infonacot: una opción de crédito para los trabajadores ... · presentación este boletín ha sido...
Post on 22-Apr-2019
220 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Presentación
Este boletín ha sido preparado para analizar de manera general las obligaciones
y beneficios que otorga el Instituto Fonacot a los patrones y trabajadores,
respectivamente.
Infonacot: una opción de crédito para los trabajadores,
una obligación fiscal para los patrones
Julio 2014 Boletín de Investigación de la Comisión de Desarrollo Seguridad Social - Sur Núm. 16
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
2
2014 – 2016 C.P.C. Jorge Alberto Téllez Guillén Presidente C.P.C. Ricardo Paullada Nevárez Vicepresidente de Desarrollo y Capacitación Profesional L.C.P. Luis Bernardo Madrigal Hinojosa Director Ejecutivo Comisión de Desarrollo Seguridad Social – Sur Presidente L.C. Rolando Silva Briceño Vicepresidente C.P. Rodrigo Prieto Sánchez Secretario Técnico C.P. Sandro Alberto Alvarado Hernández Integrantes C.P. y D.F. Mariano Fernández de Córdova y de la Barrera C.P.C. Fernando Galicia Ramírez L.C.P. José Antonio Jiménez Ramos L.C.C. Jorge Luis López Ayala C.P.C. Gerardo de Jesús Molina Perera L.C. Jaime Pacheco Garrido C.P. Gabriela Pérez Jiménez C.P.C. y P.C.FI. Jorge Tomás Ponce Yépez C.P.C., P.C.Fi. J. Jesús Valenzuela Alcalá L.C. Claudia Lilian Sánchez Becerra L.C. Mario Alberto Ruiz de León C.P.C. José Guadalupe Rodríguez Marentes C.P.C. Alan Yohan Nájera Olivares L.C. Jasmín Muñoz González L.C.P. Víctor Manuel Melo Posadas C.P. Salvador López Hernández C.P. José Luis Cruz Espinosa C.P. Heriberto Damián Antúnez L.C. Maricela Garin Durán José Antonio Hernández Ibarra Gerencia de Comunicación y Diseño Comisión de Desarrollo Seguridad Social - Sur del Colegio, Año II, Núm. 16, julio de 2014, Boletín Informativo edición e impresión por el Colegio de Contadores Públicos de México, A.C. Responsables de la Edición: Lic. Jonathan García Butrón, Lic. Asiria Olivera Calvo, Lic. Aldo Plazola González. Diseño: Lic. Dafne Tamara Portillo. Bosque de Tabachines Núm. 44, Fracc. Bosques de las Lomas, Deleg. Miguel Hidalgo 11700. El contenido de los artículos firmados es responsabilidad del autor; prohibida la reproducción total o parcial, sin previa autorización.
ÍNDICE PÁGINA
I. Antecedentes 3
II. ¿Qué es el Infonacot y cómo obtiene sus recursos? 4
III. Presencia del Infonacot en territorio nacional 8
IV. Descuentos y suspensión de créditos 12
V. Beneficios de los créditos del Infonacot 18
VI. Extinción de la deuda 18
VII. Planes de salida del Fonacot para los trabajadores 19
VIII. El Buró de Crédito 20
IX. Pago del centro de trabajo al Infonacot
(créditos vigentes) 21
X. Créditos Fonacot vs créditos en efectivo 21
XI. Conclusiones 23
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
3
I. Antecedentes
El Fondo de Fomento y Garantía para el Consumo de los Trabajadores (Fonacot) es un
fideicomiso público creado por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público, el cual opera
desde 1974.
Durante el sexenio 2000-2006, el entonces llamado Fonacot trabajó continuamente para
modernizar sus procesos. Los cambios en el Fideicomiso fueron profundos e importantes,
entre los que destacan, por su importancia, la reingeniería financiera, por la cual se liquidó
un pasivo histórico que se tenía con el Banco de México desde finales del 2002, así como
la adecuación de sus procesos y la implantación de un Sistema de Gestión de la Calidad.
