมประสทธภาพการบรหารจดการทางการเงน 2. ตรวจสอบ ตดตามผลการใชจายงบประมาณ โดยน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงน 3. การจดหา/การแสวงหาทรพยากรจากหนวยงานภายนอก

โดยประเดนทางยทธศาสตรทางการเงนจะน าไปใช ในการพฒนาองคกรและเปนกลไกการบรหารจดการดานการเงนใหเหมาะสม และเพยงพอตอการสนบสนนพนธกจตางๆใหบรรลตามเปาประสงคทตงไว อนไดแก การสรางกลไกในการจดสรร การวเคราะหคาใชจาย การตรวจสอบการเงนและงบประมาณ อยางมประสทธภาพ มการวเคราะหรายได คาใชจายของการด าเนนงาน โดยพจารณาจากทกแหลงเงน ทงจากงบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายได และงบสนบสนนอนๆ มการน าเงนทไดไปจดสรรอยางเปนระบบ มระบบฐานขอมลทางการเงน ทสามารถแยกคาใชจายตามหมวดตางๆ มการจดท ารายงานทางการเงนอยางเปนระบบ รวมทงมผตรวจสอบการใชเงนอยางมประสทธภาพ จากแนวทางขางตน วทยาลยฯ จงไดจดท าแผนกลยทธทางการเงนประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 - 2563 ใหมความสอดคลองกบ วสยทศน พนธกจ ทกๆดาน โดยมแนวทางจดหาทรพยากรดานการเงน การจดหาแหลงเงน วธการไดมาซงแหลงเงน รวมทงการวางแผนการใชเงนอยางมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได มระบบฐานขอมลทางการเงน มการจดท ารายงานทางการเงนทบงชถงขอมลทางการเงนทกดาน แสดงถงประสทธภาพของการบรหารจดการ และไดรบการตรวจสอบจาก หนวยตรวจสอบภายใน เพอเปนแนวทางพฒนาปรบปรงอยางตอเนองตอไป 2. กรอบแนวคดในการจดท าแผนกลยทธทางการเงน

2.1. หลกการ หลกผลสมฤทธของการบรหารงานตามภารกจของรฐ ตามทก าหนดไวในพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารกจการบานเมองทด พ.ศ.2546 มาตรา 6 (2) เกดผลสมฤทธตอภารกจของรฐหลกธรรมาภบาล (Good Governance) ตามระเบยบส านกนายกรฐมนตร วาดวย การสรางระบบบรหารกจการบานเมองและสงคมทด พ.ศ.2542 ม 10 องคประกอบ คอ

หลกประสทธผล หลกประสทธภาพ หลกการตอบสนอง หลกภาระรบผดชอบ

หลกความโปรงใส หลกความมสวนรวม หลกการกระจายอ านาจ หลกนตธรรม หลกความเสมอภาค หลกมงเนนฉนทามต จากหลกการดงกลาว วทยาลยฯ ไดน ามาเปนแนวทางในการด าเนนงานดานการเงน

เพอใหเกดประสทธภาพ ประสทธผล และถกตองตามระเบยบราชการ

2.2. วตถประสงค วตถประสงคในการจดท าแผนกลยทธทางการเงน 4 ประการ ไดแก 1. เพอพฒนาแนวทางการบรหารจดการดานการเงนและงบประมาณใหมความชดเจนและม

ประสทธภาพทงในดานเปาหมายทางดานการเงน เปาหมายขององคกร มความโปรงใส ตรวจสอบได คมคาคมทนและเกดความยงยนกบองคกร

2. เพอสรางระบบและกลไกในการจดหา จดสรรงบประมาณทงงบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายไดสถานศกษา การใชจายงบประมาณใหมความสอดคลองกบแผนกลยทธและเออตอการขบเคลอนองคกรไดอยางรวดเรว

3. เพอพฒนาขอมลทางการเงนและขอมลงบประมาณใหเปนปจจบน สะดวกและงายตอการน าไปใชประกอบการพจารณาตดสนใจส าหรบผบรหารขององคกร

4. เพอใหมการตดตาม การประเมนผล เฝาระวงขอมลทางการเงนและงบประมาณและน าผลทไดไปปรบปรงและพฒนาองคกรอยางตอเนอง

2.3. ขนตอนการจดท าแผนกลยทธทางการเงน

1. แตงตงคณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการงานประจ าป และแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2562 เพอท าหนาทจดท าแผนกลยทธทางการเงน 2. คณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการงานประจ าป และแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2562 ท าการวเคราะหสภาพแวดลอมภายในและภายนอก (SWOT Analysis) และก าหนดวสยทศน พนธกจ ประเดนยทธศาสตร เปาประสงค กลยทธดานการเงน ตลอดจนแนวปฏบตดานการเงน จดท าออกมาเปนแผนกลยทธทางการเงน และใหบคลากรทกระดบไดมโอกาสแสดงความคดเหนและขอเสนอแนะตอ (ราง) แผนกลยทธทางการเงนดงกลาว หลงจากนนคณะกรรมการจดท าแผน กลยทธทางการเงน น า (ราง) แผนกลยทธทางการเงนมาปรบปรงตามขอเสนอแนะ

3. เสนอแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562) ตอผอ านวยการและคณะกรรมการบรหารวทยาลยเพอพจารณารบรอง 4. จดท ารปเลมแผนกลยทธทางการเงน ของวทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 - 2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562) และประชาสมพนธเผยแพรแกบคลากร เพอใหรบทราบและถอเปนแนวปฏบตในดานการเงน

สวนท 2

1. การวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT Analysis) ดานการเงน การวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT Analysis) เปนการวเคราะหสภาพแวดลอมภายในและภายนอกทสงผลกระทบตอการด าเนนงานของวทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม โดยแบงการวเคราะห เปนดงน การวเคราะหสภาพแวดลอมภายใน จดแขง (Strength)

ผบรหารใหความส าคญตอการบรหารการเงน มคณะกรรมการบรหารวทยาลย ตดตาม ก ากบ การใชจายงบประมาณ บคลากรทกระดบ มสวนรวมในการวางแผนและการใชจายงบประมาณ มการเบกจายตามระเบยบกระทรวงการคลง และขอบงคบอน ๆ ทเกยวของ มแหลงทมาดานการเงนทชดเจน ไดแก จากภาครฐคอ เงนงบประมาณ และจากเงนรายได

สถานศกษาของวทยาลย มการจดหารายไดจากภายนอก โดยมแผนการด าเนนงานทชดเจน คอ การใหบรการวชาการแก

บคลากรดานสขภาพ มเงนรายไดสะสม เพอใชในการด าเนนงาน และแสดงถงความมนคงทางการเงนของวทยาลย มการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการปฏบตงาน เพอเพมประสทธภาพในการท างาน

ดานการเงน มการใชระบบก ากบงบประมาณของสถาบนพระบรมราชชนกในการก ากบ ตดตาม และรายงาน

การจดสรรงบประมาณและการใชจายงบประมาณ มระบบและกลไกการเบกจายงบประมาณทชดเจน โปรงใส และตรวจสอบได โครงสรางครอบคลมพนธกจดานการผลต การวจย การบรการวชาการและการท า นบ ารง

ศลปวฒนธรรม โดยเฉพาะดานการวจยและบรการวชาการสามารถด าเนนการจดอบรมหลกสตรตาง ๆ ตามความตองการของชมชน และสรางรายไดใหกบวทยาลยจากการใหบรการวชาการ

ผบรหารทกระดบรวมกนก าหนดวสยทศนขององคกรและปรบแผนกลยทธใหสอดคลอง รวมทงถายทอดลงสผปฏบต

จดออน (Weakness) บคลากรขาดความแมนย าในกฎระเบยบดานการเงนทเกยวของ และขาดทกษะในการคดวเคราะห

ทางการเงน บคลากรขาดความตระหนกเกยวกบระเบยบการเงนการคลงและพสด การเบกจายบางกจกรรม/โครงการลาชา และไมเปนไปตามแผนทก าหนด

โดยเฉพาะการวจย เบกจายไดนอยกวาแผน (ไมถงรอยละ 50)

การวเคราะหสภาพแวดลอมภายนอก โอกาส (Opportunities)

สถาบนพระบรมราชชนก สนบสนนการด าเนนงานดานการพฒนาบคลากรดานสขภาพทชดเจน ท าใหวทยาลยมรายไดจากการบรการวชาการแกสงคม

นโยบายการบรหารดวยหลกธรรมาภบาล การบรหารมงเนนผลสมฤทธ การตดตามตรวจสอบจากภาครฐ นโยบายการประหยดและการก าหนดเปาหมายการใชจายภาครฐ มผลตอการตดตาม ก ากบ และเรงรดการใชจาย ใหเปนไปตามงบประมาณทก าหนด

มกฎระเบยบทเอออ านวยตอการปฏบตงาน ท าใหการปฏบตงานเปนมาตรฐานเดยวกน เชน แนวทางปฏบตการเบกจายเงนรายไดสถานศกษา ในสงกดกระทรวงสาธารณสข เปนตน

มเครอขายจากภายนอกสนบสนนงบประมาณในการด าเนนงาน ดานการวจย และการบรการวชาการ เชน ส านกงานหลกประกนสขภาพแหงชาต (สปสช.) เครอขายบรการสขภาพเขต 7 (ส านกงานสาธารณสขจงหวดมหาสารคาม ขอนแกน รอยเอด และกาฬสนธ ) เปนตน

