indholdsfortegnelsevarmekøbsprisen fra tvis var i 2006/07 på 66 kr./gj, hvorimod købsprisen i...
Post on 29-Jul-2020
0 Views
Preview:
TRANSCRIPT
IINNDDHHOOLLDDSSFFOORRTTEEGGNNEELLSSEE
Side 2 af 2
IInnddhhoollddssffoorrtteeggnneellssee
Selskabsoplysninger ................................................................................................................ 3
Ledelsespåtegning................................................................................................................... 4
Den uafhængige revisors påtegning......................................................................................... 5
Ledelsesberetning ................................................................................................................... 6
Bestyrelsens beretning............................................................................................................. 7
Hoved- og nøgletal. ............................................................................................................... 11
Resultatopgørelse for 2010/11.............................................................................................. 15
Aktiver .................................................................................................................................. 16
Passiver ................................................................................................................................. 17
Pengestrømsopgørelse for 2010/11 ...................................................................................... 18
Noter til årsrapporten............................................................................................................ 19
Driftsbudget 2011 – 12 ......................................................................................................... 26
Budgeterklæring.................................................................................................................... 27
Driftsbudget 1. juni 2011 – 31. maj. 2012............................................................................. 28
Disponering af årets resultat ................................................................................................. 29
Budgetforudsætninger for driftsbudget 2010/11................................................................... 29
SSEELLSSKKAABBSSOOPPLLYYSSNNIINNGGEERR
Side 3 af 3
SSeellsskkaabbssooppllyyssnniinnggeerr
Selskab
Fredericia Fjernvarme A.m.b.a.
Dalegade 38
7000 Fredericia
CVR-nr.: 35 47 81 16
Hjemstedskommune: Fredericia
Telefon: 76 20 28 00
Telefax: 75 92 99 96
Internet: www.fredericiafjernvarme.dk
E-mail: fredericia-fjernvarme@post.tele.dk
Bestyrelse
Preben Lindegaard (formand)
Flemming Lorenzen (næstformand)
Uffe Steiner Jensen
Finn Østergaard
Finn Gregersen
Direktion
Carl Hellmers
Revision
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
Godkendt på selskabets generalforsamling,
den 13. september 2011
Dirigent
________________________________
Ny returpumpe Danmarksgade
LLEEDDEELLSSEESSPPÅÅTTEEGGNNIINNGG
Side 4 af 4
LLeeddeellsseessppååtteeggnniinngg
Bestyrelse og direktøren har dags dato behandlet og
godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. juni 2010 – 31.
maj 2011 for Fredericia Fjernvarme A.m.b.a.
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med
årsregnskabsloven.
Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede
af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj
2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for
2010/2011.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Fredericia, den 17. august 2011
Direktion
Carl Hellmers
administrerende direktør
Bestyrelse
Preben Lindegaard Flemming Lorenzen
formand næstformand
Uffe Steiner Jensen Finn Østergaard
Finn Gregersen
Svejsning af hovedledningsnet
RREEVVIISSOORRPPÅÅTTEEGGNNIINNGG
Side 5 af 5
DDeenn uuaaffhhæænnggiiggee rreevviissoorrss ppååtteeggnniinngg
Til andelshaverne i Fredericia Fjernvarme A.m.b.a.
Vi har revideret årsregnskabet og ledelsesberetningen for
Fredericia Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juni 2010
- 31. maj 2011. Årsregnskabet omfattende ledelsespåtegning,
anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance,
pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet aflægges
efter årsregnskabsloven.
Ledelsens ansvar
Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et
årsregnskab, der giver et retvisende billede i
overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar
omfatter udformning, implementering og opretholdelse af
interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og
aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden
væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes
besvigelser eller fejl. Ansvaret omfatter endvidere valg og
anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og
udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter
omstændighederne.
Revisors ansvar og den udførte revision
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet
på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i
overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse
standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt
planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj
grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder
væsentlig fejlinformation.
En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for
de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De
valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder
vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i
årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes be-
svigelser eller fejl. Ved denne risikovurdering overvejer revisor
interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse
og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede,
med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er
passende efter omstændighederne, men ikke med det formål
at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets
interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til,
om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende,
om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er
rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af
årsregnskabet.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er
tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende
billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr.
31. maj 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for
regnskabs-året 1. juni 2010 - 31. maj 2011 i
overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Fredericia, den 17. august 2011
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
__________________________________________________
Henrik Skriver Lykke
statsautoriseret revisor
LLEEDDEELLSSEESSBBEERREETTNNIINNGG
Side 6 af 6
LLeeddeellsseessbbeerreettnniinngg
Hovedaktivitet.
Fredericia Fjernvarme a.m.b.a. er et privat andelsselskab, som
har til formål at etablere og drive energianlæg til forsyning af
varmeenergi til opvarmning og til varmt brugsvand.
Forsyningen sker til i vort forsyningsområde i Fredericia.
98% af varmenergien købes som varmt vand af TVIS A/S, der
leveres til 3 af vore varmecentraler. Vort interne
transmissionsnet binder 5 af vore 6 centraler sammen. På
hver af vore 6 varmecentraler er der installeret reserve- og
spidlastforsyning baseret på fyringsolie og disse anlæg har
produceret 2% af den omsatte varmeenergi. Hovedaktiviteten
har været den samme som tidligere år.
Udvikling i regnskabsåret.
Nettoomsætningen er TDKK 12.826 højere end budgetteret.
Årsagen er den hårde fyringssæson der skabte et større
forbrug end forventet. Produktionsomkostningerne er
ligeledes steget grundet den store efterspørgsel, med TDKK
7.041. Selskabets øvrige omkostninger er TDKK 3.235 mindre
end budgetteret. Det endelige resultat beløber sig til TDKK
11.872 mod TDKK 2.626. Med overførsler fra tidligere år, er
et samlede resultat til indregning i kommende års priser TDKK
11.125 mod budgetteret TDKK 1.880.
Efterfølgende begivenheder.
Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har
væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.
Den forventede udvikling.
Resultatet for det kommende år forventes at blive i
størrelsesordenen TDKK -7.500, hvilket delvist udligner den
fremførte overdækning for 2010/2011.
Den resterende overdækning indregnes i priserne for
2012/13.
