abg. gressia perez
Post on 28-Jul-2016
227 Views
Preview:
DESCRIPTION
TRANSCRIPT
DELITOS SOCIETARIOSCONFIGURACIÓN-SUJETO ACTIVO- SUJETO PASIVO-FUNDAMENTO LEGAL-
RESPONSABILIDAD-SANCION
Son practicas abusivas y fraudulentas que se dan en el seno de las sociedades mercantiles, cuya tipificación como delito busca proteger la economía e integridad del sistema económico para preservar el orden económico nacional.
Los delitos societarios o económicos son conductas infractoras que atentan contra el
normal desenvolvimiento del tráfico económico, consumados en la mayoría de los casos por los accionistas, directores, administradores o por quienes toman las
decisiones de alto nivel de las sociedades y organizaciones societarias.
LOS DELITOS SOCIETARIOS
Conductas fraudulentas
que atentanContra
Derechos individuales y
colectivos
• En el ordenamiento jurídico venezolano específicamente en
nuestro código penal y código de comercio no existe un cuerpo
normativo o capitulo que regule la responsabilidad por la comisión de
delitos societarios, sin embargo existen normas dispersas en
diferentes leyes que tipifican este tipo de conductas como delitos y confieren responsabilidad penal y
administrativa mediante la imposición de penas y multas.
Reconocimiento Jurisprudencial
• Jurisprudencialmente este tipo de actos delictuales emanados de
las sociedades mercantiles están reconocidos pues pese a la falta de un instrumento legal especial en la materia en la realidad son diversos los casos en donde las sociedades en nombre de sus directivos cometen ilícitos que atenta contra la sociedad, sus
socios o contra terceros.
delitos tipificados en la Ley de Instituciones del sector
Bancario
• En diversas normas de la Ley vigente reguladora del sistema bancario La Ley de Instituciones del Sector Bancario del 2011, se establecen tipos penales
por la comisión de hechos punibles que están directamente relacionados con
personas naturales que ocupan cargos de dirección y administración dentro de
la sociedad (entidad Bancaria), consejeros, consultores, asesores,
auditores, gerentes secretarios de la junta directiva o cargos similares de
hecho o de derecho, según el articulo 186 de la citada Ley. Delitos societarios
Bancarios
. Se configura con la conducta dolosa de
aprobación de créditos en contravención de la Ley.
SUJETO ACTIVO: personas naturales que ocupan cargos de dirección y administración
dentro de la sociedad. SUJETO PASIVO El Estado, particulares, la
Banca, La economía nacional
Responsabilidad penal:Pena de prisión de 10 a 15
años. Pena accesoria
inhabilitación en el desempeño de funciones en entidades bancarias publicas o privadas durante 15 años.
Sanción administrativa:Multa del 100% del monto del
crédito aprobado.
Fundamento LegalArt. 215 y 230 de la
Ley de Instituciones del Sector Bancario 2011.
Delito de APROBACION INDEBIDA DE CREDITOS
Se configura con la conducta dolosa de
apropiación o distracción en provecho propio o de
un tercero de recursos de la sociedad (entidad
bancaria) de los cuales tienen la administración y
custodia.
SUJETO ACTIVO: personas naturales que
ocupan cargos de dirección y
administración dentro de la sociedad.
SUJETO PASIVO: la sociedad (Institución
financiera)
Responsabilidad penal:Pena de prisión de 10 a 15 años.
Pena accesoria inhabilitación en el desempeño de funciones en entidades bancarias
publicas o privadas durante 15 años.
Sanción administrativa:Multa del 100% del total apropiado
o distraído
Fundamento Legal Art. 216 y 230 de la Ley de Instituciones del Sector Bancario
2011.
Delito de apropiación o distracción de recursos
Se configura con la conducta dolosa de aumentar el capital
social de la sociedad (entidad bancaria)
mediante suscripciones simuladas.
SUJETO ACTIVO: socios y miembros de la junta
directiva.SUJETO PASIVO:
inversiones y acreedores.
Responsabilidad penal:
Pena de prisión de 10 a 15 años..
Fundamento Legal Art. 218 y 230 de la Ley de Instituciones del Sector Bancario
2011.
Simulación de reposición de capital
Responsabilidad de los Administradores
En nuestro ordenamiento jurídico específicamente en la legislación
venezolana Mercantil no existe una clara responsabilidad de los administradores, sin
embargo el articulo 243 del código de comercio establece que los administradores no pueden hacer otras operaciones que las expresamente establecidas en el Estatuto
Social en caso de transgresión serán responsables, pero no establece el alcance de esta responsabilidad al no indicar que tipo de responsabilidad acarrean y que
sanción les es aplicable. Del mismo modo el articulo 266 del código de comercio
establece la responsabilidad solidaria de los accionistas para con los accionistas y con
los terceros en cuanto a la verdad de entregas hechas en caja por los accionistas,
de la existencia real de los dividendos pagados, de la ejecución de las decisiones
de la Asamblea.