ความกาวหนาของระบบเทคโนโลยสารสนเทศและการเชอมโยงขอมลจากส านกงบประมาณและกรมบญชกลาง เชน ระบบ GFMIS เปนตน ท าใหมขอมลในการตดสนใจทด

มการตดตามประเมนผลการปฏบตงานดานการเบกจายงบประมาณของสวนราชการจากหนวยงานตนสงกด

อปสรรค (Threats) มการเปลยนแปลงระเบยบตางๆท เกยวของ โดยเฉพาะระเบยบการจดซอจดจางตาม

พระราชบญญตการจดซอจดจาง และการบรหารพสดภาครฐ พ.ศ. 2560 ความลาชาของการตอบขอหารอของภาครฐทเกยวของกบการปฏบตงาน มผลกระทบตอการ

บรหารจดการ ความไมมนคงทางการเมอง สงผลตอการจดการงบประมาณของหนวยงาน นโยบายการรบนกศกษาและการกระจายนกศกษาในแตละวทยาลยของสถาบนพระบรมราชชนก

มผลตอเงนรายไดของสถานศกษา ความคาดหวงของสงคม ในการชวยเหลอดานการเงนจากวทยาลยสง การจดสรรงบประมาณสนบสนนโครงการด าเนนการของเครอขาย จากสถาบนพระบรมราชชนก ม

การเปลยนแปลงจากหมวดอดหนน เปนงบด าเนนงาน และจดสรรชา ท าใหมผลตอการด าเนนงานและการเบกจาย

ผลการวเคราะหต าแหนงยทธศาสตรทางการเงน ของวทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม ปงบประมาณ ๒๕๕๙ - ๒๕๖๓ (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

จากการวเคราะหต าแหนงยทธศาสตรทางการเงนของวทยาลยอยในต าแหนงทเปนจดแขง และโอกาส ดงนน วทยาลยสามารถใชจดแขงและโอกาสทม พฒนาการด าเนนงานดานการเงนใหมประสทธภาพยงขน

โอกาส (Opportunity)

จดออน (Weakness)

อปสรรค (Threat)

จดแขง (Strength)

แผนภม : ยทธศาสตรทางการเงน

ชดขอมล1

คาเฉลยคะแนน โอกาส (Opportunity) = 5.60 จดแขง (Strength) = 5.35 จดออน (Weakness) = 3.12 อปสรรค (Threat) = 2.20

สวนท 3

แผนกลยทธทางการเงน วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม 1. วสยทศนทางการเงน วทยาลยมการบรหารการเงนและงบประมาณอยางมประสทธภาพตามหลกธรรมาภบาลและโปรงใส ตรวจสอบได 2. พนธกจทางการเงน

1. บรหารการเงนและงบประมาณอยางมประสทธภาพ 2. สงเสรมสนบสนนการด าเนนงานตามพนธกจและนโยบายของวทยาลย 3. พฒนาระบบการบรหารจดการการเงนการคลง โดยน าระบบอเลกทรอนกสมาใชในการบรหาร

การเงนขององคกร 4. พฒนาบคลากรในการปฏบตงานเพอใหถกตองเปนไปตามระเบยบของทางราชการ

3. ประเดนยทธศาสตรทางการเงน 1. การเพมประสทธภาพการบรหารจดการทางการเงน 2. ตรวจสอบ ตดตามผลการใชจายงบประมาณ โดยน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงน 3. การจดหา/การแสวงหาทรพยากรจากหนวยงานภายนอก 4. เปาประสงคทางการเงน 1. การบรหารจดการทางการเงนและงบประมาณของวทยาลยมประสทธภาพโปรงใส ตรวจสอบได

2. การใชงบประมาณมความถกตอง ตอบสนองตอพนธกจ และมขอมลทางการเงนและงบประมาณเปนปจจบน สะดวกตอการน าไปใชในการพจารณา ตดสนใจของผบรหาร

3. บรหารจดการทรพยากรทมอยใหเกดรายได

5. กลยทธทางการเงน 1. บรหารจดการดานการเงนงบประมาณดวยหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบได

2. พฒนาระบบและกลไกการบรหารจดการการใชจายเงนงบประมาณ 3. สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงนและ

ฐานขอมลเพอการตดสนใจของผบรหาร 4. การบรหารจดการทรพยากรทมอยใหเกดรายได คมคา คมทน

6. ตวชวดทางการเงน 1. วทยาลยไมมขอรองเรยนในการด าเนนงานทางดานการเงนและบญช 2. คะแนนการประเมนผลการปฏบตงานทางดานบญชของสวนราชการ 3. รอยละของอตราการเบกจายงบประมาณในภาพรวมของหนวยงานเมอสนปงบประมาณ 4. คาใชจายทงหมดตอนกศกษาเตมเวลาเทยบเทา 5. ตนทนตอหนวยของการผลตบณฑตพยาบาล 6. มระบบฐานขอมลทางการเงนทครบถวนเออตอการสนบสนนการตดสนใจของผบรหาร 7. รอยละของเงนเหลอจายสทธตองบด าเนนการ 8. คาเฉลยความพงพอใจของนกศกษาและอาจารยตอสงสนบสนนการเรยนร

7. นโยบายทางการเงน 1. พฒนาแผนกลยทธทางการเงนทเชอมโยงกบแผนกลยทธของวทยาลยตามกรอบเวลา เพอใหบรรลตามตวชวดและคาเปาหมายของแผนกลยทธ 2. ก ากบตดตามสงเสรมสนบสนนใหมการด าเนนการวเคราะหขอมลทางการเงนทประกอบไปดวยตนทนตอหนวยในแตละหลกสตร สดสวนคาใชจายเพอพฒนานกศกษา อาจารย บคลากร การจดการเรยนการสอนอยางตอเนอง เพอวเคราะหความคมคาของการบรหารหลกสตร ประสทธภาพ ประสทธผลในการผลตบณฑต และโอกาสในการแขงขน 3. บรหารการเงนและงบประมาณโดยยดหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบได โดยมการวางแผนการใชจายเงนอยางมประสทธภาพและเกดประโยชนสงสดตอวทยาลย 4. สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงนและ ฐานขอมลเพอการตดสนใจของผบรหาร 5. การใชงบประมาณมความถกตอง ตอบสนองตอพนธกจและสามารถตรวจสอบได

6. การเชอมโยงระหวางแผนกลยทธและแผนกลยทธทางการเงน ปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

วสยทศนของวทยาลย เปนสถาบนอดมศกษาดานการพยาบาล มงสรางบณฑตใหมคณภาพเพอชมชน

ประเดนยทธศาสตรท 1 การผลตและพฒนาก าลงคนดานสขภาพทตอบความตองการของชมชน

ประเดนยทธศาสตรท 2 การพฒนาวทยาลยใหเปนองคกรสมรรถนะสง

ประเดนยทธศาสตรท 3 การสรางองคความรและนวตกรรม เพอตอบสนองระบบสขภาพ

ประเดนยทธศาสตรท 4 การเปนศนยกลางความรวมมอในการผลตและพฒนาก าลงคนดานสขภาพของภาคตะวนออกเฉยงเหนอ

วสยทศนของแผนกลยทธทางการเงน มการบรหารการเงนและงบประมาณอยางมประสทธภาพตามหลกธรรมาภบาลและโปรงใส ตรวจสอบได

ประเดนยทธศาสตรท 1

การเพมประสทธภาพการบรหารจดการทางการเงน

ประเดนยทธศาสตรท 2 ตรวจสอบ ตดตามผลการใชจายงบประมาณ โดยน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงน

ประเดนยทธศาสตรท 3

การจดหา/การแสวงหาทรพยากรจากหนวยงานภายนอก

เปาประสงคท 1

การบรหารจดการดานการเงนมประสทธภาพ ถกตอง โปรงใส ตรวจสอบได

การใชงบประมาณมความถกตอง ตอบสนองตอพนธกจและสามารถตรวจสอบ ปรบปรง แกไขใหมความเหมาะสม ขอมลทางการเงนและงบประมาณเปนปจจบน สะดวกตอการน าไปใชในการพจารณา ตดสนใจของผบรหาร

บรหารจดการทรพยากรทมอยใหเกดรายได

กลยทธท 1 บรหารจดการดานการเงน

งบประมาณดวยหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบได

กลยทธท 2 พฒนาระบบและกลไกการบรหารจดการการใชจายเงนงบประมาณ

กลยทธท 4 การบรหารจดการทรพยากรทมอย

ใหเกดรายได คมคา คมทน กลยทธท 3

สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงนและฐานขอมลเพอการตดสนใจของผบรหาร

เพอเปนการน ากลยทธดานการเงนไปสการปฏบตอยางมประสทธภาพ วทยาลยจงไดก าหนดมาตรการและแนวทางปฏบตของกลยทธ ดงน

กลยทธท 1 บรหารจดการดานการเงนงบประมาณดวยหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบได

มาตรการและแนวปฏบตของกลยทธ ดงน 1. ก าหนดหลกเกณฑการจดสรรเงนและงบประมาณใหชดเจน และการมสวนรวมของบคลากรทก

ระดบ 2. ก ากบตดตามการใชจายเงนงบประมาณและเงนรายไดสถานศกษาใหถกตองเปนไปตามแผนท

ก าหนด คมคา เกดประโยชนสงสดแกวทยาลย และรายงานผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลย และสถาบนพระบรมราชชนกทราบ