El creciente volumen de operaciones en ese periodo implicó retos importantes para la
institución, en particular en el aspecto financiero, ya que se tuvieron que buscar recursos
para atender el crecimiento en sus operaciones, así como solventar los gastos de
operación. Por tanto, a partir de finales del 2002 el Instituto inició el acreditamiento en el
mercado financiero y de valores para obtener mecanismos de fondeo suficientes.
Se iniciaron las gestiones para impulsar la Ley Orgánica del Fonacot, la cual planteaba
contar con el soporte jurídico que le diera permanencia y permitiera su consolidación
como institución financiera. El 24 de abril de 2006 se publicó en el Diario Oficial de la
Federación la Ley del Infonacot, misma que le dio la personalidad jurídica y autonomía
para operar, convirtiendo al Fonacot en el Instituto del Fondo Nacional para el Consumo
de los Trabajadores (Infonacot).
De esta manera, el periodo 2000-2006 fue de gran relevancia para el Instituto, ya que
durante este tiempo se promovieron las reformas legales necesarias para darle mayor
estabilidad y certeza jurídica. Además, con el Estatuto Orgánico y el Reglamento de la
Ley se inició un proceso de extinción del Fideicomiso que culminó a mediados de 2007.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
4
II. ¿Qué es el Infonacot y cómo obtiene sus recursos?
El Infonacot se creó como un organismo público descentralizado de interés social, con
personalidad jurídica y patrimonio propio, con autosuficiencia presupuestal y reconocido
por la ley como un integrante del sistema financiero mexicano, sectorizado en la
Secretaría del Trabajo y Previsión social, cuyo objeto principal es otorgar financiamiento
a trabajadores. Para el cumplimiento de su objeto, el Infonacot cuenta con la posibilidad
de contratar financiamientos, siempre y cuando estos no generen endeudamiento neto
alguno al cierre del ejercicio fiscal.
El artículo 33 de la Ley del Infonacot indica que la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores (CNBV) es la responsable de emitir la regulación prudencial que deberá observar
el Instituto, así como las disposiciones a las que se sujetará en materia de registro de
operaciones, información financiera, estimación de activos y, en su caso, las relativas a
sus responsabilidades y obligaciones.
El Infonacot utiliza sus recursos financieros para el otorgamiento de los créditos, por lo
que ha implementado el siguiente esquema de fondeo:
1. Contrata pasivos.
2. Genera cartera.
3. Cede cartera.
4. Genera efectivo.
5. Liquida pasivos.
El esquema anterior permite atender lo establecido en la Ley del Infonacot, para mantener
un nivel de endeudamiento neto al cierre del ejercicio de cero, en donde:
Endeudamiento neto del año = Disposiciones de deuda en el año - Amortizaciones
de deuda en el año
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
5
El Instituto cuenta con diversos mecanismos de fondeo, siendo el principal la emisión de
certificados bursátiles en el mercado de valores, derivado de los beneficios en costos que
representa respecto a otros mecanismos.
Contrata
Marco legal y obligatoriedad
Como ya se mencionó, en abril del 2006 fue publicada la Ley que creó al Infonacot; sin
embargo, fue hasta la Reforma a la Ley Federal del Trabajo (LFT), aprobada y publicada
en el Diario Oficial de la Federación el 30 de noviembre de 2012, donde se estableció
una nueva obligación para el patrón, la cual consiste en afiliar al centro de trabajo al
Infonacot; con el fin de que los trabajadores puedan ser sujetos del crédito que
proporciona dicha entidad, precisando, además, que dicha afiliación será gratuita para el
patrón.
Asimismo, de conformidad con el Artículo Segundo Transitorio del “Decreto por el que se
reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la LFT” se establece que los
patrones contarán con doce meses a partir de la entrada en vigor de dicho decreto, para
proceder a realizar los trámites conducentes para afiliar al centro de trabajo al Infonacot,
teniendo como fecha límite para llevarlo a cabo el pasado 30 de noviembre de 2013.
Cuadro de las principales disposiciones legales que norman y regulan el
funcionamiento del instituto:
Disposición Legal
Contenido
LFT Art. 103 Bis. Este articulo da origen a el Infonacot, al cual instruye
para definir las bases para el otorgamiento de
créditos encaminados a dar las mejores condiciones
de mercado, así como facilitar el acceso a servicios
financieros para que fomenten el ahorro y la
consolidación del patrimonio de los trabajadores
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
6
Lineamientos de Operación para la
Afiliación de Patrones como Centro
de Trabajo ante el Infonacot y para el
Otorgamiento y Recuperación del
Crédito (LOAPCT).
