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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
COOFUNDADORES
LIII ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE
ASOCIADOS
Marzo 24 de 2018
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
HIMNO INTERNACIONAL DEL COOPERATIVISMO
Autor Carlos Castro Saavedra Compositor: Carlos Vieco
Marchamos todos unidos, hacia la vida y la patria, escoltados por el sol, el trabajo y la esperanza.
Marchamos todos unidos, hacia la vida y la: patria, escoltados por el sol, el trabajo y la esperanza.
Nuestra luz cooperativa ilumina nuestra marcha, los senderos de la tierra y los caminos del alma
nos alimenta el pasado y el presente nos levanta y el porvenir nos espera en el tiempo y la distancia.
Coro Mar ha os todos u idos…
Congregados por el pan y agrupados por el alba luchamos por la blancura de la paloma más blanca, somos pueblo que conquista la libertad con el arma
del trabajo que redime y madura nuestra causa.
Coro
Mar ha os todos u idos…
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
CONTENIDO
I. Convocatoria 4
II. Orden del día propuesto 5
III. Procedimiento sobre Asistencia a la LIII Asamblea Ordinaria 6
IV. Reglamento de funcionamiento de la LIII Asamblea Ordinaria 7
V. Integración de órganos de dirección control y comités asesores 8
VI. Informe del Consejo de Administración y Gerencia 10
Por nuestra comunidad 10
Las comunicaciones 11
En lo Administrativo 11
Cumplimiento de normas legales 13
La unidad residencial 16
Servicio de televisión 18
Informe del Comité de Convivencia 18
Informe del Comité Financiero 21
Informe del comité de solidaridad 22
Informe del comité de cultura 23
Nuevos Asociados 24
Arrendamientos 24
Proyecto de Reforma Parcial de Estatutos 25
VII. Informe de la Junta de Vigilancia 30
VIII. Dictamen de Revisoría Fiscal 32
IX. Certificación de los Estados Financieros 35
X. Estados Financieros a Diciembre 31 de 2017 y Diciembre 31 de 2016 36
Estado de resultados Integral 37
Estado de cambios en el patrimonio 38
Estado de flujo en efectivo 39
Análisis Financiero 40
Distribución de excedentes – Artículo 54 Ley 79 de 1988 41
Notas de los Estados financieros período 2017-2016 42
XI. Ejecución Presupuestal 2017 65
Notas a la ejecución presupuestal 2017 70
XII. Presupuesto Ingresos y Gastos vigencia 2018 74
Notas a la Propuesta de presupuesto 2018 75
Homenaje al Señor Uriel Estrada Calderón 77
Cuota de sostenimiento de la Unidad Residencial los Fundadores 77
Seguimiento a proposiciones de la LI asamblea general ordinaria de asociados 78
Obras ejecutadas del Fondo de Mantenimiento Gral y Especial en el año 2017 79
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
II. ORDEN DEL DIA PROPUESTO
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA 24 DE MARZO DE 2018
1. Himno Cooperativo
2. Verificación del quórum
3. Elección de Presidente y Vicepresidente de la Asamblea
4. Aprobación del orden del día
5. Aprobación del reglamento de la Asamblea
6. Informe de Revisoría Fiscal
7. Nombramiento de comisiones
7.1. Escrutadora
7.2. Redacción y Aprobación de Acta
7.3. Análisis ofertas para Revisoría Fiscal período 2018-2019
8. Informes
8.1. Consejo de Administración y Gerencia
8.2. Junta de Vigilancia
8.3. Comité de Convivencia, Conciliación y Ética
9. Aprobación de Estados Financieros a diciembre 31 de 2017
9.1. Informe de Revisoría Fiscal
9.2. Aprobación de Estados Financieros: Balance General, Estado de Resultados,
Estado de Cambios en el Patrimonio, y Estado de Flujo de Efectivo a 31 de diciembre de
2017
PAUSA ACTIVA 10 MINUTOS
10. Presupuesto y cuota de contribución para sostenimiento de la Unidad Residencial.
10.1 Distribución de excedentes
10.2. Cuota Fondos: Mantenimiento, Vigilancia y Mejoramiento Especial
10.3. Valor Cooperativo de transferencia
11. Propuestas del Consejo de Administración a la LIII Asamblea General de Asociados.
12. Elección de órganos de dirección y control.
12.1. Consejo de Administración
12.2. Junta de Vigilancia
12.3. Revisor Fiscal
12.4. Comité de Convivencia Conciliación y Ética
13. Proposiciones y Recomendaciones de los Asociados
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
III. PROCEDIMIENTO SOBRE LA ASISTENCIA A LA LIII ASAMBLEA ORDINARIA
El Consejo de Administración de la Cooperativa Multiactiva Fundadores, para dar aplicación a
los artículos 9 y 74 de los Estatutos de la Cooperativa, fija las reglas aplicables en cuanto a la
asistencia a la LIII ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS a realizarse el día
veinticuatro (24) de marzo de dos mil dieciocho (2018).
