hamburguesa de anchoveta
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INTRODUCCIÓN
La actividad pesquera en el Perú tradicionalmente se ha dirigido en mayor proporción a la elaboración de harina de pescado y en menor cantidad a la pesca para el consumo humano directo. Este producto se comercializa al estado fresco, congelado y en conserva.
Teniendo en cuenta que el Perú tiene un gran potencial pesquero, se hace necesario analizar la posibilidad de utilizar parte de los recursos que se destinan a la producción de harina de pescado y de otras especies sub. explotadas en la aplicación de nuevas tecnologías.
En los últimos años se han desarrollado tecnologías pero la elaboración de nuevos productos para consumo humano directo a base se pulpa de pescado tales como embutidos, hamburguesas, croquetas, entre otros. El Instituto Tecnológico Pesquero del Perú (I.T.P.), actualmente es el principal impulsor de estos productos.
Por lo anterior, el presente trabajo se realiza con la finalidad de dar a conocer a los alumnos el proceso productivo para el aprovechamiento de estos recursos, bajo la forma de hamburguesas utilizando como materia prima la anchoveta.
I. RESÚMEN EJECUTIVO
1.1 Descripción del ProductoLa Empresa Productora y Comercializadora de Hamburguesas a Base de Anchoveta “Surimi de Anchoveta S.R.L”., es una empresa productora y comercializadora de la hamburguesa de anchoveta, es un producto preparado pre-cocido a vapor y congelado, producto saludable el cual posee gran cantidad de omega-3.
1.2 Ventaja competitiva“Surimi de Anchoveta S.R.L.” se distinguirá en el mercado por tener una hamburguesa que beneficia a la salud, esto en base al nutriente omega-3 el cual disminuye los niveles de colesterol y de triglicéridos de la sangre además de hacerla mas fluida colabora así en la reducción de enfermedades cardiovasculares. Las hamburguesas del mar serán las únicas en el mercado que cuidaran la salud de sus clientes al mismo tiempo que posee un gran sabor y fácil digestión, La distribución que llevara a cabo se basara en poder llegar a los puntos de venta mas representativos del distrito de los olivos.
1.3 Clientes Potenciales:El mercado al cual estamos dirigidos se encuentra en el departamento de Lima, provincia de Lima, Distrito de Los Olivos, nuestros clientes potenciales serán hombres y mujeres de 15 a 59 años, los cuales poseen un nivel de instrucción básica y superior, pertenecen al nivel socioeconómico C y D y ascienden a 191800 personas.
1.4 Inversión requerida y estructura del financiamiento:La inversión requerida para el negocio s de S/57136.76 el cual esta cubierto en su totalidad con capital propio y esta compuesto por:• El activo fijo tangible con un monto de inversión de S/.35,022.00 el cual representa el 61% del total de la inversión.• El activo fijo intangible con un monto de inversión de S/.2,072.00 el cual representa el 4% del total de la inversión.• El capital del trabajo con un monto de inversión de S/.20,042.76 el cual representa el 35% del total de la inversión.
1.5 Resultado de la Evaluación EconómicaDebido a que la inversión total se llevara a cabo con las aportaciones de los socios dando como resultado los siguientes:• El Valor Actual Neto Económico (VANE) da como resultado 17834.29 como es mayor a 0 se debe aceptar el proyecto.• La Tasa de Interés de Retorno Económica (TIRE) da como resultado 44.49%. es mayor al costo de capital de los accionistas (30%) lo cual nos indica que el rendimiento del proyecto es mayor al COK.• Periodo de Recuperación (PR) a los 3 años , esto nos indica que la inversión se recuperara antes del 3 año de la operación del proyecto.• Todos estos indicadores demuestran que el proyecto es favorable y viable.
II. Definición del proyecto
2.1 NombreRazón Social: PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE HAMBURGUESAS DE ANCHOVETA: “SURIMI DE ANCHOVETA S.R.L”
2.2 NaturalezaLa empresa esta dedicada a la producción y comercialización de hamburguesas de pescado inicialmente dirigida al distrito de los olivosDentro de la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU) la empresa se encuentra en:
• Sección: D Industrias Manufactureras (divisiones 15 a 37)• División: 15 Elaboración de Productos Alimenticios y de Bebidas• Grupo: 151 Producción, Transformación y Conservación de Carne y Pescado.• Clase: 1512 Transformación y Conservación de Pescado y de Derivados del Pescado
2.3 Ubicación de la EmpresaDel almacén de la empresa Productora y Comercializadora de Hamburguesas de Anchoveta “Surimi de Anchoveta S.R.L.” a partir del cual se distribuirán los productos a los puntos de venta más importantes del mercado de los olivos se ubicara:Departamento: Lima
Provincia: LimaDistrito: Los OlivosAvenida: Carlos Izaguirre #1243
2.4 Idea de la necesidad u oportunidad del negocioEsta idea de negocio surgió al identificar un segmento del mercado el cual no esta satisfecho desde el punto de vista nutritivo y salud de sus familiares por el consumo de hamburguesas de pollo o carne las cuales dañan la salud.La empresa ofrecerá hamburguesas de pescado las cuales no son muy conocidas en nuestro mercado, en el distrito de los olivos que es al cual esta dirigido este proyecto, no existe este producto en la actualidad lo cual es una gran oportunidad de negocio debemos tener en cuenta que el Perú es un país pesquero por excelencia además es el 2 país con mayor cantidad de especies capturadas, en la actualidad existe un bajo nivel de consumo per cápita de productos hidrobiologicos, esto debido a la costumbre de la población por consumir carne de res o de pollo y la percepción de poseer un precio alto. Nuestro mar nos provee de una gran cantidad y rica variedad de productos hidrobiologicos motivo por
el cual se ha optado por la realización de este plan de negocios.
Según el Instituto Tecnológico Pesquero del Perú (2008) “No se tiene conocimiento del alto valor nutritivo de la anchoveta la cual posee un tipo de grasa el cual es rico en ácidos grasos omega-3 que contribuye a disminuir los niveles de colesterol y de triglicéridos en sangre, además de hacer la sangre más fluida, Colabora así en la reducción del riesgo de enfermedades cardiovasculares, y es por ello que se recomienda su consumo y el de otros pescados azules, es por estas razones de la oportunidad que se presenta en el mercado, ofreciendo un producto de gran calidad el cual si se compara con las hamburguesas de carne o de pollo posee un alto valor nutritivo así como un sabor superior a cualquier otra”.
2.5 Objetivo del Proyecto
VisiónSer la empresa líder en producción y comercialización de hamburguesas de pescado reconocida en todo el Perú por brindar productos de un alto valor nutritivo y un sabor incomparable.
MisiónSomos una empresa dedicada a producir y comercializar hamburguesas de pescado de un alto valor nutritivo y un gran sabor que favorezcan a una buena alimentación lo cual satisfaga plenamente a nuestros clientes.Queremos llegar a ser reconocidos como la empresa líder brindando productos de un alto valor nutritivo y gran sabor.La empresa reconoce y fomenta el compromiso con el cliente, productos de calidad y garantiza la buena alimentación de sus clientes.
Objetivos Económicos
• Lograr una buena participación y posicionamiento de la marca en el mercado de los olivos inicialmente para luego abarcar todo lima norte y después la capital.• Logra que nuestro producto sea de la preferencia de nuestros clientes diferenciándose como un producto innovador de un alto valor nutritivo que satisface las necesidades del cliente.• Buscar mejoramiento continuo en nuestros procesos productivos enfocándonos en la productividad.
Objetivos Sociales
• Incrementar el consumo por persona de productos hidrobiologicos por su alto valor nutritivo.• Ofrecer productos de buena calidad, gran sabor y en adecuadas condiciones sanitarias• Mejorar la calidad de vida de las personas ofreciendo una alternativa en productos de alto valor nutritivo y gran calidad.
Objetivos Académicos
• Dar una estructura formal del negocio a este negocio el cual podrá ser aprovechada por todas las personas que buscan establecer una empresa seria y bien formada.• Aportar a la biblioteca de la facultad con un proyecto diferente sobre un producto nuevo que ampliara la creatividad y el campo de oportunidad para los futuros profesionales.
2.6 Análisis Foda|Análisis Foda del Surimi de Anchoveta S.R.L. || ||Fortalezas |Debilidades |Oportunidades |Amenazas ||F1 Presenta maquinarias y equipos |D1 La zona en la que se ubicara |O1 El mercado al cual queremos |A1 Competencia ofrece Precios mas ||los cuales permiten la conservación |el almacén, existe un riesgo
|incursionar no esta explotado |cómodos por Hamburguesas a base ||optima del Surimi de anchoveta |de robo. |correctamente. |de carne o pollo. ||F2 Alianza estratégica con el Instituto |D2 La empresa Surimi de anchoveta |O2 Existe una tendencia en aumento hacia el |A2 Nuestros proveedores del servicio de ||Tecnológico de Pesca del Perú, el cual |por ser nueva en este mercado |consumo |maquila (ITP) pueden hacer una integración ||nos brindara el servicio de maquila para |por lo que no es muy conocida. |de productos que conlleven beneficios para la |adelante, convirtiéndose en nuestra ||el Surimi de anchoveta (hamburguesa), | |salud |competencia directa. ||de esta manera obtendremos experiencia y conocimientos | | | ||de esta alianza. | | | ||F3 La materia prima, la anchoveta |D3 La anchoveta es visto como un |O3 El publico objetivo busca e |A3 Los proveedores pueden aumentar sus ||la cual posee el ácido graso omega-3 |pescado de baja calidad. |identifica cuando se trata de un |precios, disminuir la calidad de los insumos ||el cual brinda muchos beneficios para | |producto de calidad y que traiga |o no cumplir con los tiempos de entrega. ||la salud. |
|beneficios para la salud. | |
|Análisis Foda del Surimi de Anchoveta S.R.L. ||Fortalezas |Debilidades |Oportunidades |Amenazas ||F4 La anchoveta como materia prima es |D4 No hay conocimiento del |O4 Existe en el mercado gran numero |A4 La empresas competidoras indirectas ||abundante en nuestro mar peruano, lo |publico sobre los beneficios |de proveedores para los diversos insumos. |cuenta con experiencia comprobada en el ||cual nos asegura un abastecimiento |del omega-3 | |mercado, así como también tienen la capacidad ||permanente | | |de represalia ante los nuevos competidores ||F5 La empresa Surimi de Anchoveta S.R.L. |D5 No contamos con publicidad |O5 Apertura de centros que tienen | ||cuenta con un almacén implementado de |en medios masivos por los altos |como negocio conservar la salud | ||forma optima para la conservación de |costos que incurriríamos |de sus clientes como los gimnasios, spass, restaurantes de| ||los Surimis de anchoveta así de cómo los | |comida natural, etc. | ||materiales e insumos.
| | | ||F6 Ubicación estrategia del almacén de la | |O6 Posibilidad de que la empresa | ||empresa desde la cual se realizara la distribución | |sea reconocida por brindar productos
| ||inicialmente a los distintos puntos de venta | |de calidad y beneficiosos para la | ||del distrito de los olivos. | |salud y de esta manera incursionar en | || | |mercados y innovar con otros productos. | ||F7 La empresa Surimi de Anchoveta S.R.L. | | | ||cuenta con personal calificado y especializado | | | ||conformado por profesionales en los campos de administración, | | | ||logística, marketing y planeamiento | | | ||Estrategia Derivadas del Foda ||F3 y O2 Estrategia de Diferenciación ||Mediante esta estrategia
se busca que nuestro ||producto sea visto como único para nuestros ||clientes, esto basado en la calidad del producto, alto valor nutritivo y todo esto acompañado de ||un gran sabor. ||F5 y O4 Estrategia de Comercialización ||Mediante esta estrategia se busca aprovechar ||la ubicación estrategia de nuestro almacén tanto para repartir los Surimis de anchoveta así como ||para la recepción de materias primas. ||F3 y O6 Estrategia de Posicionamiento ||Mediante esta estrategia se busca lograr ||internalizarnos en la mente del consumidor ||como una empresa que ofrece un producto de ||gran sabor y trae beneficios para la salud. |
2.7 Estrategias
Para el diseño de la estrategia la empresa Productora y comercializadora de Hamburguesas de Anchoveta “Surimi de Anchoveta S.R.L.” se concentrara en lo siguiente:
• Estrategia de Diferenciación.• Estrategia de Posicionamiento.• Estrategia de Comercialización.
Estrategia de diferenciaciónEl producto Surimi de Anchoveta son únicas para nuestros clientes por su alto valor nutritivo (ver cuadro 1) en comparación con los diversos tipos de hamburguesa, Según el instituto Tecnológico pesquero del Perú (2008) “el nutriente omega-3, el cual reduce la presión de la sangre además puede disminuir la viscosidad de la sangre e incrementar la excreción de sodio por vía urinaria así mismo pueden reducir el riesgo de enfermedades cardiacas y aun mas importante el omega-3 tiene muchos roles positivos en los transplantes de medicina el mas importante es que disminuye los rechazos después de los trasplantes” son todas estos beneficios a la salud que nos diferenciara e identificara a la hamburguesa a base de anchoveta con un producto calidad y que cuida la
salud de las personas así como las condiciones sanitarias en que son elaboradas son las
que nos diferenciaran de la competencia y ante los clientes.
Cuadro 1: Análisis Proximal Promedio de Anchoveta y Carne de Res.
|Constituyente |Anchoveta |Carne de Res |
|Humedad |70,8 |75 |
|Proteína |19,4 |20 |
|Grasa |8,2 |3 |
|Ceniza |1,2 |1 |
|Carbohidratos | 100000
n = Z x P X Q
E
Datos:
P: Es la proporción de la población que tiene las características de interés que nos
interesa medir.
Q: Es la proporción de la población que no tiene las características de interés.
E: Es el máximo error permisible.
N: Tamaño de la población.
n: Tamaño de la muestra.
E = 5%
Z = 1.96 (Nivel de confianza 95%)
P = 90%
Q = 10%
N = 191800
n =
(Los datos P y Q se determinaron a través de la encuesta piloto)
n = 1.96 x 0.90 x 0.10 = 138 encuestas.
0.05
3.4.3 Desarrollo de la Encuesta
La encuesta se aplico a 138 personas entre hombres y mujeres de 15 a 59 años con
características representativas del universo de hogares que conforman el mercado
potencial.