3. ด าเนนการเบกจายงบประมาณใหถกตองเปนไปตามประกาศ ระเบยบ กฎหมาย ขอบงคบของทางราชการ 4. พฒนาการน าระบบก ากบงบประมาณมาใชอยางจรงจงและตอเนอง

5. ทบทวนและแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบภายในใหเปนไปตามระเบยบ 6. พฒนาแหลงเรยนรและการใหค าปรกษาดานการเงนและการเบกจายงบประมาณใหถกตองตามระเบยบของราชการ 7. รายงานผลการใชจายเงนและงบประมาณ สถานะทางการเงนและความมนคงของ วทยาลยตามแผนทก าหนด 8. ปรบแผนการใชจายเงนและงบประมาณใหสอดคลองกบขอมลรายงานทางการเงน และผลการด าเนนงานตามแผนปฏบตงานประจ าป โดยเนนดานการพฒนานกศกษาและการจดการเรยนการสอนทเนนชมชน ตวชวดและคาเปาหมาย

1. วทยาลยไมมขอรองเรยนในการด าเนนงานทางดานการเงนและบญช 2. คะแนนการประเมนผลการปฏบตงานทางดานบญชของสวนราชการ เทากบ ๕๗๕ คะแนน

จากคะแนนเตม ๕๗๕ คะแนน

กลยทธท 2 พฒนาระบบและกลไกการบรหารจดการการใชจายเงนงบประมาณ

มาตรการและแนวปฏบตของกลยทธ ดงน 1. ทบทวนและจดท าระบบและกลไกในการบรหารจดการทางการเงน เชน การรบ-จายเงน 2. จดท าคมอการด าเนนงานดานการเงนและบญช เชน การยม-คนเงนโครงการ/คาใชจายในการ

เดนทางไปราชการ การเบกจายเงนโครงการ เปนตน และประชาสมพนธใหบคลากรทราบ 3. พฒนานวตกรรมดานการเงนเพอเพมประสทธภาพการใหบรการทางการเงน 4. น าระบบการช าระเงนแบบอเลกทรอนกสแหงชาต (National e-Payment) มาใชในหนวยงาน

เชน การใชบตรอเลกทรอนกส เชน บตรเครดตน ามน (Fleet card) บตรเครดตองคกร การใชเครองรดบตรเพอรบบรการช าระเงนผานบตร

๑๐

5. พฒนาศกยภาพบคลากรดานการเงน ในดานระเบยบการใชจายเงนงบประมาณ การคดวเคราะหทางการเงน การจดท ารายงานทางการเงน เพอใชในการตดสนใจ

6. มการน าระบบก ากบงบประมาณของ สบช. มาใชในการพฒนางาน ใหมประสทธภาพ 7. จดท ารายงานการวเคราะหทางการเงน (unit course) ประจ าปงบประมาณ เพอรายงาน

ผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลย 8. ก ากบตดตามการใชจายเงนงบประมาณและเงนรายไดสถานศกษาใหถกตองเปนไปตามแผนท

ก าหนด คมคา เกดประโยชนสงสดแกวทยาลย และรายงานผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลย และสถาบนพระบรมราชชนกทราบ

ตวชวดและคาเปาหมาย

1. รอยละของอตราการเบกจายงบประมาณในภาพรวมของหนวยงานอยางนอยรอยละ 96 1. คาใชจายทงหมดตอนกศกษาเตมเวลาเทยบเทา เปนไปตามเกณฑมาตรฐานท สกอ. ก าหนด 2. ตนทนตอหนวยของการผลตบณฑตพยาบาล นอยกวาหรอเทากบ 151,000 บาท

กลยทธท 3 สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงนและฐานขอมลเพอการตดสนใจของผบรหาร

มาตรการและแนวปฏบตของกลยทธ ดงน 1. สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการปฏบตงานทางการเงนและบญช และให

มความสอดคลองกบการน าขอมลไปใชเพอการบรหารและตดสนใจของผบรหาร 2. น าระบบการช าระเงนแบบอเลกทรอนกสแหงชาต (National e-Payment) มาใชในหนวยงาน

เชน การใชบตรอเลกทรอนกส เชน บตรเครดตน ามน (Fleet card) บตรเครดตองคกร การใชเครองรดบตรเพอรบบรการช าระเงนผานบตร

3. ก ากบตดตามการลงบนทกขอมลในฐานขอมลใหถกตองและเปนปจจบน รวมทงมการรายงานผลการเบกจายเงนงบประมาณตอผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลยเพอการตดสนใจอยางสม าเสมอ

ตวชวดและคาเปาหมาย

๑. มระบบฐานขอมลทางการเงนทครบถวนเออตอการสนบสนนการตดสนใจของผบรหาร

กลยทธท 4 การบรหารจดการทรพยากรทมอยใหเกดรายได คมคา คมทน มาตรการและแนวปฏบตของกลยทธ ดงน 1. จดกจกรรม/โครงการบรการวชาการดานสขภาพทกอใหเกดรายไดแกวทยาลย 2. จดท าขอตกลง (MOU) รวมกบหนวยงานภายนอก เพอการใชทรพยากรรวมกน 3. แสวงหาความรวมมอกบเครอขายดานการวจย/บรการวชาการ ทเปนงบสนบสนนจาก

ภายนอก 4. มการส ารวจความตองการในการใชทรพยากรและจดหาทรพยากรทเออตอการด าเนนงานตาม

พนธกจของวทยาลยอยางเพยงพอเหมาะสมกบบรบทของวทยาลย

๑๑

ตวชวดและคาเปาหมาย คอ 1. รอยละของเงนเหลอจายสทธตองบด าเนนการเทากบรอยละ 10-15 2. คาเฉลยความพงพอใจของนกศกษาและอาจารยตอสงสนบสนนการเรยนร อยในระดบดขนไป

(≥ 3.5๑)

ตาราง ความสอดคลองระหวางยทธศาสตรของวทยาลย ยทธศาสตรทางการเงน เปาประสงค กลยทธ มาตรการ ตวชวดและคาเปาหมาย ปงบประมาณ 2559- 2563

ยทธศาสตรของวทยาลย

ยทธศาสตร ทางการเงน

เปาประสงค ทางการเงน

กลยทธ ทางการเงน

มาตรการและ แนวปฏบตของกลยทธ

ตวชวด คาเปาหมาย (Targets) ผรบผดชอบ 25

59 25 60

1. การผลตบณฑตพยาบาล เพอตอบสนองระบบสขภาพและความตองการของชมชน 2. การพฒนาวทยาลยใหเปนองคกรสมรรถนะสง

1.การเพมประสทธภาพการบรหารจดการทางการเงน

1.การบรหารจดการทางการเงนและงบประมาณของวทยาลยมประสทธ ภาพโปรงใส ตรวจสอบได

1.บรหารจดการดานการเงนงบประมาณดวยหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบได

1. ก าหนดหลกเกณฑการจดสรรเงนและงบประมาณใหชดเจน และการมสวนรวมของบคลากรทกระดบ 2. ก ากบตดตามการใชจายเงนงบประมาณและเงนรายไดสถานศกษาใหถกตองเปนไปตามแผนทก าหนด คมคา เกดประโยชนสงสดแกวทยาลย และรายงานผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลย และสถาบนพระบรมราชชนกทราบ 3. ด าเนนการเบกจายงบประมาณใหถกตองเปนไปตามประกาศ ระเบยบ กฎหมาย ขอบงคบของทางราชการ 4. พฒนาการน าระบบก ากบงบประมาณมาใชอยางจรงจง

1. วทยาลยไมมขอรองเรยนในการด าเนนงานทางดานการเงนและบญช

ไมมขอรอง เรยน

2. คะแนนการประเมนผลการปฏบตงานทางดานบญชของสวนราชการ

๕๗๕ คะแนน จากคะแนนเตม ๕๗๕ คะแนน

59 25 60

และตอเนอง 5. ทบทวนและแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบภายในใหเปนไปตามระเบยบ 6. พฒนาแหลงเรยนรและการใหค าปรกษาดานการเงนและการเบกจายงบประมาณใหถกตองตามระเบยบของราชการ 7. รายงานผลการใชจายเงนและงบประมาณ สถานะทางการเงนและความมนคงของ วทยาลยตามแผนทก าหนด 8. ปรบแผนการใชจายเงนและงบประมาณใหสอดคลองกบขอมลรายงานทางการเงน และผลการด าเนนงานตามแผนปฏบตงานประจ าป โดยเนนดานการพฒนานกศกษาและการจดการเรยนการสอนทเนนชมชน

59 25 60

1. การผลตบณฑตพยาบาล เพอตอบสนองระบบสขภาพและความตองการของชมชน 2. การพฒนาวทยาลยใหเปนองคกรสมรรถนะสง

2.ตรวจสอบ ตดตามผลการใชจายงบประมาณ โดยน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงน

๒.การใชงบประมาณมความถกตอง ตอบสนองตอพนธกจและสามารถตรวจสอบ ปรบปรง แกไขใหมความเหมาะสม ขอมลทางการเงนและงบประมาณเปนปจจบน สะดวกตอการน าไปใชในการพจารณา