Establece los términos condiciones para llevar a cabo
el trámite de afiliación patronal, así también las reglas
para el otorgamiento y recuperación de los créditos
otorgados a los trabajadores, se encuentra disponible
para su consulta en la página de Internet:
www.fonacot.gob.mx.
Objetivo
El Infonacot busca promover el ahorro de los trabajadores, otorgarles financiamiento y
garantizar su acceso a créditos para la adquisición de bienes y pago de servicios con
cargo a su salario.
El Infonacot deberá actuar bajo criterios que favorezcan el desarrollo social y las
condiciones de vida de los trabajadores y de sus familias. Además, deberá ajustar su
operación a las mejores prácticas de buen gobierno y mejora continua, quedando sujeto,
entre otras, a la Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.
Por lo anterior, debido que para el trabajador se convierte en una posibilidad de
financiamiento y para el patrón en una obligación, se muestra en un enfoque dual las
disposiciones relacionadas al otorgamiento del crédito por parte del Infonacot.
Afiliación para los patrones (proceso)
Persona Física o Moral.
Dos años operando. Por lo menos ocho trabajadores o diez años de antigüedad,
y más de 3 trabajadores.
Registro ante IMSS, ISSSTE o algún sistema de seguridad social oficial.
Consulta en el Buró de Crédito.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
7
Proceso de registro
1. Acceder al Portal de Afiliación de Centros de Trabajo,1 donde se requerirán los
siguientes datos:
Número de seguridad social patronal.
Código postal del domicilio fiscal.
Sector empresarial.
Datos del Propietario o Representante Legal: Nombre(s), apellidos, fecha de
nacimiento, entidad de nacimiento, RFC, CURP, cargo, correo electrónico y
número telefónico.
Autentificarse mediante FIEL o CURP
2. Acceder al taller de capacitación “Entero, descuento y pago del crédito Fonacot”.2
El Instituto Fonacot pone al alcance de tu empresa esta capacitación para que puedas
conocer la herramienta diseñada con el propósito de realizar el proceso de descuento,
entero y pago de los créditos otorgados a tus trabajadores que han sido beneficiados con
el crédito Fonacot. Dicha herramienta se denomina “Portal Multibancos”.
Documentación necesaria
Una vez completado el proceso de pre-registro y concluido el taller de capacitación se
deberá acudir a la sucursal Infonacot con la documentación siguiente:
Constancia de afiliación para centros de trabajo.
Constancia del taller de capacitación “Entero, descuento y pago del crédito
Fonacot”.
Cédula o constancia del registro ante el SAT.
Poder notarial, en caso de que el propietario actúe a través de un representante
legal.
1 http://www.fonacot.gob.mx/creditofonacot/empresa/Paginas/Requisitosparaafiliarte.aspx 2 http://www.fonacot.gob.mx/creditofonacot/empresa/Paginas/TallerdeCapacitacion.aspx
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
8
Identificación oficial vigente con fotografía y firma del propietario o representante
legal.
Comprobante de domicilio no mayor a tres meses
En caso de contar con sucursales, requisitar la relación de alta de sucursales.
Sanciones por incumplimiento de la inscripción
Artículo 1002 LFT. Por violaciones a las normas de trabajo no sancionadas en este
Capítulo o en alguna otra disposición de esta Ley, se impondrá al infractor multa por el
equivalente de 50 a 5,000 veces el salario mínimo general.
En el Área geografica “A”:
De $3,364.50 a $336,450.
III. Presencia del Infonacot en territorio nacional
Actualmente el Infonacot cuenta con presencia a nivel nacional. Ofrece su servicio en
más de 80 oficinas a nivel nacional: direcciones regionales, estatales y de plaza; además
cuenta con representaciones. Asimismo, los trabajadores cuentan con más de 400 puntos
para tramitar su crédito. Cabe señalar que la información sobre las Direcciones de Plaza
(regionales), Direcciones Estatales y puntos de atención a clientes (establecimientos
comerciales) se encuentra publicada en la página oficial del Infonacot.3
3 www.infonacot.org.mx,
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
10
Registro de los Centros de Trabajo ante el Infonacot
¿Quiénes están
obligados?