Den generelle forventning til energimarkedet er stigende
priser, hvilket forventes at blive imødegået i form af større
energieffektivitet hos vore forbrugere. Der forventes dog en
generel stigning i omsætningen i de kommende år.
Fredericia Fjernvarme er omfattet af lov om varmeforsyning,
hvorfor selskabet kun kan indregne de nødvendige
omkostninger i sine priser. Det betyder også, at årets resultat
overføres til næste års budget og at næste års budget
udarbejdes efter, at årets resultat skal være 0.
Påvirkning af eksternt miljø
Påvirkningen af det eksterne miljø er i det væsentlige
begrænset til udledning af CO2 i forbindelse med varmepro-
duktionen på egne spids- og reservecentraler. I 2010 udledte
virksomheden 2052 tons CO2 fra oliefyringen fra egne
centraler. To af varmecentralerne indgår i CO2
kvotereguleringen og der er afleveret CO2 kvoter for 1318
tons CO2.
Fredericia Fjernvarme er underlagt lov om energibesparelser
og har via Dansk Fjernvarme indgået aftale med den danske
regering om indhentning af energispareydelser på 4.863 MWh
årligt.
BBEESSTTYYRREELLSSEENNSS BBEERREETTNNIINNGG
Side 7 af 7
BBeessttyyrreellsseennss bbeerreettnniinngg
Rekord i varmeomsætning
Det forgangne varmeår bød ligesom varmeåret 2009/10 på et
rekord stort varmeforbrug og hermed rekordomsætning i
Fredericia Fjernvarme. Om det er klimaforandringer eller det
blot er et udtryk for en bedre komfort hos vore andelshavere
er selvfølgeligt ikke til at sige med sikkerhed; men det er i
hvert fald sikkert, at efter nogle milde fyringssæsoner i midten
af 0-erne, så har både det forrige og dette varmeår budt på et
meget stort varmeforbrug hos vore andelshavere. I alt blev der
brugt 1.009.407 GJ varme og der blev anvendt 8.690.738 m3
vand til transporten. Det er første gang i selskabets historie, at
der er blevet forbrugt mere end 1 mill. GJ.
I forhold til sidste år er der tale om en stigning på 2 % og set i
forhold til 2006/7 er der tale om en stigning på 30% i
forbruget målt i absolutte tal. Tallene er ikke
graddagekorrigeret eller korrigeret for øget tilslutning, men
fortæller alligevel om den virkelighed, som vore forbrugere
oplever, nemlig at varmeforbruget har været stigende i de
seneste 5 år.
Energiprisene stiger fortsat
Samtidig er energipriserne steget ganske dramatisk.
Varmekøbsprisen fra TVIS var i 2006/07 på 66 kr./GJ,
hvorimod købsprisen i 20010/11 er oppe på 89 kr./GJ. Dette
er en stigning på 35%, som er sket over de forløbne 5 år. Så
hvis I forbrugere fornemmer, at varmeregningen er blevet
dyrere, så er det helt rigtigt; men stigningen i varmeprisen fra
TVIS er vi ikke herrer over.
Retfærdigvis skal det dog siges, at TVIS heller ikke er herrer
over priser og leverancer. Affaldsmængderne har været
nedadgående og den manglende affaldsvarme skal erstattes
af dyrere kraftvarme fra Skærbækværket.
Hvis det kan være nogen trøst er det ikke kun fjernvarmen der
er ramt af voldsomt stigende priser - alle opvarmningsformer
mærker denne tendens som skyldes både stigende
brændselspriser og stigende afgifter. Naturgasprisen er steget
med næsten 30% i det seneste halve år og på afgiftssiden
gælder, at "Forårspakken" fra 2010 indfases frem til 2019 og
en af ændringerne er jo lettelser i personskatten og en øgning
af blandt andet energiafgifterne.
Vi må forvente, at energien fortsat vil blive dyrere i takt med,
at presset på jordens ressourcer bliver større. Og det er
allerede fastlagt, at afgifterne vil stige, så alt i alt ser det ud til,
at prisudviklingen på fjernvarmen vil være stigende.
Hvis man korrigerer for klimaet er forbruget gennem de
seneste 5 år derimod faldet målt på varmeforbrug pr. m2
tilsluttet areal. Så bygningsmassen er generelt blevet bedre
gennem de seneste 5 år.
Når alt dette er nævnt er priserne i Fredericia Fjernvarme
fortsat blandt de 20% billigste værker i Danmark.
Energieffektivitetet skal forbedres i alle led
En bedre energieffektivitet er den umiddelbare vej til at lette
varmeregningen. Den enkelte forbruger kan forbedre driften
af sit varmeanlæg, isolere sin ejendom bedre og i det hele
taget være meget bevist om sin energiadfærd. Særlig sexet
lyder det måske ikke; men det er i hovedtrækkende de
muligheder man har.
Fredericia Fjernvarme kan sørge for at mindske sine varmetab
og det er vi i fuld gang med. Der er foretaget isolering af
pumper og ventiler. Der skiftes fjernvarmerør ud til bedre
isoleringsklasser, vi er i gang med at se på mulighederne for
at slå 3 varmecentraler sammen til en, og herved spare
varmetab på transmissionledningerne og internt tab på
centralerne.
BBEESSTTYYRREELLSSEENNSS BBEERREETTNNIINNGG
Side 8 af 8
Man kunne spørge om ikke solvarme var en god ide, her
stiger energiprisen da ikke. Men så længe vi kan få
overskudsvarme fra Shell er solvarme en meget dyr løsning.
Hele sommeren kan Shell og TAS i Kolding stort set forsyne
hele Trekantområdet med fjernvarme. Og dette til en pris, der
er under det halve af, hvad det vil koste at etablere en
solvarmepark. Men hvis muligheden for en rimelig økonomi i
solvarme er til stede, er vi åbne herfor.
Som de fleste formentlig har bemærket gennemførte
selskabet en sænkning af fremløbstemperaturen i den
forgangne fyringssæson. Det betyder
- mere jævn temperaturfordeling i nettet, hvilket giver
en mere retfærdig afregning,
- bedre cirkulation af fjernvarmevandet hele året,
hvilket betyder bedre beskyttelse af vore rør
- lavere ledningstab.