2.พฒนาระบบและกลไกการบรหารจดการการใชจายเงนงบประมาณ

1. ทบทวนและจดท าระบบและกลไกในการบรหารจดการทางการเงน เชน การรบ-จายเงน 2. จดท าคมอการด าเนนงานดานการเงนและบญช เชน การยม-คนเงนโครงการ/คาใชจายในการเดนทางไปราชการ การเบกจายเงนโครงการ เปนตน และประชาสมพนธใหบคลากรทราบ 3. พฒนานวตกรรมดานการเงนเพอเพมประสทธภาพการใหบรการทางการเงน 4. น าระบบการช าระเงนแบบอเลกทรอนกสแหงชาต (National e-Payment) มาใชในหนวยงาน เชน การใชบตรอเลกทรอนกส เชน บตรเครดตน ามน (Fleet card) บตรเครดตองคกร การใชเครองรดบตรเพอรบบรการช าระเงนผาน

3. รอยละของอตราการเบกจายงบประมาณในภาพรวมของหนวยงาน

อยางนอยรอยละ96

4. คาใชจายทงหมดตอนกศกษาเตมเวลาเทยบเทา

เปนไปตามเกณฑมาตร ฐานท สกอ. ก า หนด

5. ตนทนตอหนวยของการผลตบณฑตพยาบาล

≤ 151,000 บาท

59 25 60

ตดสนใจของผบรหาร

บตร 5. พฒนาศกยภาพบคลากรดานการเงน ในดานระเบยบการใชจายเงนงบประมาณ การคดวเคราะหทางการเงน การจดท ารายงานทางการเงน เพอใชในการตดสนใจ 6. มการน าระบบก ากบงบประมาณของ สบช. มาใชในการพฒนางาน ใหมประสทธภาพ 7. จดท ารายงานการวเคราะหทางการเงน (unit course) ประจ าปงบประมาณ เพอรายงานผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลย 8. ก ากบตดตามการใชจายเงนงบประมาณและเงนรายไดสถานศกษาใหถกตองเปนไป

59 25 60

3. สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารจดการทางการเงนและฐานขอมลเพอการตดสนใจของผบรหาร

1. สงเสรมการน าระบบเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการปฏบตงานทางการเงนและบญช และใหมความสอดคลองกบการน าขอมลไปใชเพอการบรหารและตดสนใจของผบรหาร 2. น าระบบการช าระเงนแบบอ เ ล ก ท ร อ น ก ส แ ห ง ช า ต (National e-Payment) มาใชในหนวยงาน เชน การใชบตรอเลกทรอนกส เชน บตรเครดตน ามน (Fleet card) บตรเครดตองคกร การใชเครองรดบตรเพอรบบรการช าระเงนผานบตร 3. ก ากบตดตามการลงบนทกขอมลในฐานขอมลใหถกตองและเปนปจจบน รวมทงมการรายงานผลการเบกจ ายเงนงบประมาณตอผบรหารและ

1. มระบบฐานขอมลทางการเงนทครบถวนเออตอการสนบสนนการตดสนใจของผบรหาร

มอยางนอย

1 ฐาน

59 25 60

คณะกรรมการบรหารวทยาลยเพอการตดสนใจอยางสม าเสมอ

3. การสรางองคความรและนวตกรรม ทตอบสนองระบบสขภาพและความตองการของชมชน โดยเนนดานการดแลผสงอาย 4. การพฒนาบคลากรดานสขภาพ เพอ

3.การจดหา/การแสวงหาทรพยากรจากหนวยงานภายนอก

3.บรหารจดการทรพยากรทมอยใหเกดรายได

4.การบรหารจดการทรพยากรทมอยใหเกดรายได คมคา คมทน

1. จดกจกรรม/โครงการบรการวชาการดานสขภาพทกอใหเกดรายไดแกวทยาลย 2. จดท าขอตกลง (MOU) รวมกบหนวยงานภายนอก เพอการใชทรพยากรรวมกน 3. แสวงหาความรวมมอกบเครอขายดานการวจย/บรการวชาการ ทเปนงบสนบสนนจากภายนอก 4. มการส ารวจความตองการในการใชทรพยากรและจดหาทรพยากรทเออตอการด าเนนงานตามพนธกจของวทยาลยอยางเพยงพอเหมาะสมกบบรบทของวทยาลย

1. รอยละเงนเหลอจายสทธตองบด าเนนการ

รอยละ 10-15

2. คาเฉลยความพงพอใจของนกศกษาและอาจารยตอสงสนบสนนการเรยนร

≥ 3.5๑

59 25 60

ตอบสนองระบบบรการสขภาพ

7. การไดมาซงทรพยากรทางดานการเงน วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม มแหลงงบประมาณในการสนบสนนการด าเนนงานตามพนธกจ จากงบประมาณแผนดนทไดรบจดสรรจากสถาบนพระบรมราชชนก และเงนรายไดของวทยาลยฯ ซงจากงบประมาณดงกลาววทยาลยฯไดน าไปใชในการสนบสนนการด าเนนงานตามแผนยทธศาสตรการพฒนาและแผนปฏบตงานประจ าปของวทยาลย โดยมรายละเอยดงบประมาณ ดงน 1.งบประมาณแผนดน ไดรบจดสรรจากสถาบนพระบรมราชชนก จ าแนกตามประเภทงบประมาณ ดงน 1.1 งบบคลากร (เชน เงนเดอนขาราชการ คาจาง ประจ าต าแหนง) 1.2 งบด าเนนงาน เชน คาสาธารณปโภค 1.3 งบอดหนน (หมวดอดหนนทวไป) 1.4 งบลงทน (คาทดน ครภณฑ สงกอสราง) 2. เงนรายไดของวทยาลย 2.1 การเกบเงนบ ารงการศกษาและคาเลาเรยนของนกศกษา 2.2 การใหบรการวชาการ

2.3 เงนคาเชาสถานท 2.4 เงนอนๆ เชน การบรจาค เปนตน

3. เงนสนบสนนการวจย ตามเงอนไขของเจาของทน 4. ทรพยากรทใชรวมกบหนวยงานอนๆ เชน แหลงฝกภาคปฏบต เปนตน 5. วสด ครภณฑ ทไดรบการสนบสนน/บรจาค 8. หลกเกณฑและแนวทางทวไปในการจดสรรงบประมาณ 1. จดสรรตามประเภทงบรายจายตามระเบยบทางราชการและระเบยบเงนรายไดสถานศกษา 2. การจดสรรงบประมาณจะยดตามระเบยบ/ขอบงคบ/ประกาศ ของทางราชการ โดยค านงถงความจ าเปน ความสามารถในการใชทรพยากรรวมกน และพจารณาจดสรรงบประมาณใหสอดคลองกบเปาหมายการด าเนนงานตามแผนยทธศาสตรและแผนปฏบตงานประจ าป 3. การจดสรรงบประมาณรายจายเงนรายไดสถานศกษา เปนการจดสรรสมทบงบประมาณแผนดน ทวทยาลยไดรบไมเพยงพอ หรอไมไดรบการจดสรร ซงการจดสรรจะค านงถงความคลองตวในการเบกจายงบประมาณ ทงจากแหลงเงนรายไดและงบประมาณแผนดน โดยใหยดหลกเบกจายจากงบประมาณแผนดนกอน 4. คาครภณฑ ทดน และสงกอสราง เปนรายจายเพอการลงทนทมมลคาสงและมอายการใชงานระยะยาว วทยาลยจะขอรบการจดสรรจากสถาบนพระบรมราชชนก ซงเปนหนวยงานตนสงกดกอน ถาไมไดรบการจดสรรจงจะจดสรรจากเงนรายไดสถานศกษาของวทยาลย ซงครภณฑ ทดน และสงกอสรางนน จะตองใชประโยชนตอการจดการเรยนการสอนของนกศกษา 5. การสนบสนนการผลตและเผยแพรผลงานวจยและผลงานวชาการ จดสรรโดยใชเงนรายไดสถานศกษา ตามระเบยบเงนรายไดสถานศกษา 6. โครงการทเปนการบรการวชาการแกสงคม ทมคาลงทะเบยนจากผเขาอบรม ใหบรหารจดการใชเงนรายรบทไดใหเพยงพอ โดยด าเนนการตามระเบยบของทางราชการ