¿Cómo se lleva a cabo? Referencias
Centros de Trabajo
Sucursales de los
Centros de Trabajo
Podrán realizarse a través de medios
electrónicos o en las Oficinas del
Fonacot a través del Propietario,
Apoderado Legal, representante o
funcionario facultado por el Centro de
Trabajo (4)
Los Centros de Trabajo deberán
efectuar el trámite que se encuentra
detallado en la página de Internet del
Infonacot, siendo estos responsables
de todas las operaciones que las
sucursales realicen con el Infonacot.
Para registrarse vía
electrónica, deberán
proporcionar la
información que se
publique en la página
de Internet del
Infonacot (en la
sección “Empresa” del
menú principal).
Requisitos de afiliación de los Centros de Trabajo
¿Quiénes pueden
afiliarse?
Requisitos iniciales Datos adicionales
Iniciativa Privada
Personas físicas
Estar inscrita ante el Servicio
de Administración Tributaria.
Contar con el régimen de
seguridad social ante el
Instituto Mexicano del
Seguro Social.
La empresa (persona física
o moral) que se afilie al
Infonacot a través de la
página de internet, deberá
contar, adicionalmente, con
FIEL y/o CURP.
Deberá acceder al “Portal de
Afiliación de Centros de
Trabajo” y proporcionar la
información que en el mismo
se indica.
Posteriormente, deberá
acceder al Taller de
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
11
Personas morales
Organismos de la
Administración Pública
Además de los anteriores,
ser una sociedad o
asociación constituida bajo
el marco legal vigente.
Estar constituido o haber
sido creado conforme al
marco legal vigente.
Estar regulado por alguna
de las Leyes en materia de
Trabajo, reglamentarias del
Artículo 123 constitucional.
Contar con un régimen de
seguridad social ante el cual
se encuentren inscritos sus
trabajadores ya sea IMSS,
ISSSTE o el que
corresponda.
Contar con el Acuerdo de
Cabildo, Congreso u Órgano
de Gobierno, cuando resulte
aplicable.
Capacitación de Entero,
Descuento y pago del
Crédito.
Entregar la documentación
indicada en la página web
del Infonacot, acudiendo a la
sucursal Infonacot
correspondiente.
Presentar la documentación
requerida en el apartado
“Empresas” , junto con la
“Solicitud de afiliación como
Centro de Trabajo” y la
“Tarjeta de registro de
sellos y firmas autorizadas
del Centro de Trabajo”
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
12
IV. Descuentos de créditos y suspensión de los mismos
El Centro de Trabajo está obligado a realizar el descuento a los salarios de sus
trabajadores beneficiados con el crédito Fonacot, con las amortizaciones
correspondientes, de manera semanal, quincenal, mensual o en la periodicidad
establecida para tales efectos.
En caso de que se incumpla con la obligación de descontar en los salarios y enterar al
Infonacot los importes de los créditos otorgados, el centro de trabajo asume en forma
expresa que se constituye como responsable solidario por las cantidades que no
descuente y que no entere al Infonacot.
Los descuentos al salario no podrán ser interrumpidos, salvo por las causas antes
señaladas, por lo que toda interrupción de los pagos distinta a las señaladas será
responsabilidad del centro de trabajo.
El centro de trabajo no efectuará los descuentos a sus trabajadores en los casos de:
Suspensión, otorgamiento de permiso sin goce de sueldo o terminación de la
relación laboral.
Despidos masivos o estallamiento de huelga.
Incapacidad permanente total o defunción del trabajador.
Cualquier otra causa que interrumpa, concluya o modifique la relación laboral con
el trabajador
El Centro de Trabajo se obliga a dar aviso al INFONACOT en un plazo no mayor de 5
días hábiles posteriores a la fecha en que se realice el supuesto o tenga conocimiento de
este.