Las personas encuestadas respondieron a un conjunto de preguntas cerradas para
obtener una información precisa, las mismas que se desarrollan continuación.
ENCUESTA PARA EL PROYECTO “LA HAMBURGUESA DEL MAR”
1. Género: _______
2. Edad: Indicar el rango de edad en que se encuentra
Entre 15 a 19 años ( )
Entre 20 a 24 años ( )
Entre 25 a 29 años ( )
Entre 30 a 34años ( )
Entre 35 a 39 años ( )
Entre 40 a 44 años ( )
Entre 45 a 49 años ( )
Entre 50 a 54 años ( )
Entre 55 a 59 años ( )
3.- ¿Compra usted Hamburguesas?
a) Si b) No
4.- ¿Con que frecuencia compra usted Hamburguesas?
a) 1 a 2 veces b)3 a 4 veces c)5 a 6 veces
por semana por semana por semana
5.- ¿En que establecimientos adquiere estas hamburguesas?
a) Mercados b) Bodegas c) Supermercados
6.- ¿Reconoce alguna de estas marcas de hamburguesas?
a) Otto Kunz b) La Segoviana c) Shilkayo d) No recuerda
7.- ¿Ha consumido hamburguesas a base de anchoveta?
a) Si b) No
8.- ¿Sabia usted que el Omega-3 disminuir los niveles de colesterol y de triglicéridos de la
sangre además de hacer la sangre mas fluida colabora así en la reducción de
enfermedades cardiovasculares?
a) Si b) No
9.- ¿Desearía usted consumir Hamburguesa de anchoveta la cual es rica en omega 3?
a) Si b) No
10.- ¿Si se iniciara la venta de la hamburguesa de anchoveta usted la compraría?
a) Si b) No
11.- ¿De que dependería para que usted compre las hamburguesas de anchoveta?
a) Sabor B) Presentación c) Precio
12.- ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un paquete de 8 hamburguesas a base de
anchoveta?
a) S/7.50 B) S/8.50 C) S/9.50
13 ¿Cual es el nombre que preferiría para este nuevo producto?
a)Surimi de Anchoveta b) La hamburguesa del Mar c)Hamburmar
“Muchas Gracias por su atención”
Tabla Nº 1 Género
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Hombres |58 |42% |
|Mujeres |80 |58% |
|TOTAL |138 |100% |
Grafico 1
[pic]
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
o 58 personas del total de encuestados son hombres y estos representan el 42%.
o 80 personas del total de encuestados son mujeres y estas representan el 58%.
Tabla N º 2 Rango de Edades
|Rango de edades |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Entre 15 a 19 años |10 |7%|
|Entre 20 a 24 años |8 |6% |
|Entre 25 a 29 años |25 |18% |
|Entre 30 a 34años |30 |22% |
|Entre 35 a 39 años |15 |11% |
|Entre 40 a 44 años |20 |14% |
|Entre 45 a 49 años |5 |4% |
|Entre 50 a 54 años |15 |11% |
|Entre 55 a 59 años |10 |7% |
|Total |138 |100% |
Grafico2[pic]
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
✓ Entre 30-34 años es el rango con mayor representación (22%) seguido de 25-29
años (18%) y en tercer lugar 40-44 años (14%).
Tabla Nº 3 . ¿Compra usted Hamburguesas?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|SI |105 |76% |
|NO |33 |24% |
|TOTAL |138 |100% |
Grafico Nº3
[pic]Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
o 105 personas del total de encuestados que representan el 76% afirmaron que
compraban hamburguesas.
o 33 personas del total de encuestados que representan el 24% negaron que
compraban hamburguesas.
Tabla Nº 4 ¿Con que frecuencia compra usted hamburguesas?
| |Numero de persona |Porcentaje de personas |
|1 paquete por mes |90
|65% |
|2 paquetes por mes |38 |28% |
|3 paquetes por mes |10 |7% |
|Total |138 |100% |
Grafico 4
[pic]Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
o 90 personas del total de encuestados que representan el 65% contestaron que
compran 1 paquete de hamburguesas por mes
o 38 personas del total de encuestados que representan el 28% contestaron que
compran 2 paquetes de hamburguesas por mes.
o 10 personas del total de encuestados que representan el 7% contestaron que
compran 3 paquetes de hamburguesas por mes.
Tabla Nº 5 ¿En que establecimientos adquiere estas hamburguesas?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Mercados |108 |78% |
|Bodegas |25 |18% |
|Supermercados |5 |4% |
|Total |138 |100% |
Grafico 5
[pic]
Fuente: Elaboración propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 108 personas del total de encuestados que representan el 78% contestaron que
adquirían las hamburguesas en mercados.
• 25 personas del total de encuestados que representan el 18% contestaron que
adquirían las hamburguesas en bodegas.
• 5 personas del total de encuestados que representan un 4% contestaron que
adquirían las hamburguesas en supermercados.
Tabla Nº 6 ¿Reconoce alguna de estas marcas de hamburguesas?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Otto Kuns
|5 |4% |
|La segoviana |4 |3% |
|El shilkayo |20 |43% |
|No recuerda |109 |51% |
|Total |138 |100% |
Grafico 6
[pic] Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 109 personas del total de encuestados que representan el 79% contestaron que
no recuerdan ninguna de estas marcas.
• 20 personas del total de encuestados que representan el 14% contestaron que si
reconocen a la marca “El shilkayo” como marca de hamburguesa.
• 5 personas del total de encuestados que representan el 4% contestaron que
reconocen a la marca “Otto kuns” como marca de hamburguesa.
• 4 personas del total de encuestados que representan el 3% contestaron que
reconocen a la marca “La segoviana” como marca de hamburguesa.
Tabla Nº 7 ¿Ha consumido hamburguesas a base de anchoveta?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Si |8 |6% |
|No |130 |94% |
|Total |138 |100% |
Grafico 7
[pic]Fuente: Elaboración propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 130 personas del total de encuestados que representan el 94% contestaron que
no han consumido hamburguesas a base de anchoveta.
• 8 personas del total de encuestados que representan el 6% contestaron que si
han consumido hamburguesas a base de anchoveta.
Tabla Nº 8 ¿Sabia usted que el Omega-3 disminuir los niveles de colesterol y de
triglicéridos de la sangre además
de hacer la sangre mas fluida colabora así en la reducción de enfermedades
cardiovasculares?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Si |48 |35% |
|No |90 |65% |
|Total |138 |100% |
Grafico 8
[pic]Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 90 personas del total de encuestados que representan el 65% contestaron que
no sabían de las propiedades del omega-3.
• 48 personas del total de encuestados que representan el 35% contestaron que si
sabían de las propiedades del omega-3.
Tabla Nº 9 ¿Desearía usted consumir Hamburguesa de anchoveta la cual es rica
en omega 3?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Si |130 |94% |
|No |8 |6% |
|Total |138 |100% |
Grafico 9
[pic] Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 130 personas del total de encuestados que representan el 94% contestaron que
si desearían consumir hamburguesas de anchoveta rica en omega-3.
• 8 personas del total de encuestados que representan el 6% contestaron que no
desearían consumir hamburguesas de anchoveta rica en omega-3.
Tabla Nº 10 ¿Si se iniciara la venta de la hamburguesa de anchoveta usted la
compraría?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Si |120 |87% |
|No|18 |13% |
|Total |138 |100% |
Grafico 10
[pic] Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 120 personas del total de encuestados que representan el 87% contestaron que
si se iniciara la venta de hamburguesas de anchoveta si la comprarían.
• 18 personas del total de encuestados que representan el 13% contestaron que si
se iniciara la venta de hamburguesas de anchoveta no la comprarían.
Tabla Nº 11 ¿De que dependería para que usted compre las hamburguesas de
anchovetas?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Sabor |70 |51% |
|Presentación |20 |14% |
|Precio |48 |35% |
|Total |138 |100% |
Grafico 11
[pic] Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 70 personas del total de encuestados que representan el 51% contestaron que
dependerá del sabor para comprar las hamburguesas de anchoveta.
• 48 personas del total de encuestados que representan el 35% contestaron que
dependerá del precio para comprar las hamburguesas de anchoveta.
• 20 personas del total de encuestados que representan el 14% contestaron que
dependerá de la presentación para comprar las hamburguesas de anchoveta.
Tabla Nº 12 ¿Cuánto estaría dispuesta a pagar por un paquete de 8
hamburguesas a base de anchoveta?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|S/7.50 |50 |36% |
|S/8.50|60 |43% |
|S/9.50 |28 |20% |
|Total |138 |100% |
Grafico 12
[pic]
Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 60 personas del total de encuestados que representan el 43% contestaron que
pagarían S/8.50 por un paquete de 8 hamburguesas de anchoveta.
• 50 personas del total de encuestados que representan el 36% contestaron que
pagarían S/7.50 por un paquete de 8 hamburguesas de anchoveta.
• 28 personas del total de encuestados que representan el 20% contestaron que
pagarían S/9.50 por un paquete de 8 hamburguesas de anchoveta.
Tabla Nº 13 ¿Cual es el nombre que preferiría para este nuevo producto?
| |Numero de personas |Porcentaje de personas |
|Surimi de Anchoveta |100 |53% |
|La Hamburguesa del Mar |38 |20% |
|Hamburmar |50 |27% |
|Total |138 |100% |
Grafico 13
[pic]Fuente: Elaboración Propia
Comentarios:
Luego de aplicar la encuesta se determino que:
• 100 personas del total de encuestados que representan el 53% contestaron que
preferían el nombre de Surimi de anchoveta.
• 50 personas del total de encuestados que representan el 27% contestaron que
preferían el nombre de Hamburmar.
• 38 personas del total de encuestados que representan el 20% contestaron que
preferían el nombre de La Hamburguesa del Mar.
3.4.4 Interpretación de los resultados
• 58 personas del total de encuestados son hombres y representan el 42%
mientras que 80 son mujeres y representan el 58%.
• Entre 30-34 años es el rango con mayor representación (22%)
seguido de 25-29 años (18%) y en tercer lugar 40-44 años (14%).
• 30 personas del total de encuestados que representan el 94% contestaron que si
desearían consumir hamburguesas de anchoveta rica en omega-3.
• 60 personas del total de encuestados que representan el 43% contestaron que
pagarían S/7.50 por un paquete de 8 hamburguesas de anchoveta.
• 70 personas del total de encuestados que representan el 51% contestaron que
dependerá del sabor para comprar las hamburguesas de anchoveta.
• 120 personas del total de encuestados que representan el 87% contestaron que
si se iniciara la venta de hamburguesas de anchoveta si la comprarían.
• 108 personas del total de encuestados que representan el 78% contestaron que
adquirían las hamburguesas en mercados.
• 90 personas del total de encuestados que representan el 65% contestaron que
compran hamburguesas 1 a 2 veces por semana.
• 109 personas del total de encuestados que representan el 79% contestaron que
no recuerdan ninguna de estas marcas.
• 100 personas del total de encuestados que representan el 53% contestaron que
preferían el nombre de Surimi de anchoveta.
3.4.5 Estimación de la demanda
Para efectos de determinar la demanda potencial para el presente proyecto se
toma como referencia la información recopilada a través de las encuestas de la
muestra de 138 personas entre hombres y mujeres de 15 a 59 años del distrito de
los olivos el cual es nuestro mercado objetivo.
Cuadro Nº 6 Resumen publico objetivo en el distrito de los olivos
|Censo 2008 en Los Olivos | |
|Edad en grupos quincenales |Sexo | |
| |Hombre |Mujer |Total |Publico Objetivo |
|4,Grupo de 15-19 |13258 |14661 |27919 |27919 |
|5,Grupo de 20-24 |15057 |16021 |31078 |31078 |
|6,Grupo de 25-29 |13638 |14400 |28038 |28038 |
|7,Grupo de 30-34 |11519 |12119
|23638 |23638 |
|8,Grupo de 35-39 |10006 |11289 |21295 |21295 |
|9,Grupo de 40-44 |8952 |10001 |18953 |18953 |
|10,Grupo de 45-49 |7667 |8514 |16181 |16181 |
|11,Grupo de 50-54 |6966 |7411 |14377 |14377 |
|12,Grupo de 55-59 |5091 |5230 |10321 |10321 |
|Total |92154 |99646 |191800 |191800 |
Fuente: Elaboración Propia
• Es el total de 191800 personas entre hombres y mujeres los cuales representan
nuestro mercado objetivo y en los cuales concentraremos todos nuestros
esfuerzos.
Cuadro Nº 7 Proyecciones del público objetivo para los próximos 5 años.
|Distribución de edades entre 18-55 años de edad del publico objetivo del Distrito
de Los olivos |
| |
|Año |
| |
|Año |Publico |Mercado |Cantidad de |
| |Objetivo |Pesimista |habitantes que |
| | | |consumirán Surimi de Anchoveta |
|2008 |191800 |24934 |166866 |
|2009 |199703 |25961 |173742 |
|2010 |200682 |26089 |174593|
|2011 |201907 |26248 |175659 |
|2012 |203385 |26440 |176945 |
| |997477 | | |
Fuente: Elaboración Propia
• Los datos sobre la cantidad de habitantes que consumirán Surimis de anchoveta
se obtuvo de la pregunta Nº 8 en la cual de las 120 personas del total de
encuestados los cuales representan el 87% contestaron que si se iniciara la venta
de hamburguesas de anchoveta si la comprarían.
• Los datos sobre el mercado pesimista se obtuvieron de la misma pregunta de la
cual 18 personas del total de encuestados los cuales representan el 13% que
contestaron de manera negativa a consumir hamburguesa de anchoveta.
Cuadro Nº 9 Proyección Monetaria del mercado de Surimi de Anchoveta
|Proyección del potencial monetario del mercado de consumo de hamburguesa de
anchoveta |
| |
|Año |Cantidad de |Consumo anual |Precio promedio |Potencial anual |Potencial
total anual del |
| |consumidores de Surimí|promedio de paquete de |por Surimí de Anchoveta |del
mercado |mercado |
| | |Surimí | |en unidades |S/. |
| | |por persona | | | |
|2008 |166866 |12 |S/. 8,50 |2.002.392 |S/. 17.020.332 |
|2009 |173742 |12 |S/. 8,50 |2.084.899 |S/. 17.721.640 |
|2010 |174593 |12 |S/. 8,50 |2.095.115 |S/. 17.808.479 |
|2011 |175659 |12|S/. 8,50 |2.107.910 |S/. 17.917.236 |
|2012 |176945 |12 |S/. 8,50 |2.123.340 |S/. 18.048.386 |
|Total |S/. 88.516.073 |
Fuente: Elaboración Propia
• Los datos sobre el consumo anual promedio se obtuvieron de la pregunta N º 4
en la cual el 65% de los entrevistados acepto que compraban 1 paquete de
hamburguesas por mes, proyectando este dato se estableció que anualmente que
cada personas compraba 12 paquetes por año.