Det har vist sig, at denne driftsform har givet resultater.
Nettabet er faldet med ca. 12% og der er i forhold til sidste år
sparet mere end 1,5 mio. kr. Denne løbende effektivisering vil
naturligvis fortsætte, dog kan man ikke forvente yderligere
nedsættelser af fremløbstemperaturen fremover.
Sikkerhed for forsyning
En infrastruktur skal vedligeholdes. Nødvendige reparationer
skal foretages. Gamle og udslidte anlæg skal udskiftes.
Eksempelvis på vejnettet - når der er vejarbejde, mærker vi
vedligeholdelsen i form af nedsat fremkommelighed og
ventetid. Sådan er det også med fjernvarmesystemet. Enkelte
må opleve, at der er afbrudt for varmeforsyningen i nogle
timer - enten fordi der lige skal kobles en forbruger på - eller
fordi der nødvendigvis lige skal udskiftes en
ledningsstrækning.
Fjernvarmesystemet i Fredericia har vist sig meget stabilt og
givet en høj grad af sikkerhed for varmeleverancerne. Og vi er
naturligvis tilfredse med, at vi har kunnet leve op til at kunne
klare den rekordstore varmeefterspørgsel, der har været i den
forgangne sæson.
Gennem hele sæsonen har der kun været en større afbrydelse,
nemlig nytårsaften, hvor frostsprængte hovedhaner i en tom
bygning betød afbrydelse af fjernvarmeforsyningen i ca. 5
timer i store dele af den indre by. Dampudviklingen fra
bygningen var så stor, at brandvæsenet var blevet tilkaldt, idet
naboer troede, at den megen damp var røg fra en brand.
Dette betød, at vi hurtigt kunne kunne få lokaliseret udslippet
og få anlægget startet igen.
Vi er afhængige af hinanden
Dette situation illustrerer med stor tydelighed, at vi forbrugere
alle er afhængige af hinanden. Manglende vedligehold,
manglende opmærksomhed på varmeanlægget og dårlig
pasning af de enkelte anlæg kan koste de øvrige forbrugere
både komfort og penge. Det er klart, at den m3 betaling, der
blev indført sidste år, har rettet op på noget af denne
ubalance; men der er et stykke vej, før vi kan sige, at
mulighederne for mere effektive anlæg hos forbrugerne er
udtømte.
Og det er nødvendigt med effektive fjernvarmeanlæg, der kan
klare sig med lavere temperaturer end det vi er vant til idag.
Overgang til effektivt fjernvarmesystem baseret på fossilfri
energi vil kræve lavere fjernvarmetemperaturer end dem vi
kender i dag. Ikke meget - måske små 5 grader lavere – hvilket
svarer til de temperaturer, vi i dag kender i sol- og
varmepumpeanlæg. Det stiller store krav til forbrugernes
anlæg specielt til det varme brugsvand. Heldigvis følger den
teknologiske udvikling med, således kan der allerede i dag
købes fjernvarmeunits, som kan fremstille tilstrækkeligt varmt
brugsvand med en fremløbstemperatur på blot 55 grader
varmt fjernvarmevand.
Sammen med vores energirådgiver og VVS installatørerne kan
der altid findes en fremtidssikker løsning, således at
BBEESSTTYYRREELLSSEENNSS BBEERREETTNNIINNGG
Side 9 af 9
varmeregningen kan blive mindre og således at man som
forbruger kan have fuld kontrol over forbruget.
Vi må forberede os på, at mængden af kraftvarme og
overskudsvarme bliver mindre i de kommende år på grund af
større elproduktion på vind og sol samtidig med
effektiviseringer hos Shell. I samarbejde med de øvrige
fjernvarmeselskaber og med TVIS ses der derfor på forskellige
muligheder eksempelvis store varmepumper og
biomassefyring til at kompensere herfor.
I fremtiden vil fjernvarmen komme til at basere sig mere på
vedvarende enegi og på den måde løses udfordringerne uden
at man som medejer af Fredericia Fjernvarme vil komme til at
mærke de store forandringer, hverken teknisk eller
økonomisk. Forandringerne vil komme naturligt og man vil
faktisk slet ikke lægge mærke til dem.
64 nye tilslutninger
En ny opgørelse viste, at der var ca. 190 beboelsesejendomme
med oliefyr i vort forsyningsområde. Da staten gav tilskud
med ordningen "Skrot dit Oliefyr", var det naturligt at
henvende sig til ejerne af disse ejendomme og tilbyde
fjernvarmeforsyning. Der var 10.000 kr. i kontant tilskud og
man skulle jo mene, at dette var et meget attraktivt tilbud.
Efter en lang og ikke særlig aktiv periode kom der gang i
henvendelserne om fjernvarmetilslutning og ved
skrotningsordningens udløb den 30. juni 2011 havde den
resulteret i 32 nye andelshavere. I alt er der tilsluttet 64
ejendomme til fjernvarmen i det forløbne driftsår. Der er nu
7205 direkte forbrugere og hermed et tilsvarende antal ejere
af Fredericia Fjernvarme.
Vore forbrugere er i langt overvejende grad medejere af
fjernvarmeselskabet. Mange er indirekte ejere eksempelvis
gennem et boligselskab; men man tilhører alligevel
ejerkredsen og som medejer af et selskab må forvente et
udbytte at sit medejerskab.
I andelselskabet skal vi virke for vore andelshavere. Og det
kontante udbytte skal være attraktive varmepriser målt i
forhold til det øvrige varmemarked og i forhold til de
alternativer, der er lovlige og mulige. Lovgivningen giver ikke
mulighed for en fortjeneste. I Fredericia Fjernvarme skal vi
fordele vore omkostninger så rimeligt som muligt, så hver
enkelt forbruger betaler en rimelig og fair andel af de
omkostninger, som vedkommende giver anledning til. Og er
der et overskud på regnskabet, som eksempelvis i år, så
overføres dette til næste regnskabsår og på den måde
fordeles overskuddet til alle forbrugere efter samme nøgle,
som det blev skabt.