El aviso se dará mediante correo electrónico dirigido al INFONACOT, confirmándolo por
escrito en formato libre y firmado por la persona autorizada.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
13
Se deberán proporcionar los sustentos documentales relativos en el mismo término (5
días hábiles posteriores al supuesto).
En caso de incumplimiento a esta obligación, el centro de trabajo responderá
solidariamente del crédito.
Las disposiciones legales sobre las que operan los descuentos por créditos otorgados,
realizados por el patrón directamente a la nómina del trabajador son los siguientes:
Fundamento Contenido
123, A, fracción VIII, CPEUM 1 Señala que el salario mínimo queda exceptuado de
embargo, compensación o descuento
9 y 110, fracciones IV y VII, LFT Permite descontar como máximo el 10% de la percepción
del trabajador cuando se trate del salario mínimo, pero si
éste percibe un ingreso superior, es el 20%
132, fracción XXVI, LFT Hacer las deducciones previstas en las fracciones IV del
artículo 97 y VII del artículo 110, y enterar los descuentos
a la institución bancaria acreedora, o en su caso, al
Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los
Trabajadores.
Pago de créditos
Concepto Descripción
Entero de los descuentos por amortización
del crédito ( Cédula de Notificación de Altas
y Pagos)
Formas de pago
Mensualmente, a través de los documentos
oficiales o medios electrónicos que al efecto
señale el Infonacot. En la oficina a la cual se
encuentre adscrito o en la institución
bancaria que se designe.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
14
Calendario de emisión, cobro y aplicación
de cédulas / Ejercicio 2014.
Entero extemporáneo
Mediante transferencia electrónica, cheque
o abono en cuenta del Infonacot.
Mediante el “Portal Multibancos”, para lo
cual será necesario afiliarse al portal. El
procedimiento se encuentra descrito en el
apartado “Empresa”, dentro del renglón
“Pago de créditos”, en la página web del
Infonacot.
El pago se realizará en el tiempo que
indique el Infonacot, para lo cual será
necesario consultar dicho calendario,
disponible en el apartado “Empresa”, dentro
del renglón “Calendario de pagos”, en la
página web del Infonacot.
Se considera cuando el Centro de Trabajo
realice el pago a partir del día hábil siguiente
a la fecha límite establecida. El Infonacot
queda facultado para cobrar las penas
convencionales que para tal efecto se
determinen.
Actualización de los centros de Trabajo ante el Infonacot
Concepto Tiempo y forma
El Centro de Trabajo se obliga a reportar a
la oficina del Infonacot , cualquiera de las
siguientes incidencias:
Ingreso de nuevos trabajadores con crédito concedido por el Infonacot.
Suspensión, terminación o rescisión de la relación laboral de trabajadores acreditados
Se hará por correo electrónico ( en la
sección “ Contacto” de la página web) y
confirmar por escrito dentro de los días
hábiles que a continuación se señalan:
Dentro de los 7 días hábiles siguientes.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
15
Despidos masivos y huelgas
Defunciones o incapacidad total permanente (mediante la presentación del certificado correspondiente por parte de la institución de seguridad social que lo emita)
Cualquier otra causa
Así mismo, se obliga a reportar los
siguientes cambios:
Domicilio
Nombre o Razón Social, Fusión o Escisión.
Cambio de firmas o condición jurídica de las personas autorizadas.
A más tardar a los 5 días hábiles posteriores.
Dentro de los 5 días hábiles siguientes.
Dentro de los 5 días hábiles siguientes
A más tardar a los 5 días hábiles posteriores.
Los términos y condiciones para la
Actualización del registro de Centros de
Trabajo se publicarán en la página web.
Se deberán consultar los requisitos que el
Infonacot publique en su página web
Otras obligaciones
Concepto Descripción
Investigaciones y monitoreo periódico sobre
el historial crediticio de los Centros de
Trabajo de naturaleza privada.
Visitas oculares
El Infonacot llevará a cabo dicha tarea a
través de las sociedades de información
crediticia que estime conveniente.
El Infonacot podrá realizarlas, a fin de
comprobar la veracidad de la información
proporcionada en la afiliación.
Cuando el Infonacot no reciba los enteros
correspondientes o los reciba en forma
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
16
Suspensión del otorgamiento de créditos a
los trabajadores del Centro de Trabajo, en
forma inmediata y temporal.