JURISPRUDENCIA
En la jurisprudencia venezolana aunque no se hace mención a la denominación “delitos societarios”, si se reconoce la
existencia de conductas fraudulentas por parte de quienes dirigen y administran la
sociedad así tenemos que Sala Constitucional, en decisión N° 1420 del 20 de julio de 2006, en aras de brindar protección a los accionistas minoritarios estableció lo siguiente
“La comprensión de la empresa societaria como una entidad económica
cuya actividad rebasa el sólo interés lucrativo de sus socios, queda plasmada en una amplia tendencia -ya casi global-
que señala que su responsabilidad trasciende también en aquellas personas involucradas en el negocio: trabajadores,
proveedores, clientes, competidores, etcétera. Bajo este nuevo esquema, la
empresa pasa a ser concebida como un importante motorizador de la economía
con un impacto social fundamental
Protección de los accionistas Minoritarios
y de allí que los Estados hayan comenzado a regular un conjunto de instituciones que permitan imponer –también dentro del ámbito societario- conductas éticas que resguarden los
intereses de todos los que forman parte de ese amplio espectro de afectados -
directa o indirectamente- por el desarrollo del negocio.”
En este entorno, apunta la Sala, la protección de los accionistas minoritarios
cobra particular importancia y en ella colocan un énfasis especial las mejores
prácticas referidas, pues se destinan fundamentalmente a impedir que
quienes se hagan del control de la compañía lo utilicen –no en beneficio de la sociedad- sino en la satisfacción de
sus propios intereses, a expensas de los minoritarios u otros integrantes del
circuito económico”
“Es evidente que en el caso en estudio, se cumplen todos los extremos a los cuales hace referencia esa norma procesal penal, que hicieron procedente la presente solicitud Fiscal en la audiencia de presentación del imputado; pues se trata de ios delitos de DISTRACCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS y APROBACIÓN INDEBIDA DE CRÉDITOS, previsto y sancionado en el Articulo 379 y 378 de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras ASOCIACIÓN PARA DELINQUIR, previsto y sancionado en los Artículos 6 en concordancia con el Articulo 16.4 de la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada, por lo que fue idóneo si analizamos cada uno de los elementos de convicción y las actas que forman parte de la investigación, que al imputado CESAR DANIEL CAMEJO BLANCO, se le decretara Medida Privativa de Libertad; toda vez que se trata de delitos pluri-ofensivoS, pues colocó en peligro la estabilidad del sistema financiero nacional y por ende la Economía del País. Asimismo afectó directamente el patrimonio de los clientes, ahorristas, depositantes y acreedores de las instituciones financieras; y adicionalmente colocó en peligro la soberanía nacional. ”
Sentencia de la CORTE DE APELACIONES DEL CIRCUITO JUDICIAL PENAL
DEL ÁREA METROPOLITANA DE CARACAS 12 de Agosto de 2011
disponible en: http://caracas.tsj.gob.ve/decisiones/2011/agosto/1731-12-10Aa2870-11-579.html
Sobre delitos societarios bancarios de Distracción de recursos financieros y aprobación indebida de créditos.
RESPONSABILIDAD PENAL DEL
COMERCIANTEAplica cuando el
comerciante realiza actos de comercio
ilícitos será castigado según el tipo penal.Ejem. Comercio de
drogas
El comerciante definido como aquel que tiene capacidad
para contratar y que hace del comercio su profesión
habitual debe cumplir con una serie de obligaciones y asume
responsabilidades por sus actos.
en ningún caso el registro de una firma personal constituye la creación de una nueva persona en el mundo jurídico con personalidad jurídica distinta a la de su responsable, a
saber, el comerciante quien la registra en condición de único
propietario. De modo que, al ser la firma personal el nombre comercial
con el cual el comerciante desarrolla su giro mercantil y no una nueva
persona en el mundo jurídico susceptible de generar derechos y
obligaciones, desde luego que todas las obligaciones que contraiga el comerciante con la utilización de
dicha firma, son obligaciones imputables a su propia persona y a
su propio patrimonio en el código de comercio no hay una norma que regule
específicamente este tipo de responsabilidad .según lo que
establece la jurisprudencia al tener el comerciante una responsabilidad
personal pues deberá responder por los hechos punibles que cometa bajo la figura mercantil de la firma personal
realizando actos de comercio fraudulentos.
Según la Jurisprudencia cuando el comerciante ejerce el comercio bajo la figura
de una firma personal se manifiesta como sujeto de derechos y obligaciones en el
mundo mercantil, contrata, ejecuta los actos relativos a su giro y suscribe sus
documentos, comprometiendo así su patrimonio, pues al no tratarse de un ente
con personalidad jurídica distinta a la de su titular, las obligaciones y derechos que
adquiera la firma comercial corresponden única y exclusivamente al comerciante que
utiliza dicha razón de comercio. Sentencia disponible en:
http://falcon.tsj.gob.ve/decisiones/2012/octubre/1555-25-IP21-R-2012-000023-
PJ0032012000162.html
top related