I disse tider sker der en omfattende renoveringer af specielt de
almenyttige boliger. Vi har aftalt med boligselskaberne, at så
vidt det er muligt bør man overgå til egen måler for hver
lejlighed og hermed kan man undgå at udarbejde
varmeregnskaber for hvert enkelt byggeri. Vores antal af
målere stiger derved selvom der ikke kommer flere bygninger
til. Princippet er allerede indført blandt andet på Skovvej,
plejecenter Othello og på Præstevænget og vi er i gang ude på
Jens Baggesens Vej.
Fjernaflæsning af målere udbygges
I løbet af det seneste år har Fredericia Fjernvarme installeret
ca. 1000 nye målere med fjernaflæsning med radio. Hvor
disse målere installeres vil man ikke længere modtage det
årlige aflæsningskort. Der vil blive gennemført
kontrolaflæsninger af disse målere et par gange årligt for at
overvåge driften af fjernvarmesystemet. Indenfor en
overskuelig fremtid vil alle vore målere være fjernaflæste, idet
vi i indeværende driftsår planlægger at udskifte yderligere
1000 målere. Der er i øjeblikket ca 4000 målere uden
fjernaflæsning ud af vore omkring 7200 målere.
Nyt personale
På personalesiden er der for en gang skyld ændringer. Vores
driftsmester gennem 32 år Knud Andersen går på pension
ved udgangen af oktober og jeg vil benytte lejligheder til at
takke for en god og solid indsats gennem de mange år. Vi har
BBEESSTTYYRREELLSSEENNSS BBEERREETTNNIINNGG
Side 10 af 10
fundet han afløser, så der er også et velkommen til vores nye
driftsmester Henrik Jakobsen.
Længerevarende sygdom hos en medarbejder samt udsigten
til at to af vore driftsassistenter kan gå på pension i løbet af
ganske kort tid har ført til ansættelsen af Lars Post som ny
driftsassistent, som jeg naturligvis også gerne vil benytte
lejligheden til at byde velkommen.
HHOOVVEEDD-- OOGG NNØØGGLLEETTAALL
Side 11 af 11
HHoovveedd-- oogg nnøøgglleettaall..
Set over en 5 års periode kan selskabet udvikling beskrives ved følgende hoved- og nøgletal :
2010/11 2009/10 2008/09 2007/08 2006/07
TDKK TDKK TDKK TDKK TDKK
Hovedtal
Resultat
Nettoomsætning 147.117 126.345 112.752 97.819 89.501
Bruttofortjeneste 44.620 33.336 23.988 26.119 17.439
Resultat før finansielle poster 12.059 -2.918 -3.561 -3.254 2.717
Resultat af finansielle poster -187 -193 228 479 117
Balance
Balancesum 53.429 51.442 47.009 45.424 51.566
Egenkapital 25.065 25.065 25.065 25.065 25.065
Antal medarbejdere 16 16 16 16 16
Varmesalg GJ 1.009.407 992.544 903.049 896.267 774.359
Antal målere stk 7.205 7.134 6.871 6.614 6.450
Tilsluttede m2 2.321.556 2.291.323 2.268.324 2.219.165 2.207.104
Faktisk forbrug
Varmesalg / måler GJ/stk 140 139 131 136 120
Varmesalg / m2 tilsluttet
areal
GJ/m2 0,43 0,43 0,40 0,40 0,35
Forbrug korrigeret for graddage
Varmesalg / måler GJ/stk 133 133 138 147 152
Varmesalg / m2 tilsluttet
areal
GJ/m2 0,41 0,41 0,42 0,44 0,44
Varmepris
Samlede
omkostninger/varmesalg
kr/GJ 133,99 130,43 128,55 112,24 111,92
5 års index (2008/9 = 100) 104 101 100 87 87
RREEGGNNSSKKAABBSSPPRRAAKKSSIISS
Side 12 af 12
RReeggnnsskkaabbsspprraakkssiiss
Regnskabsgrundlag
Årsrapporten for Fredericia Fjernvarme A.m.b.a. for 1. juni
2010 - 31. maj 2011 er udarbejdet i overensstemmelse med
årsregnskabslovens bestemmelser for klasse C virksomheder.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til
tidligere år.
Selskabet er omfattet af Varmeforsyningsloven og som følge
deraf skal under- og overskud indregnes i det kom-mende års
priser. Årets resultat overføres derfor ikke til egenkapitalen,
men optages som henholdsvis tilgodehavende/gæld ved
forbrugerne tillagt overførsler fra tidligere år.
Generelt om indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere
begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele
vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af
en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk for-
pligtigelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske
fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles
pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til
kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet
for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici
og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og
som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på
balancedagen.
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de
indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der
vedrører regnskabsåret.
Resultatopgørelsen
Nettoomsætning
Nettoomsætningen ved salg af fjernvarme indregnes i
resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til for-
brugerne har fundet sted inden årets udgang.
Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og afgifter i
forbindelse med salget.
Varmebidrag periodiseres, således at der tages hensyn til
fjernaflæsninger, selvaflæsninger og kontrolaflæsninger i maj
måned. Periodisering er foretaget efter samme principper som
tidligere år.
Produktionsomkostninger
Produktionsomkostninger omfatter direkte og indirekte
omkostninger, der afholdes for at opnå nettoomsætningen,
herunder omkostninger til råvarer, energikøb, el,
vedligeholdelse, hjælpematterialer og produktions- og
driftspersonale.
Distributionsomkostninger
Distributionsomkostninger omfatter omkostninger, der
afholdes til distribution af solgt varme, samt til salgskam-
pagner, herunder omkostninger til vedligeholdelse af
ledninger og målere samt salgs- og distributionspersonale og
reklameomkostninger.
Administrationsomkostninger
Administrationsomkostninger omfatter omkostninger, der
afholdes til ledelse og administration af selskabet, herunder
omkostninger til det administrative personale og ledelsen
samt kontorholdsomkostninger.
Andre driftsindtægter
Andre driftsindtægter omfatter regnskabsposter af sekundær
karakter i forhold til virksomhedernes hovedaktivitet,
herunder salg af CO2 kvoter.
RREEGGNNSSKKAABBSSPPRRAAKKSSIISS
Side 13 af 13
Finansielle poster
Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter samt
øvrige finansielle poster.
Selskabsskat
Selskabet er i henhold til skattelovgivningen fritaget for
skattepligt.