Cancelación definitiva del otorgamiento del
crédito.
Autorización al Infonacot a realizar visitas
de supervisión y apoyo relacionadas con la
adecuada operación del crédito.
extemporánea, hasta en tanto no sean
liquidados por el Centro de Trabajo.
En el supuesto de reincidencia del punto
anterior.
El Infonacot nombrará a un representante
con anterioridad a la visita; el Centro de
Trabajo será notificado previamente; se
deberá proporcionar al Infonacot toda la
información que éste solicite respecto a los
créditos otorgados.
Otorgamiento del crédito para los empleados
¿Quién puede disponer del crédito? Condiciones
Los trabajadores de base y confianza de los
Centros de Trabajo afiliados al Infonacot,
que cumplan con los requisitos
establecidos.
Percibir a partir de un salario mínimo mensual.
Ser empleado mayor a 18 años
Antigüedad de uno a tres años como mínimo en el trabajo actual (de acuerdo a políticas del Instituto Fonacot)
Que la empresa esté afiliada con el
Infonacot.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
17
Documentación requerida y condiciones generales de operación del crédito
Requisitos y documentos
Condiciones (4)
Presentar en cualquier oficina de Atención del INFONACOT los siguientes documentos, en original para cotejo y copia (5)
Identificación oficial con fotografía Comprobante de domicilio reciente a
nombre del trabajador, del mes actual o inmediato anterior.
Último recibo de nómina (que no tenga más de 16 días de antigüedad) y que contenga número de seguridad social.
Para el crédito en efectivo se debe presentar el último estado de una cuenta bancaria a nombre del trabajador, donde se encuentre la Clave Bancaria Estandarizada (CLABE), el último estado de cuenta de nómina, o bien presentar la tarjeta de débito en físico con copia por ambos lados.
Llenar la solicitud de crédito disponible en la página web y llevarla impresa junto con el contrato de crédito y la documentación mencionada anteriormente, a la oficina del Infonacot más cercana.
Sujeto a aprobación de crédito.
El proceso de crédito lo iniciará el trabajador
bajo su propia responsabilidad, debiendo
presentar la documentación señalada.
Los créditos se ajustarán a las siguientes
disposiciones:
La capacidad de descuento mensual del trabajador.
La antigüedad que el trabajador tenga en el Centro de Trabajo.
Se liquidarán los créditos mediante descuentos al salario.
Los créditos para adquisición de bienes y pago de servicios, quedarán garantizados con el pagaré o voucher que el trabajador suscriba a favor del Infonacot, en términos de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.
Todos los créditos causarán una comisión de apertura más el IVA correspondiente.
Todos los créditos causarán intereses sobre saldos insolutos a las tasas que el Infonacot publique.
Los trabajadores no podrán obtener nuevos créditos mientras no se encuentren al corriente en el pago de uno o varios créditos contratados.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
18
V. Beneficios de los créditos del Infonacot
A continuación se presentan los aspectos más relevantes que deberán tener en cuenta
los trabajadores que deseen contratar un crédito con el Infonacot:
Tiene tasas de interés fijas, sobre saldos insolutos y están entre las más bajas del
mercado.
No requieren enganche, aval ni garantía y sirven para reconstruir historial crediticio
en buró de crédito.
Facultados por Ley para descontar por nómina (sin riesgo ni costo para el patrón).
Los pagos son fijos con un descuento máximo del 20% en la nómina.
Es posible adquirir cualquier tipo de bienes y servicios.
La tarjeta Fonacot es aceptada en un gran número de establecimientos y cadenas
comerciales en todo el país (más de 500 mil establecimientos a nivel nacional).
El crédito en efectivo se deposita directamente en la cuenta de cheques o tarjeta
de débito del cliente.
Cuentan con plazos desde 6 hasta 36 meses, a elección del cliente.
VI. Extinción de la deuda
Se extinguirá el saldo insoluto del crédito otorgado por el Infonacot en los siguientes
casos, que deben estar acreditados ente las oficinas del Infonacot.
1. Por incapacidad total permanente:
Se deberá requisitar la solicitud de extinción de la deuda, cuyo archivo electrónico
está a disposición en la página web, en el apartado “Cliente”, renglón “Incapacidad
permanente”.
