it projektek megtérülése

IT Projektek megtérülése

Dr. Fehér Péter

pfeher@informatika.uni-corvinus.hu

Budapesti Corvinus Egyetem

Információrendszerek tanszék 1

2

Üzleti elvárások

Üzleti megtérülés bemutatása

Üzleti nyelven tálalva

“No more investment unless there’s a direct financial

benefit.” Tony Murphy, Gartner

TCO / ROI / NPV …

Szakmai megalapozottság Módszertani megalapozottság

4

Üzleti projekt

Informatikai projekt

Pl. Új pénzügyi rendszer, adatbányászati

megoldás, CRM rendszer

Pl. Service Desk rendszer, hálózati

beruházás, biztonsági beruházás

Költségek

Hasznok

Költségek

Hasznok

IT

IT

IT Ü

Ü

Szállítók / Elemzők

Jól becsülhető

• hardver

• szoftver

• külső fejlesztés

• üzemeltetés

• (outsourcing)

Rosszul becsülhető

• rendszer életciklusa

• munkaerő

• egyéb látens költségek, pl. változáskezelés

Tulajdonlás teljes költsége

Egy beruházás teljes életciklusa alatt felmerülő összes költség

hardver – szoftver - külső fejlesztés – változáskezelés - munkaerő (belső fejlesztés,

üzemeltetés, karbantartás) – kockázatok - egyéb (ingatlan, energia, biztonság…)

5

Forrás: Bőgel Gy. -Forgács A. (2003): Informatikai beruházás - üzleti megtérülés, Műszaki Könyvkiadó, Budapest

Pénzügyi

megfontolások

Top-Down

• hasonló méretű és tartalmú projektek (benchmarking)

Bottom-Up

• egyes részfeladatok költsége

Modellezés

• matematikai modell, statisztika szükséges hozzá

Nettó jelenérték

számítás (NPV)

Pénzügyi vs. számviteli értelmezés

6

Forrás: Bőgel Gy. -Forgács A. (2003): Informatikai beruházás - üzleti megtérülés, Műszaki Könyvkiadó, Budapest

1. év 2. év 3. év

Pénzügyi 9 000 000

Számviteli 3 000 000 3 000 000 3 000 000

7

8

A 0. év 1. év 2. év 3. év 4. év Összesen

Beruházás (CAPEX) 1 000 000 1 000 000

Folyó költség (OPEX) 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 1 000 000

Összesen 1 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 2 000 000

B 0. év 1. év 2. év 3. év 4. év Összesen

Beruházás (CAPEX) - -

Folyó költség (OPEX) 100 000 200 000 400 000 600 000 800 000 2 100 000

Összesen 100 000 200 000 400 000 600 000 800 000 2 100 000

A > B

9

r

C

rCPV

n

nn)1(

1

Adott időszakra vonatkozó pénzáramlás

Tőke alternatívköltsége

n

nnr

CCNPV1

0)1(

1

10

A 0. év 1. év 2. év 3. év 4. év Összesen

Beruházás (CAPEX) 1 000 000 1 000 000

Folyó költség (OPEX) 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 1 000 000

Összesen 1 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 2 000 000

B 0. év 1. év 2. év 3. év 4. év Összesen

Beruházás (CAPEX) - -

Folyó költség (OPEX) 100 000 200 000 400 000 600 000 800 000 2 100 000

Összesen 100 000 200 000 400 000 600 000 800 000 2 100 000

NPV A 0. év 1. év 2. év 3. év 4. év Összesen

Beruházás (CAPEX) 1 000 000 1 000 000

Folyó költség (OPEX) 200 000 181 818 165 289 150 263 136 603 833 973

Összesen 1 200 000 181 818 165 289 150 263 136 603 1 833 973

NPV B 0. év 1. év 2. év 3. év 4. év Összesen

Beruházás (CAPEX) - -

Folyó költség (OPEX) 100 000 181 818 330 579 450 789 546 411 1 609 596

Összesen 100 000 181 818 330 579 450 789 546 411 1 609 596

A < B r=10%

Pl.

Finanszírozási lehetőségek

összehasonlítása

Beruházási opciók

összehasonlítása

11

Beruházás + üzemeltetés

vs.

Bérlés

Service Desk fejlesztés

vs.

