instructivo para la parametrizaciÓn de la … · asumido se irán a las columnas del formato 1001...
Post on 18-Sep-2018
219 Views
Preview:
TRANSCRIPT
INSTRUCTIVO PARA LA PARAMETRIZACIÓN DE LA INFORMACIÓN
EXÓGENA AÑO GRAVABLE 2015.
RESOLUCIÓN 000112 DEL 29 DE OCTUBRE DE 2015
Antes de parametrizar el sistema es necesario que el usuario conozca cómo se
deben realizar ciertos movimientos contables en el cual se guarda información
importante para la presentación de estos reportes.
Información para las columnas de IVA como mayor valor del gasto o costo
Paso N° 1
Las notas contables, comprobantes de egreso, recibos de caja, y en
general los comprobantes en los cuales se digitan códigos
contables se modificaron adicionando en la parte inferior un nuevo
botón. El cual tiene la función de guardar el valor del IVA que no se
contabiliza, es decir el que hace parte de un mayor valor en el costo
o gasto. Ejemplo: IVA asumido como mayor valor en la compra de
activos fijos.
Al dar clic en el botón “Pgter” podrá ingresar la base (Valor del pago a tercero sin
IVA) o el valor del IVA asumido. Por defecto los valores del pago y del IVA
asumido se irán a las columnas del formato 1001 en “Valor pagos o abonos que
son deducibles” e “IVA que estaba incluido como mayor valor del gasto
deducible”, sí el pago a terceros No es deducible de renta, favor seleccione la
casilla “No deducible en renta” como lo indica la gráfica 001 con ello los valores se
acumulan en las columnas “Valor del pago No deducible” e “IVA que estaba
incluido como un mayor valor del gasto No deducible”
Gráfico 001
El valor del IVA asumido se registrará en la columna BASE 2 de las imputaciones
contables de cada comprobante, como lo indica el grafico 002
Gráfico 002
También podrá revisar el informe de Examinar movimiento contable, el cual
encuentra en la ruta Informes > Contabilidad > Examinar movimiento contable.
Allí puede revisar los movimientos contables y encontrará la columna Base y
Base2 para su respectivo análisis como lo indica el gráfico 003.
Gráfico 003
Al digitar la cuenta del Reteiva en notas contables y recibos de caja el sistema
solicitara “Base”, es el valor del pago al tercero antes de IVA y solicita “Base 2”,
allí se debe digitar el valor del IVA asumido como lo indica el grafico 004.
Grafico 004
En las compras, cuando el valor del IVA se lleva como un mayor valor del
inventario, es decir que ese IVA no es deducible, se debe parametrizar en el
catálogo de artículos las diferentes referencias con su respectiva tarifa del IVA.
En la compra debe diligenciarla de forma tradicional y deberá abrir el candado
para dejar la columna IVA en cero y la nueva columna IvaND (IVA no descontable)
con la tarifa o valor del IVA asumido como lo ilustra el gráfico 005 y 006.
Grafico 005
Gráfico 006
Ejemplo: Costo total del articulo 1.151.520,40 IVA incluido. Producto gravado al
16%
Base: 992.690 Valor del IVA asumido: 158.830,40
Parametrización de los Formatos de Información Exógena
Pasó Nº 2
En el catálogo “plan de cuentas” del menú “Archivos”, parametrice en “definición
de cuentas” las siguientes cuentas contables, como muestra el grafico 007 y 008
Grafico 007
Grafico 008
Las cuentas contables a diligenciar son Autorretenciones Cree (Con la cual se da
cumplimiento al Parágrafo 13 del artículo 22 de la presente resolución)1 y
Retención en la fuente asumida y Retención del Cree asumido (Retenciones Cree
asumida entre Mayo 01 y Agosto 31 de 2013)
Adicionalmente debe configurar en el plan de cuentas el tipo de impuesto de las
diferentes cuentas como se indica a continuación.