• Los datos sobre el precio promedio del Surimí de anchoveta se obtuvo de la
pregunta Nº 12 en la cual el 43% de los encuestados aceptaron pagar un precio
de S/8.5 por un paquete de 8 Surimí de anchoveta.
3.4.6 Determinación de la demanda Insatisfecha
Para determinar el potencial monetario del mercado total se utilizo la siguiente
formula:
Q = n * p * q
Donde:
Q: Potencial monetario total del mercado.
n : Numero de consumidores promedio de hamburguesas de anchoveta de la
población objetivo.
q: Cantidad de hamburguesas de anchoveta adquiridas por un comprador.
p: Precio promedio de hamburguesas de anchoveta.
Cuadro Nº 10 Demanda Potencial Real del Mercado
|Demanda Potencial Real del Mercado de Hamburguesas de Anchoveta |
| |
|Año |Potencial anual |Porcentaje del mercado |Potencial anual |
| |del mercado S/. | |real proyectada en S/. |
|2008 |S/. 17.020.332 |1,50% |S/. 255.304,98 |
|2009 |S/. 17.721.640 |1,50% |S/. 265.824,60 |
|2010 |S/. 17.808.479 |1,50% |S/. 267.127,19 |
|2011 |S/. 17.917.236|1,50% |S/. 268.758,54 |
|2012 |S/. 18.048.386 |1,50% |S/. 270.725,79 |
|Total |S/. 1.327.741,10 |
Fuente Elaboración Propia
• El nivel del porcentaje de mercado se mantendrá debido a que la empresa buscara
aumentar su rentabilidad de acuerdo al crecimiento poblacional del distrito de los olivos.
3.5 Estudio de la Oferta
Es el estudio del conjunto de empresas que ofrece un bien o servicio al mercado objetivo.
El análisis comprenderá el estudio de las empresas que ofrecen los productos
complementarios o sustitutos.
3.5.1 Tipo de Competencia
El producto que nuestra empresa ofrece, es una hamburguesa a base de anchoveta la
cual posee el nutriente omega-3 el cual es benéfico para la salud, desde este punto de
vista en el mercado actual no existe un producto similar, por lo cual no existe una
competencia directa para este producto.
Competencia Indirecta
En el distrito de los olivos en la actualidad hay 2 empresas la cuales ofrecen las ya
clásicas hamburguesas de carne, pollo y chorizo y son las que dominan el mercado de
hamburguesas en sus diversas modalidades.
Observando este escenario podemos decir que el comercializar una hamburguesa a base
de anchoveta que además de ser sabrosa no es dañina para la salud, podemos indicar
que es un mercado promisorio y que aun no esta siendo incursionado, muy a pesar que
en nuestros tiempos ha crecido el interés por el consumo de alimentos saludables.
Para poder conocer mejor los productos de la competencia hemos realizado un estudio
sobre cada una de las carteras de producto de cada empresa; estas empresas son:
• Agrocorporación S.A.C. (Shilkayo).
• Sociedad Suizo Peruana De Embutidos S.A. ó Supemsa. (Embutidos Otto Kuns y la
segoviana).
Agrocoporación S.A.C. (Shilkayo)
Ya cuenta con 15 años en el mercado, la empresa es netamente comercial con una sola
línea de producción, que es la de hamburguesas.
Fortalezas
• Cuenta con una gran experiencia en el mercado.
• Se maneja con una estrategia de seis marcas, y cada una tiene un precio que va de los
5 a los 15 soles.
• Posee productosdirigidos a diversos públicos objetivos
• Su planta de producción cuenta con la certificación HACCP.
Debilidades
• Por la diversidad de marcas que posee, no hay una afiliación entre el cliente y el
producto.
• Por la diversidad de marcas confunde al cliente ya que no se distingue la
diferencia de un producto a otro.
• No todos sus empaques cuentan con el cuadro de especificación orgánica.
• No toda la variedad de marcas se encuentran en un solo punto de venta
(bodegas y mercados).
Oportunidades
• Apertura de nuevos mercados por los tratados internacionales que se han
llevado acabo en los últimos años.
Amenazas
• En los últimos años empresas de producción embutidos han comenzado a
ingresar al rubro de hamburguesas.
• La falta de publicidad masiva logra que las diversas marcas de la empresa no
sean reconocidas por sus clientes.
Sociedad Suizo Peruana De Embutidos S.A. ó Supemsa. (Embutidos Otto Kuns y
la segoviana).
La empresa se dedica a la elaboración de otros productos alimenticios aparte de
embutidos. La Sociedad Suizo Peruana de Embutidos (Supemsa), conocida en el
mercado por su marca bandera Otto Kunz, lanzo en breve una línea de
menudencias. "Los lanzamientos se harán bajo la marca La Segoviana y buscan
aprovechar el potencial que ofrecen los sectores C y D",
a) Para Hamburguesas con la marca Otto Kunz:
Fortalezas
• Los empaques que utiliza para sus hamburguesas son de una mayor calidad que
el de la competencia de esta manera diferencia al producto.
• Los insumos que utiliza son de una calidad reconocida internacionalmente.
• Respaldo por la larga trayectoria de la empresa en la producción de embutidos.
Debilidades
• Solo posee 2 tipos de hamburguesa.
• Maneja un precio de S/7.69 por un paquete de 4 unidades.
• No hay mucha publicidad sobre las hamburguesas que comercializa.
Oportunidades
• Apertura a nuevos segmentos del mercado por medio de las hamburguesas.
• Mayores niveles de ganancia por la caída del dólar esto referido a la compra de
insumos.
Amenazas
• Crecimiento de empresas competidoras por el incremento del per. cápita, que se
viene dando en este ultimo semestre.
b) Para Hamburguesas con la marca La Segoviana:
Fortalezas
• Los precios se adecuan a los sectores C y D, para los cuales el producto fue
creado.
• Gran variedad de tipos de hamburguesa así como en las cantidades por paquete.
• Respaldo por la larga trayectoria de la empresa en la producción de embutidos.
Debilidades
• No hay mucha publicidad sobre las hamburguesas que comercializa.
• No es una marca muy reconocida en el mercado.
Oportunidades
• Apertura a nuevos segmentos del mercado por medio de las hamburguesas,
específicamente a los sectores C y D.
Amenazas
• Crecimiento de empresas comercializadora de productos sustitutos.
El producto que se consume de la competencia y tiene un alto contenido de
grasas la cual es perjudicial para el consumidor ya que en estos tiempos las
personas sufren de males como el colesterol y la obesidad.
3.5.2 Listado de precios de la competencia
Cuadro Nº 11 Listado de Productos y Precios de Agrocorporacion S.A.C.
(Shilcayo)
|Agrocorporación S.A.C. (Shilcayo) |
| |
| |Unidades por |Precio |Envase |
| |paquete | | |
|El bistecito |12 |S/. 6,09 |Bolsa |
|El churrasquito |14 |S/. 7,29 |Bolsa |
|La tiernita |14 |S/. 7,29 |Bolsa |
|Chorizo Sanguchero |14 |S/. 10,49 |Bolsa |
|La sanguchera |14 |S/. 6,29 |Bolsa |
|La caserita |14 |S/. 6,29 |Bolsa |
|Apanado de pollo |4|S/. 4,25 |Bolsa |
|Shilcayo Premium |8 |S/. 14,49 |Caja |
Fuente: Elaboración Propia
o Como se puede observar esta empresa tiene gran variedad de tipos de
hamburguesa, de esta manera abarca todos los niveles socioeconómicos.
o A pesar de la gran variedad de productos no tiene posicionamiento de marca
reconocido.
Cuadro Nº 12 Lista de Productos y Precios Embutidos Sociedad Suizo Peruana de
Embutidos S.A. Otto Kuns
|Sociedad Suizo Peruana De Embutidos S.A. |
|(Embutidos Otto Kuns) |
| |
| |Unidades por |Precio |Envase |
| |paquete | | |
|Hamburguesa de res |4 |S/. 7,69 |Bolsa Metálica |
|Hamburguesa parrillera |4 |S/. 7,69 |Bolsa Metálica |
Fuente: Elaboración Propia
o La marca Otto Kunz es la marca Premium de la empresa, son productos para
sectores económicos A y B.
o No poseen gran participación en el mercado.
Cuadro Nº 13 Lista de Productos y Precios Embutidos Sociedad Suizo Peruana de
Embutidos S.A. La Segoviana
|Sociedad Suizo Peruana De Embutidos S.A. |
|(Embutidos la segoviana). |
||
| |Unidades por |Precio |Envase |
| |paquete | | |
|Hamburguesas precocidas |16 |8,49 |Bolsa |
|Súper Hamburguesa |16 |S/. 8,29 |Bolsa |
|de pollo | | | |
|Hamburguesa de pollo |6 |S/. 5,39 |Bolsa |
|Hamburguesa de pollo |14 |S/. 10,99 |Caja |
|Súper Hamburguesa |16 |S/. 8,29 |Bolsa |
|de carne | | | |
|Hamburguesa de carne |14 |S/. 8,09 |Bolsa |
|Milanesa precocida |16 |S/. 9,69 |Bolsa |
|de pollo | | | |
Fuente: Elaboración Propia
o Los productos de la marca segoviana son dirigidos a sectores niveles
socioeconómicos C y D.
o Marca poco reconocida por los clientes a pesar de tener el respaldo de una gran
empresa.
3.5.3 Estimación de las ventas de la competencia
Cuadro Nº 14 Estimación de las ventas de la marca “Shilcayo”
|Shilcayo |Precio S/. |Ventas |Ventas |Ventas |Total anual |Participación |
|
| |Semanales |Mensuales |anuales | | |
|El bistecito |S/. 6.09 |5 |20 |240 |S/. 1,461.60 |14% |
|El churrasquito |S/. 7.29 |3 |12 |144 |S/. 1,049.76 |10% |
|La tiernita |S/. 7.29 |3 |12 |144 |S/. 1,049.76 |10% |
|Chorizo Sanguchero |S/. 10.49 |3 |12 |144 |S/. 1,510.56 |15% |
|La sanguchera |S/. 6.29 |4 |16 |192 |S/. 1,207.68 |12% |
|La caserita |S/. 6.29 |4 |16 |192 |S/. 1,207.68 |12% |
|Apanado de pollo |S/. 4.25 |7 |28 |336 |S/. 1,428.00 |14% |
|Shilcayo Premium |S/. 14.49 |2 |8 |96 |S/. 1,391.04 |13% |
|Total |31 |124 | |S/. 10,306.08 |100.00% |
Fuente: Elaboración Propia
• Se observa que los productos con mayor participación en las ventas son El
Bistecito (14%) y el Chorizo Sanguchero (15%).
• Uno de sus mayores desventajas es la diversidad de nombres que poseen en su
cartera de productos, genera confusión en los clientes, debido a que ninguno se
diferencia del otro.
Cuadro Nº 15 Estimación de las ventas de la marca “La Segoviana”
|La Segoviana |Precio |Ventas |Ventas |Ventas |Total Anual |Participación |
| | |semanales |Mensuales |Anuales | | |
|Hamburguesas Precocidas |S/. 8.49 |4 |16 |192 |S/. 1,630.08 |15% |
|Súper hamburguesa de pollo |S/. 8.29 |5 |20 |240 |S/.
1,989.60 |18% |
|Hamburguesa de pollo |S/. 5.39 |7 |28 |336 |S/. 1,811.04 |17% |
|Hamburguesa de pollo |S/. 10.99 |2 |8 |96 |S/. 1,055.04 |10% |
|Súper Hamburguesa de carne |S/. 8.29 |5 |20 |240 |S/. 1,989.60 |18% |
|Hamburguesa de carne |S/. 8.09 |4 |16 |192 |S/. 1,553.28 |14% |
|Milanesa precocida de pollo |S/. 9.69 |2 |8 |96 |S/. 930.24 |8% |
|Total |29 |116 | |S/. 10,958.88 |100% |
Fuente: Elaboración Propia
• Se puede observar que los productos con una mayor participación en las ventas
son Las Súper Hamburguesas de Pollo (18%) y Súper Hamburguesas de Carne
(18%).
• El mayor problema recae en los precios los cuales están dirigidos a los niveles
socioeconómicos A y B los cuales son mínimos en el Distrito de Los Olivos.
Cuadro Nº 16 Estimación de las ventas de la marca “Otto Kunz”
|Otto Kunz |Precio |Ventas |Ventas |Ventas |Total Anual |Participación |
| | |semanales |mensuales |Anuales | | |
|Hamburguesa de res |S/. 7.69 |4 |16 |192 |S/. 1,476.48 |50% |
|Hamburguesa parrillera |S/. 7.69 |4 |16 |192 |S/. 1,476.48 |50% |
|Total |8 |32 | |S/. 2,952.96 |100% |
Fuente: Elaboración Propia
• Se observa que de los dos productos que ofrece la marca ninguno marca una
gran diferencia en el mercado.
• Se debe tener en cuenta estos productos no se encuentran en todos los
mercados.
3.5.4 Estimación de la Oferta
La estimación de la oferta se realizo mediante consultas en los puntos de venta
más importante de los olivos, los datos fueron proporcionados por los vendedores
de los diferentes puntos de venta los cuales nos dieron estos estimados. Los
estimados están determinado en paquetes de hamburguesas en sus diversas
presentaciones.
Cuadro Nº 17 Cuadro Resumen de la Competencia Indirecta
|Competencia |Semanal |Mensual |Anual |% |
|Shilcayo |31 |124 |1488 |46 |
|Otto Kunz |8 |32 |384 |12 |
|La segoviana |29 |116 |1392 |42 |
|Total |68 |272 |3264 |100 |
Fuente: Elaboración Propia
• Se observa que la marca Shilcayo tiene el 46% del total de ventas de la
competencia Indirecta, seguido por la marca La Segoviana con un 42% y por
ultimo la marca Otto Kunz con el 12% del total del mercado.