Se deberá presentar dictamen emitido por la institución de seguridad social (copia
y original para cotejo).
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
19
Se presentará identificación oficial vigente con fotografía del trabajador (copia y
original para cotejo).
En su caso, entregar carta poder si el tramite lo realiza otra persona
(representante).
Se presentará identificación oficial vigente con fotografía y firma (copia y original
para cotejo del representante).
El trámite de extinción de la deuda lo podrá realizar un deudo del trabajador, en
las oficinas del Infonacot.
2. Por defunción del trabajador:
Se deberá requisitar la solicitud de extinción de la deudam, cuyo archivo
electrónico está a disposición en la página web, en el apartado “Cliente”, renglón
“Incapacidad permanente”.
Se deberá presentar el acta de defunción original (copia certificada).
Copia de la Identificación oficial vigente con fotografía y firma del representante
(original para cotejo).
VII. Planes de salida del Fonacot para los trabajadores
En caso de que un trabajador con crédito Fonacot, que tenga saldo deudor, haya perdido
o vaya a perder su relación laboral podrá gozar del siguiente beneficio:
Plan de Salida 70-30: El trabajador paga el 70% del saldo vencido y el Instituto
Fonacot condona el 30%.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
20
Requisitos:
1.- Qué el patrón (centro de trabajo) ofrezca al trabajador liquidar su adeudo a través
de los planes de salida vigentes, en los cuales el trabajador destina una parte de su
liquidación o finiquito para concretar su plan de salida.
2.- Este pago se deberá notificar a través del portal “Multibancos”, dentro de la opción
“Pago de cédulas de notificación”, en “Planes de Salida”. Una vez efectuado el plan,
el centro de trabajo le entrega al trabajador su acuse de liquidación total del crédito.
3.- En caso de un saldo remanente, el centro de trabajo le hará entrega al trabajador
de su acuse de liquidación parcial; asimismo deberá informarle que debe acudir al
Infonacot para concretar su plan de salida o para formalizar el programa de pagos
correspondiente.
4.- Podrá consultar el saldo insoluto de cada trabajador en la página de “Multibancos”.
5.- Para aclaración y/o dudas deberá acudir a su sucursal de pago Infonacot.
Plan de Salida 20/20/20
El trabajador hace un pago inicial que corresponde al 20% del saldo vencido, el resto se
divide en 20 mensualidades y, por cada pago puntual, el Instituto FONACOT le aplica el
20% de descuento.
VIII. El Buró de Crédito
Actualmente el Infonacot sí reporta los créditos de los trabajadores al Buró de Crédito.
Esto se estipula en los numerales VI y VII de la cláusula trigésima sexta, del contrato de
crédito disponible en la página www.fonacot.gob.mx, con el cual se le hace de
conocimiento al cliente que de conformidad con el artículo 28 de la Ley para Regular
Sociedades de Información Crediticia es requisito indispensable para la sociedad que
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
21
quiera proporcionar información de un usuario, contar con la autorización expresa del
cliente.
Sin embargo, para el caso del otorgamiento de los créditos a los trabajadores, el Infonacot
ha declarado que no consultara el buró de crédito de los trabajadores, ya que se trata de
un beneficio otorgado por el Gobierno Federal.
IX. Pago del centro de trabajo al Infonacot (créditos vigentes)
Para agilizar y simplificar la operación de pago de entero de los créditos existentes en el
centro de trabajo, el Infonacot ofrece la opción a pagar por internet, ingresando a su
“Portal Multibancos”, en el cual podrá realizar los pagos en cinco de los bancos con los
cuales tienen convenio (BBVA Bancomer, Banorte, Scotiabank Inverlat, HSBC y
Santander Serfín).
X. Créditos Fonacot vs créditos en efectivo
El crédito a los trabajadores se otorga en dos modalidades, la primera es el crédito
tradicional. Este consiste en una tarjeta de crédito girada al trabajador, respaldada por un
emisor, con la cual el trabajador puede hacer uso de la línea de crédito previamente
aprobada, en la compra del bien o servicio en el establecimiento o establecimientos que
cuenten con terminal punto de venta para cobro con tarjetas de crédito.