1. Son hábiles y deben asistir a la Asamblea los asociados que se encuentren al día en
sus obligaciones a diciembre 31 de 2017 para la fecha de la convocatoria.
2. Conforme al Artículo 65 de los Estatutos, no se admite representación de los
asociados en ningún caso.
3. La no asistencia a la Asamblea sin causa plenamente justificada ante la junta de
vigilancia, ocasiona una multa equivalente a 25% de un SMMLV, conforme al artículo
74 de los estatutos.
4. En las oficinas de la Administración de la Cooperativa se fijará la lista de los asociados
hábiles e inhábiles según verificación realizada previamente por la Junta de Vigilancia
5. En caso de fuerza mayor que impida su asistencia, el asociado hábil deberá presentar
a la Junta de Vigilancia dentro de los diez (10) días calendario siguiente a la
celebración la excusa correspondiente. Toda excusa debe estar soportada con el
documento idóneo; tal como constancia de trabajo expedida por la empresa, una
constancia de permanencia en otra ciudad expedida por autoridad administrativa, o
un certificado médico de incapacidad por el profesional tratante, avalado por EPS o
ARL.
La excusa será dirigida únicamente a la Junta de Vigilancia puede ser presentada por
medió físico radicándola en la secretaría de la Administración de la Cooperativa y/o
presentada por medio digital al correo electrónico de la Junta de vigilancia:
juntav2018@gmail.com
6. La asistencia a la Asamblea se verificará al iniciarse la misma, mediante el registro de
firma y en el momento de la votación para elección de miembros de los organismos
de administración y control. El asociado que no responda a una de las dos
verificaciones será acreedor a la sanción por inasistencia.
Los Asociados que tengan dudas sobre el procedimiento expuesto en los numerales
anteriores, como también algún reclamo sobre la lista de hábiles e inhábiles, deben dirigirse
a la Junta de Vigilancia mediante escrito radicado por medió físico en la secretaría de la
Administración de la Cooperativa o por medio digital al correo electrónico:
juntav2018@gmail.com
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
IV REGLAMENTO DE FUNCIONAMIENTO DE LA LIII ASAMBLEA ORDINARIA
1. La verificación de quórum corresponde a la Junta de Vigilancia
2. La Asamblea elegirá un Presidente y un Vicepresidente para dirigir las deliberaciones,
previas nominaciones. Actuará como Secretario el mismo del Consejo de
Administración por disposición estatutaria.
3. Los informes serán sustentados por quienes los presenten y se harán las aclaraciones
que los asociados consideren necesarias, procediendo la Presidencia a otorgar la
palabra al asociado que la solicite.
4. Las propuestas hechas por el Consejo de Administración se someterán a
consideración de la Asamblea de la siguiente manera:
4.1 Las propuestas deberán ser sustentadas por uno de sus miembros.
4.2 La Presidencia concederá la palabra a los asociados que la soliciten para referirse
concretamente a la propuesta.
4.3 Las modificaciones que puedan resultar de estas intervenciones, serán
presentadas por escrito a la mesa directiva en forma de proposiciones aditivas o
sustitutivas.
4.4 Una vez inscritas las proposiciones aditivas o sustitutivas, el Presidente pondrá a
consideración de la Asamblea en primer lugar las proposiciones sustitutivas, en
caso de no ser aprobada ninguna de ellas, se someterá a votación la proposición
original y si es aprobada se considerarán las proposiciones aditivas.
5. Las proposiciones de los asociados deberán ser presentadas por escrito a la mesa
dire tiva de la Asa lea y solo será dis utidas e el pu to de Proposi iones y
re o e da io es del orde del día. El Preside te de la Asa lea lasifi ará las propuestas entre proposiciones y recomendaciones. Las proposiciones serán
sometidas a aprobación de la Asamblea en el orden de inscripción, las
recomendaciones se enviarán al Consejo de Administración para su estudio.
6. Intervenciones.
6.1 Las intervenciones de los asociados se limitarán a tres (3) minutos.
6.2 La Presidencia suspenderá el uso de la palabra cuando la intervención se aparte o
sea ajena al tema en discusión.