Puntos de Venta
En el distrito de los olivos existen más de 80 mercados a los cuales asisten un
gran numero de clientes potenciales, la empresa Surimi de Anchoveta S.R.L.
llegara a 60 puntos de venta esto se definió con la información brindada por la
Municipalidad de Los Olivos sobre el numero de mercados en el distrito así como
su antigüedad y nivel de afluencia.
3.6 Proyecciones y previsiones para comercializar
Al momento de que la empresa Surimi de Anchoveta S.R.L. inicie la
comercialización de la hamburguesa a base de anchoveta tomara en cuenta las
siguientes decisiones:
a) El cuando comercializar la hamburguesa, se iniciara en el momento oportuno
será cada 15 días de esta forma mantendremos nuestros puntos de venta con
productos.
b) Donde comercializar, la estrategia geográfica la cual será iniciar la
comercialización en los puntos de venta de mayor afluencia (mercados y grandes
bodegas) del distrito de los olivos.
c) A quien va dirigida la comercialización, hombres y mujeres de 15 a 59 años los
cuales poseen un nivel de instrucción básica y superior que pertenecen al nivel
socioeconómico C y D que se encuentran en el distrito de Los Olivos.
d) Como se iniciara la comercialización, ubicando los mercados y bodegas mas
representativos del distrito y empezar las promociones tanto a clientes y bodegas
en este punto.
3.6.1 Análisis del mercado proveedores
El origen del proyecto se da de la posibilidad de aprovechar de que “En el Perú el
77% de los desembarques totales en los últimos año corresponden a la
anchoveta”, esto según cifras del Instituto Tecnológico del Perú, este datos es
esencial para la empresa Surimi de Anchoveta S.R.L., contara con proveedores
calificados ya que actualmente vivimos en una época en donde los clientes
necesitan un producto a base de insumos de calidad es por esta razón de la
importancia de los proveedores.
Tenemos una serie de objetivos frente a la compra de insumos:
o Verificar que el abastecimiento de los insumos sean continuos así se podrá
garantizar la continuidad del negocio.
o Adquirir los insumos necesarios para determinadas temporadas.
o Conservar los productos en buena calidad para asegurar que el cliente se sienta
satisfecho.
3.6.2 Sistemas de comercialización
Es la transferencia del bien de los centros de producción a los centros de
consumo, pero esta transferencia debe contemplar el colocar el bien en tiempo y
lugar adecuado que le permite al consumidor efectuar sus comprar para satisfacer
sus necesidades
La empresa productora y comercializadora “Surimi de Anchoveta S.R.L.” llevara a
cabo la venta de sus productos mediante la selección de un canal de distribución,
los cuales son la ruta que sigue el producto desde los centros de producción hasta
el consumidor final.
Tipo de Canal a utilizar por la empresa “Surimi de Anchoveta S.R.L.” será la
siguiente:
Productor-Minoristas-Consumidor: En este tipo de canal existe un intermediario
antes que el consumidor pueda adquirir los productos, aprovechando la
experiencia de los minoristas y la afluencia de publico a los puntos de venta.
7. Descripción de la política comercial
a) Distribución Selectiva: La empresa productora y comercializadora de la
hamburguesa a base de anchoveta “Surimi de Anchoveta S.R.L.” Buscara colocar
el producto en los puntos de venta de mayor afluencia de clientes esto en bodegas
y mercados de Los Olivos, al utilizar esta estrategia lo que se busca lograr es un
mayor control en la distribución de los productos.
Producto
El Surimi de Anchoveta es un producto preparado precocido y congelado Vienen
en Bolsas de polietileno impresas, con el logo de la empresa, de
Aproximadamente 1/2 Kg. conteniendo 8 unidades x 62.5 g cada una.
Tiene un tiempo de conservación de 3 meses y se encontrara en todos los puntos
de venta estratégicos de la empresa.
Precio
Para la fijación de precios la empresa Productora y Comercializadora de
hamburguesas a base de anchoveta con nombre de Surimi de Anchoveta S.R.L.
Ha realizado un análisis de costos fijos y variables y se ha tenido en consideración
la escala de precios a pagar por nuestros clientes de acuerdo a la encuesta que se
ha llevado a cabo en la cual el mayor porcentaje de encuestados encontraron un
precio accesible el de S/.7.50 por un paquete de 8 hamburguesas a base de
anchoveta “Surimi de Anchoveta”. Pregunta nº 12
Para la fijación de los precios la empresa buscar lograr posicionar en la mente del
consumidor el efecto precio-calidad es decir que a las hamburguesas a base de
anchoveta sea reconocido por su calidad y exclusividad.
También se ha tenido en cuenta que la nuestra empresa brindara un producto
diferenciado en base al ácido graso Omega-3 logrando que la hamburguesa del
mar sea la única la cual al mismo tiempo de tener un sabor agradable cuida la
salud del cliente.
3.8 La Comunicación y Promoción
La publicidad:
Se entiende por cualquier forma pagada de presentación, que no es personal,
como material impreso, transmisión de medios exteriores y otras formas. Con el
objetivo de difundir la imagen del producto y así generar un posicionamiento en la
zona donde se comercializara la hamburguesa del mar con la finalidad de estar
mas cerca de nuestros clientes potenciales.
Los medios de comunicación que se utilizaran son los siguientes:
• Radio en cada Punto de Venta (Mercados y bodegas)
• Volantes a repartir en los puntos de venta y zonas de influencia.
• Degustadoras en los puntos de venta mas representativos.
• Promociones que impulsen la compra del Surimi de anchoveta.
• Publicidad en las distintas revistas del distrito de los Olivos.
Ventas personales:
Con la finalidad de dar a conocer nuestros Surimis de anchoveta a todo el distrito
de los olivos llevaremos a cabo un programa de ventas personales con el finde
forjar relaciones con el cliente resaltando sobre las propiedades y valor nutritivo
del omega-3 educando a las personas para consumir productos que no dañen la
salud, cumpliendo con una exigencia de un mercado ecológico que es la tendencia
del futuro.
Relaciones Publica
Busca forjar buenas relaciones con los diversos públicos y de esta manera formar
una imagen corporativa favorable.
Con el fin de captar la atención y aceptación del cliente buscaremos alianzas
estratégicas con los mercados y bodegas de mayor que posean la mayor afluencia
de clientes así como con tiendas de carne y embutidos.
Ubicaremos degustadoras en mercados y grandes bodegas para que el cliente
prueba el gran sabor de la hamburguesa de de anchoveta
Vamos a realizar campañas para lograr insertar en la mente del consumidor la
relación de hamburguesas de pescado con un producto saludable y delicioso para
el consumo de toda su familia.
Realizaremos campañas de salud y orientación al cliente a través de folletos ,
revistas etc. Promoviendo de esta manera la calidad de las hamburguesas de
anchoveta
Promoción de ventas:
Contribuye a dar un valor adicional al cliente, propiciando una rápida respuesta de
compra, es una comunicación directa y solo tendrá eficacia al corto plazo:
o Al inicio de la época escolar se regalaran una lonchera para los niños por la
compra de dos paquetes del Surimi de Anchoveta, esta promoción solo durara 1
mes.
o En mayo se llevara acabo la promoción por el día de la madre, por el cual
juntando 2 paquetes del Surimi de Anchoveta, podrá canjear diversos premios.
o Generaremos paquetes promocionales que incluirán algunos descuentos y
regalos adicionales.
o Promocionaremos nuestra hamburguesa mediante degustaciones al publico en
los puntos de venta
Plaza
Todas las promociones de venta van a ser enfocadas al publico objetivo el cual es
Mujeres y hombres entre 15 y 59 años pertenecientes al nivel socio económico C y
D ubicadas en el distrito de Los olivos al cual le vamos a resaltar todos los
beneficios para la salud que ofrece la hamburguesa del mar a base de anchoveta
teniendo en cuenta el alto valor nutritivo del omega-3.
o Primero captaremos el mercado del distrito de los olivos y a largo plazo nuestra
meta es exportar nuestros “Surimis de Anchoveta”
o Buscaremos llegar a largo plazo a todos los puntos de venta en el distrito de los
olivos.
o Además se buscara que el producto se ha relacionado en la mente del
consumidor con calidad y buena alimentación.
Posteriormente apuntaremos al ingreso en supermercados ya que actualmente
hay mas apoyo al ser mas accesible sumarse al numero de proveedores de dichos
locales.
IV. ESTUDIO TECNICO
4.1 Tamaño del negocio.
Para llevar a cabo este proyecto se participara en el programa de Promoción de
Proyectos de Transformación Pesquera del Instituto Tecnológico de Pesca del
Perú (ITP), mediante este programa nos brindaran el servicio de procesamiento de
hamburguesas a base de anchoveta en las instalaciones del ITP, mediante un
contrato de prestación de servicios de procesamiento, entre la sociedad “Surimi de
Anchoveta S.R.L.” y el Instituto Tecnológico del Perú.
Los costos para este programa son los siguientes por todo el servicio de maquila y
embolsado el ITP nos cobra S/.7.00 por Kg. de producto terminado, y los niveles
de producción no pueden bajar de los 500 Kg.
Lo que busca el ITP es formar empresas utilizando recursos hidrobiologicos, de
esta forma esta va ser nuestra fortalece ya que participando de este programa el
ITP nos proveerá de la maquila (todas las maquinas utilizadas en el procesos
productivos de la hamburguesa de anchoveta)
El tamaño del negocio y de la producción será determinado por el nivel de
demanda requerido por el mercado.
4.1.1 Con relación al Mercado
El nivel de producción estará de acuerdo al porcentaje de la demanda anual
deseamos abarcar, y el cual detallamos acontinuación:
Cuadra Nº 18 Demanda Esperada del Negocio
|Demanda Esperada del Negocio |
|Año |Demanda Anual |Porcentaje de |Producción |Producción Mensual |
Producción |
| | |Mercado |Anual |en Unidades |Mensual en Kilogramos |
| | | |En unidades | | |
|2008 |2,002,392 |1.50% |30036 |2503 |1251 |
|2009 |2,084,899 |1.50% |31273 |2606 |1303 |
|2010 |2,095,115 |1.50% |31427 |2619|1309 |
|2011 |2,107,910 |1.50% |31619 |2635 |1317 |
|2012 |2,123,340 |1.50% |31850 |2654 |1327 |
Fuente: Elaboración Propia
• Se observa un crecimiento en la demanda anual sostenida del Surimi de
Anchoveta, lo cual generara un incremento de la producción y generar un mayor
ingreso monetario.
4.1.2 Con relación a los recursos
En Perú cuenta con un rico mar en el cual el recurso de la anchoveta del cual el
77% de los desembarques totales en los últimos años corresponde a esta
importante especie. Lo que genera una ventaja para la empresa Surimi de
Anchoveta S.R.L., la cual es poder contar con la materia prima del producto
pudiendo elegir entre varios proveedores los cuales nos brindaran la anchoveta en
la calidad y frescura requerida. Sobre los otros insumos como (especies, azúcar,
cebolla, huevos, etc.) en el mercado peruano hay gran variedad de proveedores
los cuales me ofrecen los productos con la calidad requerida en:
a) Materia Prima
• Sal común
• Azúcar blanca
• Pimienta negra molida
• Glutamato monosodico
• Cebolla picada
• Galleta molida
• Huevo
• Leche en polvo
• Manteca vegetal
• Mantequilla
• Aceite vegetal
• Ajo molido
• Agua Helada
b) Maquinaria
• Camión de Carga Volvo
• Cámara refrigerante.
c) Materiales
• Cajas de Cartón Corrugado.
• Bolsas de Polietileno.
• Baldes Plásticos
• Cajas Isotérmicas
4.1.3 Con Relación a la Inversión y Financiamiento
Surimi de Anchoveta S.R.L. Contara con el 100% del capital entre 6 socios el que
será dividido de la siguiente manera:
Cuadro Nº 19 Participación de cada socio en la Inversión
|Socios |% |
|Andrés Campos Torres |30 |
|Melissa Suárez López |20 |
|Silvia zagaceta Ramírez|10 |
|Abraham Agüero Herrera |10 |
|Hugo Zegarra Orozco |20 |
|Roció Meléndez López |10 |
|Total |100 |
Fuente. Elaboración Propia
• Del cuadro Numero 19 se observa que el Sr. Andrés Campos Torres es quien
aportara el 30% de la inversión que se requiera para la implementación del
proyecto: Producción y Comercialización de Hamburguesas a base e Anchoveta
“Surimi de Anchoveta S.R.L.”.
4.2 Descripción del Proceso Productivo
La hamburguesa de anchoveta es un producto elaborado a partir de carne molida,
exento de piel, espinas y escamas; mezclada con diversos ingredientes que hacen
variar las características primigenias del sabor, color, textura y apariencia general
de la materia prima.
Manipuelo a bordo de la materia prima, La anchoveta es una especie muy
perecible, que requiere de sistema de preservación a bordo para un adecuado
mantenimiento de su frescura hasta su descarga, transporte y almacenamiento y
posterior utilización a producto terminado.
Características de las fases del producto
a) Recepción de Materia Prima: La materia prima para la elaboración de
hamburguesas de pescado deberá tener un alto grado de frescura, sin la
presencia de sustancias nocivas ni materias extrañas; debiendo por lo tanto
cumplir y reunir las condiciones higiénico-sanitarias recomendables para la
utilización del pescado como materia prima para productos preparados. Las
operaciones de traslado deberán efectuarse en cajas con hielo usando camiones
isotérmicos, esto cuando se necesite traer la materia prima de lugares alejados.
Se estima que las mermas resultantes del manipuleo del pescado durante las
operaciones de carga y descarga alcanza normalmente entre el 3-5% de la
materia prima, este conocimiento permitirá determinar con mayor precisión los
rendimientos del producto procesado.
b) Lavado, Descabezado y Eviscerado: Se recomienda que las operaciones de
pre-tratamiento de la materia prima (lavado, descabezado y eviscerado) sean
ejecutadas mecánicamente. El pescado seleccionado cuidadosamente debe ser
lavado con agua fría y si se requiriese escamado o rectificado con abundante agua
fría para evitar que las escamas se adhiera a la carne del pescado.