La segunda modalidad consiste en el crédito en efectivo. Por medio de este el trabajador
selecciona el importe de acuerdo con el límite de crédito a que es sujeto, para que una
vez autorizado se le abone directamente en su cuenta de nómina.
Para ambas modalidades tanto la línea de crédito, como la tasa de interés cobrada,
depende del monto solicitado, porcentaje máximo de descuento y plazo del pago, por lo
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
22
que las condiciones de cada crédito están en función de la capacidad de pago del
trabajador, así como del plazo escogido para pagar.
Tabla de tasas y costos anuales totales (Crédito Fonacot, sin seguro) (5)
Crédito Tradicional
Plazo (Meses)
10% Sueldo Mensual 1/ 15% Sueldo Mensual 1/ 20% Sueldo Mensual 1/
Tasa Anual Costo
Anual Total (CAT) 2/
Tasa Anual Costo
Anual Total (CAT) 2/
Tasa Anual Costo
Anual Total (CAT) 2/
6 10.00% 16.7% 17.50% 25.6% 20.00% 28.6%
9 15.00% 21.3% 17.50% 24.3% 20.00% 27.4%
12 17.50% 23.5% 20.00% 26.6% 22.50% 29.7%
18 22.50% 28.6% 25.00% 31.8% 27.50% 35.0%
24 27.50% 34.4% 30.00% 37.7% 32.50% 41.1%
36 29.50% 36.2% 31.50% 38.9% 33.50% 41.6%
Crédito en Efectivo
Plazo (Meses)
Tasa Anual Costo Anual Total (CAT) 2/
6 27.00% 42.7%
9 27.00% 40.4%
12 27.00% 38.9%
18 30.00% 41.1%
24 33.00% 44.1%
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
23
Tabla de tasas y costos anuales totales (Crédito Fonacot, con seguro) (5)
Crédito Tarjeta
Plazo (Meses)
10% Sueldo Mensual 1/
15% Sueldo Mensual 1/
20% Sueldo Mensual 1/
Tasa Anual
Costo Anual Total
(CAT) 2/
Tasa Anual
Costo Anual Total
(CAT) 2/
Tasa Anual
Costo Anual Total
(CAT) 2/
6 10.00% 14.24% 16.50% 21.63% 19.00% 24.58%
9 14.00% 17.93% 17.00% 21.38% 19.50% 24.32%
12 16.50% 20.24% 19.00% 23.16% 22.50% 27.35%
18 21.00% 24.81% 24.00% 28.44% 27.00% 32.16%
24 23.50% 27.37% 26.00% 30.45% 28.00% 32.96%
36 26.50% 30.54% 29.00% 33.69% 31.00% 36.25%
XI. Conclusiones
Actualmenteen el Infonacot se afirma como una institución sólida y sana que ha
experimentado una serie de cambios significativos a lo largo de estos últimos años.
Cumple con la función de otorgar crédito y financiamiento a los trabajadores para la
adquisición de bienes de consumo y servicios que permitan a éstos, y a sus familias,
incrementar su calidad de vida y patrimonio.
La aprobación de este proyecto tiene como objeto que todos los trabajadores del país
puedan obtener un crédito Fonacot, al establecer como obligación patronal la afiliación
del centro de trabajo al Instituto.
Esta situación implicará poner a prueba la capacidad de adaptación y respuesta del
Infonacot en relación con los patrones y trabajadores, por lo que entre sus prioridades
deberá considerarse:
Desarrollar medios sistematizados y simplificados para hacer valer sus facultades
de fiscalización.
Boletín de Investigación de Comisión Seguridad Social - Sur - Julio de 2014
24
Integrar esquemas que faciliten la operación masiva con las empresas.
Adecuar las políticas y procedimientos de crédito para optimizar los procesos y
atender un mayor número de trabajadores, evaluando el posible desarrollo de
nuevos productos de crédito acordes a procesos simplificados de otorgamiento.
Para cumplir con lo anterior se requerirá revisar las políticas y procedimientos
institucionales, fortalecer y complementar las herramientas informáticas, así como los
medios de difusión y capacitación de los centros de trabajo.
top related