kirkon keskusrahaston tilinpäätös 2009

Kirkon keskusrahaston tilinpäätös 2009

Kirkolliskokous

3.5.2010

Vuosi 2009

• Erinomainen tulos sekä eläkerahaston että keskusrahaston muun toiminnan puolella:– Eläkerahaston tuotto 18,4 % (2. sija).– Keskusrahaston muun toiminnan ylijäämä

13,1 milj. euroa.

Kirkon eläkelaitos 2009

Olennaiset havainnot eläkelaitoksesta 2009

Eläkemaksutulot riittävät eläkemenoihin vielä toistaiseksi– eläketulot kasvoivat + 4,5 % (+ 6,3 %)– maksetut eläkkeet + 9,6 % (+ 6,7 %)– Rahastosiirto oli 21,9 milj. euroa (27,4 milj. euroa)

Eläkerahaston tuotto v. 2009 + 18,36 % (-17,6 %)– tuotto koko historian ajalta + 8,46 %– rahasto kasvoi 150 milj. euroa eli 22,2 %

Eläkerahasto 31.12.2009

• Rahasto 824,5 milj.euroa (674,8)• Rahasto riittää 6,2 vuoden eläkemenoihin (5,6)• Rahasto 1,7 * kirkon palkkasumma (1,4)• Kokonaiseläkevastuusta on katettu 23,9 % (20,3

%)

Eläkerahaston tuottohistoria 1991 - 2009

Uutta eläkelaitoksen toiminnassa 2009

• Vuoden 2009 alussa Kevan tarkastajat aloittivat srkien ja yhtymien tarkastamisen.

• Tarkastuksen kohteina olivat vakuuttamisen oikeellisuus, työnantajamaksujen oikea maksaminen sekä palvelussuhderekisteriin tehtävien ilmoitusten oikea tietosisältö ja annettujen aikataulujen noudattaminen.

• Vuoden loppuun mennessä oli tarkastettu 103 seurakuntataloutta.• Tarkastustoiminta on osoittautunut erittäin tarpeelliseksi.• Yksikään tarkastuksen kohteena ollut seurakunta ei saanut täysin

puhtaita papereita!

Kirkon keskusrahaston muu toiminta 2009

Olennaista keskusrahaston muussa toiminnassa 2009

• TA:ssa tilikauden tulos – 3,3 milj. euroa

• Toteutunut tulos + 12,5 milj. euroa

• Kiinteistöyhtiöiden (aravatalot) kaupasta myyntivoittoa 12,9 milj. euroa

Vuosi 2009 – poikkeamat TA:han

Milj.euroa ”Säästö”/ylitys

Kirkon yhteinen toiminta 644.000

Hiippakunnallinen toiminta 502.000

Avustukset - 1.204.000

Seurakuntamaksut 476.000

Rahoitustuotot (arvonalennusten palautus) 2.170.000

Poistot 403.000

Satunnainen erä (myyntivoitto) 12.871.000

Yhteensä 15.862.000

Kirkon yhteinen toiminta (säästö n. 0,7 milj. euroa) 3 %

Strategiset hankkeet, milj. euroa

Talousarvio 2009 ”Säästö”/ylitys

Strategian jalkautus 0,3 0,1

Seurakuntien rakennemuutoksen tukeminen

0,2 0,1

Hengellinen elämä verkossa 1,1 0,3

Jäsentietojärjestelmä 0,8 0,1

Heta -palvelukeskus 0,5 -0,1

2,9 0,5

Hiippakunnallinen toiminta (säästö 0,5 milj. euroa) 4 %

• Kehittämisavustuksiin varatusta määrärahasta jäi käyttämättä n. 0,3 milj. euroa.

Avustukset (ylitys 1,2 milj. euroa)

• Vuodelta 2008 säästyi avustusmäärärahoja 1,7 milj. euroa -> näistä käytettiin 1,2 milj. euroa vuonna 2009, jolloin yhdistymisavustuksia myönnettiin enemmän kuin mihin talousarviossa 2009 oli varauduttu.

Kiinteistöyhtiöiden(aravatalot) myynti

• Myimme Sato Oy:lle 8 kiinteistöyhtiötä (6 rajoitteiden alla, 2 vapaata), myyntivoitto 12,9 milj. euroa.– Kuuden yhtiön rajoitusajat päättyvät vuosina 2024 – 2047.

• Ostajan valintaan kiinnitettiin erityistä huomiota.– Ostajan tuli olla hyvämaineinen toimija, jonka toimiala on vuokra-

asuntojen omistaminen.

• Vapaiden talojen osalta edellytettiin, että ostaja pitää kohteet vuokra-asuntokäytössä viiden vuoden ajan.

Esitys tuloksen käyttämisestä

• Esitys: tilikauden ylijäämä kirjataan oman pääoman lisäykseksi edellisten tilikausien ylijäämään.

• Ylijäämä 31.12.2009 n. 43 milj. euroa (vastaa n. 10 kk seurakuntamaksuja)

Tulevaisuuden näkymät

Kirkon eläkelaitos 2012• Kaikki eläketoimiston työt siirretty Kevaan,

lopullinen integraatio 2012.• Kirkon eläkelaitos on teknisesti eriytetty

keskusrahaston muusta toiminnasta. • Eläkerahaston johtokunnan valmistelemaa

pitempää ajanjaksoa koskevaa sijoitusstrategiaa noudatetaan sijoitustoiminnassa.

Keskusrahaston muu toiminta

• Toimintaedellytykset heikkenevät.

• Tavoitteena säilyttää perusmaksu edelleen tasolla 8,2%.

• Pyritään kuitenkin hoitamaan strategiset hankkeet suunnitellulla tavalla.