El pescado descamado es seguidamente descabezado y eviscerado mediante un
corte longitudinal a lo largo de la espina dorsal, el estilo es conocido como corte
tipo mariposa y el rendimiento promedio es de 46% respecto al peso de la materia
prima entera. Es de suma importancia la remoción de la capa negra (peritoneo) y
el lavado meticuloso de la cavidad estomacal interna para la eliminación total del
falso riñón y de los restos de vísceras o sangre acumuladas.
La operación se realiza en 2 mesas de fileteo de 5.50 m de largo que permite el
trabajo cómodo de 10 personas por mesa. El pescado correctamente cortado y
lavado es colocado en canastillas a fin de drenar el exceso de agua, siendo
seguidamente transportado a la separadora de carne que da origen a la siguiente
etapa del proceso.
c) Descamado (separación de piel y espinas): El pescado cortado y drenado es
colocado en la tolva de la maquina descamadora a fin de proceder la separación
de la carne,. El operario coloca las piezas de pescado con la parte muscular sobre
el tambor cribado de la descamadora que se encuentra continuamente rotando. El
pescado conducido por el tambor es presionado por una faja en contacto con la
piel de manera que la porción muscular es forzada a pasar por la porción cribada
del tambor, obteniendo así la pulpa separada completamente de las espinas, piel,
cola y parte de la carne oscura.
d Mezclado: Para la operación de mezclado se deberán seguir meticulosamente
las siguientes instrucciones:
• Colocar la pulpa en la tolva del equipo mezclador.
• Encienda la maquina a fin de que las paletas den inicio a la homogenización y
mezcla de la pulpa aproximadamente por 2’.
• Seguidamente, los ingredientes previamente pesados deben ser agregados
mediante la secuencia:
o Polifosfato.
o Especias y Azúcar.
o Emulsión (margarina, manteca, aceite vegetal y agua).
o Cebolla.
o Huevo.
o Leche en polvo.
o Galleta molida.
o Sal refinada.
o Agua Potable.
La operación de mezclado de ingredientes deberá ejecutarse en un periodo de 10’,
hasta conseguir una completa homogenización de la mezcla. Esta es finalmente
vertida a un coche transportador de acero inoxidable para su traslado a la
moldeadora que origina la siguiente etapa del proceso.
e Moldeado: La masa resultante de la mezcla de pulpa e ingredientes descritos se
alimenta a la tolva de una formadora de porciones, que moldea la masa a una
forma redonda con un diámetro de 80 mm, espesor de 12 mm y peso de 62.5 g
aproximadamente. Las hamburguesas formadas son distribuidas manualmente en
parrillas (900 x 705 mm) de malla de acero inoxidable y colocadas en coches de
cocción, con divisiones ara 17 parrillas c/u, que son luego llevados a un cocinador
de vapor directo, para iniciar la siguiente etapa del proceso.
f) Pre-cocción y operaciones previas al congelado: Esta operación se realiza en un
cocinador a vapor directo, el equipo recomendado es una cámara de cocción de
dos cuerpos, para decepcionar dos coches de 17 parrillas cada una. (aprox. 1.83
m de alto x 0.91 m de ancho y 0.73 m de profundidad), esta operación se efectúa
a 90 ºC por 10’, con el fin de coagular la proteína, así como proporcionar firmeza y
textura a la porción de manera que facilite su manipuleo, reduzca su carga
bacteriana e inhiba la acción enzimática de las lipasas responsables de la
oxidación de los lípidos. Finalizado la pre-cocción los coches son trasladados
hacia la zona de enfriamiento donde se exponen a una corriente de aire forzado
por un ventilador que enfriara el producto hasta la temperatura ambiental.
Finalizado el enfriamiento, el producto es transportado a las mesas provistas para
el estivado de este en bandejas metálicas, en forma interfoliada con laminas
plásticas, formando hasta 4 niveles. Las bandejas con hamburguesa son luego
colocadas en los coches para proceder con la operación de congelado.
g) Congelado: La hamburguesa embandejada y estibada en los coches de
congelado es transportada al túnel de congelación de aire forzado y expuesta a
una temperatura de -35ºC. El producto es congelado en 6-8 horas hasta alcanzar
una temperatura interna no mayor a -18ºC.
h) Embolsado/Sellado: El producto congelado es retirado del túnel de congelación
y envasado manualmente en bolsas de polietileno de baja densidad de 230 mm
largo por 180 mm de ancho y 50-60 micrones de espesor, para un peso neto de
1/2 kg. Cada una (8 unidades por bolsa). Es preferible eliminar la mayor cantidad
de aire del interior de la bolsa antes de proceder con la operación de sellado, la
cual se realiza mediante una selladora de impulso.
i) Empacado: Los productos embolsados y sellados son colocados en cajas de
cartón corrugado para 24 bolsas de 500 g. cada una (12Kg), un gramaje de 750
g/m2 y dimensiones internas correspondientes a 340 mm de ancho x 400 mm de
largo x 160 mm de profundidad, las mismas que son aseguradas con cinta
adhesiva plástica o repelente al agua de 4 cm. de ancho. Las operaciones de
embolsado y empacado deberán ser ejecutadas rápidamente en un ambiente frió
o fresco, a fin de evitar el descongelado del producto.
j) Almacenado: El producto debidamente empacado es trasladados a la cámara de
almacenamiento de productos congelados a una temperatura de -20ºC. Se
recomienda mantener constante la temperatura en el interior de las cámaras de
almacenamiento, sin fluctuaciones significativas, a fin de evitar la formación de
escarcha en el interior del producto embolsado.
4.2.1 Formulación del Surimi de Anchoveta
Cuadro Nº 20 De Formulación del Surimi de Anchoveta
|PULPA DE PESCADO |53,10% |
|INGREDIENTES |46.9% |
| | |
|Total |100 % |
Fuente Instituto Tecnológico Pesquero del Perú
• El Surimi de Anchoveta contiene un 53.10% de pulpa de anchoveta, del total del
producto, es por esta razón la consistencia y calidad del producto.
4.2.2 Flujograma de procesamiento de l Surimi de anchoveta
4.2.3 Capacidad instalada y operativa
La empresa Productora y Comercializadora La Hamburguesa del Mar S.R.L.
contara con un local propio de 150 metros cuadrados de 1 piso a partir del cual se
recepcionara la mercadería e insumos y se realizara el despacho para todos los
puntos de venta además de contar con el estacionamiento adecuado y de facil
acceso y estar próximo a las vías de transporte mas rápidas y de mayor acceso,
en lo referente a la distribución de los productos.
Este local se dividirá en 2 ambientes:
• En el primer ambiente será ubicada la cámara frigorífica en la cual se
almacenara el insumo de la anchoveta, así como los productos terminados
• En el segundo ambiente se ubicara el almacén de los diversos insumos y
materiales.
4.2.4 Requerimientos de capital
Cuadro Nº 21 Muebles y Enseres
|Muebles y Enseres |
|Ítem |Descripción |Especificaciones |Cantidad |Precio Unit |Precio Total |
|1 |Escritorio de gerencia |De Cedro |1 |S/. 70.00 |S/. 70.00 |
|2 |Silla de gerencia |De Cuero |1 |S/. 15.00 |S/. 15.00 |
|3 |Juego de muebles |De madera y tela |1 |S/. 80.00 |S/. 80.00 |
|4 |Sillas |De madera y tela |3 |S/. 10.00 |S/. 30.00 |
|5 |Mesa Central |De Cedro |1 |S/. 50.00 |S/. 50.00 |
|6 |Archivadores |Melamine |2 |S/. 110.00 |S/. 220.00 |
|7 |Estantes |Melamine |3 |S/. 100.00 |S/. 300.00 |
|TOTAL |S/. 765.00 |
Fuente: Elaboración Propia
• De la Inversión en muebles y enseres, los estantes representan el 39% y los
archivadores representan el 29%.
Cuadro Nº 22 Equipos de Producción y de Oficina
|Equipos de Producción |
|Ítem |Descripción |Especificaciones |Cantidad |Precio Unit |Precio Total |
|1 |Camión de carga volvo |para 5 toneladas |1 |S/. 16,000.00 |S/. 16,000.00 |
|2 |Cámara Refrigerante o cajón isotérmico |10 MT de ancho por |2 |S/. 7,000.00 |
S/. 14,000.00 |
| |frigorífico |2 de largo | | | |
|3 |Cajas isotérmicas |25kg capacidad |100 |S/. 6.37 |S/. 637.00 |
|4 |Balanzas | |2 |S/. 35.00 |S/. 70.00 |
|Equipos de oficina |
|1 |Computadora Personal |Lenovo |2 |S/. 250.00 |S/. 500.00 |
|2 |Impresora y fax |Epson |1 |S/. 200.00 |S/. 200.00 |
|3 |Teléfono Fijo |Telefónica |1 |S/. 50.00 |S/. 50.00 |
|4 |Radio |Nextel |3 |S/. 100.00 |S/. 300.00 |
|Total |S/. 31,757.00 |
Fuente: Elaboración Propia
• De la inversión en los equipos de producción el camión de carga volvo
representa el 50% del total de la inversión, y la cámara refrigerante representa el
44%, siendo estos los dos equipos de mayor valor para la empresa.
4.3 Localización del Negocio
Contamos con la disposición de un local apropiado en dimensión y ubicación para
el giro del negocio el cual estará ubicado en la Av. Carlos Izaguirre 1243 en el
Distrito de Los Olivos, el cual se encuentra a 40 minutos del terminal pesquero de
ventanilla.
4.3.1 Factores Determinantes
Entre las ventajas que justifican la localización se indican a continuación:
• Se encuentra cerca del terminal pesquero del cual nos abasteceremos de
nuestra principal materia prima que es la anchoveta.
• La zona donde se ubica es comercial por tanto no existe restricciones de la
municipalidad para el giro del negocio.
• Contamos con un local adecuadamente acondicionado, cuenta con puertas de
acceso de metal que proporcionan una adecuada seguridad.
• Cuenta además con un amplio estacionamiento parar la descarga de insumos y
productos.
• La ubicación del local es estratégica debido a que esta cerca de las principales
vías de transporte como la Av. universitaria y Av. Las Palmeras, desde las cuales
se podrá acceder de manera cómoda y rápida a todos nuestros puntos de venta.
4.3.2 Diagrama de la distribución del almacén
Grafico Nº 2 Distribución del centro de Almacenaje y Comercialización
Fuente: Elaboración Propia
V. ESTUDIO DE LA INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
En esta parte del proyecto se determinara cual será la inversión total que se
necesita en el proyecto, es decir, el monto requerido para adquirir el activo fijo,
pagar los egresos originados por los rubros componentes del activo intangible y
para cubrir los requerimientos de capital de trabajo para el inicio de las
operaciones, se divide en:
• Inversión fija.
o Inversión fija de Activo Intangible.
o Inversión fija de Activo Tangible.
• Capital de Trabajo.
5.1 Inversión Fija
La inversión fija se divide en la inversión en Activo tangible y inversión en activo
Intangible la cual se detalla a continuación:
5.1.1 Inversión en Activo Fijo Tangible
Las inversiones en activos fijos tangible son todas aquellas que se realizan en los
bienes tangibles que se utilizaran en el proceso de transformación de los insumos
o que sirven de apoyo a las operaciones normales del proyecto.
Los activos fijos se detallan en el siguiente cuadro y ascienden a $26682.00
Cuadro Nº 23 Inversión en Activo Fijo Tangible
|Rubros |Cantidad |Importe |
|Equipos | | |
|Camión de carga volvo |1 |S/. 16,000.00 |
|Cámara Refrigerante o Cajón isotérmico o frigorífico |2 |S/. 14,000.00 |
|Cajas isotérmicas |100 |S/. 637.00 |
|Balanzas |2 |S/. 70.00 |
|Computadora Personal |2 |S/. 500.00 |
|Impresora y fax |1 |S/. 200.00 |
|Teléfono Fijo |1 |S/. 50.00 |
|Radio |3 |S/. 300.00 |
|sub. Total |S/. 31,757.00 |
|Muebles y Enseres | | |
|Escritorio de gerencia |1 |S/. 70.00 |
|Silla de gerencia |1 |S/. 15.00 |
|Juego de muebles |1 |S/. 80.00 |
|Sillas |3 |S/. 30.00 |
|Mesa Central |1 |S/. 50.00 |
|Archivadores |2 |S/. 220.00 |
|Estantes |3 |S/. 300.00 |
|sub. Total |S/. 765.00 |
|Obras Civiles | | |
|Implementación del local | |S/. 2,500.00 |
|sub. Total |S/. 2,500.00 |
| | |
|
|Total Activo Fijo Tangible | |S/. 35,022.00 |
Fuente: Elaboración Propia
• Del Cuadro Nº 23 se debe indicar que los Equipos representan el 91%, Muebles
y Enseres representan el 2% y las Obras Civiles representan el 7% del total de la
Inversión en Activo Fijo Tangible.
5.1.2 Inversión en Activo Fijo Intangible
Las inversiones en activos intangibles son todas aquellas que se realizan sobre
activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos necesarios para la
puesta en marcha del proyecto.
Cuadro Nº 24 Inversión en Activo Fijo Intangible
|Rubros | |Importe |
|Estudios | |S/. 400.00 |
|Gastos de | |S/. 722.00 |
|constitución y organización | | |
|Promoción y Publicidad | |S/. 500.00 |
|Seguros | |S/. 300.00 |
|Imprevistos | |S/. 150.00 |
|Sub. Total |S/. 2,072.00 |
| |
|Total de Inversión Fija Intangible |S/. 37094.00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del Cuadro Nº 24 El rubro de los Gastos de Constitución y organización
representan el 35% y la Promoción y Publicidad el 24% del total de la Inversión
Fija Intangible
5.2 Capital de Trabajo
La inversión en capital de trabajo constituye el conjunto de recursos necesarios,
en la forma de activos corrientes, para la operación normal del proyecto durante
un ciclo productivo, para una capacidad y tamaño determinados.
La determinación del capital de trabajo esta directamente relacionado
con la proyección de la demanda y los costos.
