contrato de faturizaÇÃo (factoring) prof. dr. marcus elidius michelli de almeida
Post on 18-Apr-2015
107 Views
Preview:
TRANSCRIPT
CONTRATO DE CONTRATO DE
FATURIZAÇÃOFATURIZAÇÃO
(FACTORING)(FACTORING)
Prof. Dr. Marcus Elidius Michelli de Almeida
HISTÓRICO
Roma Antiga e Grécia
Séc. XVII e XVIII – Inglaterra e EUA
BRASIL Décadas de 70/80.
DEFINIÇÃOContrato complexo, constituído de
diversos serviços prestados
cumulativamente, sendo que apenas o
contrato formado pela junção de no
mínimo dois desses serviços prestados em
base contínua é que caracteriza o
factoring (Convenção de Ottawa – 1988).
SERVIÇOS Gestão de crédito
Administração de contas a receber
Cobrança
Proteção contra riscos de crédito ou
fornecimento
DEFINIÇÃO
É o contrato pelo qual um empresário
ou pessoa física (faturizado) cede a
outro empresário (faturizador), no todo
ou em parte, seus créditos, mediante
pagamento de uma remuneração.
FOMENTO MERCANTIL OU EMPRESARIAL
Significa aumentar o ativo da empresa
(faturizada) aumentando suas vendas,
uma vez que poderá ter atenção plena
ao seu negócio.
DIREITOS DO FATURIZADOR
Análise dos créditos
Possibilidade de recusa do crédito
Cobrar o faturizado se houver vício no título ou
no negócio de origem
Receber a remuneração
Exigir do faturizado a assinatura em
documentos quando for necessário para
cobrança do crédito.
DIREITOS DO FATURIZADO
Receber o valor dos créditos
Não responde, em condições
normais, pela liquidação do
crédito.
MODALIDADES DE FACTORING
a) CONVENTIONAL FACTORING
b) MATURITY FACTORING
CONVENTIONAL FACTORING
(FACTORING TRADICIONAL OU CONVENCIONAL)
É aquela em que a faturizadora garante o
pagamento das faturas antecipando o seu
valor ao faturizado.
3 elementos:
a) Serviço de administração de crédito
b) Seguro
c) Financiamento
MATURITY FACTORING
(FACTORING DE MATURAÇÃO)
É aquela em que a faturizadora paga o valor
das faturas ao faturizado apenas no vencimento
do título.
2 elementos:
a) Serviço de administração de crédito
b) Seguro
CONTRATO BANCÁRIO OU NÃO?
O BACEN já considerou o factoring
contrato bancário (Res. BACEN nº
703/82), porém em 1989 liberou a
atividade, revogando a resolução anterior
(Res. BACEN nº 1.359/89).
SIGILO NAS OPERAÇÕES DE FACTORING
As operações realizadas pela Faturizadora gozam de
sigilo, nos termos do art. 1º, §2º, da Lei
Complementar nº 105/2001.
Art. 1º - As instituições financeiras conservarão sigilo em suas
operações ativas e passivas e serviços prestados.
§2º - As empresas de fomento comercial ou factoring, para os
efeitos desta lei complementar, obedecerão às normas aplicáveis
às instituições financeiras no §1º.
JUROS NO CONTRATO DE FACTORING
Enquanto o contrato de fomento mercantil não for
considerado bancário pelo Banco Central, a
faturizadora não pode cobrar, a título de juros,
taxa superior à legal. Os preços de seus serviços
de assessoramento na administração do crédito
concedido, no entanto, não são limitados e,
devidamente destacados dos juros, podem ser
cobrados da faturizada, nos termos do contrato.
(COELHO, Fábio Ulhoa. Curso de Direito Comercial vol. 3. 5ª ed. rev. atual. de acordo com o novo
Código Civil e a nova Lei de Falências. São Paulo: Saraiva, 2005, p.144.)
EFEITOS JURÍDICOS DO FACTORING
1) CESSÃO DE CRÉDITO
Cessão de crédito, a título oneroso, feita pelo faturizado ao
faturizador, que trará por conseqüência: a) notificação da cessão
ao comprador, para que pague seu débito ao faturizador; b)
direito do faturizador agir em nome próprio, na cobrança das
dívidas; c) dever do faturizador assumir o risco sobre o
recebimento das contas; d) direito de ação do faturizador contra o
faturizado se o débito cedido contiver vício que o invalide, como,
p. ex., no caso de a fatura não se referir a uma venda efetiva.
(DINIZ, Maria Helena. Tratado teórico e prático dos contratos – vol. 4. 2ª ed. ampl. e
atual. São Paulo: Saraiva, 1986, p. 71.)
EFEITOS JURÍDICOS DO FACTORING
2) SUB-ROGAÇÃO DO FATURIZADOR
Sub-rogação do faturizador nos direitos do faturizado,
passando a ser o credor do comprador, tendo, por isso, o
direito de ação contra o comprador inadimplente. Se o
comprador falir ou impetrar concordata, o faturizador
poderá habilitar-se nos processos respectivos para
defender seus direitos.