RBM fejlesztés

Bevételnövekedés (Front office)

• Gyorsaság, hatékonyság, image, CRM

Költségcsökkenés (Back office)

• Gyorsaság, munkaerő csökkentés, hatékonyság

Működési kockázat csökkentése

• Adatvédelem, biztonság, üzleti folytonosság, tartalékok

12

Folyamatszervezés és

támogatás: gyorsabb

ügyintézés,

ügyfélkiszolgálás

gyorsasága – árban

megjeleníthető

Virtualizáció miatt

csökkenő karbantartási

költség

Hatékony

incidenskezelési

rendszer miatt csökkenő

kiesési idő

Üzleti folytonosság-menedzsment (katasztrófa, hiba) hiba költsége v. veszteség x valószínűség

Üzlet IT IT

„Over 60% of IT managers believe that teams

that are well trained in information security

were 10% more productive and accounted for

$70,000 worth of improvement annually”

IDC

Szakértői becslések Benchmarking

13

R E T U R N O N I N V E S T M E N T

Elért haszon

Befektetés

NPV Bevételek – NPV Kiadások

NPV Kiadások

15

Nettó jelenértékben 1. év 2. év 3. év Összesen

Licenszköltségek 9 000 000 - - - 9 000 000 -

Support díjak - 7 272 727 - 6 611 570 - 13 884 298 -

Adminsztráció 2 340 000 - 2 127 273 - 1 933 884 - 6 401 157 -

Projekt 1 200 000 - - - 1 200 000 -

Incidenskezelési idő csökkenése 7 400 000 6 727 273 6 115 702 20 242 975

Manuális feladatok csökkenése 9 872 000 8 974 545 8 158 678 27 005 223

Biztonsági megoldások kezelésének csökkenése 8 000 000 7 272 727 6 611 570 21 884 298

Összesen 12 732 000 13 574 545 12 340 496 38 647 041

ROI= NPV Bevételek – NPV Kiadások

= 69 132 496 - 30 485 455

= 126,7% NPV Kiadások 30 485 455

Megtérülési ráta

• Költségek vs. haszon

Megtérülési idő

• Befektetés megtérülése

• Figyelmen kívül hagyja a későbbi pénzáramlásokat

Belső megtérülési ráta (IRR)

• Milyen érték mellett 0 a befektetés nettó jelenértéke?

• Van-e jobb lehetőség?

16

R E T U RN ON I N V E S T M E N T

Vizsgálati időszak?

17

1. év 2. év 3. év 4. év Összesen

Pénzáramlás 50 000 - 55 000 45 000 50 000 100 000

Pénzáramlás NPV 50 000 - 50 000 37 190 37 566 74 756

Kumulált NPV 50 000 - - 37 190 74 756

Pénzáramlás 50 000 - 25 000 125 000 - 100 000

Pénzáramlás NPV 50 000 - 22 727 103 306 - 76 033

Kumulált NPV 50 000 - 27 273 - 76 033 76 033

Pénzáramlás 50 000 - 25 000 25 000 150 000 150 000

Pénzáramlás NPV 50 000 - 22 727 20 661 112 697 106 086

Kumulált NPV 50 000 - 27 273 - 6 612 - 106 086

A

B

C

Helyzetkép

• Károk, költségek

• Kockázati kitettség

Lehetőségek

• Költségek

• Hasznok

• Forgató-könyvek

• Mutató-számok

Visszamérés

• Tényleges költségek

• Tényleges meg-takarítások

18

Időszakra vonatkozó ismert biztonsági incidensek okozta költségek

Üzleti hatékonyságvesztés •Kiesési idő x Érintett munkakörök bérköltsége

•Túlórák díja

Beavatkozási költség •Szakszemélyzet időszakra vonatkozó költsége

•Tanácsadók, szállítók, stb.

Büntetések •Szabályozási okok miatt

Adatvesztés •Adatok visszaállítása

•Hibás adatok használata

•Hibás döntések, késedelmes döntések

Üzleti kiesés •Elmaradt bevétel

(adott időszakra, kiesett szolgáltatásokból származó

bevétel)

Reputációs veszteség •Ügyfélszám

•Ügyfélforgalom

19

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Ért

éke

lhető

ség

Kiszámíthatatlan

(kevés múltbeli adat)

Érdemes-e ezt a tevékenységet

folytatni egyáltalán?

Elhanyagolható

Könnyen mérhető

Fel lehet rá készülni

Összefügghetnek

(áthárítás lehetősége)

Bekövetkezési valószínűség

Ha

tás

2x2

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Kiszámíthatatlan

(kevés múltbeli adat)

Érdemes-e ezt a tevékenységet

folytatni egyáltalán?