Cuadro Nº 25 Materia Prima Unitaria y Mensual
|Item |Descripción |Cantidad |Precio Unit |Precio Unit |Importe |
| | |(Gramos) | | |Mensual |
| | | | | |(2700 uni) |
|2 |Sal común |1.00 |S/. 0.06 |S/. 0.06 |S/. 162.00 |
|3 |Azúcar blanca |0.50 |S/. 0.06 |S/. 0.03 |S/. 81.00 |
|4 |Pimienta negra molida |0.05 |S/. 0.01 |S/. 0.001 |S/. 1.96 |
|5 |Glutamato monosodico |0.20 |S/. 0.02 |S/. 0.004 |S/. 10.80 |
|6 |Cebolla picada |5.00 |S/. 0.02 |S/. 0.10 |S/. 270.00 |
|7 |Galleta molida |4.00 |S/. 0.02 |S/. 0.08 |S/. 216.00 |
|8 |Huevo |2.50 |S/. 0.04 |S/. 0.10 |S/. 270.00 |
|9 |Leche en polvo |2.50 |S/. 0.09 |S/. 0.23 |S/. 607.50 |
|10 |Manteca vegetal |1.00 |S/. 0.05 |S/. 0.05 |S/. 135.00 |
|11 |Mantequilla |1.00 |S/. 0.06 |S/. 0.06 |S/. 162.00 |
|12 |Aceite vegetal |0.50 |S/. 0.08 |S/. 0.04 |S/. 108.00 |
|13 |Ajo molido |0.20 |S/. 0.02 |S/. 0.004 |S/. 10.80 |
|14 |Agua helada | |
| | |
|Total |S/. 1.28 |S/. 3,468.76 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 25 se deduce que la Pulpa de la Anchoveta representa el 41%
siendo este la principal materia prima del Surimi de anchoveta.
Cuadro Nº 26 Tercerizacion de la Maquila y Mano de Obra
|Item |Descripción |Cantidad |Precio Unitario |Precio Mensual |
|1 |Mano de Obra |1350 Kg. |S/. 1.40 |S/. 1,890.00 |
|2 |Maquila |1350 Kg. |S/. 5.60 |S/. 7,560.00 |
|Total |S/. 7.00 |S/. 9,450.00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 26 el Servicio de Maquila representa el 80% y el servicio de Mano
de Obra el 20%, del total de la Tercerizacion de la Maquila y Mano de Obra.
Cuadro Nº 27 Materiales y Accesorios
|Ítem |Descripción |Cantidad |Precio Unit |Precio |
| | | | |Mensual |
|1 |Bolsas Plásticas con lamina de polietileno |2700 |S/. 0,15 |S/. 405,00 |
|2 |Cajas de cartón corrugado |70 |S/. 1,50 |S/. 105,00 |
|3 |Baldes plásticos |2 |S/. 2,00 |S/. 4,00 |
|4 |Guantes y cobertores. (2 x año) |1 |S/. 90,00 |S/. 90,00 |
|5 |Útiles de Escritorio (cada 4 meses) |1 |S/. 80,00 |S/. 80,00 |
|Total |S/. 684,00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 27 las Bolsas Plásticas con lamina de Polietileno representan el
59% y las cajas de Cartón Corrugadas el 15% del total de materiales y Accesorios.
Cuadro Nº 28 Gastos Indirectos
|Item |Descripción |Cant |Total |
| | | |Mensual |
|1 |Servicios de Agua |1 |S/. 40,00 |
|2 |Servicios de Electricidad |1 |S/. 120,00 |
|3 |Útiles de Escritorio (cada 4 meses) |1 |S/. 80,00 |
|4 |Combustible |1 |S/. 500,00 |
|Total |S/. 740,00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 28 el combustible representa el 68% y los servicios de electricidad
el 16% del total de los Gastos Indirectos
Cuadro Nº 29 Gastos de Seguros y Otros
|Ítem |Descripción |Cant |Precio |Precio |
| | | |Unit |Anual |
|1 |Extintor de 10 LB tipo PQS ( 2 unid x año ) |1 |S/. 100,00 |S/. 100,00 |
|2 |Seguros ( equipos y mobiliarios ) |1 |S/. 400,00 |S/. 400,00 |
|3 |Botiquín de Primeros auxilios |1 |S/. 80,00 |S/. 80,00 |
|4 |Mantenimiento del automóvil (6 x año) |1 |S/. 150,00 |S/. 900,00 |
| |Total |S/. 1.480,00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 29 el mantenimiento del automóvil representa el 61% y los
seguros representan el 27% del total de los Gastos de Seguros y Otros.
Cuadro Nº 30 Gastos de Administración
|Descripción |Cantidad |Mensual S/ |
|Gerente Administrador |1 |S/. 1.000,00 |
|Contador - externo |1 |S/. 450,00 |
|Subgerente Administrador |1 |S/. 550,00 |
|Encargado de Almacén |1 |S/. 500,00 |
|Encargado de Distribución |1 |S/. 500,00 |
|Total | |S/. 3.000,00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 30 el gerente administrador representa el 33% y el subgerente
administrador el 18% del total de los Gastos de Administración.
Cuadro Nº 31 Gastos de Alquiler
|Ítem |Descripción | |Mensual |
|1 |Por alquiler |1 |S/. 600,00 |
| |Total |S/. 600,00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 31 los Gastos de Alquiler serán constantes durante el horizonte
del proyecto.
Cuadro Nº 32 Gastos de Promoción y Publicidad
|Ítem |Descripción |Cantidad |Precio |
| | | |Mensual |
|1 |Radios de Cada Mercado |4 |S/. 150,00 |
|2 |Volantes u Impresos x millar |1 |S/. 80,00 |
|3 |Degustadoras |2 |S/. 200,00 |
|4 |Promociones |1 |S/. 100,00 |
|5 |Revistas de la zona |3 |S/. 90,00 |
| |Total | |S/. 620,00 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 32 los gastos en radios de cada mercado representan el 24% y
las degustadoras el 32% del total de los Gastos de Promoción y Publicidad.
Cuadro Nº 33 Total Capital Inicial de Trabajo
|Item |Descripción | Total |
| | |Mensual S/. |
|1 |Total Materia Prima |S/. 3.468,76 |
|2 |Total Materiales Indirectos |S/. 684,00 |
|3 |Total Servicio de Tercerizacion |S/. 9.450,00 |
|4 |Total de gastos Indirectos |S/. 740,00 |
|5 |Total de gastos de seguros y otros |S/. 1.480,00 |
|6 |Total de gastos de administración |S/. 3.000,00 |
|7 |Total por alquiler del local |S/. 600,00 |
|8 |Total de gastos de promoción y publicidad |S/. 620,00 |
| |Total Capital de Trabajo |S/. 20.042,76 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 33 la Materia Prima representa el 17%, los Servicios de
Tercerizacion el 47% y los Gastos de Administración el 15% del total del Capital
Inicial de Trabajo.
5.3 Inversión Total
La inversión inicial de la empresa se calcula en S/.53.181.62 y esta constituido por
la Inversión Fija (Tangible e Intangible) y Capital de Trabajo.
Cuadro Nº 34 De la Inversión Total
|INVERSION TOTAL |
| |Importe |
|Inversión Fija Tangible |S/. 35.022,00 |
|Inversión Fija Intangible |S/. 2.072,00 |
|Capital de trabajo |S/. 20.042,76 |
|Total de la Inversión |S/. 57.136,76 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 34 la Inversión Fija Tangible representa el 61%, la Inversión Fija
Intangible el 4% y el Capital de Trabajo el 35% del total de la Inversión Total.
5.4 Estructura de la Inversión y Financiamiento
Para el presente proyecto la inversión cuenta con la siguiente estructura:
Cuadro Nº 35 Estructura de la Inversión
|ESTRUCTURA DE LA INVERSION |
|Rubros | |Importe |
|Activo Fijo Tangible | | |
|*Equipos | |S/. 31.757,00 |
|*Muebles y Enseres | |S/. 765,00 |
|*Obras Civiles | |S/. 2.500,00 |
| |Sub Total |S/. 35.022,00 |
|Activo Fijo Intangible | | |
|*Estudios | |S/. 400,00 |
|*Gastos de constitución y organización | |S/. 722,00 |
|*Promoción y Publicidad | |S/. 500,00 |
|*Seguros | |S/. 300,00 |
|*Imprevistos | |S/. 150,00 |
| |Sub Total |S/. 2.072,00 |
| | | |
|Total de Activo Fijo |S/. 37.094,00 |
|Capital de Trabajo | | |
|*Materia Prima | |S/. 3.468,76 |
|*Tercerizacion | |S/. 9.450,00 |
|*Materiales y Accesorios | |S/. 684,00 |
|*Gastos Indirectos | |S/. 740,00 |
|*Gastos de Seguros y Otros | |S/. 1.480,00 |
|*Gastos de Administración | |S/. 3.000,00 |
|*Gastos de Alquiler | |S/. 600,00 |
|*Gastos de Promoción y Publicidad | |S/. 620,00 |
| |Sub Total |S/. 20.042,76 |
| | | |
|Total de Capital de Trabajo |S/. 20.042,76 |
|Total de Inversión |S/. 57.136,76 |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 35 el Total Activo Fijo representa el 65% y el Capital de Trabajo el
35% del total de la Inversión.
5.5. Fuentes Financieras
El proyecto de inversión de la empresa Productora y Comercializadora de
Hamburguesas a base de Anchoveta. “Surimi de Anchoveta S.R.L.” será
financiado en un su totalidad por la aportación de los socios.
Cuadro Nº 36 Aportaciones de los socios |Participantes de la Sociedad |
|Socios |Aporte |Participación |
|Andrés Campos Torres |S/. 17,141.03 |30% |
|Melisa Suárez López |S/. 11,427.35 |20% |
|Zagaceta Ramírez Silvia |S/. 5,713.68 |10% |
|Abraham Agüero Herrera |S/. 5,713.68 |10% |
|Hugo Zegarra Orozco |S/. 11,427.35 |20% |
|Roció Meléndez López |S/. 5,713.68 |10% |
|Total |S/. 57,136.76 |100% |
Fuente: Elaboración Propia
o Del cuadro Nº 36 el socio Andrés Campos Torres tendrá una aportación
mayoritaria del 30% y la seguirá la socia Melisa Suárez López con una aportación
del 20% del total de los aportes de los 6 socios.
VI. Estudio de los Ingresos y Egresos
6.1 Presupuesto de Ingresos
Los ingresos que se generaran de la comercialización del Surimi de Anchoveta se
han determinado de la siguiente manera:
Cuadro Nº 37 Demanda Potencial Real del Mercado
|Demanda Potencial Real del Mercado de Surimis de Anchoveta |
| |
|Año |Potencial anual |Porcentaje del mercado |Potencial anual |
| |del mercado S/. | |real proyectada en S/. |
|2008 |S/. 17.020.332 |1,50% |S/. 255.304,98 |
|2009 |S/. 17.721.640 |1,50% |S/. 265.824,60 |
|2010 |S/. 17.808.479 |1,50% |S/. 267.127,19 |
|2011 |S/. 17.917.236 |1,50% |S/. 268.758,54 |
|2012 |S/. 18.048.386 |1,50% |S/. 270.725,79 |
|Total |S/. 1.327.741,10 |
Fuente: Elaboración Propia
• Proyecciones llevadas a cabo a partir del estudio de mercado y teniendo en
cuenta las estimaciones de crecimiento poblacional
Cuadro Nº 38 Demanda Esperada del Negocio
|Demanda Esperada del Negocio |
|Año |Demanda Anual |Porcentaje de Mercado |Producción |
| | | |Anual |
| | | |En unidades |
|2008 |2,002,392 |1.50% |30036 |
|2009 |2,123,340 |1.50% |31850 |
|2010 |2,107,910 |1.50% |31619 |
|2011 |2,123,340 |1.50% |31850 |
|2012 |2,141,452 |1.50% |32122 |
Fuente. Elaboración Propia
• Del Cuadro Nº 38 El nivel del porcentaje de mercado se mantendrá debido a que
la empresa buscara aumentar su rentabilidad de acuerdo al crecimiento
poblacional del distrito de los olivos.
6.2 Presupuesto de Egresos
a) Egresos Desembolsables
Para un año de funcionamiento de la Empresa Productora y Comercializadora de
Hamburguesas a Base de Anchoveta: “Surimi de Anchoveta S.R.L.” Cuadro Nº 39
Total de Capital de Trabajo
|Item |Descripción | Total |Total Anual |
| | |Mensual S/. | |
|1 |Total Materia Prima |S/. 3.468,76 |S/. 41.625,09 |
|2 |Total Materiales Indirectos |S/. 684,00 |S/. 6.624,00 |
|3 |Total Servicio de Tercerizacion |S/. 9.450,00 |S/. 113.400,00 |
|4 |Total de gastos Indirectos |S/. 740,00 |S/. 8.880,00 |
|5 |Total de gastos de seguros y otros |S/. 1.480,00 |S/. 1.480,00 |
|6 |Total de gastos de administración |S/. 3.000,00 |S/. 36.000,00 |
|7 |Total por alquiler del local |S/. 600,00 |S/. 7.200,00 |
|8 |Total de gastos de promoción y publicidad |S/. 620,00 |S/. 7.440,00 |
| |Total Capital de Trabajo |S/. 20.042,76 |S/. 222.649,09 |
Fuente: Elaboración Propia
• Del cuadro Nº 39 la Materia Prima representa el 19%, los Servicios de
Tercerizacion el 51% y los Gastos de Administración el 16% del total del Capital
Inicial de Trabajo, siendo estos los mas representativos.
b) Egresos no Desembolsables
Depreciación
La depreciación es la pérdida de valor que sufren las instalaciones y equipos
durables por efecto del paso del tiempo, esto es, vida útil .Para efectos del
proyectos la depreciación será en un periodo de 5 años que es el horizonte de
negocio.
Cuadro Nº 40 Depreciación de Muebles y Equipos
|Depreciación |Monto Inicial |Año1 |Año2 |Año3 |Año4 |Año5 |
|Costo de Maquinaria y |S/. 30,000.00 |S/. 6,000. |S/. 6,000. |S/. 6,000. |S/. 6,000. |
S/. 6,000. |
|Equipos ( 20% ) | | | | | | |
|Costo Muebles y enseres ( |S/. 765.00 |S/. 76.50 |S/. 76.50 |S/. 76.50 |S/. 76.50 |
S/. 76.50 |
|10 %) | | | | | | |
|Obras Civiles (3%) |S/. 2,500.00 |S/. 75.00 |S/. 75.00 |S/. 75.00 |S/. 75.00 |S/.