Balancen
Materielle anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver
Ejendomme og grunde måles til kostpris med fradrag af
akkumulerede af- og nedskrivninger.
Tilslutningsbidrag modregnes i tilslutningsomkostningerne.
Kraftvarmeværk, ledningsnet og øvrige tekniske anlæg samt
andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med
fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger og med
fradrag af anvendte henlæggelser opkrævet hos forbrugerne
til fremtidige investeringer i det år, hvori henlæggelserne
anvendes.
Kostpris omfatter købspris og omkostninger direkte tilknyttet
anskaffelsen samt omkostninger til klargøring med fradrag af
modtagne tilslutningsbidrag. Der indregnes ikke renter.
Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret
med eventuelle opkrævede henlæggelser, fordeles lineært
over aktivernes forventede brugstid, der udgør:
Ejendomme 25 år
Produktionsanlæg og maskiner, andre anlæg, driftsmateriel
og inventar 5-20 år
Tilslutningsafgifter fra nye forbrugere modregnes i andre
anlæg, driftsmateriel og inventar.
Afskrivning på et anlægsaktiv påbegyndes, når det tages i
brug.
Varebeholdninger
Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller
nettorealisationsværdi, hvis denne er lavere.
Tilgodehavender
Tilgodehavender værdiansættes i balancen til pålydende værdi
med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab.
Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel
vurdering af de enkelte tilgodehavender.
Opkrævet til fremtidige investeringer
Beløb opkrævet ved forbrugerne som henlæggelser til senere
investering jf. Bekendtgørelse om driftsmæssige af-
skrivninger, henlæggelser til investeringer og forrentning af
indskudskapitalen ifølge lov om varmeforsyning (Af-
skrivningsbekendtgørelsen), er opført som gæld under posten
”Opkrævet til fremtidige investeringer ”.
Beløbene modregnes i anskaffelsesprisen af aktiverne på
tidspunktet for investeringerne. I det omfang der ikke sker
investering helt eller delvist, skal beløbet betales tilbage til
forbrugerne via nedsættelse af priserne.
Overført til resultat til indregning i kommende års priser
Selskabet er omfattet af Varmeforsyningsloven, hvoraf det
fremgår, at under- og overskud skal indregnes i det
kommende års priser. Årets resultat overføres derfor ikke til
egenkapitalen, men optages som henholdsvis tilgodeha-
vende/gæld ved forbrugerne tillagt overførsler fra tidligere år.
Andre finansielle forpligtelser
Andre finansielle forpligtelser indregnes til amortiseret
kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
RREEGGNNSSKKAABBSSPPRRAAKKSSIISS
Side 14 af 14
Pengestrømsopgørelsen
Pengestrømsopgørelsen præsenteres efter den indirekte
metode og viser pengestrømme vedrørende drift, investerin-
ger og finansiering samt selskabets likvider ved årets
begyndelse og slutning.
Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som
driftsresultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter og
ændring i driftskapital.
Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter
betalinger i forbindelse med køb og salg af virksomheder,
aktiviteter og finansielle anlægsaktiver samt køb, udvikling,
forbedring og salg mv. af immaterielle og materielle
anlægsaktiver.
Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter
ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabets
andelskapital og omkostninger forbundet hermed, samt
optagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld.
Likvider omfatter likvide beholdninger med fradrag af
kortfristet bankgæld.
Reparation af transitledning
RREESSUULLTTAATTOOPPGGØØRREELLSSEE
Side 15 af 15
RReessuullttaattooppggøørreellssee ffoorr 22001100//1111
Note 2010/11 Budget 2010/11 2009/10
DKK TDKK TDKK
Nettoomsætning 1 147.117.185 134.291 126.345
Produktionsomkostninger 2 -102.497.404 -95.456 -93.009
Bruttofortjeneste 44.619.781 38.835 33.336
Distributionsomkostninger 3 -27.931.688 -30.750 -31.264
Administrationsomkostninger 4 -4.629.422 -5.046 -4.990
Resultat før finansielle poster 12.058.671 3.039 -2.918
Finansielle indtægter 5 36.998 1 56
Finansielle udgifter 6 -224.017 -414 -249
Årets resultat 11.871.652 2.626 -3.111
Overført fra tidligere år -746.468 -746 2.365
Overført resultat til indregning i kommende års priser 11.125.184 1.880 -746
Tilslutning af nyt stik i dobbeltrør
BBAALLAANNCCEE
Side 16 af 16
AAkkttiivveerr
pr. 31.05.2011
Note 2011 2010
DKK TDKK
Grunde og bygninger 5.823.207 5.242
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 31.797.805 33.552
Materielle anlægsaktiver 7 37.621.012 38.794
Andre værdipapirer og kapitalandele 8 96.051 96
Finansielle anlægsaktiver 96.051 96
Anlægsaktiver 37.717.063 38.890
Varebeholdninger 1.668.169 1.413
Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 13.838.791 11.958
Tilgodehavende moms 194.612 689
Andre tilgodehavender 3.459 2
Periodeafgrænsningsposter 0 0
Overført resultat til indregning i kommende års priser 0 746
Tilgodehavender 14.036.862 13.395
Likvide beholdninger 9 6.862 11
Omsætningsaktiver 15.711.893 14.818
Aktiver i alt 53.428.956 53.708
BBAALLAANNCCEE
Side 17 af 17
PPaassssiivveerr
Note 2011 2010
DKK TDKK
Medlemmers indskud
25.065.308
25.065
Egenkapital 10
25.065.308 25.065
Bankgæld 11 6.396.682 16.947
Skyldige tilbagebetalinger til forbrugere 1.982.248 2.266
Leverandørgæld 7.329.712 7.793
Anden gæld 12 1.529.822 1.637
Overført resultat til indregning i kommende års priser 11.125.184 0
Kortfristede gældsforpligtelser 28.363.648 28.643
Gældsforpligtelser 28.363.648 28.643