7. คาใชจายในการบรหารจดการทวไป ใหตงงบประมาณรวมไวทกลมงานบรหารและยทธศาสตร 9. หลกเกณฑการจดสรรงบประมาณในรายละเอยด การจดสรรงบประมาณในแตละงบรายจาย มหลกเกณฑการพจารณา ดงน 1. งบบคลากร คาจางลกจางแตละประเภท จะจดสรรงบประมาณตามกรอบอตราก าลงลกจางทผานความเหนชอบจากคณะกรรมการบรหารวทยาลย จดสรรตามเกณฑและระเบยบของทางราชการ 2. งบด าเนนงาน 2.1 คาตอบแทน - คาตอบแทนตาง ๆ ของบคลากร เชน พตส คาตอบแทนการเปนคณะกรรมการตาง ๆ คาเบยประชม 2.2 คาใชสอย เชน การจางเหมาบรการ การซอมแซมบ ารงทรพยสน การจดสรรงบด าเนนงานยดตามระเบยบ/ประกาศ/ขอบงคบของราชการ รวมทงมตคณะรฐมนตรทเกยวของ 2.3 คาวสด - คาวสดทใชในการบรหารส านกงาน ส าหรบใชในการปฏบตงานบรหารทวไปของวทยาลย จะจดสรรไวทกลมบรหารและยทธศาสตร โดยจะจดเสรมเงนรายไดสถานศกษาเพมเตม จากงบประมาณแผนดนใหเพยงพอตอการด าเนนงานอยางประหยด เชน วสดส านกงาน วสดงานบานงานครว เปนตน - คาวสดทใชในการด าเนนงานแตละพนธกจจะจดสรรตามแผนยทธศาสตร แผนปฏบตงานประจ าปในโครงการ/กจกรรมตาง ๆ และงานประจ า 2.4 คาสาธารณปโภค จะจดสรรงบประมาณเงนรายไดสถานศกษาสมทบเงนงบประมาณแผนดนใหเพยงพอตอการด าเนนงาน โดยจดสรรรวมไวทกลมบรหารและยทธศาสตร เชน คาไฟฟา น าประปา คาโทรศพท คาไปรษณย โทรเลข คาเชาระบบ Internet เปนตน 3. งบลงทน 3.1 คาครภณฑ - จดสรรเพอสนบสนนการเรยนการสอนและรองรบงานบรหารและงานบรการตาง ๆ ตามความจ าเปนใหเหมาะสมกบลกษณะงานและเพยงพอตอการใชงานโดยค านงถงความมประสทธภาพของการปฏบตงาน โดยเฉพาะเพอใชพฒนานกศกษาใหมคณลกษณะทพงประสงคตามทก าหนด - จดสรรทดแทน ม 2 กรณ คอ ครภณฑทหมดอายการใชงาน และครภณฑทมการซอมบ ารงบอย 3.2 คาทดนและสงกอสราง - เสนอขอรบการสนบสนนจากหนวยงานตนสงกดกอน ถาไมไดรบจะจดสรรโดยใชเงนรายไดสถานศกษา และด าเนนการตามระเบยบของทางราชการ

4. งบเงนอดหนน จดสรรเพอสนบสนนการจดการเรยนการสอนและการด าเนนงานตามพนธกจของวทยาลย โดยจดสรรตามแผนยทธศาสตร แผนปฏบตงานประจ าป และงานประจ าของทกกลมงาน โดยผานความเหนชอบของคณะกรรมการบรหารวทยาลย 10. แนวทางการบรหารจดการดานการเงน 1. ทบทวนและศกษาระเบยบ ขอบงคบ และประกาศ ดานการเงน และน าไปใชอยางมประสทธภาพ 2. วางแนวทางในการจดสรรงบประมาณ วางแผนการใชจายงบประมาณ บรหารงบประมาณ ตดตามผลการใชจายงบประมาณอยางมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได 3. มมาตรการในการเรงรดตดตามการใชจายงบประมาณประจ าป 4. พฒนาประสทธภาพในการด าเนนงานดานการจดซอจดจาง และบรหารพสดใหมความรวดเรว โปรงใส ตรวจสอบได และเปนธรรม 5. พฒนาประสทธภาพในการตรวจสอบภายใน เพอเปนเครองมอสนบสนนใหเกดการบรหารจดการทดของหนวยงาน 6. มการวเคราะหสถานะทางการเงน และจดท ารายงานทางการเงนเสนอตอผบรหาร เพอใชในการตดสนใจ 11. การวางแผนการใชเงนอยางมประสทธภาพ วทยาลยฯ มการวางแผนการปฏบตงานและการใชจายงบประมาณ โดยการจดท าแผนปฏบตการ ซงระบโครงการทไดรบงบประมาณ วงเงนงบประมาณ ระยะเวลาในการด าเนนการและผรบผดชอบ เพอให มการด าเนนการในการใชเงนไดอยางมประสทธภาพตามงบประมาณทไดรบ การใชจายงบประมาณตามรายการงบประมาณทปรากฏในแตละงบรายจายของแตละโครงการ ใหเปนไปตามหลกเกณฑ ดงน 1. ก ากบตดตามใหแตละกลม/กลมงาน มการใชจายงบประมาณแผนดน และเงนรายได ใหมการตามแผนทก าหนด 2. รายการครภณฑใหเรงรดด าเนนการจดซอจดจางใหแลวเสรจทนก าหนดเวลา โดยเฉพาะรายการทสามารถด าเนนการจดหาไดดวยวธเจาะจงใหเรงรดด าเนนการ 3. การก าหนดคณลกษณะของครภณฑจะตองสอดคลองกบรายการทเสนอและด าเนนการจดหาตามคณลกษณะทไดรบอนมตเปนส าคญ 4. การด าเนนการจดซอจดจางทกครง จะตองไดรบอนมตในหลกการจากผมอ านาจอนมตกอน ทกครง 5. การด าเนนการในทกโครงการใหรายงานผลการด าเนนโครงการ เมอโครงการแลวเสรจภายใน 30 วน

12. ระบบและกลไกการตรวจสอบการเงนและงบประมาณ วทยาลยมระบบการตรวจสอบการเงนและงบประมาณภายใน โดยมการแตงตงกรรมการตรวจสอบการเงนและงบประมาณ ตามระเบยบของทางราชการ ดงน 1 คณะกรรมการตรวจสอบภายในของวทยาลย จะตรวจสอบใบส าคญประกอบงบเดอน/งบเงนรายไดสถานศกษา เพอใหการควบคมก ากบดานการเงนและงบประมาณ การเกบรกษาเงนและการน าเงนสงคลงของสวนราชการเปนไปดวยความเรยบรอย ตามระเบยบการเกบรกษาเงน พ.ศ.2520 และฉบบแกไขฉบบท 2 ป 2531 ขอ 69 โดยใหมหนาท ดงน

1.1 ตรวจสอบการรบ-จายเงนวาไดน าหลกฐานมาลงบญชโดยถกตองครบถวน และไดเกบหลกฐานการรบจายเงนไวเรยบรอยหรอไม 1.2 ตรวจสอบยอดเงนสดคงเหลอตามบญชเงนสดกบรายงานเงนคงเหลอประจ าวนวาถกตองหรอไม 1.3 ตรวจสอบตวเงนและหลกฐานแทนตวเงน หลกฐานการใชยมเงนและเงนฝากธนาคารวาถกตองตรงตามทแสดงไวในรายงานเงนคงเหลอประจ าวน หรอสมดบญชหรอไม 1.4 ตรวจสอบการเกบรกษาเงนวาไดปฏบตการเกบรกษาเงนภายในก าหนดและวงเงนทอนญาตใหเกบรกษาหรอไม 1.5 ตรวจสอบการสงเงนงบเดอนใบส าคญจาย และรายงานการเงนตางๆ วาเปนไปตามระยะเวลาทอนญาตใหเกบรกษาหรอไม 1.6 ตรวจสอบเกยวกบการกอหนผกพนเงนงบประมาณรายจายวาถกตองตามระเบยบหรอไม 1.7 ตรวจสอบการรบ-จาย การเกบรกษาเงนทดรองราชการวาเปนไปตามโดยถกตองตามระเบยบหรอไม 1.8 ตรวจสอบการจดท าบญชการเงนวาเปนไปถกตองตามระบบบญชทก าหนดไวหรอไม 1.9 ตรวจสอบการปฏบตเกยวกบการชแจงขอทกทวง หรอขอสงเกตและค าแนะน าของกลมตรวจสอบภายในส านกงานตรวจเงนแผนดนภมภาคท 5 เกยวกบการเบกจายหรอการตรวจสอบบญชการเงนของสวนราชการประจ าปวาไดปฏบตภายในระยะเวลาทก าหนดหรอไม 2. คณะกรรมการบรหารความเสยงและควบคมภายในขององคกร เพอใหการด าเนนการควบคมภายในของวทยาลยเปนไปดวยความเรยบรอย ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายในป 2554 ก าหนดใหคณะกรรมการมหนาท ดงน 2.1 ก าหนดแนวทางในการด าเนนการบรหารความเสยงและควบคมภายในของวทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม ใหเปนไปตามระเบยบและเกณฑมาตรฐาน 2.2 วเคราะหและระบความเสยงและปจจยทกอใหเกดความเสยง รวมทงประเมนโอกาสและผลกระทบของความเสยงและจดล าดบความเสยง 2.3 จดท าแผนบรหารความเสยงการควบคมภายในและด าเนนการตามแผน 2.4 ตดตามและประเมนผลการด าเนนงานตามแผน 2.5 รายงานผลการด าเนนบรหารความเสยงบคลากรควบคมภายในเสนอคณะกรรมการบรหารวทยาลย เพอพจารณาอยางนอยทก 6 เดอน

2.6 น าผลการประเมนและขอเสนอแนะจากกรรมการบรหารวทยาลยไปใชในการปรบแผนหรอวเคราะหความเสยงในรอบปถดไป คณะกรรมการตรวจสอบการเงนและงบประมาณตามทไดรบมอบหมายไดมการตรวจสอบและรายงานผลตอผอ านวยการ คณะกรรมการบรหารวทยาลยและผบงคบบญชาระดบเหนอขนไป รวมทงรายงานตอหนวยงานภายนอกทเกยวของกบการตรวจสอบการเงนและงบประมาณ เชน ส านกงานตรวจเงนแผนดน เปนตน นอกจากนยงมคณะกรรมการอนๆ ทเกยวของกบการตรวจสอบการเงนและงบประมาณ เชน คณะกรรมการเกบรกษาเงน คณะกรรมการตรวจสอบการรบ -จายเงนประจ าวน คณะกรรมการรบ-จายเงนฝากคลงและธนาคาร เปนตน 3. ระบบการตรวจสอบการเงนและงบประมาณจากหนวยงานภายนอก ดงน 3.1 คณะกรรมการตรวจสอบภายในจากกระทรวงสาธารณสข ประกอบดวยคณะกรรมการตรวจสอบภายในทเกยวกบดานการเงนทแตงตงจากกระทรวงสาธารณสข 3.2 คณะกรรมการจากส านกงานตรวจเงนแผนดน

