audiÊncia pÚblica. a lei complementar n° 101/2000 – lei de responsabilidade fiscal, estabeleceu...

AUDIÊNCIA

PÚBLICA

A Lei Complementar n° 101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal, estabeleceu normas de finanças públicas voltadas para a responsabilidade na gestão fiscal. 

Pressuposto de uma gestão fiscal eficiente

. Ação planejada e transparente

. Prevenção de riscos e correção de desvio

. Manutenção do equilíbrio das Contas Públicas como:

. Cumprimento de metas entre receita e despesa

. Obediência a limites como:. Despesa de pessoal. Operação de crédito. Renúncia de receita. Inscrição em restos a pagar. Geração de outras despesas

PRAZO PARA REALIZAÇÃO DA AUDIÊNCIA

Artigo 8º - da LEI 101/00

§ 4º - Até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no § 1º do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais.

AVALIAÇÃO DAS METAS

3º QUADRIMESTRE 2002/2003

Demonstrativo Sintético das Receitas

Receitas Próprias

Receitas Próprias / Impostos

Transferências da União

Transferências do Estado

Deduções para o FUNDEF

Receita de Capital

*

Receitas de Impostos e Transferências - 25% Obrigatórios

R$ 66.695.900,15

R$ 16.673.975,04

- Aplicação na Educação Infantil

Percentual

R$ 8.128.077,51

12,19%

- Aplicação no Ensino Fundamental

Percentual

R$ 10.590.982,89

15,88%

- Total Geral Aplicado no Ensino (Infantil e Fundamental) Percentual

R$ 18.719.060,40

28,07%

Quadro Demonstrativo da Aplicação no Ensino

3º Trim./Exercício 2.003

Recursos Recebidos + Aplic. Financeira R$ 5.429.458,46

Despesas com Profis. do Magistério R$ 3.687.406,88

Percentual

67,91%

Quadro Demonstrativo da Aplicação no Ensino3º Trim./Exercício 2.003

FUNDEF

Quadro Demonstrativo da Aplicação na Saúde

3º Trim./Exercício 2.003

 - Receitas de Impostos e Transferências - 15% Obrigatórios

R$ 62.602.464,23

R$ 9.390.369,63

- Aplicação na Saúde

Percentual

R$ 10.678.604,09

17,06%

- Despesa Total da Saúde (incluindo recursos de convênios)

R$ 15.249.566,40

AUDIÊNCIA PÚBLICA

3º QUADRIMESTRE

2003

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04

VRS.EM R$

Previsão PrevisãoAnual Quadrimestral

550.000,00 183.333,32 220.000,00 73.333,36

16.060.000,00 5.353.333,32 7.700.000,00 2.566.666,66 4.400.000,00 1.466.666,66 3.960.000,00 1.320.000,00

220.000,00 73.333,34 22.000,00 7.333,32

770.000,00 256.666,68 418.000,00 139.333,34 550.000,00 183.333,32 220.000,00 73.333,35

19.030.000,00 6.343.333,35

RECEITASTAXAS

PREVISÃO DE 2003

INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕESRECEITA DA DÍVIDA ATIVA

RECEITAS DE VRS.MOBILIÁRIOSRECEITAS DE SERVIÇOS:

RECEITAS DIVERSAS

TOTAL GERAL

TARIFA DE ÁGUA TARIFA DE ESGOTO TARIFA DE RES.SÓLIDOS

OPERAÇÃO DE CRÉDITOALIENAÇÕES DE BENS

MULTAS E JUROS DE MORA

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04

VRS.EM R$

Previsão PrevisãoAnual Quadrimestral7.013.000,00 2.737.666,62 2.170.000,00 923.333,36

146.000,00 102.000,00 5.984.000,00 1.994.666,66

22.000,00 7.333,36 55.000,00 18.333,34 20.000,00 13.333,34

4.285.000,00 1.995.000,00 525.000,00 175.000,00 165.000,00 55.000,00

20.385.000,00 8.021.666,68

195.000,00

20.580.000,00

PREVISÃO DE 2003

DESPESASPESSOAL E ENCARGOSMATERIAL DE CONSUMOOUTROS SERVS.PES.FÍSICA

AMORTIZAÇÃO DA DÍV.INTERNA

OUTROS SERVS.PES.JURÍDICAJUROS/ENCARGOS DÍV.INTERNADESPS.EXERCÍCIOS ANTERIORESINDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