6.3 El número de intervenciones por asociado para cada tema será máximo de dos (2)
6.4 La Presidencia evitará el diálogo, polémica o interrupción del orador de turno.
7. Votaciones
7.1 Las decisiones se tomarán por mayoría simple.
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7.2 El quórum que se considerará para la toma de decisiones será el total de
asociados presentes al momento de iniciar la Asamblea.
7.3 El presidente podrá solicitar la verificación de asistentes cuando lo considere
necesario.
7.4 Cuando se someta a votación una proposición, se dejará constancia del número
de votos a favor, en contra y en blanco.
V. ENTES DE ADMINISTRACION, CONTROL Y ASESORIA
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
INTEGRANTES PRINCIPALES INTEGRANTES SUPLENTES
JUNTA DE VIGILANCIA
INTEGRANTES PRINCIPALES INTEGRANTES SUPLENTES
COMITÉS DE LEY
COMITÉ DE EDUCACIÓN COMITÉ DE CONVIVENCIA
COMITÉ DE SOLIDARIDAD
RUTH PATRICIA BONILLA VARGAS ADÍELA LOTERO GIRALDO CARMEN CRISTINA RUIZ C.
JORGE MANOSALVA OSCAR VILLEGAS
JUAN BAUTISTA ARBELÁEZ
WALTER PRIETO
ÁLVARO BARRETO DELGADO
MATIOLA SALAZAR
WILLIAM M. GONZÁLEZ
ALBA INÉS BECERRA
SONIA GALINDO
HÉCTOR MARÍN ALBA LUCIA CALAD
GLORIA MATILDE GIRALDO
GLORIA INES GIL
RUBEN DARIO CORREA
CARMEN ELISA COLLAZOSNN
CARMEN CRISTINA RUIZ
TERESITA RESTREPO CAMPO
MARÍA ARGENIS CERÓN
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COMITÉS ASESORES
COMITÉ DE INGENIEROS Y ARQUITECTOS COMITÉ DE COMPRAS
COMITÉ DE EVALUACIÓN DE CARTERA COMITÉ FINANCIERO
COMITÉ DE ADMISIONES COMITÉ DE CULTURA Y RECREACIÓN
COMITÉ DE DEPORTES COMITÉ PGIRS Y AMBIENTAL
COMITÉ DE SEGURIDAD ADMINISTRACIÓN
REVISORÍA FISCAL CENCOA
PRINCIPAL
HÉCTOR JORGE MANOSALVA
WALTER PRIETO LOAIZA
BERNARDO RODRÍGUEZ CERÓN
CARLOS AUGUSTO FIGUEROA
MARÍA DEL CARMEN VALENCIA
ÁLVARO JOSÉ MONTOYA
FERNANDO ORTIZ BONILLA
JAIME LÓPEZ QUEVEDO
RUTH PATRICIA BONILLA
DIEGO FERNANDO GAONA- GERENTE
JORGE HÉCTOR MANOSALVA
OSCAR VILLEGAS
JULIO GONZÁLEZ
DIEGO FERNANDO GAONA- GERENTE
ADÍELA ESTHER LOTERO
JUAN BAUTISTA ARBELÁEZ
HUGO VALVERDE
NUBIA BURGOS
WALTER PRIETO LOAIZA
CILIA MERY LIBREROS
RICARDO ACOSTA
JOSÉ EDGAR VARGAS
SEBASTIÁN JARAMILLO DUQUE
DIANA CASTRILLÓN
RICARDO ACOSTA
JOHN ALFONSO SUAREZ SOTO
MARÍA DEL CARMEN VALENCIA
CARLOS RENGIFO
ALBA INÉS BECERRA
CILIA MERY LIBREROS
OSCAR BERNARDO FLÓREZ
BLANCA DE VOLVERÁS
MARÍA ARGENIS CERÓN
OSCAR VILLEGAS DIEGO FERNANDO GAONA
Gerente
YAMILEY SOTO SERNA
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACION Y GERENCIA
La administración de la Cooperativa en cabeza del Consejo de Administración y con el apoyo
de la Gerencia a cargo del cumplimiento de las disposiciones, adelantó diversas actividades
que se orientaron al cumplimiento de sus funciones en las áreas que se identifican para
efectos de este informe de la siguiente manera:
POR NUESTRA COMUNIDAD
La Cooperativa cuenta con un grupo de asociados y residentes que conforman los Comités de
Convivencia, social, deportes, educación, cultura y recreación, todos ellos trabajaron durante
el año 2017 con empeño para afianzar las relaciones armónicas de nuestra comunidad.