Passiver i alt 53.428.956 53.708
Pantsætninger 14
Kontraktlige forpligtelser 15
Nærtstående parter 16
Medarbejderforhold 17
Lov om varmeforsygning 18
PPEENNGGEESSTTRRØØMMSSOOPPGGØØRREELLSSEE
Side 18 af 18
PPeennggeessttrrøømmssooppggøørreellssee ffoorr 22001100//1111
Note 2010/11 2009/10
DKK TDKK
Resultat før finansielle poster
12.058.671 -2.918
Af- og nedskrivninger
6.046.127 5.555
Ændring af driftskapital 13
-2.497.912 -13.125
15.606.886 -10.488
Modtagne finansielle indtægter
36.998 56
Betalte finansielle omkostninger
-224.017 -249
Pengestrømme vedrørende drift
15.419.867 -10.681
Køb mv. af materielle anlægsaktiver (modregnet tilslutningsbidrag)
-4.873.444 -1.172
Salg af materielle anlægsaktiver
0 617
Pengestrømme vedrørende investeringer
-4.873.444
-555
Ændring i likvider
10.546.423 -11.236
Likvider primo
-16.936.243 -5.700
Likvider ultimo
-6.389.820 -16.936
Likvider kan specificeres således:
Likvide beholdninger
6.862
11
Kassekredit
-6.396.682
-16.947
-6.389.820
-16.936
Nyt ledningnet på Rahbæksvej
NNOOTTEERR
Side 19 af 19
NNootteerr ttiill åårrssrraappppoorrtteenn
2010/11 Budget
2010/11 2009/10
DKK TDKK TDKK
1 Nettoomsætning
Fast bidrag 36.888.269 36.709 36.542
Varmebidrag 106.184.900 93.631 85.836
Abonnementsbidrag (målerleje) 3.590.711 3.580 3.546
Antenneleje 315.578 304 304
Administrations-, ansættelses- og lukkegebyrer mv. 137.727 67 117
147.117.185 134.291 126.345
2 Produktionsomkostninger
Energikøb 112.765.652 104.637 104.147
Oliekøb 5.779.079 600 14.297
Træpiller 0 0 0
Salg af spids- og reservelast -6.126.436 -102 -15.357
Fast afgift TVIS -832.579 -710 -1.017
Overførsel af ledningstab til distributionsomkostninger -18.374.541 -18.807 -18.429
Energiomkostninger 93.211.175 85.618 83.641
Spædevand 365.688 364 343
El 1.143.858 1.200 1.110
Hjælpestoffer 1.509.546 1.564 1.453
Reparation og vedligeholdelse af produktionsanlæg 835.279 1.025 1.095
Reparation og vedligeholdelse af ejendomme og centraler 669.343 879 1.294
Omkostninger i forbindelse med produktionsstyring 164.369 260 5
Øvrige omkostninger 238.067 301 222
Reparation og vedligeholdelse 1.907.058 2.465 2.616
Miljøtilsyn 0 10 3
CO2 omkostninger (inkl. nedskrivninger) 66.226 50 53
Andel af personaleomkostniger 2.975.082 3.072 3.003
Andel af kørselsomkostninger 168.468 125 122
Andel af administrationsomkostninger 36.260 37 35
Andel af lokaleomkostninger 179.623 137 126
Afskrivninger, produktionsanlæg 2.443.966 2.378 2.574
Avance ved salg af anlægsaktiver 0 0 -617
Øvrige produktionsomkostninger 5.869.625 5.809 5.299
102.497.404 95.456 93.009
NNOOTTEERR
Side 20 af 20
2010/11 Budget 2010/11
2009/10
DKK TDKK TDKK
3 Distributionsomkostninger
Reparation og vedligeholdelse af hovedledninger 700.593 1.196 1.510
Reparation og vedligeholdelse af stikledninger og brønde 256.603 533 445
Andel af personaleomkostninger 1.622.382 1.656 1.619
Andel af kørselsomkostninger 66.781 50 48
Andel af administrationsomkostninger 36.260 37 35
Andel af lokaleomkostninger 105.661 137 126
Overførsel af ledningstab 18.374.541 18.807 18.429
Afskrivninger, Ledningsnet 2.471.558 2.966 2.539
Omkostninger vedrørende ledningsnet 23.634.379 25.382 24.751
Reparation og vedligeholdelse af målere 96.680 130 2.406
Omkostninger i forbindelse med måleraflæsning 137.556 177 130
Andel af personaleomkostninger 1.622.795 1.676 1.639
Andel af kørselsomkostninger 91.515 69 66
Andel af administrationsomkostninger 40.526 43 40
Andel af lokaleomkostninger 105.661 137 127
Afskrivninger, målere 1.039.001 1.353 1.022
Omkostninger vedrørende målere og aflæsning 3.133.734 3.585 5.430
Aktør omkostninger 805.021 1.593 706
Fællesaktiviteter 190.577 0 9
Forbrugerinformation mv. 16.281 100 57
Energibesparelser 1.011.879 1.693 772
Ledningstegninger mv. 143.270 78 294
Øvrige omkostninger 8.426 12 17
151.696 90 311
27.931.688 30.750 31.264
4 Administrationsomkostninger
Møder og generalforsamling
107.823 85 85
Andel af personaleomkostninger
181.072 225 220
Andel af kørselsomkostninger
5.838 5 4
Andel af lokaleomkostninger
37.179 41 39
Møde og repræsentationsomkostninger
19.061 42 28
Bestyrelse og ledelse 350.973 398 376
NNOOTTEERR
Side 21 af 21
2010/11 Budget
2010/11 2009/10
DKK TDKK TDKK
4 Administrationsomkostninger (fortsat)
Salgsfremstød nye kunder 23.518 180 81
Annoncer og reklame 91.023 173 191
Forbrugerinformation 114.541 353 272
Andel af personaleomkostninger 2.614.554 2.704 2.643
Andel af kørselsomkostninger 16.558 13 10
Andel af lokaleomkostninger 121.510 165 153
Andel af administrationsomkostninger 78.919 81 77
Reparation og vedligeholdelse af administrationslokaler 6.962 19 29
Kontorartikler 50.354 90 83
Porto og gebyrer 89.945 90 87
Møder, administration 1.764 2 0
Tab på debitorer 108.986 0 29
Administration 3.089.552 3.164 3.111
PBS 246.145 250 243
DataLøn 7.968 7 7
Edb-hardware 23.435 10 96
Edb-software 6.281 10 0
Andre edb-omkostninger 112.392 100 108
IT-omkostninger 396.221 377 454
Revision 75.000 150 110
Regnskabsassistance 10.000 0 10
Juridisk assistance 33.805 70 194
Konsulentassistance 0 0 0
Revision, rådgivning mv. 118.805 220 314
Kontingenter og abonnementer 272.569 250 243
Forsikringer 195.159 250 183
Forsikringer og kontingenter 467.728 500 426
Afskrivninger 91.602 34 37
Afskrivninger 91.602 34 37
4.629.422 5.046 4.990
NNOOTTEERR
Side 22 af 22
2010/11 Budget
2010/11 2009/10
DKK TDKK TDKK
5 Finansielle indtægter
Renteindtægter m.v. 36.998 1 56
36.998 1 56
6 Finansielle omkostninger
Renteomkostninger mv. 224.017 414 249
224.017 414 249
Grunde og bygninger
Andre anlæg m.v.