13. แผนการจดหาทรพยากรทางการเงน ประจ าปงบประมาณ 2559 - 2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562) วทยาลยมรายรบจาก 2 แหลง คอ เงนงบประมาณ (หมวดอดหนนและหมวดด าเนนงาน) และเงนนอกงบประมาณ คอ เงนรายไดสถานศกษา ส าหรบรายละเอยดของงบประมาณทวทยาลยไดรบในแตละปงบประมาณ ดงน 13.1 เงนงบประมาณ (งบเงนอดหนนและงบด าเนนงาน) วทยาลยคาดวาจะไดรบงบประมาณสนบสนนจากสถาบนพระบรมราชชนกในแตละปงบประมาณ ดงแสดงในตารางท 1

13.2 เงนนอกงบประมาณ คอ คอ เงนรายไดสถานศกษา โดยแหลงทมาของเงนรายไดสถานศกษาในแตละปงบประมาณวทยาลยไดจากการเกบเงนบ ารงการศกษาและคาเลาเรยนของนกศกษา และการใหบรการวชาการ ส าหรบรายละเอยดรายรบภาพรวมของเงนรายไดสถานศกษา แสดงในตารางท 4

13.2.1 เงนลงทะเบยนของนกศกษา โดยวทยาลยมแผนการรบนกศกษาปการศกษา 2560-2564 ปละ 150 คน รายละเอยดแสดงใน ตารางท 2 13.2.2 การใหบรการทางวชาการ โดยวทยาลยมโครงการในการจดประชมอบรมทมการลงทะเบยน จ านวน 3 โครงการ รายละเอยดแสดงใน

ตารางท 3 ไดแก ก) หลกสตรอบรมผบรหารสาธารณสขระดบตน ปละ 60 คน และคาลงทะเบยนคนละ 24,000 บาท ข) การอบรมหลกสตรการพยาบาลเฉพาะทาง สาขาการพยาบาลเวชปฏบตทวไป (การรกษาโรคเบองตน) ปละ 50 คน และคาลงทะเบยน

คนละ 35,000 บาท ค) หลกสตรประกาศนยบตรผชวยพยาบาล (หลกสตร 1 ป) ปละ 50-70 คน และคาลงทะเบยนคนละ 50,000 บาท กรณบคคลทวไป

และ 45,000 บาท กรณบคลากรของหนวยบรการสาธารณสข

ตารางท 1 สรปขอมลจ านวนงบประมาณทวทยาลยคาดวาจะไดรบจดสรรจากสถาบนพระบรมราชชนก (หมวดอดหนนและหมวดด าเนนงาน) ประจ าป งบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

ล าดบ หมวดรายจาย/ รายการทไดรบจดสรร

จ านวนเงนงบประมาณ (บาท)

ปงบประมาณ2559

1. งบด าเนนงาน 1.1 คาใชสอยวสดและสาธารณปโภค 3,511,400 1,950,000 1,096,000 1,300,000 1,300,000 2.2 คาตอบแทน : คาสนบสนนการสมมนาและ

ฝกอบรม 637,500 702,000 100,000 100,000 100,000

2 งบเงนอดหนน : งบอดหนนทวไป 2.1 สนบสนนการด าเนนงานส าหรบผลต

พยาบาล 12,042,240 10,789,320 10,152,960 11,811,840 12,687,360

2.2 สนบสนนการด าเนนงานผลตผชวยพยาบาล - - - 1,080,000 -

3 งบลงทน -คาทดนและสงกอสราง 9,523,400* 33,900,600* 3,342,667.65 - 10,000,000 -คาครภณฑ - - 3,000,000 800,000 -

4 งบรายการอนๆ - 151,000 - - - 5 งบสนบสนนการด าเนนงานเครอขายภาค 729,360 1,179,850 554,993 360,000 360,000 รวมเงนงบประมาณทไดรบจดสรร 26,443,900 48,672,770 18,246,621 15,451,840 24,447,360

หมายเหต วธการค านวณงบประมาณงบเงนอดหนน รายจายผลตนกศกษาตอคนตอป 1). นกศกษาป 1-ป 3 (คดคาใชจาย 12 เดอน) คดอตรา 23,040 บาทตอคนตอป 2). นกศกษาปสดทาย (คดคาใชจาย 8 เดอน ตลาคม-พฤษภาคม ปถดไป) คดอตรา 15,360 บาทตอคนตอป 3). นกศกษารบใหม (คดคาใชจาย 2 เดอน สงหาคม-กนยายน) คดอตรา 3,840 บาทตอคนตอป

ตารางท 2 ขอมลรายรบเงนรายไดสถานศกษาจากเงนลงทะเบยนของนกศกษา (เงนนอกงบประมาณ) ปงบประมาณ 2553-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

ชนป จ านวนนกศกษา

จ านวนเงนนอกงบประมาณ (บาท)

งบประมาณ 2559 (ปการศกษา 2558)

1 150 3,133,440 4,896,000 4,995,000 5,700,000 5,700,000 2 150 3,110,400 3,636,000 4,896,000 4,860,000 5,400,000 3 135 4,995,000 3,110,600 3,636,000 4,896,000 4,860,000 4 136 2,304,000 2,904,640 3,110,600 3,020,200 4,107,200 รวมเงนรายได

ทไดรบ 13,542,840 14,547,240 16,637,600 18,476,000

20,067,200

หมายเหต

ปการศกษา 2561 นกศกษาป 1 จ านวน 150 คน ป 2 จ านวน 135 คน ป 3 จ านวน 136 คน ป 4 จ านวน 100 คน ปการศกษา 2562 นกศกษาป 1 จ านวน 150 คน ป 2 จ านวน 150 คน ป 3 จ านวน 135 คน ป 4 จ านวน 136 คน ปการศกษา 2563 นกศกษาป 1 จ านวน 150 คน ป 2 จ านวน 150 คน ป 3 จ านวน 150 คน ป 4 จ านวน 135 คน

ตารางท 3 ขอมลรายรบเงนรายไดสถานศกษาทไดจากการใหบรการทางวชาการ (เงนนอกงบประมาณ) ปงบประมาณ 2553-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

ล าดบ ชอโครงการ จ านวนเงนนอกงบประมาณ (บาท)

2559 2560 2561 2562 2563

1. โครงการอบรมหลกสตรผบรหารสาธารณสขระดบตน (ผบต)

1,440,000 1,440,000 1,440,000 1,440,000 1,440,000

2 โครงการจดการศกษาหลกสตรประกาศนยบตรผชวยพยาบาล (PN)

- - 3,500,000 1,700,000 3,000,000

3 หลกสตรการพยาบาลเฉพาะทาง สาขาการพยาบาลเวชปฏบตทวไป (การรกษาโรคเบองตน) (NP)

1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000

รวมงบประมาณการใหบรการวชาการ 3,190,000 3,190,000 6,690,000 4,890,000 6,190,000

ตารางท 4 สรปจ านวนเงนรายไดสถานศกษาจากการลงทะเบยนและการใหบรการวชาการ (เงนนอกงบประมาณ) ปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

ล าดบท

รายการ จ านวนเงน (บาท)

ปงบประมาณ 2559

1 เงนลงทะเบยนนกศกษา จ านวน 4 ชนป 13,542,840 14,547,240 16,637,600 18,476,000 20,067,200 2 รายรบเงนรายไดสถานศกษาทไดจากการ

ใหบรการทางวชาการ 3,190,000 3,190,000 6,690,000 4,890,000 6,190,000

รวมรบเงนรายไดสถานศกษาแตละปงบประมาณ

16,732,840 16,732,840 23,327,600 23,366,000 26,257,200

15. แผนการใชจายงบประมาณ ประจ าปงบประมาณ 2559-2563 (ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

จากขอมลจ านวนงบประมาณทวทยาลยไดรบจดสรรงบประมาณจากสถาบนพระบรมราชชนก ในหมวดงบเงนอดหนน : งบเงนอดหนนทวไป และงบด าเนนงาน และจากแผนประมาณการรายรบเงนรายไดสถานศกษาของวทยาลยทคาดวาจะไดรบ และความส าคญของวทยาลยในการเปนสถาบนอดมศกษาของรฐทจะตองด าเนนงานในแตละพนธกจ และขอมลผลการวเคราะหทางการเงนในปงบประมาณทผานมา วทยาลยจงไดมการปรบเปลยนการก าหนดเกณฑการจดสรรงบประมาณในแตละพนธกจ ดงน

- การผลตบณฑต ไมเกนรอยละ 40 - การวจย รอยละ ไมเกนรอยละ 15 - การบรการวชาการ ไมเกนรอยละ 20 - การท านบ ารงศลปวฒนธรรม ไมเกนรอยละ 5 - การบรหารจดการ ไมเกนรอยละ 45