El comité de convivencia, elegido en la Asamblea, tuvo un desempeño destacado en los
temas de mascotas, resolver pequeños conflictos entre los residentes, trabajar por combatir
los comentarios negativos y propender por compartir espacios lúdicos, todo lo cual forma
parte de su informe y se refleja en el mejor ambiente social que hoy tenemos.
Resultan dignos de aplicar por parte de toda nuestra comunidad los principios desarrollados
por el Comité de Convivencia, resumidos en COMPROMISO, trabajando con una alto sentido
de responsabilidad y profesionalismo, orientando sus esfuerzos hacia el objetivo social;
CONFIANZA basado en el resultado esperado por los asociados para cumplirlo con
responsabilidad social y calidad humana; y FLEXIBILIDAD adaptando su accionar a las
situaciones cambiantes del entorno, respondiendo con eficiencia, a las exigencias de la
comunidad.
Pequeños esfuerzos que sumados son tareas que ameritan el reconocimiento de quienes
trabajaron durante el año en un mejor estar. Se continuó con insistencia en los espacios
culturales y de esparcimiento como lo hacen constantemente los comités de deportes,
cultura y recreación, se celebraron las fechas destacadas en nuestro calendario social, para
las que esperamos a futuro lograr mejor acogida, dado el despliegue que la Cooperativa y los
comités deben realizar en cada actividad.
El 25 de noviembre de 2017 se resaltó la memoria del doctor URIEL ESTRADA CALDERON,
distinguido promotor del cooperativismo, cuyo aporte a la iniciativa de conformación de
nuestra cooperativa ha rendido los frutos que hoy nosotros podemos apreciar. Su huella
debe permanecer en nuestra memoria y así lo entendimos con el homenaje que en su
nombre se realizó.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Al iniciar el año 2018 se programó una velada en homenaje al cantautor Lucho Vergara, con
la participación de varios cantautores colombianos y latinoamericanos, que contó con gran
acogida de residentes y amigos.
Para comodidad en nuestras reuniones se adquirieron 70 sillas que además generarán un
ingreso al alquilarse junto con las sedes sociales.
LAS COMUNICACIONES
Uno de los aspectos álgidos en Coofundadores ha sido la comunicación, tanto en la
efectividad de los canales que se utilizan como en la forma como nos dirigimos
recíprocamente los entes de administración y control y los asociados y residentes.
Hemos cambiado el estilo de comunicación atendiendo a los valores que en ella se deben
mantener tales como el respeto, contenidos pertinentes, escuchar al interlocutor, la
respuesta adecuada y oportuna. Tanto el Consejo de Administración como de la gerencia
han procurado adelantar una actitud receptiva a todos los requerimientos, propuestas,
observaciones que nuestra comunidad desea transmitir, y a todos se ha procurado atender
con actitud proactiva.
También hemos considerado los avances tecnológicos a los que tenemos acceso, ya que la
comunicación a través del papel no siempre nos ha dado el mejor resultado. Un 50% de los
residentes y asociados ha aceptado recibir nuestros mensajes a través de sus correos
electrónicos y sus teléfonos celulares. Esto repercutirá en los costos de papelería y en el
aporte que hacemos al medio ambiente, sin duda que así será, pero el objetivo primordial es
el contacto directo y oportuno, ya que son recursos que facilitan la inmediatez y para el
destinatario la conservación de la información de su interés en medios digitales organizados.
La página web, es una importante herramienta para darnos a conocer, se ha actualizado y es
nuestro compromiso que permanezca al día, esperamos que sea consultada con frecuencia
por todos ustedes.
EN LO ADMINISTRATIVO
En el año 2017 se inició una etapa de reorganización administrativa en varios aspectos que a
los ojos de los destinatarios del servicio no siempre es percibida. El Consejo de
administración que inicialmente se conformó con 5 principales y 5 suplentes, sufrió una
reducción por renuncia del consejero Cesar Gutiérrez y retiro de los consejeros suplentes,
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Carlos Figueroa y Bernardo Rodríguez que presentaron una asistencia inferior a la exigida en
los estatutos.
A nadie escapa que hubo un cambio en la Gerencia, lo que implicó adelantar un proceso
largo y difícil para encontrar una persona que mejorara el servicio. Ante la exigencia de
garantizar la idoneidad de quien debe ejecutar las decisiones de esta Asamblea y del Consejo,
se avocó por el Consejo la selección, pero luego de contar con excelentes candidatos,
surgieron en cada uno de ellos inconvenientes que nos llevó a excluirlos. Para un resultado
oportuno y con mayor garantía se contrató una firma especializada que no solo realizó las
pruebas de conocimientos técnicos y administrativos, sino por sus cualidades humanas y
comunicativas, siendo el resultado de esta selección el nombramiento del señor DIEGO
FERNANDO GAONA DOMINGUEZ, quien nos acompaña desde el 1º de noviembre de 2017.
