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AUDITORÍA AL GOBIERNO DE TI USANDO COBIT 5

Visión General23 de Septiembre de 2014

Alfonso Mateluna, past President Isaca Chile

CISA-CISM-CRISC-CISSP

¿Qué es ISACA y cómo apoya a la Comunidad?

• Creada en 1967

• Inicialmente era una organización gremial de auditores de sistemas

– Presente en más 80 países, con 200+ capítulos.

– Cuenta con más de 115.000 miembros en el mundo

• Creadores de las Certificaciones

CISA, CISM, CRISC y CGEIT

• IT Governance Institute

• COBIT, RiskIT, Val IT, ITAF, etc.

• Hoy ISACA está orientada al Gobierno Corporativo, la seguridad y gestión de riesgos en Tecnologías de Información.

El capítulo local tiene mas de

20 años y cuenta con 210

miembros

• Documentos de Primer Nivel

• Charlas / talleres periódicos

• Capacitación

Qué es ISACA y cómo aporta hoy

No olvidarPrincipios Básicos de Gestión

• No se puede gestionar lo que no se comunica

• No se puede comunicar lo que no se mide

• No se puede medir lo que no se define

• No se puede definir lo que no se entiende

Casos de la vida real¿Se ha encontrado usted con lo siguiente?

- Para hacer pruebas se clona una base de datos y se le entrega a los

desarrolladores, que generalmente son de una empresa externa

- Los proyectos de TI no se presentan como casos de negocio, cuesta entender y

justificar sus beneficios; una vez implementados los proyectos rara vez se revisa el

cumplimiento de metas.

- La alta gerencia recibe métricas de TI que no logra entender en términos de negocio

- TI se mira como “caja negra”, no se logra determinar el valor estratégico que entrega

- Los contratos de servicios TI son administrados por personas que no saben de

administración

- Todo se consolida en Excel

- Cada nuevo marco que se quiere implementar tiene su propia terminología

- Los usuarios entienden que quien debe proteger la información es TI, no ellos. “Los

riesgos sólo vienen de los hackers”

- Etc.

Aquí falta Gobierno de TI

Recordando..El Gobierno Corporativo es un proceso efectuado por el consejo de

administración de una entidad, su dirección y restante personal, aplicable a

la definición de estrategias en toda la empresa y diseñado para identificar

eventos potenciales que puedan afectar a la organización, gestionar sus

riesgos dentro del riesgo aceptado y proporcionar una seguridad razonable

sobre el logro de los objetivos (COSO)

El gobierno de TI es un subconjunto

del gobierno corporativo.

El Gobierno de TI es responsabilidad de ejecutivos y Juntas Directivas y

consiste en liderazgo, estructuras organizacionales y procesos que

aseguren que TI sostiene y extiende las estrategias de la organización y

sus objetivos. (Instituto de Gobierno de TI, ISACA)

Aterrizando

Gobierno de la TI en la Empresa

COBIT 5

Gobierno de TI

COBIT4.0/4.1

Gestión

COBIT3

Control

COBIT2

Auditoría

COBIT1

2005/720001998

Evolu

ció

ndelalc

ance

1996 2012

Val IT 2.0

(2008)

Risk IT(2009)

EVOLUCIÓN DE COBITDe ser una herramienta de auditoría a un marco de gobierno de las TI

Source: COBIT® 5, Introduction PPT, slide 22 . © 2012 ISACA® All rights reserved.

COBIT 5 Procesos Habilitadores

Procesos de Gobierno y GerenciamientoProcesos de Gobierno

Permite que las múltiples

partes interesadas tengan

una lectura organizada del

análisis de opciones,

identificación del norte a

seguir y la supervisión del

cumplimiento y avance de

los planes establecidos

Procesos de Gestión

Utilización prudente de

medios (recursos, personas,

procesos, practicas) para

lograr un fin específico

¿Cómo se armonizan los marcos?

El Gobierno de TI busca:

• Asegurar la sobrevivencia de las instituciones

• Fomentar la transparencia y la rendición de

cuentas

• Promover el ambiente ético y la cultura de control

• Fomentar la administración de riesgos

• Incrementar la credibilidad de las instituciones

• Promover el mejoramiento sistemático del

desempeño institucional

Dominios del Gobierno de TI vela por:

• Alineación estratégica

• Entrega de Valor

• Administración del riesgo

• Administración de recursos

• Medición del desempeño

Un caso práctico

Primero, hay que entender el negocio y su gestión

Alineamiento con BSC

COBIT HOY- Compendio de mejores prácticas aceptadas internacionalmente

- Orientado al gerenciamiento de las tecnologías

- Complementado con herramientas y capacitación

- Es certificable tanto por empresas como por personas

- Respaldado por una comunidad de expertos

- En evolución permanente, PAM basado en ISO/IEC 15504

- Mantenido por una organización sin fines de lucro, con

reconocimiento internacional, al ser base para leyes, como SOX

- Mapeado con otros estándares

- Orientado a Procesos, sobre la base de Dominios de

Responsabilidad

COBIT 5:

bienvenido a la familia…

COBIT 5 – La nueva versión• COBIT 5 es producto de la mejora estratégica de

ISACA impulsando la próxima generación de guías

sobre el Gobierno y la Administración de la

información y los Activos Tecnológicos de las

Organizaciones

• Construido sobre más de 15 años de aplicación

práctica, ISACA desarrolló COBIT 5 para cubrir las

necesidades de los interesados, y alinearse a las

actuales tendencias sobre técnicas de gobierno y

administración relacionadas con la TI

Integra los anteriores marcos referenciales de ISACA

• Val IT es un marco de referencia de gobierno que incluyeprincipios rectores generalmente aceptados y procesosde soporte relativos a la evaluación y selección deinversiones de negocios de TI

• Risk IT es un marco de referencia normativo basado enun conjunto de principios rectores para una gestiónefectiva de riesgos de TI.

• BMIS (Business Model for Information Security) unaaproximación holística y orientada al negocio para laadministración de la seguridad informática

• ITAF (IT Assurance Framework) un marco para el diseño,la ejecución y reporte de auditorias de TI y de tareas deevaluación de cumplimiento.

© 2012 ISACA. This work, and any derivatives thereof, may not be offer for sale alone or as part any other publication or product.

Y esto se ha implementado?..

© 2012 ISACA. This work, and any derivatives thereof, may not be offer for sale alone or as part any other publication or product.

• Casos de éxito http://www.isaca.org/Knowledge-

Center/cobit/cobit-focus/Pages/COBIT-Focus-Volumen-1-enero-de-2014.aspx

• DuPont: Modelo de mejora continua

• Hdfc Bank; gestión de la seguridad

• Santander

• COMBANC

• Etc..

Modelo de Implementación

COBIT 5 – Sus principios

Marco Integrador

Conductores de valor

para los Interesados

Enfoque al Negocio y su

Contexto para toda la

organización

Fundamentado en

facilitadores

Estructurado de manera

separada para el

Gobierno y la Gestión

Source: COBIT® 5, figure 2. © 2012 ISACA® All rights reserved.

Objetivo de Gobierno

© 2012 ISACA. All rights reserved.

Fundamentos de Habilitadores

Cultura, Ética y

Comportamiento

Estructura

Organizacional

Información

Principios Políticas

Habilidades y

Competencias

Capacidad de brindar

Servicios

Procesos

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Source: COBIT® 5, figure 12. © 2012 ISACA® All rights reserved.

Cada proceso se divide en:o Descripción del proceso - Declaración de Propósito del Proceso

o Objetivos vinculados a las TI (de la cascada de Objetivos, ver ejemplo en el

apéndice)

o Cada objetivo vinculado a las TI se asocia con una serie de métricas

genéricas relacionadas

o Objetivos del proceso (también del mecanismo de cascada de Objetivos y se

conoce como Catalizador de Objetivos)

o Cada Objetivo del proceso está asociado o relacionado con un conjunto de

métricas genéricas.

o Cada Proceso contiene un conjunto de Prácticas de Gestión

o Éstos están asociados a una matriz genérica RACI (El Responsable, quien

Rinde Cuentas, el Consultado y el Informado)

o Cada práctica de gestión contiene un conjunto de entradas y salidas

(llamados productos de trabajo en el módulo PC)

o Cada Práctica de gestión está asociada a un conjunto de actividades

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¿Cómo auditar el gobierno de TI?

ISACA ha desarrollado guías de auditoría y aseguramiento para los dominios EDM y APO, es material para sus asociados o quienes pagan por él. Se compone de las siguientes secciones.

¿Cómo auditar el gobierno de TI?

Lo más indicado es comprender que el gobierno es ejercido por el directorio, por lo que se aplica una guía para evaluar cómo el directorio ejerce su función de gobierno.

Luego, lo que se debe hacer es analizar cómo la gerencia de TI toma las definiciones del directorio en su gestión, para ello se aplica la guía de APO01, Gestionar el marco de Gestión de TI.

¿Cómo auditar el gobierno de TI?

Si se analiza el COBIT 5 en sus procesos, aparecen diversas métricas y actividades que son también útiles de considerar. Por ejemplo, en EDM01.

¿Cómo auditar el gobierno de TI?

Metas y métricas.

¿Cómo auditar el gobierno de TI?

Metas y métricas.

¿Cómo auditar el gobierno de TI?

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¿Cómo auditar el gobierno de TI?

Actividades asociadas.

¿Cómo auditar el gobierno de TI?

Programa de trabajo (muestra).

¿Cómo auditar el gobierno de TI?

Gracias

alfonso_mateluna@yahoo.com

amateluna@asesorit.com