1 Parágrafo 13. Las autorretenciones a título de impuesto sobre la renta e Impuesto sobre la Renta para la equidad CREE deberán ser reportadas bajo el NIT del informante, diligenciando el valor en la columna de pagos o abonos en cuenta no deducibles y cero (0) en la columna de pagos y abonos en cuenta deducibles.
Para las cuentas de retención en la fuente debe tener seleccionado en la
casilla de verificación de “Requiere tercero” y Cuenta de impuesto
(Requiere Base).
Tipo: Retención en la fuente por pagar (Cr)
Para las cuentas de retención de IVA debe tener seleccionado en la casilla
de verificación de “Requiere tercero” y Cuenta de impuesto (Requiere
Base).
Tipo: Retención de IVA por pagar (Cr)
Para las cuentas de retención del CREE debe tener seleccionado en la
casilla de verificación de “Requiere tercero” y Cuenta de impuesto
(Requiere Base).
Tipo: Retención del CREE por pagar (Cr)
Para las cuentas de Retención en la fuente asumida debe tener
seleccionado en la casilla de verificación de “Requiere tercero” y Cuenta de
impuesto (Requiere Base).
Tipo: Retención en la fuente asumida (DB)
Para las cuentas de retención del Cree asumido debe tener seleccionado
en la casilla de verificación de “Requiere tercero” y Cuenta de impuesto
(Requiere Base).
Tipo: Retención Cree asumido (DB)
Recuerde: Las cuentas de inventarios y propiedad planta y equipo no deben llevar
el parámetro de “Requieren tercero”.
La columna “Retención asumida a título de IVA al régimen simplificado” y
“Retención asumida a título de IVA al régimen Común” del formato 1001
dependerá de la parametrización anterior, más la clasificación tributaria de cada
tercero, para ello parametrice mediante la opción “Catalogo de terceros” del menú
Archivos, si el tercero objeto del pago o abono en cuenta pertenece al régimen
común o simplificado, como lo ilustra la gráfica 010.
Gráfica 010.
Y también diligencie en las tarifas de IVA las respectivas cuentas contables como
lo indica el grafico 011
Ruta: Sistema > Parámetros > Fiscales > Tarifas de IVA > Avanzados.
Grafico 011
Paso N° 3
Antes de generar los formatos se debe realizar la Homologación de las cuentas a
los conceptos Dian exógena, para esto debe ingresar por el menú informes
>Fiscales>información exógena.Se mostrara una venta como la del grafico 012
Grafico 012
En la actualización se creó un nuevo botón de “Homologación cuentas a
conceptos Dian Exógena” desde donde se podrá clasificar las cuentas contables
con el respectivo formato y concepto Dian como lo indica el siguiente gráfico 013.
Grafico 013
Para realizar la relación se debe dar click en el botón adicionar que se encuentra
ubicado en la parte inferior izquierda, nos abrirá una pequeña ventana donde
debemos dar click en el botón seleccionar formato y concepto como muestra el
grafico 14
Grafico 014
Esto nos abrirá una ventada de búsqueda donde podemos digita el número del
formato o el código del concepto como se muestra en el grafico 015 hay debemos
selecciona el correspondiente y dar doble click
Grafico 015
Después en la venta de relación tenemos que asignar la cuenta contable
correspondiente al formato y concepto seleccionado anteriormente, como se
muestra en el grafico 016
Grafico 016
Estos pasos son válidos para todos los formatos 1001, 1003, 1005,1006, 1007,
1008, 1009, para el formato 2276 hay que hacer un paso adicional el cual es en el
campo debajo de la selección de cuenta se debe seleccionar la aplicación, como
se muestra en el grafico 017
Grafico 017
En esta nueva ventana de Homologación se podrá realizar filtros por formatos y
cuentas contables.
