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Cómo prepararse para el Nuevo Régimen de Prevención de Lavado de
Dinero en la Actividad del Seguros Expoestrategas 2011
Gabriel Iezzi - Daniel G. PerrottaBuenos Aires, Argentina
Agosto del 2011
Situación Actual
ArgentinaReforma Financiera EEUU
G20 - Seúl
Avances en Países
Similares
Informe GAFI 2010
Cambios SSN 2010
Reforma de la Ley
Resoluciones UIF
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Informe GAFI 2010
Principales Críticas:• Inoperancia de la Unidad de Información Financiera (UIF) para analizar
operaciones sospechosas.
• Escasos avances observados en el Poder Judicial para investigar y condenar estos casos.
• Escasa a nula comunicación de información entre organismos del Estado, en particular, AFIP.
• Reformas legislativas pendientes para sancionar la figura del autolavado y otorgar facultades amplias de inspección a la UIF.
• Avance del Poder Ejecutivo sobre la autonomía del Banco Central (BCRA).
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Informe GAFI 2010
Argentina incumple un total de 47 recomendaciones (sobre 49), con un detalle de 250 deficiencias.
Cumplidas: 2
En gran parte cumplidas: 1
Parcialmente cumplidas: 30
No cumplidas: 16
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Informe GAFI 2010: Emergentes
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Enero 2011:• UIF emite más de
20 Resoluciones.
Febrero 2011:• GAFI analiza las
medidas adoptadas.
• Mantiene el Proceso de Seguimiento Intensivo.
Marzo 2011:• Discurso de la
Presidente inicio año legislativo: reclamo tratamiento Ley.
Junio 2011:• Se aprueba la
Reforma Ley.• Defensa de
Posición (México): Continúa Seguimiento.
Informe GAFI 2010
• Cambios en la UIF• Endurecimiento de medidas de control por parte de Supervisores.• Planes de adecuación estructural en las Supervisadas.
Impactos Posibles
• Informe Final a tratar en Plenario de GAFI en Octubre.
Próximos Pasos
• Eventual Ingreso de Argentina a la (conocida como) “LISTA GRIS”
Consecuencias Probables
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Prevención del Lavado de Dinero
Marco Legal
Los Requerimientos Normativos
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Organismos de Contralor: BCRA, CNV y SSN
Resoluciones de la UIF.
Ley 26.268: Asociaciones Ilícitas Terroristas y Financiación.
Ley 25.246: Encubrimiento y Lavado de Activos y Reforma.
Marco Legal Vigente
Esquema Normativo y de Control
UIF
SSN
Sujetos Obligados: Empresas Aseguradoras, Productores,
Asesores, Liquidadores, Peritos …
Sujetos Obligados: Empresas Aseguradoras, Productores,
Asesores, Liquidadores, Peritos …
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Obligaciones de la SSN
Elaborar el Plan de Supervision
• Remitirlo a la UIF 20 días antes de inicio del período.
• Informe Trimestral de avances.
Incumplimiento Supervisada:
identificación al Cliente
• Considerar como sospechosa la totalidad de las operaciones del Cliente.
• Reportarlas a la UIF.
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Responsabilidades de los Sujetos Obligados
Estructura de la Resolución 32/11
Política de Prevención
Política de Identificación y Conocimiento
del Cliente
Capacitación Reporte de Operaciones Sanciones
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Sanciones
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La persona que actuando como órgano o ejecutor de una persona jurídica o la persona de existencia visible que incumpla alguna de las obligaciones ante la Unidad de Información Financiera (UIF) creada por esta ley, será sancionada con:
• Pena de multa de una (1) a diez (10) veces del valor total de los bienes u operación a los que se refiera la infracción, siempre y cuando el hecho no constituya un delito más grave.
• Misma sanción será aplicable a la persona jurídica en cuyo organismo se desempeñare el sujeto infractor.• Cuando no se pueda establecer el valor real de los bienes, la multa será de diez mil pesos ($ 10.000) a
cien mil pesos ($ 100.000).
Proyecto Correctivo
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Proyecto Correctivo
Facultades de la UIF Multas
PEP14
Origen: Cámara de Senadores
• Dos Proyectos aprobados y remitidos a Diputados.
Proyecto Correctivo
La Unidad de Información Financiera (UIF) fijará, por vía de reglamentación:
• Los montos mínimos de facturación, operación o cualquier otro concepto vinculado a la actividad de los sujetos obligados por sobre el cual nacerá la obligación de informar a cargo de los mismos.
La Unidad de Información Financiera (UIF) pondrá a disposición de los sujetos obligados:
• Lista completa de quienes deben ser considerados personas expuestas políticamente, a fin de que los mismos puedan realizar los controles establecidos en la presente ley.
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Proyecto Correctivo
SANCIONES ACTUALES PROYECTO CORRECTIVO
FALTA DE REPORTE
Sobre Valor Total de los Bienes u Operación
1 a 10 veces Del 20% a 5 veces.
Si no puede determinarse
De $ 10.000 a $ 100.000.-
De $ 10.000 a $ 500.000.-
OTRAS OBLIGACIONES Idem De $ 2.500 a $ $ 50.000
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Cómo adecuar su Organización
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Esquema de Adecuación
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Análisis de la información documental.
Estructura y Órganos de Gobierno.
Documentos: Estatutos, Códigos,
etc.
Sistema de Control Interno.
Nivel de alineamiento y
adhesión.
Análisis focalizado (contenidos precitados) :
Exigencias normativas
Mejores Prácticas Internacionales
Determinación de la brecha entre resultados.
Tipificación de las brechas
Priorización de las mismas
Diseño de plan de Adecuación.
Ajustes a la base documental en uso
Procesos y Herramientas
Actividades de capacitación
Herramientas
Conozca a su Cliente• Recolectar Información
Relevante.
Perfiles• Basado en información
demográfica y socioeconomica.• Comparar operaciones
realizadas con una serie de reglas descriptivas que conforman el perfil del Cliente.
Señales de Alerta• Comportamientos, conductas,
actividades, métodos o situaciones atípicas que permitir presuponer un encubrimiento de operaciones de lavado.
Matriz de Riesgos• Identificar los Riesgos de Lavado
de Activos y Financiación del Terrorismo.
• Evaluar la exposición de la Entidad a los mismos.
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Conclusiones
Época de cambios en el entorno:
• Informe GAFI 2010 y sus impactos.
Previsible: mayores exigencias de la UIF y Organismos Supervisores.
• Considerar modelos de evolución en los mercados comparables.• Resultados antes del Plenario de GAFI (Octubre).
Atención a las responsabilidades y sanciones de la normativa vigente.
• Obligación por parte de Argentina de mostrar resultados concretos.
Análisis de la situación de la Entidad y delinear medidas de adecuación.
• Actitud Proactiva. • Cambio Cultural.• Importancia de contar con un Plan.
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Muchas graciasGabriel Iezzi – Daniel Perrotta
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