DKK DKK
7 Materielle anlægsaktiver
Kostpris primo
11.673.023 199.460.542
Årets tilgang
879.868 3.993.576
Årets afgang
0 0
Kostpris ultimo
12.552.891 203.454.118
Af- og nedskrivninger primo
-6.431.325 -165.908.545
Årets af- og nedskrivninger
-298.359 -5.747.768
Tilbageførsel af af- og nedskrivninger ved afgang
0 0
Afskrivninger ultimo
-6.729.684 -171.656.313
Regnskabsmæssig værdi ultimo
5.823.207 31.797.805
2011 2010
DKK TDKK
Afskrivningerne fordeles således:
Produktionsomkostninger
2.443.966 1.957
Distributionsomkostninger
3.510.559 3.561
Administrationsomkostninger
91.602 37
6.046.127 5.555
Årets tilgang Regnskabs-
mæssig værdi ultimo
Ejendomme kan specificeres således:
DKK DKK
Ejendommen Danmarksgade 37
0 2.893.133
Ejendommen Dalegade 38
0 18.768
Ejendommen Indre Ringvej 93
0 0
Vejlevejscentralen
25.525 125.452
Friggsvejcentralen
20.475 19.451
NNOOTTEERR
Side 23 af 23
Årets tilgang Regnskabs-
mæssig værdi ultimo
Ejendomme fortsat
DKK
DKK
Skanseparkscentralen
10.840 150.917
Ejendommen Zartmannsvej 29
0 0
Ejendommen Dalegade 31
0 1.375.696
Trelde Pumpehus, Fordalléen 1Q
0 416.762
Fjord Alleén 39
823.028 823.028
879.868 5.823.207
Ejendommenes kontantværdi udgør pr. 31. december 2010 TDKK 18.409
Andre anlæg mv. kan specificeres således:
Maskiner og kedelanlæg
1.016.021 9.612.075
Rørledninger
784.563 17.561.885
Elektriske installationer
0 99.099
Varmemålere
1.990.185 4.216.139
Inventar og værktøj
79.791 76.547
Projektomkostninger
123.016 111.390
Automobiler
0 120.670
3.993.576 31.797.805
8 Finansielle anlægsaktiver
Kapitalandele
DKK
Kostpris primo
96.051
Årets tilgang
0
Årets afgang
0
Kostpris ultimo
96.051
Regnskabsmæssig værdi ultimo
96.051
Kapitalandelen består af 19 stk. anparter i Dansk
Fjernvarmes Projektselskab A.M.B.A.
2011 2010
DKK TDKK
9 Likvide beholdninger
Kassebeholdning
4.836 5
Danske Bank A/S, kontonr, 3205645799
908 1
Danske Bank A/S, kontonr, 3205141987
1.118 4
6.862 10
NNOOTTEERR
Side 24 af 24
2011 2010
DKK TDKK
10 Egenkapital
Medlemmernes indskud
25.065.308
25.065
Saldo ultimo
25.065.308
25.065
11 Bank gæld
Nordea Bank, kontonr. 2440 9200 130001
6.396.682
16.947
6.396.682
16.947
12 Anden gæld
A-skat, arbejdsmarkedsbidrag og ATP
9.180 427
Feriepengeforpligtelser, funktionærer
1.319.314 1.096
Skyldig løn og fratrædelsesgodtgørelse
22.786 19
Skyldige renter
32.426 62
Deposita
146.116 34
1.529.822 1.638
13 Ændring i driftskapital
Ændring i varebeholdninger
-255.147 -380
Ændringer i tilgodehavender
-3.654.653 -8.309
Ændringer i leverandørgæld m.v.
1.411.888 -4.436
-2.497.912 -13.125
14 Pantsætninger
Der er stillet bankgaranti overfor Danmarks Gasmateriel Prøvning 30.000 30
15 Kontraktlige forpligtelser
Lejeforpligtelser, uopsigeligshedsperiode frem til 31. december 2085 1.460.000 1.480
NNOOTTEERR
Side 25 af 25
16 Nærtstående parter
Øvrig nærtstående parter Grundlag
Preben Lindegaard Formand for bestyrelsen
Flemming Lorenzen Næstformand for bestyrelsen
Finn Gregersen Bestyrelsesmedlem
Uffe Steiner Jensen Bestyrelsesmedlem
Finn Østergaard Bestyrelsesmedlem
Transaktioner
Der har ikke i årets løb ud over normalt ledelsesvederlag været gennemført transaktioner
med bestyrelse eller direktion.
2010/11 2009/10
DKK TDKK
17 Medarbejderforhold
Lønninger og gager
7.834.414 7.730
Pensionsbidrag
1.117.746 1.127
Andre sociale omkostninger
111.915 102
Øvrige personaleomkostninger
138.441 165
9.202.516 9.124
Personaleomkostninger fordeles således:
Produktionsomkostninger
2.975.082 3.003
Distributionsomkostninger
3.245.178 3258
Administrationsomkostninger
2.982.158 2.863
9.202.418 9.124
Gennemsnitligt antal medarbejdere
17 16
2011
18 Lov om varmeforsyning
DKK
I henhold til Lov om varmeforsyning udgør selskabets resultat, egenkapital
og takstmæssige mellemregning med forbrugerne følgende:
Resultat 11.871.652
Egenkapital 25.065.308
Takstmæssig mellemregning, indregnes i takster for 2011/12 og senere
-11.871.652
DDRRIIFFTTSSBBUUDDGGEETT 22001111//1122
Side 26 af 26
DDrriiffttssbbuuddggeett 22001111 –– 1122
DDRRIIFFTTSSBBUUDDGGEETT 22001111//1122
Side 27 af 27
BBuuddggeetteerrkkllæærriinngg
Budgettet
Driftsbudgettet er udarbejdet for perioden 1. juni 2011 – 31.
maj 2012.
