“audiÊncia publica” avaliação do cumprimento das metas 2º quadrimestre 2013 “audiÊncia...

“AUDIÊNCIA PUBLICA”

Avaliação do Cumprimento das MetasAvaliação do Cumprimento das Metas

2º quadrimestre 20132º quadrimestre 2013

Base LegalDo Prazo da Audiência Pública

– Art.9º, § 4º - Lei Complementar nº 101/2000 – LRF:“Até o final dos meses de Maio, Setembro e

Fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em Audiência Pública na comissão referida no § 1º do Art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas Estaduais e Municipais.”

– Art.48 - Lei Complementar nº 101/2000 – LRF:“São instrumentos de transparência da

gestão fiscal, aos quais será dada ampla divulgação, inclusive em meios eletrônicos de acesso público: os planos, orçamentos e leis de diretrizes orçamentárias; as Prestações de contas e o respectivo parecer prévio; o Relatório Resumido da Execução Orçamentária e o Relatório de Gestão Fiscal; e as versões simplificadas desses documentos.”

Base LegalDa Transparência da Gestão Fiscal

RECEITA(Transferência Financeira)

BASE DE CÁLCULO* REC.TRIBUTÁRIAS* COTA-PARTE FPM* COTA-PARTE ITR* LEI COMPL. 87/96* COTA-PARTE ICMS* COTA-PARTE IPVA* COTA-PARTE IPI* MULTAS E JUROS* DÍVIDA ATIVA

2012R$ 82.759.720,40

7% Art. 29-A CF/88

EC 58/09

TOTAL

R$ 5.793.180,43

RECEITATRANSFERÊNCIA DO EXECUTIVO

PREVISÃO PARA 2013 R$ 5.550.000,00

PERÍODO ARRECADADO (R$) %

1º QUADRIMESTRE 1.850.000,00 33,33

2º QUADRIMESTRE 1.850.000,00 33,33

TOTAL 3.700.000,00 66,66

DESPESADESPESAS DO LEGISLATIVO

PREVISÃO PARA 2013 R$ 5.550.000,00

PERÍODO PAGAMENTOS (R$) %

1º QUADRIMESTRE 1.261.653,57 22,732º QUADRIMESTRE 1.437.462,30 25,90

TOTAL 2.699.115,87 48,63

DESPESA ORÇADA X REALIZADA2º QUADRIMESTRE 2013

DETALHAMENTO DAS DESPESAS PAGASJANEIRO A AGOSTO DE 2013

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.192.263,97 AV%

Contratação por Tempo Determinado 55.776,69 2,54%

Vencimentos e Vantagens Fixas – Servidores Efetivos 738.326,29 33,68%

Vencimentos e Vantagens Fixas – Servidores Comissionados 528.276,85 24,10%

Subsídios dos Vereadores 422.123,04 19,26%

Subsídio do Presidente da Câmara 70.816,73 3,23%

Obrigações Patronais 351.069,25 16,01%

Indenizações e Restituições Trabalhistas 25.875,12 1,18%

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 498.431,69 AV% Material de Consumo 21.457,58

4,31%

Combustíveis e Lubrificantes Automotivos 2.451,85Gêneros de Alimentação 6.203,02Medicamentos 327,97Material de Expediente 2.811,75Material para Manutenção de Veículos 1.696,00Outros Materiais Consumo (Prod.Supermercado, Galões de Água) 7.966,99

Serviços de Consultoria 20.607,444,13%

Consultoria Contábil 20.607,44

Despesas de Exercícios Anteriores 203,810,04%

Despesas de Exercícios Anteriores 203,81

Indenizações e Restituições 207.050,2241,54%

Verbas Indenizatórias 207.050,22

CONTINUAÇÃO DE OUTRAS DESPESAS CORRENTES AV% Outros Serviços de Terceiros – Pessoa Jurídica 249.112,64

49,98%

Assinaturas de Periódicos e Anuidades 472,23Manutenção e Conservação de Veículos 93,00Exposições, Congressos e Conferências 830,00Festividades e Homenagens 6.200,00Serviços de Energia Elétrica 9.400,91Serviços de Comunicação em Geral 2.854,10Serviços de Telecomunicações 9.280,97Seguros em Geral 1.460,41Vale-Transporte 27,00Vigilância Ostensiva 393,33Serviços Bancários 264,78Serviços de Publicidade e Propaganda 7.375,00Outros Serviços de Terceiros (Plano de Saúde, Serv.Terceirizados) 210.460,91

INVESTIMENTOS 8.420,21 AV% Equipamentos e Material Permanente 8.420,21 100%Mobiliário em Geral 8.420,21

RESTOS A PAGARTÍTULO

SALDOEXERCÍCIOANTERIOR

MOVIMENTO NO EXERCÍCIOSALDO PARA O

MÊS SEGUINTEINSC REST CANC BAIXA

2008 1.200,00 - - 1.200,00 - 0,00

2012 34.851,68 - - - 34.453,09 398,59

TOTAL 36.051,68 - - 1.200,00 34.453,09 398,59

DEPÓSITOS E CONSIGNAÇÕESCONTASCONTAS SALDO EX. ANT.SALDO EX. ANT. INSCRIÇÃO INSCRIÇÃO BAIXABAIXA SALDO PROX. EX.SALDO PROX. EX.