TOTAL GERAL

TOTAL

RESERVA DE CONTINGÊNCIA

OBRAS E INSTALAÇÕESEQUIPS.E MATL.PERMANENTE

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04

VRS.EM R$

AVALIAÇÃO DE METAS FISCAISREALIZAÇÃO PREVISÃO REALIZAÇÃO REALIZADO/03 REALIZADO/03

DISCRIMINAÇÃO 2002 2003 2003 REALIZADO/02 PREVISTO/03

TAXAS 133.553,37 183.333,32 122.568,07 -8,23% -33,14%CONTRIB.MELHORIA 5.729,08 - - -100,00% - RECS.VRS.MOBILIÁRIOS 288.409,46 73.333,36 73.021,13 -74,68% -0,43%RECS.DE SERVIÇOS: 4.344.927,24 5.353.333,32 4.950.288,30 13,93% -7,53% TARIFA DE ÁGUA 2.373.368,63 2.566.666,66 2.691.660,31 13,41% 4,87% TARIFA DE ESGOTO 1.199.667,21 1.466.666,66 1.330.945,28 10,94% -9,25% TARIFA DE RES.SÓLIDOS 771.891,40 1.320.000,00 927.682,71 20,18% -29,72%MULTAS E J.DE MORA 108.078,99 73.333,34 101.091,87 -6,46% 37,85%INDENIZS.RESTITUIÇÕES - 7.333,32 - - -100,00%REC.DÍVIDA ATIVA 7.586,37 256.666,68 4.979,12 -34,37% -98,06%RECEITAS DIVERSAS 120.257,35 139.333,34 125.792,95 4,60% -9,72%OPERAÇÃO DE CRÉDITO - 183.333,32 - - -100,00%ALIENAÇÕES DE BENS - 73.333,35 - - -100,00%

TOTAL 5.008.541,86 6.343.333,35 5.377.741,44 7,37% -15,22%

3º QUADRIMESTRE COMPARATIVOSRECEITAS

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04

VRS.EM R$

AVALIAÇÃO DE METAS FISCAISREALIZAÇÃO PREVISÃO REALIZAÇÃO REALIZADO/03 REALIZADO/03

DISCRIMINAÇÃO 2002 2003 2003 REALIZADO/02 PREVISTO/03

PESSOAL E ENCARGOS 2.184.887,24 2.737.666,62 2.511.723,96 14,96% -8,25%MATERIAL DE CONSUMO 366.663,89 923.333,36 167.190,45 -54,40% -81,89%OUTROS SERVS.P.FÍSICA 49.789,76 102.000,00 50.012,55 0,45% -50,97%OUTROS SERVS.P.JURÍDICA 1.116.178,02 1.994.666,66 1.333.338,40 19,46% -33,15%JUROS/ENCARGOS DÍV.INT. 3.084,47 7.333,36 3.063,45 -0,68% -58,23%DESPS.EXERC.ANTERIORES - 18.333,34 - - -100,00%INDENIZS.E RESTITUIÇÕES - 13.333,34 8.516,82 - -36,12%OBRAS E INSTALAÇÕES 338.997,60 1.995.000,00 677.419,98 99,83% -66,04%EQUIPS.MATL.PERMANENTE 178.683,27 175.000,00 9.674,46 -94,59% -94,47%AMORTIZ.DÍVIDA INTERNA 40.318,45 55.000,00 42.268,01 4,84% -23,15%

TOTAL 4.278.602,70 8.021.666,68 4.803.208,08 12,26% -40,12%

PREVISÃO = PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA

REALIZAÇÃO = VALORES EMPENHADOS

3º QUADRIMESTRE COMPARATIVOSDESPESAS

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04

VRS.EM R$

Previsto Realizado3º Quadrimestre 3º Quadrimestre

6.343.333,35 5.377.741,44 8.021.666,68 4.803.208,08

(1.678.333,33) 574.533,36

73.333,36 73.021,13 7.333,36 3.063,45

55.000,00 42.268,01 (11.000,00) (27.689,67)

(1.689.333,33) 546.843,69

RESULTADO NOMINAL

RECEITA FINANCEIRA

RESULTADO PRIMÁRIO

SUB TOTAL

DISCRIMINAÇÃO

JUROSAMORTIZAÇÃO

RECEITADESPESA

RESULTADOS NOMINAL E PRIMÁRIO

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04

VRS.EM R$

AVALIAÇÃO DE METAS FISCAISREALIZAÇÃO PREVISÃO REALIZAÇÃO REALIZADO/03 REALIZADO/03

DISCRIMINAÇÃO 2002 2003 2003 REALIZADO/02 PREVISTO/03

RECEITAS 14.038.653,92 19.030.000,00 15.519.090,63 10,55% -18,45%

DESPESAS 14.474.684,17 20.580.000,00 17.633.737,36 21,82% -14,32%

DÉFICIT (436.030,25) (1.550.000,00) (2.114.646,73)

2.117.434,24 T o t a i s

15.519.090,63 17.636.524,87

17.633.737,36

0,00 17.633.737,36

2.787,51

1º , 2º e 3º QUADRIMESTRE COMPARATIVOS

R E S U M O T O T A L

Superávit

Superávit Financeiro Exerc.Anterior

Receita (Realiz. 1º , 2º e 3º Quadrimestre)

NOTA EXPLICATIVA

Despesa (Realiz.1º , 2º e 3º Quadrimestre)

Empenhos de Bimestres Futuros

AUDIÊNCIA PÚBLICA

3º QUADRIMESTRE

2003

SAAE - SANEAMENTO AMBIENTAL

Fev/04