Elhanyagolható

Könnyen mérhető

Fel lehet rá készülni

Összefügghetnek

(áthárítás lehetősége)

Bekövetkezési valószínűség

Ha

tás

2x2

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Szélsőséges esetek (nagyon ritka, de nagyon

nagy hatású, pl. 9/11)

Szélsőséges esetek (nagyon kis hatású, ámde

nagyon gyakori)

Bekövetkezési valószínűség

Ha

tás

3x3++

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Egy példa

23

Deutsche

Bank

Manhattan

40

emeletes

épület

5000

dolgozó

2001/09/11

megsérült,

evakuálták

IT

központ

működése

megállt

24

"Our plans worked well, our systems came back up; we were well prepared."

A bank átutalási rendszere 2 órával a World Trade Center elleni támadás után újra működőképes volt.

"There wasn't a lot of data loss."

Kiszámíthatatlan

(kevés múltbeli adat)

Érdemes-e ezt a tevékenységet

folytatni egyáltalán?

Elhanyagolható

Könnyen mérhető

Fel lehet rá készülni

Összefügghetnek

(áthárítás lehetősége)

Bekövetkezési valószínűség

Ha

tás

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Kiszámíthatatlan

(kevés múltbeli adat)

Érdemes-e ezt a tevékenységet

folytatni egyáltalán?

Elhanyagolható

Könnyen mérhető

Fel lehet rá készülni

Összefügghetnek

(áthárítás lehetősége)

Bekövetkezési valószínűség

Ha

tás

Benchmark

Elemzés (pl. Magyar Működési Kockázati

Adatbázis – HUNOR)

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Szélsőséges esetek (nagyon ritka, de nagyon

nagy hatású, pl. 9/11)

Szélsőséges esetek (nagyon kis hatású, ámde

nagyon gyakori)

Bekövetkezési valószínűség

Ha

tás

X

Benchmark Elemzés

Katasztrófa

forgatókönyvek

Benchmark Elemzés

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

28

Tényleges veszteség adatok

Kockázati veszteség becslések (valószínűség x hatás)

Adott intézkedések költségszintje mellett

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

30

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Időszakra vonatkozó biztonsági incidensek okozta költségek becsült

csökkenése

Üzleti hatékonyságvesztés •Kiesési idő x Érintett munkakörök bérköltsége

•Túlórák díja

Beavatkozási költség •Szakszemélyzet időszakra vonatkozó költsége

•Tanácsadók, szállítók, stb.

Büntetések •Szabályozási okok miatt

Adatvesztés •Adatok visszaállítása

•Hibás adatok használata

•Hibás döntések, késedelmes döntések

Üzleti kiesés •Elmaradt bevétel

(adott időszakra, kiesett szolgáltatásokból származó

bevétel)

Reputációs veszteség •Ügyfélszám

•Ügyfélforgalom

Ért

éke

lhető

ség

Biztonsági beruházás költségelemei

Licensz Szerver oldali

Kliens oldali

Infrastruktúra használat Szerver

Hálózat

Közművek

Épület

Bevezetési költségek Saját erőforrás – Külső erőforrás

Szolgáltatások költsége Tanácsadás

Bérlés

Adminisztrációs feladatok Munkaidő költsége

31

Kérdés: már meglévő intézkedések költsége hogyan alakul?

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

32

Kiindulási állapot

Lehetőség 1 Lehetőség 2 Lehetőség 3

Biztonsági kockázatok költsége

Biztonsági incidensek költsége

Új biztonsági intézkedések költsége

Meglévő biztonsági intézkedések költsége

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Forgatókönyvek (norm, opt, pessz)

Ténylegesen felmerülő költségek

+

Áttételes költségek

Ténylegesen felmerülő költségek

+

Áttételes költségek

Ténylegesen megvalósult hasznok

+

Áttételes hasznok

Ténylegesen megvalósult hasznok

+

Áttételes hasznok

33

Helyzetkép

Lehetőségek

Visszamérés

Pontosabb

jövőbeli

tervezés

Szakmailag legyünk

megalapozottak!

Használjuk a pénzügyi eszköztárat számításaink

elvégzésére! NPV / ROI / Megtérülési idő / IRR

Hasonlítsuk össze a megoldási és finanszírozási

lehetőségeket is!

Becslések esetén készítsünk

forgatókönyveket! Normál / optimista / pesszimista

Beruházásainkat mérjük vissza!

34