75.00 |
|Total Depreciación |S/. 30,765.00 |S/. 6,151.50 | | | | |
Fuente: Elaboración Propia
• En el cuadro Nº 40 La maquinaria y los equipos tienen una depreciación del 20%
anual, Muebles y Enseres del 10% y las obras civiles el 3%.
c) Estructura de Costos
Cuadro Nº 41 Costos Fijos
|Costos Fijos |Anual |
|Gastos de Alquiler |S/. 7.200,00 |
|Gastos Indirectos |S/. 8.880,00 |
|Gastos de Seguros y otros |S/. 1.480,00 |
|Total |S/. 17.560,00 |
Fuente: Elaboración Propio
• Del cuadro Nº 41 los gastos de alquiler el 41% y los gastos indirectos el 51% del
total de los costos fijos anuales.
Cuadro Nº 42 Costos Variables
|Costo Variables |Anual |
|Materia Prima |S/. 41.625,09 |
|Tercerizacion (Maquila) |S/. 113.400,00 |
|Materiales y accesorios |S/. 6.624,00 |
|Total |S/.161649,09 |
Fuente: Elaboración Propia
• Del cuadro Nº 42 el servicio de maquila representa el 70%, la materia prima el
26% y los materiales y accesorios el 4%.
Cuadro Nº 43 Costos Totales
|Costo Total |Anual |
|Costo Fijo |S/. 17.560,00 |
|Costo Variable |S/. 161.649,09 |
|Costo Total |S/. 179.209,09 |
Fuente: Elaboración Propia
• Del cuadro Nº 43 el costo fijo representa el 10% y los costos variables 90% del
total del costo total.
Precio de venta Unitario
|P. Venta Unit |Total de ingresos por venta | |255304,98 |= S/. 8,50 |
| |cantidad de Productos | |30036 | |
| | | | | | |
Determinación de los costos
|Costo Unit = |Costo Variable + Costo fijo | |S/. 179.209,09 |= S/. 5.96 |
| |Cant de productos Prod | |30036 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Costo Fijo Unit |Costo Fijo | |S/. 17.560,00 |= S/. 0,58 |
| |Cant de productos Prod | |30036 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Costo Variable Unit |Costo Variable | |S/. 161.649,09 |= S/. 5,38 |
| |Cant de productos Prod. | |30036 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Margen de contribución | | | | |
| | | | | | |
|MC. Precio de venta Unit- Costo variable Unit | | | | |
|S/. 8,50 |S/. 5,38 |= |S/. 3,12 | |
6.3 Punto de Equilibrio
Expresado en unidades
| | Costo Total Fijo |
|Punto de equilibrio = | |
| Margen de Contribución |
| | S/.17560.00 |
|Punto de equilibrio = | |
| 3.12 |
|Punto de Equilibrio = 5629 paquetes |
De acuerdo a la información obtenida, la empresa Surimi de Anchoveta S.R.L.,
lograr su punto de equilibrio en unidades con la cantidad de 5629.
Punto de equilibrio Expresado en S/
Numero de paquetes producidos del punto de equilibrio por el precio unitario.
| |5629 x S/.8.5 = S/ 4784.00 |
|Ye = | |
| |
De acuerdo con esta información, el punto de equilibrio en moneda nacional es de
S/.4784.00, con este resultado la empresa no obtendrá perdidas ni ganancias.
6.4 Flujo de Caja Proyectado
| |Año 0 |Año 1 |Año 2 |Año 3 |Año 4 |Año 5 |
|Financiamiento Propio |57136,76 | | | | | |
|Ventas | |255304,98 |265824,60 |267127,19 |268758,54 |270725,79 |
|Costos | |179209,09 |179209,09 |179209,09 |179209,09 |179209,09 |
|Depreciación | |6151,50 |6151,50 |6151,50 |6151,50 |6151,50 |
|Utilidad Bruta | |69944,39 |80464,01 |81766,60 |83397,95 |85365,20 |
|Gastos administrativos | |36000,00 |36000,00 |36000,00 |36000,00 |36000,00 |
|Gastos de ventas | |7440,00 |7440,00 |7440,00 |7440,00 |7440,00 |
|Ingresos extraordinarios | | | | | |2507,50 |
|Utilidad antes de impuesto | |26504,39 |37024,01 |38326,60 |39957,95 |44432,70
|
|Impuestos |30% |7951,32 |11107,20 |11497,98 |11987,39 |13329,81 |
|Utilidad neta | |18553,07 |25916,81 |26828,62 |27970,57 |31102,89 |
|Depreciación | |6151,50 |6151,50 |6151,50 |6151,50 |6151,50 |
|Flujo de Caja Económico |-57136,76 |24704,57 |32068,31 |32980,12 |34122,07 |
37254,39 |
Fuente: Elaboración Propia
6.5 Estado de Ganancias y Perdidas |Descripcion |Año 0 |Año1 |Año 2 |Año 3 |Año
4 |Año 5 |
|Ingresos por Ventas | |255304,98 |265824,60 |267127,19 |268758,54 |270725,79
|
| | | | | | | |
|( -) Costo de productos | |179209,09 |179209,09 |179209,09 |179209,09 |
179209,09 |
|Utilidad Bruta | |76095,89 |86615,51 |87918,10 |89549,45 |91516,70 |
|(-) Gastos Administrativos | |36000,00 |36000,00 |36000,00 |36000,00 |36000,00
|
|(-) Depreciación | |6151,50 |6151,50 |6151,50 |6151,50 |6151,50 |
|(-) Gastos de promoción | |7440,00 |7440,00 |7440,00 |7440,00 |7440,00 |
|Total Gastos de Operativos | |49591,50 |49591,50 |49591,50 |49591,50 |49591,50
|
|Utilidad de Operación | |26504,39 |37024,01 |38326,60 |39957,95 |41925,20 |
|(-) Impuesto a la renta 30% |30% |7951,32 |11107,20 |11497,98 |11987,39 |
12577,56 |
|Utilidad Neta | |18553,07 |25916,81 |26828,62 |27970,57 |29347,64 |
Fuente: Elaboración Propia
6.6 Balance General
|Surimí de Anchoveta S.R.L. |
| | |BALANCE PROFORMA AÑO O | | | |
|ACTIVOS | | | |PASIVOS | | | |
| | | | | | | | |
|ACTIVOS CORRIENTES | | |PASIVO CORRIENTE | | |
|Caja | |S/. 16.574,00 | |Sobregiros | | | |
|Bancos | | | |Obligaciones Bancarias | | |
|Cuentas por Cobrar | | | |Proveedores | | | |
|Inv. Materias Primas | | | |Anticipos | | | |
|Inv. Productos Proceso | |S/. 3.468,76 | |Cuentas por Pagar | | |
|Inv. Productos Terminados | | |Prest. y Cesant. Consolidadas | | |
|Otros | | | |Impuestos por pagar | | |
|TOTAL ACTIVO CORRIENTE | | |S/. 20.042,76 |TOTAL PASIVO CORRIENTE |0
|
|ACTIVO FIJO | | |PASIVO A LARGO PLAZO | |
|Maquinaria y Equipo |S/.30.000.00 | | |Obligaciones bancarias | | |
|Depreciación | |S/. 6.000,00 | |Cuentas por Pagar | | |
|Muebles y enseres |S/. 765,00 | | |Otros | | | |
|Depreciación | |S/. 76,50 | |TOTAL PASIVOS LARGO PLAZO |0 |
|Construcciones |S/. 2.500,00 | | | | | | |
|Depreciación | |S/. 75,00 | |OTROS PASIVOS | |
|TOTAL ACTIVOS FIJOS | |S/. 33.265,00 |TOTAL PASIVOS | |0 |
|OTROS ACTIVOS | | |PATRIMONIO | | |
|Gastos pag. por anticipado | |S/. 3.829,00 | |Capital | |S/. 57.136,76 | |
|Otros | | | |Utilidades Retenidas | | |
|TOTAL OTROS ACTIVOS | |S/. 3.829,00 |Utilidad Período anterior | | |
| | | | |TOTAL PATRIMONIO |
Fuente: Elaboración Propia
VII. EVALUACIÓN
7.1 Evaluación Económica
Los índices económicos de rentabilidad se nuestra en el cuadro siguiente:
Costo de Oportunidad (cok):
Para nuestro proyecto ha sido determinado en primer lugar por ser una empresa
conformada por 6 socios y debido a que el costo de oportunidad de cada uno de
ellos es distinto se decidió poner un promedio por el cual que se estaría dejando
de ganar y cuyo porcentaje es el de 30%.
7.1.1 Valor Actual Neto Económico (VANE)
Surge de sumar los Flujos de Caja Netos (I-E) actualizados a una tasa (i) de un
proyecto de inversión; mide la riqueza que aporta el proyecto, medida en la
moneda del momento inicial y mide la rentabilidad en términos monetarios.
La regla de decisión es la siguiente:
o Aceptar los proyectos con VAN>0
o Rechazar los proyectos con VANCOK,
o Siendo COK la tasa de comparación previamente definida.
Cuadro Nº 48 Flujo de Caja Neto y Tasa Interna de Retorno Económico
|Descripción |AÑO 0 |AÑO 1 |
|Rentabilidad |Económica |
|Tasa Interna de Retorno |44,49% |
o TIR = 49,49% > 30% lo cual nos indica que el rendimiento del proyecto es mayor
al costo de capital de los accionistas, por lo que el proyecto es viable.
7.1.3 Periodo de Recuperación de la Inversión
Es considerado un indicador que mide tanto la liquidez del proyecto como también
el riesgo relativo pues permite anticipar los eventos en el corto plazo.
Es un instrumento que permite medir el plazo de tiempo que se requiere para que
los flujos netos de efectivo de una inversión recuperen su costo o inversión inicial.
Cuadro Nº 49 Flujo de Caja Neto y Periodo de Recuperación
|Periodo de Recuperación |0 |1 |
o El periodo de recupero de la inversión se lograra antes los 3 años desde el inicio
del proyecto.
7.2 Evaluación Financiera
La evaluación realizada, fue únicamente en el aspecto económico, debido a que el
financiamiento se realizo con capital propio desde el inicio.
7.3 Evaluación Social
Impactos en el empleo
El proyecto brindara oportunidades de empleo y generara un incremento en las
ventas de los comerciantes del terminal pesquero de ventanilla, como también
dará prioridad a la adquisición de productos y servicios locales, generando más
ingresos.
Los personas que van a participar de este proyecto estarán contratadas de
acuerdo a ley y se respetaran todos sus derechos y beneficios.
La empresa Productora y Comercializadora de Surimi de Anchoveta S.R.L
participara en el desarrollo del distrito, mediante la contribución puntual de los
arbitrios, además conforme se vaya estableciendo en el distrito de los olivos la
empresa realizara campañas mediante alianzas con la Municipalidad Distrital de
los Olivos, estas campañas están orientadas a difundir sobre los alimentos que
traen beneficios para la salud.
7.4 Impacto Ambiental
La empresa Productora y comercializadora de Hamburguesas a base de
Anchoveta “Surimi de Anchoveta S.R.L.” , tendrá un impacto ambiental reducido
debido a la gran disponibilidad de la anchoveta en nuestro mar, el cual según las
estadísticas representa el 77% de todos los desembarques que se realizan en
nuestro país.
En lo referente al centro de distribución el impacto ambiental será el mínimo,
debido a que la cámara refrigerante no genera ningún ruido que sea pernicioso
para los vecinos,. El almacén se encontrar en las mejores condiciones de limpieza
y orden.
VIII. ORGANIZACIÓN Y ASPECTOS LEGALES
8.1 Estructura Orgánica
Nuestra empresa tendrá una estructura funcional, que busca lograr una
organización flexible frente a los cambios que se presenten en el mercado de esta
forma posibilita el rediseño y cambio de la estructura de la empresa. Nuestra
estructura orgánica se visualizara en un organigrama, el cual es una herramienta
grafica que nos permite visualizar las relaciones de supervisión y dependencia que
existen entre los puestos de trabajo dentro de una organización.
Grafico Nº 3 Estructura Orgánica de la empresa Surimi de Anchoveta S.R.L.
8.2 Funciones Generales y Específicas
a) Junta General de Socios
Es el órgano máximo de la empresa y representa a todos los socios de la misma
su función principal es la de redactar la misión y objetivos de la empresa así como
controlar su desempeño y se encargan de las siguientes funciones:
• Definir el rumbo de la empresa.
• Evaluar los resultados de cada periodo de la empresa.
• Aprobación de los estados financieros de la empresa.
• Aprobación o rechazo de los planos de desarrollo para la empresa,
• Establecer y modificar políticas de trabajo.
• Decidir el nombramiento del gerente general.
• Aumentar o reducir el capital social.
• Acordar la transformación, fusión, reorganización y disolución e la sociedad, así
como resolver sobre la liquidación.
b) Gerente:
Es el encargado de la administración y es el responsable de la buena marcha de
esta ante el directorio. Asume la responsabilidad por las decisiones económicas,
financieras, administrativas sociedad y tendrá las siguientes responsabilidades:
• Cumplir con el logro de los objetivos a corto y largo plazo establecidos.
• Controla y regula el flujo de ingresos y egresos generados por la empresa.
• Definir, organizar y coordinar los procedimientos internos de la empresa para que
estos sean beneficios para el buen desarrollo de la empresa.
• Controlar la eficiencia, eficacia y la productividad con respecto a la mejor
utilización de los recursos.
• Determinar las rutas de distribución más eficiente para dejar los productos.
• Enviar cartas y solicitar entrevistas personales con los posibles clientes para
darles a conocer nuestro producto.
• Representa a la sociedad con las facultades generales y especiales precisadas
en el código procesal civil.
• Llevar a cabo la dirección estratégica de la empresa y elaborar el plan de
ventas.
• Aprobar el presupuesto general de la empresa
c) Subgerente
Es la persona que asiste en todo momento al gerente, de esta forma el subgerente
responde ante la ausencia del gerente y cumple con las funciones especificadas
anteriormente y apoya a la realización de las siguientes:
• Realizara reuniones quincenales con el gerente general para evaluar ingresos
gastos.
• Prepara informes sobre información relacionada con la empresa.
• Se encargara de supervisar el cumplimiento de las tareas de los subordinados.