ส าหรบรายละเอยดแผนการจดสรรในแตละปงบประมาณ แสดงในตารางท 5 แผนการใชงบประมาณ จ าแนกตามไตรมาสและภารกจหลกของวทยาลย ประจ าปงบประมาณ 2562 ดงแสดงในตารางท 6 และรายละเอยดการจดสรรงบประมาณแบงตามโครงการกลยทธ โครงการประจ า และแผนงานประจ า จ าแนกตามภารกจของวทยาลย ประจ าปงบประมาณ 2562 ดงแสดงในตารางท 7

ตารางท 5 แผนการจดสรรเงนงบประมาณและเงนรายไดสถานศกษาตามพนธกจ ประจ าปงบประมาณ 2559-2563 ((ฉบบปรบปรง ปงบประมาณ 2562)

ล าดบท

พนธกจ จ านวนเงน (บาท) ปงบประมาณ 2559 ปงบประมาณ 2560 ปงบประมาณ 2561 ปงบประมาณ 2562 ปงบประมาณ 2563

เงนงบประมาณ

เงนรายไดสถานศกษา

เงนงบประมาณ

เงนงบประมาณ เงนรายไดสถานศกษา

1. การผลตบณฑต

3,334,175 1,034,860 1,136,730 5,366,410 7,335,027 5,476,850 5,716,275 9,662,210 10,502,880 9,778,944

2 การวจย

105,000 2,018,920 191,275

2,270,000 143,025 2,745,510 133,400 1,554,684 2,625,720 733,421

3 การบรการวชาการ

719,175 2,865,000 448,515 6,576,480 136,600 3,995,410 1,253,184 4,619,110 4,726,296 488,947

4 การท านบ ารงศลปวฒนธรรม

434,790 58,200 505,510 81,300 276,650 137,975 248,470 - 52,514 244,474

5 การบรหารจดการ

18,508,558 6,060,000 9,270,540 3,294,624 5,983,874 9,475,297 7,136,376 7,205,281 7,877,160 13,201,574

รวมแผนจดสรรงบประมาณแตละป

18,508,558 6,060,000 11,552,570 17,588,814 3,875,176 21,831,042 14,487,705 23,041,285 25,784,570 24,447,360

รวมยอดจดสรร

34,159,900 29,141,384 35,706,218.00 38,328,990 50,231,930

ตารางท 6 แผนการใชงบประมาณ โดยจ าแนกตามไตรมาสและภารกจหลกของวทยาลย ประจ าปงบประมาณ 2562

ล าดบท

พนธกจ การใชงบประมาณตามแผนงานและโครงการของปงบประมาณ 2562 แผนการจดสรร

งบประมาณ ไตรมาส 1 ไตรมาส 2 ไตรมาส 3 ไตรมาส 4

จ านวนเงน รอยละ จ านวนเงน รอยละ จ านวนเงน รอยละ จ านวนเงน รอยละ จ านวนเงน รอยละ 1 การผลตบณฑต

15,378,485 40.12 3,140,636 8.19 2,864,735 7.47 2,388,510 6.23 6,984,604 18.22

2 การวจย

1,688,084 4.40 329,800 0.86 250,000 0.65 402,284 1.05 706,000 1.84

3 การบรการวชาการ

5,872,294 15.32 1,991,000 5.19 1,673,170 4.37 1,457,180 3.80 750,944 1.96

4 ท านบ ารงศลปวฒนธรรม

248,470 0.65 18,000 0.05 15,000 0.04 19,300 0.05 196,170 0.51

5 การบรหารจดการ

15,141,657 39.50 4,132,395 10.78 4,218,478 11.00 3,219,688 8.40 3,571,096 9.32

รวมทงสน

38,328,990 100 9,611,831 25.07 9,021,383 23.53 7,486,962 19.53 12,208,814 31.85

ตารางท 7 โครงการกลยทธ โครงการประจ า และแผนงานประจ า จ าแนกตามภารกจของวทยาลย ประจ าปงบประมาณ 2562

ล าดบ ชอโครงการ ประเภทโครงการ

หมวดอดหนน

กลยทธ

ประจ า

ดานการผลตบณฑตใหมคณภาพ 1 โครงการพฒนาระบบบรหารหลกสตรใหได

คณภาพมาตรฐาน 30,920 -

2 โครงการพฒนาศกยภาพครดานการจดการเรยนรภาคปฏบต

24,440 -

3 โครงการเสรมสรางความเขมแขงทางวชาการ เพอกาวสวชาชพ ส าหรบนกศกษา ชนปท 4 รนท 33

53,850 -

4 โครงการพฒนาหลกสตรใหมประสทธภาพรองรบการประกนคณภาพ

325,000 -

5 โครงการพฒนาอตลกษณบณฑตและทกษะนกศกษาสการเรยนรในศตวรรษท 21 เพอเตรยมความพรอมในการท างานในยค 4.0

25,000 -

6 โครงการประสานแผนการจดการศกษาภาคปฏบต

30,625 -

7 โครงการพฒนาศกยภาพดานการสอนส าหรบอาจารยพเศษสอนภาคปฏบต ประจ าปการศกษา 2561

82,120 -

8 โครงการประชมเชงปฏบตการพฒนาการจดท ารายละเอยดของรายวชา (มคอ.3) และรายละเอยดของประสบการณภาคสนาม (มคอ.4)

28,200 -

๙ โครงการประชมเชงปฏบตการพฒนาการจดท าแผนการเรยนร ประจ าปการศกษา 2561-2562

10,850 -

กลยทธ

ประจ า

10 โครงการพฒนาแบบประเมนผลการเรยนรผเรยนตามกรอบมาตรฐาน คณวฒอดมศกษาแหงชาตและทกษะการเรยนรในศตวรรษท 21

62,750 -

11 โครงการประเมนการจดการเรยนการสอน และพฒนาการจดท ารายละเอยดของ มคอ.5 มคอ.6 ปการศกษา 2561

- 47,220

1๒ โครงการพฒนาการบรหารงานทะเบยนและประมวลผล

5,250 -

1๓ โครงการรบสมครการคดเลอกบคคลเขาหลกสตรตางๆ ของสถาบนพระบรมราชชนก กระทรวงสาธารณสข ประจ าปการศกษา 2562

51,000 -

14 โครงการพฒนาคณธรรม จรยธรรมนกศกษา วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม

349,300 -

1๕ โครงการปจฉมนเทศ เพอเขาสวชาชพ 16,400 - 1๖ โครงการปฐมนเทศนกศกษา เพอกาวสวชาชพ

พยาบาล 13,000 -

1๗ โครงการบรการวชาการแกศษยเกา เพอพฒนาการบรการสขภาพของพยาบาลวชาชพในยค 4.0

3,000 -

1๘ โครงการพฒนาสมรรถนะผน านกศกษาเพอการเรยนรสการเปลยนแปลง (Transformative Learning)

52,400 -

1๙ โครงการกฬาส สขภาพดถวนหนา 30,000 - 20 โครงการ วศม. รวมใจ ลดละเลกบหรในชมชน 10,000 - 21 โครงการพอเพยง ซอสตย มวนย ใฝคณธรรม 27,000 - 22 โครงการนกศกษาพยาบาล สรางความด ดวย

หวใจ จตอาสา - 15,000

กลยทธ

ประจ า

2๓ โครงการรบนองสรางสรรค รวมกนสรางสข 33,800 - 2๔ โครงการ My Happiness’s Exercises for

Health 15,000 -

2๕ โครงการ เปดประตความรสวชาชพพยาบาล 5,000 - 2๖ โครงการ วศม.รวมใจ สรางความปลอดภยตอ

สงแวดลอม 5,000 -

๒๗ โครงการ IT Genius club 6,900 - ๒๘ โครงการ วศม.รวมใจ สญจรปลอดภย รกษา

วนยจราจร 5,000 -

๒๙ โครงการสงเสรมความสามารถดานดนตร 12,200 -

3๐ โครงการเลอกตงคณะกรรมการสโมสรนกศกษา 1,000 -

3๑ โครงการบรการนกศกษา 20,000 344,440 3๒ โครงการรวมพลงวชาการกาวผานไปดวยกน 14,600 - 3๓ โครงการงามอยางไทย วนยด ชวมสข 4,920 - 3๔ โครงการพฒนาทกษะชวตและปฏสมพนธทาง

สงคม 10,000 -

3๕ โครงการท านบ ารงศลปะและวฒนธรรม เพอสบสานประเพณวชาชพพยาบาล

181,950 -

3๖ โครงการพฒนาทรพยากรการศกษาและแหลงการเรยนรหองสมด

1,163,200 -

3๗ โครงการพฒนาทรพยากรการศกษาและแหลงการเรยนร ดานเทคโนโลยสารสนเทศ

950,572 3,290,300

๓๘ โครงการพฒนาหองปฏบตการพยาบาลและหองปฏบตการวทยาศาสตรใหเออตอการเรยนร

2,590,100 550,000

ดานการวจยและพฒนาองคความรดานการศกษาและสขภาพ 39 โครงการพฒนาผลตผลงานวจย บทความ

วชาการและผลงานนวตกรรม หนงสอ ต ารา

79,800 1,101,684

กลยทธ

ประจ า

40 โครงการ พฒนาการเผยแพรผลงาน วจย/ผลงานวชาการ

3,000 413,000

4๑ โครงการพฒนาการจดการความร 42,000 - 4๒ โครงการพฒนาการบรหารผลงานวจยและ

ผลงานวชาการ 8,600 40,000

ดานการบรการวชาการดานสขภาพแกสงคม 4๓ โครงการพฒนาการด าเนนงานของศนยความ

เปนเลศทางวชาการดานสขภาพผสงอาย 38,450 -

4๔ โครงการอบรมหลกสตรการพยาบาลเฉพาะทาง สาขาการพยาบาลเวชปฏบตทวไป (การรกษาโรคเบองตน) รนท 25