INSS 0,00 142.455,72 142.455,72 0,00IRRF 195,64 157.315,97 157.501,23 10,38Vale Transporte 0,00 1.209,13 1.209,13 0,00UNIMED -5.013,68 42.478,83 43.350,77 -5.885,62Empréstimos 0,00 181.592,23 181.592,22 0,01Partido Político 0,00 4.800,00 4.800,00 0,00Ecx Card 0,00 25.034,22 25.034,22 0,00Plano Oi 96,56 17.549,98 18.585,42 -938,88Contrib.Sindical 0,00 3.327,54 3.327,54 0,00ISSQN 0,00 2.932,82 2.932,82 0,00Remun. s/ Ações Oi 0,00 81,07 0,00 81,07Caução 4.696,87 23,48 4.720,35 0,00Rentab. de Aplicação 0,00 8.184,39 0,00 8.184,39TOTAL -24,61 586.985,38 585.509,42 1.451,35

BALANÇO FINANCEIROBALANÇO FINANCEIRORECEITA DESPESA

TRANSF. FINANCEIRA 3.700.000,00 DESPESA ORÇAMENTÁRIA 2.699.115,87

RECEITA EXTRAORÇAMENT. 586.985,38RESTOS A PAGAR 34.453,09DESPESA EXTRAORÇAMENT. 585.509,42

SALDO DE BANCO DO EXERCÍCIO ANTERIOR 55.086,38 SALDO DE BANCO PARA O

MÊS SEGUINTE 1.022.993,38

TOTAL GERAL 4.342.071,76 TOTAL GERAL 4.342.071,76

RESULTADO RESUMIDORESULTADO RESUMIDOSALDO EM BANCO 31/12/2012SALDO EM BANCO 31/12/2012 55.086,3855.086,38

RECEITA GERALRECEITA GERAL 4.286.985,384.286.985,38

TOTAL GERALTOTAL GERAL 4.342.071,764.342.071,76

DESPESA GERALDESPESA GERAL 3.319.078,383.319.078,38

SALDO EM BANCO 31/08/2013SALDO EM BANCO 31/08/2013 1.022.993,381.022.993,38

DESPESA C/ PESSOALL.C. 101/00 E CF/88

Limites do MunicípioL.C. 101/00 (art. 19, III ; art. 20, III e § único do art. 22)

60% da Receita Corrente Líquida, sendo:

54% com o Executivo

6% com o Legislativo

Limite Prudencial – 95% do limite máximo (60%)

CF/88 (art. 29-A, § 1º) – Limite com a Folha de Pagamento do Legislativo 70% das Transferências Financeiras Recebidas do Executivo

DESPESA C/ PESSOAL(L.C. 101/00 – Lei de Responsabilidade Fiscal)

RECEITA CORRENTE LIQUIDA (Últimos 12 meses)RECEITA CORRENTE LIQUIDA (Últimos 12 meses) 111.455.872,3111.455.872,377

DESPESA COM PESSOALDESPESA COM PESSOAL VALORVALOR % sobre RCL% sobre RCL

Despesas Pessoal (12 últimos meses)Despesas Pessoal (12 últimos meses) 3.374.995,963.374.995,96 3,033,03

Limite 90% (§ 1º, inciso II, Art. 59)Limite 90% (§ 1º, inciso II, Art. 59) 6.018.617,116.018.617,11 5,405,40

Limite Prudencial 95% (§ Único, art.22)Limite Prudencial 95% (§ Único, art.22) 6.352.984,736.352.984,73 5,705,70

Limite Legal (art. 20)Limite Legal (art. 20) 6.687.352,346.687.352,34 6,006,00

DESPESA C/ PESSOAL(Art. 18, § 2º e art. 22 – L.C. 101/00)

DESPESAS COM PESSOAL (Últimos 12 meses)DESPESAS COM PESSOAL (Últimos 12 meses) VALORVALOR

Vencimentos e Vantagens Fixas (Servidores e Contratados)Vencimentos e Vantagens Fixas (Servidores e Contratados) 2.000.476,152.000.476,15

Subsídios dos Vereadores e do Presidente da CâmaraSubsídios dos Vereadores e do Presidente da Câmara 756.890,37756.890,37

Obrigações Patronais (Servidores, Contratados e Vereadores)Obrigações Patronais (Servidores, Contratados e Vereadores) 545.685,66545.685,66

Outras Despesas de Pessoal (Serviços Terceirizados)Outras Despesas de Pessoal (Serviços Terceirizados) 97.818,9097.818,90

( - ) Exclusão – Despesas com Indenização por Demissão( - ) Exclusão – Despesas com Indenização por Demissão 25.875,1225.875,12

DESPESA TOTAL COM PESSOALDESPESA TOTAL COM PESSOAL 3.374.995,963.374.995,96

DESPESA C/ PESSOAL(Artigo 29-A, § 1º – CF/88)

PERÍODO 1º QUAD. 2º QUAD. ACUMUL.TRANSF. FINANCEIRA 1.850.000,00 1.850.000,00 3.700.000,00

Limite Máximo (70%) 1.295.000,00 1.295.000,00 2.590.000,00

Gastos com Pessoal 864.271,02 955.075,79 1.819.346,81

Percentual Utilizado 46,72% 51,63% 49,17%

Diferença Apurada 23,28% 18,37% 20,83%

Pr. José Maria Soares SantosPresidente da Câmara

Sergio Robson MafraContador

Herika DamascenoControle Interno

Rosimary Gomes RodriguesTesoureira

Magali Aparecida Silva AlvesAlmoxarifado e Patrimônio

Marina Savoy SantosLiquidação e Compras