Driftsbudgettet er udformet i henhold til
Varmeforsyningsloven og er et kalkulationsbudget til
bestemmelse af de nødvendige indtægter, samt til
styringsværktøj.
Budgetforudsætninger
Ledelsen har selvstændigt vurderet budgettets forudsætninger
og den anvendte regnskabspraksis. Ud fra de kendte forhold
på budgettidspunktet betragtes forudsætningerne som
pålidelige og sandsynlige. Eventuelle ændringer i energiprisen
vil kunne påvirke budgettet i væsentlig grad.
Budgetudvikling
Ledelsen har vurderet nærværende driftsbudget og betragter
det forventede resultat og den økonomiske stilling, som
budgettet beskriver, som den mest sandsynlige for
virksomheden.
Fredericia, den 17. august 2011
Direktion
Carl Hellmers
direktør
Bestyrelse
Preben Lindegaard Flemming Lorenzen
Formand Næstformand
Uffe Steiner Jensen
Finn Østergaard
Finn Gregersen
Danmarksgade hovedpumper
DDRRIIFFTTSSBBUUDDGGEETT 22001111//1122
Side 28 af 28
DDrriiffttssbbuuddggeett 11.. jjuunnii 22001111 –– 3311.. mmaajj.. 22001122 TDKK TDKK
Nettoomsætning
Effekt bidrag 37.097
Abonnementsbidrag 3.615
Variabel bidrag Gjoule 89.651
Variabel bidrag M3 15.091
Kompensation blokcentralerne -39
Udleje af plads til antenne 304
Gebyrer i alt 82 145.800
Produktionsomkostninger
Energikøb -121.305
Olie, spædevand og CO2 -1.039
El -1.198
Øvrige produktionomkostninger -2.731
Salg af spidslast til TVIS 812
Overførsel af ledningstab 21.170
Andel af personaleomkostninger -3.157-
Andel af afskrivninger og henlæggelser -3.696 -111.144
Distributionsomkostninger
Omkostninger vedrørende ledningsnet -2.285
Andel af personaleomkostninger, ledning -1.702
Omkostninger vedrørende målere og aflæsning -661
Andel af personaleomkostninger, målere m.v. -1.723
Energispareaktiviteter og forbrugerinformation -2.293
Overførsel af ledningstab -21.170
Andel af afskrivninger og henlæggelser -7.157 -36.991
Administrationsomkostninger
Andel af personaleudgifter -3.010
IT og PBS -408
Forbrugerinformation og reklame -252
Øvrige administrationsomkostninger -1.306
Andel af afskrivninger -42 -5.018
Resultat af primær drift
-7.353
DDRRIIFFTTSSBBUUDDGGEETT 22001111//1122
Side 29 af 29
Finansielle omkostninger
Finansielle indtægter -180
Finansielle omkostninger 4
-176
Årets forventede resultat
-7.529
DDiissppoonneerriinngg aaff åårreettss rreessuullttaatt
Overført over/underdækning fra 2010/11
11.872
Overført til tilbagebetaling i 2011/12
-7.529
Over/underdækning til senere tilbagebetaling 4.343
BBuuddggeettffoorruuddssæættnniinnggeerr ffoorr ddrriiffttssbbuuddggeett 22001111//1122
Driftsbudgettet for 2011/12 er opstillet ud fra nedenstående
forudsætninger og er udarbejdet i henhold til
Varmeforsyningslovens bestemmelser.
Nettoomsætning
Abonnementsbidrag er beregnet som gennemsnitlig 7.230
målere a 500 kr.
Fast bidrag er primært beregnet ud fra tilsluttet antal m2.
Prisen pr. m2 er på 16 kr.
Varmebidrag er beregnet ud fra et salg på 943.691 GJ. a 95
kr. og en vandmængde på 7.545.326 m3 á 2,00 kr. Til
sammenligning var salget i 2010/11 på 1.006.407 GJ.
og 992.487 GJ. i 2009/10. Der er forudsat en mindre tilgang
af forbrugere.
Der er modregnet kompensation på 34 t.kr. i varmebidraget
for boligselskaber med eget betydende ledningsnet.
Produktionsomkostninger
Energikøb er beregnet ud fra det budgetterede salg og fordelt
på 2011 og 2012 ud fra tidligere års erfaringer vedrørende
den forholdsvise fordeling af den samlede produktion.
Fordelingen er foretaget med 46% i 2011 og 54% i 2012. Den
faste afgift og den variable pris er budgetteret ud fra senest
kendte tabeller fra TVIS. Den variable pris er budgetteret til
86,00 kr. pr. GJ i juni, 93,70 kr. pr. GJ i juli - december og
95,29 kr. pr. GJ i januar - maj. Herudover er der indregnet en
efterbetaling til TVIS på 3.500.000 mil. kr.
Virkningsgrad er budgetteret til 84 , hvilket cirka svarer til det
realiserede for regnskabsåret 2010/11.
Distributionsomkostninger
Der indgår 2.293 t.kr. vedrørende energispareforanstaltninger
og forbrugerinformation.
DDRRIIFFTTSSBBUUDDGGEETT 22001111//1122
Side 30 af 30
Administrationsomkostninger
Administrationsomkostninger er budgetteret ud fra de kendte
niveauer.
Afskrivninger
Afskrivninger er budgetteret til 8.206 t.kr. ud fra den
gældende afskrivningspraksis. Afskrivninger indgår i
omkostningerne for de enkelte funktioner.
Der er samlet budgetteret med henlæggelser på 2.689 t.kr. ud
fra de forventede anlægssummer på de foreslåede anlæg.
Henlæggelserne indgår i omkostningerne for de enkelte
funktioner
Finansielle udgifter
Finansielle udgifter er budgetteret ud fra de eksisterende lån
og de kendte vilkår herfor.
top related