- 1,283,350

4๕ โครงการจดการศกษาหลกสตรประกาศนยบตรผชวยพยาบาล รนท 3

1,080,000 1,632,060

4๖ โครงการบรการวชาการสขภาพผสงอาย 24,684 - 4๗ โครงการบรการวชาการดานสขภาพเชงรกส

สงคม 25,250 -

๔๘ โครงการอบรมผบรหารการสาธารณสขระดบตน (ผบต.) รนท 29

- 1,366,200

๔๙ โครงการสนบสนนการพฒนาคณภาพชวตระดบอ าเภอ (พชอ)

4,200 -

๕0 โครงการบรการวชาการดานสขภาพรวมกบหนวยงานภายนอก

51 โครงการพฒนาเครอขายความรวมมอกบเครอขายในตางประเทศเพอการพฒนาสถาบนสระดบนานาชาต : กจกรรมสรางเครอขายความรวมมอกบสถาบนการศกษาและหนวยงานตางประเทศรวมกบเครอขายวทยาลยในสงกดสถาบนพระบรมราชชนกภาค

- 41,980

กลยทธ

ประจ า

ตะวนออกเฉยงเหนอ (NecNet) 52 โครงการพฒนาเครอขายความรวมมอกบ

เครอขายในตางประเทศเพอการพฒนาสถาบนสระดบนานาชาต : การพฒนาเครอขายความรวมมอกบ Capital University, Ohio, USA

- 295,520

5๓ โครงการพฒนาเครอขายความรวมมอกบเครอขายในตางประเทศเพอการพฒนาสถาบนสระดบนานาชาต : การรบแลกเปลยนของอาจารยและนกศกษาจาก Graduate school of health science, Okayama University, Japan

31,600 -

54 โครงการพฒนาเครอขายความรวมมอกบเครอขายในตางประเทศเพอการพฒนาสถาบนสระดบนานาชาต : การรบแลกเปลยนของอาจารยและนกศกษาจาก Institute of Health Science Hang Tuah, Surabaya, Indonesia ณ วทยาลยพยาบาลศรมหาสารคาม

49,000 -

ท านบ ารงศลปวฒนธรรมและภมปญญาทองถน 5๕ โครงการพฒนาวทยาลยคณธรรม แบงปนความ

ด น าจตอาสา สความพอเพยง 30,370 -

5๖ โครงการบรณาการศลปวฒนธรรมภมปญญาทองถน และพฒนานกศกษากบการจดการเรยนการสอน

52,300 -

57 โครงการท านบ ารงศลปวฒนธรรม ตามขนบธรรมเนยมประเพณไทย สถาบนชาต ศาสนา พระมหากษตรย

165,800 -

กลยทธ

ประจ า

ดานบรหารและพฒนาบคลากร ๕8 โครงการบรหารและพฒนาทรพยากรมนษยให

มประสทธภาพส าหรบอาจารยและบคลากรสายสนบสนน

47,990 -

59 โครงการพฒนาศกยภาพอาจารยใหมประสทธภาพ

934,550 -

60 โครงการ บรหารและพฒนาทรพยากรมนษยใหมประสทธภาพส าหรบบคลากรสายสนบสนน

387,800 -

6๑ โครงการ เพมประสทธภาพการก ากบตดตามการปฏบตงาน โดยใชระบบเทคโนโลยสารสนเทศ

97,470 -

๖๒ โครงการพฒนาการด าเนนงานประกนคณภาพการศกษาภายในใหไดคณภาพและมาตรฐาน

148,485 -

63 โครงการพฒนาคณภาพการจดการศกษาตามเกณฑการรบรองสถาบนการศกษาการพยาบาลและการผดงครรภ

222,130 -

64 โครงการ การบรหารความเสยงและควบคมภายในขององคกร

๖๕ โครงการประชมเชงปฏบตการ พฒนาศกยภาพบคลากรดานการตรวจสอบภายใน

30,100 -

6๖ โครงการพฒนาอาจารยและบคลากรสายสนบสนนในการวางแผนยทธศาสตร แผนกลยทธทางการเงน และแผนปฏบตการประจ าปงบประมาณ 2563

67,250 -

6๗ โครงการมาตรการประหยดพลงงาน 10,000 - 6๘ โครงการพฒนาระบบบรหารงบประมาณอยาง

มประสทธภาพ

กลยทธ

ประจ า

6๙ โครงการประชาสมพนธเพอสรางภาพลกษณทดขององคกร

10,000 -

๗๐ โครงการสถานทท างานนาอย นาท างาน (Healthy workplace)

296,950 500,000

7๑ โครงการจดซอจดจาง ประจ าปงบประมาณ 2562

- 5,317,300

72 โครงการพฒนาบคลากร เพอเตรยมความพรอมรองรบพระราชบญญต สถาบนพระบรมราชชนก

35,000 -

แผนงานประจ า 1 แผนงานประจ ากลมบรหารและยทธศาสตร 2,050,766 7,532,931 2 แผนงานประจ ากลมวชาการ 1,873,363 460,000 รวมงบประมาณทงหมด 38,328,990

สวนท 4

การแปลงแผนไปสการปฏบตและการตดตามประเมนผล 1. การแปลงแผนไปสการปฏบต การแปลงแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559-พ.ศ.2563 ไปสการปฏบตทเปนรปธรรมจะมงเนนและใหความส าคญกบกระบวนการมสวนรวมของทกฝาย เพอชวยกนขบเคลอน กลยทธใหบรรลผลสมฤทธตามเปาหมายทก าหนดไว โดยการด าเนนการ ดงน 1. การสรางความร ความเขาใจ และสอสารแผนกลยทธทางการเงนใหบคลากรรบทราบ เพอเปนการสรางความเขาใจในทศทางทสอดรบกนอยางเปนระบบ รวมทงสามารถเชอมโยงบทบาทของแตละฝาย เพอสนบสนนการด าเนนงานตามกลยทธทก าหนด 2. คณะกรรมการฯจดท าแผนกลยทธทางการเงนทสอดคลอง เชอมโยงกบแผนกลยทธ โดยเฉพาะการก าหนดเปาหมายทสอดคลอง เพอน าไปสการบรรลเปาหมายได 3. มอบหมายใหคณะกรรมการจดท าแผนกลยทธทางการเงน ท าหนาทตดตามผลการด าเนนงานตามตวชวด และงาน/โครงการทสอดคลองกบแนวปฏบตในแผนกลยทธทางการเงน มการตรวจสอบและวเคราะหการใชจายเงนงบประมาณประจ าป และรายงานเสนอผอ านวยการและคณะกรรมการบรหารวทยาลย เพอพจารณา 2. การก ากบตดตามและประเมนผล การตดตามประเมนผลแผนกลยทธทางการเงนจะด าเนนการเปนประจ าทกป เพอเปนการเปรยบเทยบระหวางผลงานทเกดขนจรงกบเปาหมายทก าหนดไว อนจะน าไปสการแกไขปญหาอปสรรค ในการด าเนนงาน หรอการทบทวนเปาหมายและกลยทธ ใหมความเหมาะสมตอไป ซงจะด าเนนการโดยคณะกรรมการตดตามและประเมนผลแผนกลยทธทางการเงน ในการด าเนนการก ากบ ตดตาม และประเมนผล วทยาลยไดใชระบบก ากบงบประมาณในการด าเนนงาน เพอใหเกดประสทธภาพ และเปนขอมลส าคญในการตดสนใจของผบรหาร โดย มการด าเนนการดงน 1. ในระหวางปงบประมาณ ผรบผดชอบด าเนนการคอ กลมบรหารและยทธศาสตร รวมกบงานการเงนและบญช ด าเนนการตรวจสอบ ก ากบ ตดตาม การใชจายงบประมาณประจ าป ทกไตรมาส ดวยระบบเทคโนโลยสารสนเทศ ในระบบก ากบงบประมาณและรายงานผลตอผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลยเพอน าไปใชในการบรหาร วางแผน และการตดสนใจ 2. เมอสนสดปงบประมาณ ทกกลม/กลมงาน วเคราะหและสรปรายงานตามแผนงานและโครงการหรอกจกรรม ทรบผดชอบเสนอตอผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลย กลมบรหารและยทธศาสตรรวมกบงานการเงนและบญชรวบรวมขอมลการใชจายทงหมดเพอด าเนนการวเคราะหและประเมนผลการใชงบประมาณตามแผน และรายงานตอผบรหารและคณะกรรมการบรหารวทยาลยเพอพจารณาสถานะความมนคงทางการเงนและวางแผนการใชจายในปงบประมาณตอไป

ภาคผนวก

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน ·...

Documents

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน...

ประจ ำปีงบประมำณ พ.ศ. 2560...

› main › admin › uploaded › phitsanulokcenter ›...

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน...

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน...

new...

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน ·...

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน...

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน...

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน...

แผนกลยุทธ์ทางการเงิน...