(DINIZ, Maria Helena. Tratado teórico e prático dos contratos – vol. 4. 2ª ed. ampl. e
atual. São Paulo: Saraiva, 1986, p. 71.)
EFEITOS JURÍDICOS DO FACTORING
3) RELAÇÕES ENTRE O COMPRADOR E O FATURIZADO
Relações entre o comprador e o faturizado, pois se o
comprador foi notificado da cessão deverá efetuar o
pagamento ao cessionário (faturizador). Se não tiver
tido ciência da cessão, deverá pagar ao vendedor.
(DINIZ, Maria Helena. Tratado teórico e prático dos contratos – vol. 4. 2ª ed.
ampl. e atual. São Paulo: Saraiva, 1986, p. 71.)
EXTINÇÃO DO CONTRATO
□ Decorrência do prazo (duração)
□ Distrato
□ Mudança de estado de um dos contratantes, por ser contrato
intuitu personae
□ Resilição unilateral (precedida de aviso prévio)
□ Não cumprimento de obrigações contratuais
□ Morte de uma das partes (no caso de comerciante individual)
OBS.: as operações iniciadas deverão ser liquidadas mesmo após
extinto o contrato.
POSIÇÃO JURISPRUDENCIAL
ENVOLVENDO A POSSIBILIDADE DE COBRANÇA
DO FATURIZADO PELO FATURIZADOR
A Quarta Turma Cível do TJDF negou provimento ao agravo...
AGRAVO DE INSTRUMENTO. EXECUÇÃO. FACTORING.
LEGITIMIDADE PASSIVA. GARANTIA.
I – O faturizado é ilegítimo para ocupar o pólo passivo da ação de
execução ajuizada pela empresa de factoring, a qual responde pelos
riscos inerentes à atividade que pratica.
II – A assinatura do faturizado no verso do título significa cessão de
crédito, onerosa e desvinculada do negócio jurídico originário, por isso
não é garantia de pagamento do débito.
III – Agravo conhecido, preliminar rejeitada e improvido. (fl. 151).
REsp 820.672/DF
Rel. Min. Humberto Gomes de Barros
Terceira Turma, j. 06/03/2008, DJe 01/04/2008
REsp 820.672/DF
(...)
O art. 21 da Lei do Cheque é claro:
"Art. 21. Salvo estipulação em contrário, o endossante garante o pagamento.”
A Lei é mais que explícita: quem endossa garante o pagamento do cheque.
Seja o endossatário quem for! A Lei não fez exclusões! Portanto, não cabe
criar exceções à margem da Lei! Pouco importa se o endossatário do
título for uma sociedade de fomento mercantil ou um banco ou uma
pessoa física. Isso não diminuirá a garantia gerada pelo endosso. Data
vênia, basta a simples leitura da Lei para resolver a questão.
(...)
REsp 820.672/DF(...)
Convém relembrar que, apesar de já existirem alguns projetos de lei em
andamento no Congresso Nacional, o fomento mercantil não tem regulação
jurídica própria em nosso País. Assim, sob o ponto de vista legal, as
sociedades empresárias de fomento mercantil estão sujeitas aos mesmos
direitos e obrigações que qualquer outra sociedade que explore outra atividade
empresarial. Não há razão para distinção. Em suma: a exclusão da garantia
do endosso às sociedades de fomento mercantil é incompatível com os
princípios constitucionais da isonomia, da livre iniciativa e da legalidade.
Em que pesem as respeitáveis opiniões doutrinárias, em nosso sistema jurídico
doutrina não revoga Lei. O secular e internacional instituto do endosso não
pode ser abolido ou mitigado por construção doutrinária sem respaldo legal.
(...)
REsp 820.672/DF(...)
Ora, além de tudo, no caso, a atitude da faturizada, ora recorrida, beira à
má-fé, porque endossou - garantindo expressamente o pagamento - e depois
buscou excluir judicialmente sua responsabilidade contra a literal disposição
do Art. 21 da Lei do Cheque. No mínimo, não houve apreço ao princípio da
boa-fé objetiva.
Obviamente a garantia do regresso decorrente do endosso reflete nos valores
de compra do título de crédito. Tem maior valor o título de crédito garantido
pelo endosso, porque representa maior segurança de recebimento para a
faturizadora. Em resenha: o interesse e o valor de compra do título de crédito
estão diretamente ligados à garantia do pagamento. Isso também não pode
ser desprezado na análise de questões sobre factoring .
(...)
REsp 820.672/DF
EMENTA
CHEQUE - ENDOSSO - FACTORING -
RESPONSABILIDADE DA ENDOSSANTE-
FATURIZADA PELO PAGAMENTO.
- Salvo estipulação em contrário expressa na cártula, a
endossante-faturizada garante o pagamento do cheque a
endossatária-faturizadora (Lei do Cheque, Art. 21).
top related