• Brindara asesoria permanente a fin de lograr mejores resultados.
d) Encargado del almacén
Persona encargada del almacén de la empresa desde la cual se abastecerá a todo
los puntos de venta del distrito de los olivos y tendrá las siguientes
responsabilidades:
• Responderá por el cuidado y seguridad de todos los suministros dentro del
almacén.
• Llevar el control de entradas y salidas de unidades dentro del almacén.
• Apoyara con la rápida recepción y entrega de mercadería tanto de unidades de
producción como de insumos.
• Coordinar el abastecimiento de insumos, materiales de empaque según los
requisitos de producción y políticas de inventario.
e) Encargado de Distribución
Persona encargada de la distribución y tendrá a su cargo las siguientes
responsabilidades:
• Establecerá los puntos de venta más adecuados para poder comercializar los
productos.
• Definirá las rutas óptimas para la entrega de los productos.
• Identificara nuevas oportunidades de negocio y tendencias del mercado.
• Entregar los productos en los puntos de venta en las fechas indicadas.
• Entregar los productos en las mejores condiciones posibles.
• Velar por la seguridad de los insumos y productos
g) Contador
No trabajara de manera permanente en la empresa, solo colaborara sobre la parte
de pago de tributos e impuestos de la empresa.
8.3 Asignación de personal
Cuadro Nº 50 Asignación del Personal del Surimi de Anchoveta
|Cargo |Numero de personas |
| |requeridos |
|Gerente |1 |
|Subgerente |1 |
|Encargado de distribución |1 |
|Encargado de Almacén |1 |
|Asesor de contabilidad |1 |
|Total |5 |
Fuente: Elaboración Propia
• Del cuadro Nº 50 se observa que en el inicio de las operaciones se contara con
un personal reducido y la parte contable solo se desarrollara mediante un órgano
asesor, claro esta que conforme la empresa crezca en responsabilidades y
funciones el personal también se adaptara a estos cambios. El Estudio Legal
Es importante recordar que en este rubro se van a analizar los aspectos legales
necesarios para la formalización de la empresa los cuales inciden en los rubros
operativos y económicos del proyecto.
Los aspectos que deberán ser considerados en un estudio legal se detallan en el
siguiente esquema:
Grafico Nº 4 Aspectos Legales del Proyecto
8.4. Forma Jurídica Empresarial
Forma societaria: Razón social será Productora y comercializadora de
Hamburguesa de Anchovetas S.R.L”. Siendo su razón comercial “Surimi de
Anchoveta”
Denominación:
La sociedad adoptara una denominación seguida de la indicación “Sociedad
Comercial de Responsabilidad Limitada” o de su abreviatura: S.R.L. dividido en
participaciones iguales
Características:
• Requiere de un mínimo de 2 socios y no puede exceder de 20 socios.
• Los socios tienen preferencias en la adquisición de aportaciones.
• La responsabilidad de los socios se encuentran efectuada, es decir, no
responden personalmente o con su patrimonio por las deudas u obligaciones de la
empresa.
• La voluntad de los socios que representen la mayoría del capital social regirá la
vida de la sociedad. El estatuto determina la manera y forma y manera como se
expresa la voluntad de los socios, pudiendo establecer cualquier medio que
garantice su autenticidad.
• Es una alternativa típica para empresas familiares.
Capital Social: El capital está integrado por las aportaciones de los socios, dividido
en participaciones sociales iguales, acumulables e indivisibles. Estas
participaciones no podrán ser incorporadas en títulos valores ni denominarse
acciones. Los socios no pueden exceder de 20 y no responden personalmente por
las obligaciones sociales. Al constituirse la sociedad el capital debe estar pagado
en no menos del 25% de cada participación y depositado en una entidad bancaria
a nombre de la sociedad.
Órganos De La Empresa:
• Junta General de Socios: Representa a todos los socios de la empresa, órgano
máximo y estará conformado por 8 socios.
• Gerencia: Es el encargado de la administración y representación de la sociedad y
es el representante legal de la empresa.
• Subgerente: Remplaza al gerente en caso de ausencia.
La constitución de la sociedad debe ser un acto formal y por ende el acuerdo
expreso de las personas que la conformen estará constado por escrito. Así mismo
se indicará claramente el nombre de la empresa, el monto del capital social con el
que contará la empresa en el momento de su constitución y sus socios
fundadores
8.5 Requisitos y trámites municipales
Licencias
Según la zona de ubicación del proyecto, deberán realizarse los tramites
correspondientes para obtener la licencia de funcionamiento. Ello, deberá
efectuarse ante la municipalidad del distrito
Para constituir la empresa se pasará por las siguientes etapas:
• Elaboración de la Minuta de constitución, la cual es un documento que será
redactado por el abogado que establezca el pacto social y que incluirá los
estatutos, designación de los representantes y duración de los cargos.
• Elaboración de la Escritura Publica, la cual es un documento que será realizado
por un notario público y en la cual se incluye la Minuta de Constitución.
• La Escritura pública será suscrita por los socios, luego el Notario elabora los
partes y la envía a los Registros Públicos para su debida inscripción.
• Elección de los representantes legales, los cuales pueden ser los accionistas,
socios, directores, gerentes o apoderados. En nuestro caso los representantes
legales seremos los accionistas fundadores de la empresa.
• Una vez inscrita la Sociedad se procede a inscribirla en la SUNAT para obtener
el RUC.
• Obtención de la licencia de funcionamiento para que nuestra empresa pueda
funcionar en el local de la ciudad de Lima. Dicha licencia será gestionada en la
respectiva municipalidad del distrito de Magdalena. Para nuestro primer año de
funcionamiento obtendremos licencias provisionales, las cuales tendrán una
vigencia de 12 meses.
Para poder contar con estas licencias deberemos contar ya con la debida
constitución social, el RUC. y el certificado de zonificación y compatibilidad de uso
y autorización para producir.
Registro de Marcas:
Para que el consumidor conozca e identifique el producto este, debe ser
diferenciado de alguna manera de otros iguales que existen en el mercado. La
diferenciación se lograra mediante el uso de nombres y/o dibujos que el cliente
asocie con el producto.
El registro de marcas es un tramite que se lleva a cabo ante las oficinas de Signos
Distintivos (OSD) de Indecopi.
8.6 Aspectos Tributarios y Laborales
Régimen Especial del Impuesto a la Renta (RER)
Este es un régimen tributario dirigido a personas naturales y jurídicas, sucesiones
indivisas y sociedades conyugales domiciliadas en el país que obtengan rentas de
tercera categoría provenientes de:
Actividades de comercio y/o industria, entendiéndose por tales a la venta de los
bienes que adquieran, produzcan o manufacturen, así como la de aquellos
recursos naturales que extraigan, incluidos la cría y el cultivo.
Actividades de servicios, entendiéndose por tales a cualquier otra actividad no
señalada expresamente en el inciso anterior.
Registro de planilla de trabajadores
Para la empresa “Surimí de Anchoveta S.R.L.” sus trabajadores son el activo mas
valiosos, es por esta razón fundamental por la cual debo llevar planillas de pago.
Las planillas de pago son un registro contable. Las cuales brindan elementos que
permiten demostrar, de manera transparente, ante la autoridad competente, la
relación laboral del trabajador con mi empresa, su remuneración y los demás
beneficios que se le pagan.
Estos registros pueden ser llevados en libros, hojas sueltas o microformas.
Se Necesita que las planillas sean autorizadas (aprobadas para su uso) por la
Autoridad Administrativa de Trabajo (AAT) del lugar donde se encuentra el centro
de trabajo de la empresa. Si mi empresa se encuentra en Lima, la AAT está en el
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo.
Al llevar la planilla de pagos se debe registrar diversos conceptos como por
ejemplo, los pagos que se realizan a los trabajadores de manera semanal,
quincenal o mensual
Se Debe registrar a los trabajadores en las planillas dentro de las 72 horas de
inicio de la prestación de servicios, cualquiera que sea su forma de contratación
laboral.
Registro ante ESSALUD
La empresa “Surimí de Anchoveta S.R.L.” registrara a sus trabajadores
dependientes ante Essalud, con este registro ellos podrán acceder a las
prestaciones que otorga dicha entidad
Registros de Libros Contables y Tributarios
La legalización es la constancia, puesta por un notario, en la primera hoja útil del
libro contable, si uso registros por medio computarizado, esta constancia debe
estar en la primera hoja suelta.
La constancia asigna un número y contiene el nombre o la denominación de la
razón social, el objeto del libro, el número de folios, el día y el lugar en que se
otorga, y el sello y firma del notario (o juez de paz si no hay notario en el lugar).
Lo mas importante de todo es que la empresa debe abrir sus libros contables, y
registros necesarios, al momento de entrar en funcionamiento para suministrar
información sobre la marcha del negocio. Los libros sólo tienen valor a partir de su
legalización.
8.7 Cuadro de gastos de constitución de una empresa
Cuadro Nº 51 Gastos de Constitución
|Descripción |Costo |
| | |
|Búsqueda Mercantil |S/.3,00 |
|Reserva de denominación social |S/.7,00 |
|Búsqueda del nombre en Indecopi |S/.20,00 |
|Registro del nombre del Indecopi |S/.225,00 |
|Aviso en "El Peruano" |S/.100,00 |
|Minuta de constitución de la empresa |S/.125,00 |
|Libro de contabilidad |S/.21,00 |
|Ingresos y Egresos (S/.3.00) | |
|Registro de ventas (S/.3.00) | |
|Caja (S/.3.00) | |
|Planilla de pago de remuneraciones (S/.12.00) | |
|Legalización del libro de contabilidad |S/.13,00 |
|Legalización del libro de planilla |S/.15,00 |
|Licencia Municipal |S/.193,00 |
|Total |S/.722,00 |
Fuente: Elaboración Propia
• Del cuadro Nº 51 se detallan todos los requerimientos municipales y registros
para la formación de una empresa. De los cuales el registro del nombre en
Indecopi representa el 31% y la licencia municipal el 27% siendo estos los mas
importantes del total de los gastos de constitución.
8.8 Flujograma de trámites legales para la implementación de la empresa
Grafico Nº 5 Flujograma de Tramites Legales
IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Luego de desarrollado el presente Plan de Negocios, se ha llegado a las
siguientes conclusiones:
• El producto que brindaremos, el Surimi de Anchoveta, es un producto orientado a
satisfacer las exigencias del cliente y se diferencia por el ácido graso omega-3 el
cual trae muchos beneficios para la salud, los cuales no son muy conocidos en
nuestra sociedad.
• El mercado meta elegido para el proyecto muestra grandes expectativas para el
Surimi de anchoveta, ya que se ubicara como un producto de gran sabor y un alto
valor nutritivo.
• Los resultados arrojados por todos la evaluación económica TIRE, VANE, B/C,
PRI, antes descritos son positivos y en constante alza, concluimos que el proyecto
se vislumbra con buenos y positivos resultados durante todo el horizonte de
planeamiento.
• Mediante el estudio de inversión realizado, se ha establecido que el monto a
invertir para el presente negocio será de S/. 57,136.76. que será financiado por
medio del capital propio de cada socio.
Nuestras Recomendaciones:
• Es lamentable que en un país tan rico en recursos naturales, no sepan
aprovecharlo, hace falta mas entidades publicas que informen a jóvenes
emprendedores de los diversos productos que se pueden producir no solo a partir
de recursos del mar si no de distintos tipos de recursos.
• Evaluar en el segundo año de operaciones la posibilidad de incrementar la
cartera de productos que tengan beneficios para la salud de esta manera se
buscara crear una imagen en la cual nos preocupemos por nuestros clientes, esto
ira de la mano con un incremento de la inversión por medio de fuentes de
financiamiento.
-----------------------
Surimi de
Anchovetaa
Consumidor
Minorista
2,00 %
1,00 %
0,10 %
0,40%
10,00%
8,00%
5,00 %
5,00 %
2,00 %
2,00 %
1,00 %
0,40 %
10,00 %
Sal común
Azúcar blanca
Pimienta negra molida
Glutamato monosodico
Cebolla picada
Galleta molida
Huevo
Leche en polvo
Manteca vegetal
Mantequilla
Aceite vegetal
Ajo molido
Agua helada
AGUA
100 ppm
10°C
RECEPCIÓN DE MATERIA PRIMA
LAVADO
ESCAMAS
SUCIEDAD
AGUA 0 °C
CORTE Y EVISCERADO
VISCERAS
SANGRE
LAVADO Y ESCURRIDO
RESTO DE SANGRE
DESCARNADO
INSUMOS
PIEL
ESPINAS
MEZCLADO
MOLDEADO
90°C
10 min
PRE – COCINADO
BOLSAS
-30°C
ENFRIADO Y CONGELADO
ENVASADO Y EMPACADO
-20°C
ALMACENADO
Almacén de insumos
Cámara Frigorífica
Zona de Descarga
Área Administrativa
JUNTA GENERAL
DE SOCIOS
GERENTE
CONTABILIDAD
SUBGERENTE
Encargado de
Distribucion
Encargado del
Almacén
Registro de
Marcas
Aspectos Legales del Proyecto
Afectación tributaría
Formas
Societarias
Licencias
Tramite RUC
-Acudir a oficina sunat, solicitar formularios respectivos (2119, 2054, 2046) para
inscripción en el registro de contribuyentes.
-Pagar derechos en el banco de la nación o en la misma oficina de sunat.
-Llenar los formularios y presentarlos en sunat junto con el acta de la constitución
de la empresa otorgada por registros públicos.
-Recabado el RUC se llenara el formulario 804 de autorización de impresión del
RUC en guías de remisión, boletas y facturas.
Establecimiento de:
-Forma societaria.
-Objetivos de la organización.
-Actividades a realizar.
-Capital inicial o aporte de los socios.
-Sede social.
Otros:
-Libros contables son registrados en sunat.
-Para su legalización.
Inicio tramite legal:
-Minuta es registrada en notario.
-Notario lo protocoliza y es elevado a escritura publica (testimonio).
-Testimonio pasa a registros públicos.
-Empresa es inscrita en partida registral correspondiente.
En junta de instalación:
-Aprueba estatutos.
-Se elabora minuta (contiene estatuto acordado en junta)
Tramite de Licencia de Funcionamiento
-Se presenta copia certificada de minuta.
-Copia del RUC.
-Copia del DNI del representante legal.
-Pago indicado por el municipio que corresponde a la solicitud de licencia y pedido
de inspección del local.
-Municipio inspecciona y verifica es el área y si es factible su puesta en marcha.
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