FORMATO 1001
Para generar el formato 1001 debe ingresar por el menú informes > Fiscales >
información exógena. Uno de los principales cambios en el formato 1001, es que
integra el formato 1002 (Retenciones practicadas), por lo cual debe parametrizar
las cuentas contables de la retención en la fuente con el mismo código Dian que
utilizo en la cuenta del gasto o la causación para relacionarlos en el formato
Al ingresar, seleccione el periodo a presentar, por defecto el sistema toma el
periodo de Enero a Diciembre del año anterior. Luego seleccione el formato 1001
como se muestra en el grafico 018,
Grafico 018
La opción “Todo excepto los seleccionados”, permite presentar los movimientos
débitos de la cuenta de inventarios y excluir a su vez el movimiento crédito de las
facturas de venta y notas de inventarios.
Además esto en la columna aplicación puede seleccionar la aplicación que se
requiera para que así la información salga en la columna correspondiente, como
se muestra en el grafico 019
Grafico 019
Por ultimo presione el botón Excel para generar el formato.
FORMATO 1003
Para generar el formato 1003 se debe ingresar por el menú informes > fiscales >
información exógena, al ingresar seleccione el periodo a presentar, por defecto el
sistema toma el periodo de Enero a Diciembre del año anterior. Luego seleccione
el formato 1003 y por último presión en botón Excel para generar el formato.
FORMATO 1005
Para generar el formato 1005 se debe ingresar por el menú informes > fiscales
>información exógena, al ingresar seleccione el periodo a presentar, por defecto
el sistema toma el periodo de Enero a Diciembre del año anterior. Luego
seleccione el formato 1005 en la parte inferior en la columna aplicación deben
seleccionar si es IVA descontable por compras o IVA descontable por devolución
en venta según corresponda como se muestra en el grafico 020
Grafico 020
Por ultimo debe presionar el botón Excel para generar el formato.
FORMATO 1006
Los parámetros para diligenciar el formato 1006, son similares al 1001 en cuanto
se debe realizar la homologación de cuentas contables junto con el concepto Dian.
Para generar el formato 1006, ingrese a Informes – Fiscales – Información
exógena – Dian, y seleccione el formato 1006. Como se muestra en el grafico 021
Grafico 021
Configure las cuentas contables dependiendo de la aplicación2, tal como lo ilustra
la imagen, tenga en cuenta que el sistema solo exportará el movimiento Crédito de
las cuentas seleccionadas.
Por último, oprima el botón Excel para ver el formato 1006 en una hoja de cálculo,
la cual podrá copiar y pegar en el pre validador tributario.
2 La “aplicación” para este formato se refiere a la ubicación o columna en la cual se reflejarán los respectivos
valores
PROCESO DE COPIADO DE LAS HOJAS DE MICROSOFT EXCEL AL
PREVALIDADOR TRIBUTARIO DIAN.
Una vez exportada la información a Microsoft Excel desde el aplicativo de SysCafé
como lo ilustra la imagen, verifique que las columnas concuerden con las del pre
validador Tributario.
En segunda instancia, cuente cuantas Celdas de registros contiene el archivo de
la hoja de cálculo de Excel, Una vez se tenga este número ingrese al pre validador
tributario en la opción “Complementos”, digite el numero de registros a incluir, tal
como lo indica el siguiente grafico, para este ejemplo incluiremos 10 Registros,
finalice la operación dando clic sobre el botón “Agregar”.
Como verán esta opción permite que se adicionen el número de casillas
deseadas.
También en esta pestaña encontrará la opción de eliminar Celdas, tenga en
cuenta que para poder copiar información desde Excel el número de celdas debe
ser exacto a las que desea pegar, de lo contrario encontrara el mensaje que se
muestra en el grafico.
Para terminar con el proceso de copiado y pegado de la información de Excel al
pre validador, homologue la información y cuando este lista para subir, seleccione
todos los registros, copie utilizando las teclas Control + C y péguelos utilizando las
teclas Control + V en el pre validar tributario, de esta forma tendrá la información
en el revalidador lista para ser validada.
top related