En los aspectos de organización de la cooperativa ha sido preocupación del Consejo de
Administración la gestión documental, para ello se ampliaron y adecuaron espacios ya
existentes y se han cumplido algunas normas pendientes en nuestra cooperativa, siendo este
un proceso en curso y que debe ser meta para la administración, ya que del adecuado
manejo de la documentación depende la toma de decisiones debidamente fundadas, la
respuesta ágil a las necesidades de la comunidad con economía en el tiempo y la posibilidad
de que el personal labore con mayor tranquilidad y aborde otras tareas administrativas.
La organización en los espacios físicos no se limitó a los archivos, se organizaron bodegas
para la ubicación de materiales de aseo y pronto contaremos con los almacenes de insumos
para el mantenimiento y organización de materiales y herramientas para mantenimiento y
jardinería.
Importante destacar la obtención de un espacio para el funcionamiento de los órganos de
administración y control. La Sala Uriel Estrada Calderón surge de la necesidad para el
Consejo de Administración de contar con un sitio donde reunirse sin someterse a la
disponibilidad de espacios, ubicar sus archivos, tener recursos básicos para cumplir con sus
funciones.
El lugar donde hoy se encuentra la Sala Uriel Estrada Calderón, destinada a las reuniones del
Consejo de Administración, la Junta de Vigilancia y los Comités Asesores; era un espacio que
consideramos perdido para nuestra unidad, pues allí se depositaban sin ningún orden ni
control, elementos desechados y pendientes de dar de baja, herramientas en desuso,
materiales de aseo, archivos que necesitaban un manejo adecuado.
El rescatar este espacio y darle un uso que urgía a la cooperativa, ha redundado en
condiciones dignas para el trabajo de quienes de manera generosa aportan su tiempo en pro
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de la satisfacción de las necesidades de los asociados y residentes y mejora de las mismas,
como son los fines cooperativos.
En lo organizacional, se ha dictado por el Consejo de Administración el Manual de
Adquisiciones que puede ser consultado en nuestra página Web. Atiende la necesidad de
regular las compras y la contratación por prestación de servicios o de obras, elemento del
que carecía nuestra Cooperativa y que ahora se convierte en guía obligada para una
contratación que obedezca a los criterios de necesidad, calidad, mejores precios y garantías.
Otro aspecto muy importante en la organización ha sido la implementación del formato de
control de requerimientos, que permite a los usuarios hacer el seguimiento de las peticiones,
quejas o sugerencias que presenten a la administración. Se trata de un formato numerado
en el que se coloca la fecha y hora del requerimiento, se identifica al solicitante y el objeto
mismo y permite la verificación del trámite originado y el resultado del mismo. Cabe aclarar
que las peticiones pueden hacerse de manera personal, telefónica o por otro medio. En el
primer caso el documento se diligencia en presencia del interesado, en los demás lo hará el
colaborador que atienda el llamado o reciba la comunicación y lo entregará al interesado lo
más pronto posible, conforme se indique por el mismo.
Se contrató el diseño de un programa para seguimiento de las PQR y el manejo de
inventarios de todos los materiales que se requieren tanto en el área de mantenimiento,
aseo, y oficina.
Este programa en el seguimiento de los requerimientos de los asociados nos permite conocer
el avance de cada trámite, de manera que el usuario recibe una respuesta inmediata sobre el
estado en que se encuentra su petición, la que puede ser dada por cualquiera de los
empleados de administración. Adicionalmente cuenta con indicadores de seguimiento que
permiten evaluar periódicamente por parte del Consejo el tiempo de respuesta y ejecución.
En cuanto al manejo de inventarios, nos permite conocer el gasto de cada material, adquirir
con tiempo los que se requieren en las cantidades adecuadas, se optimiza no solo el
aprovechamiento del material sino la respuesta oportuna en las obras que se adelanten.
CUMPLIMIENTO DE NORMAS LEGALES
El gobierno nacional ha dictado algunas disposiciones de obligatorio cumplimiento para
todas las empresas y en forma especial para las cooperativas, normas que implican una
implementación para su aplicación y un continuo mantenimiento, actualizaciones periódicas
y revisión del cumplimiento.
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El Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo SGSST, regulado por el Decreto
1072 de 2015, tiene como fin anticipar, reconocer, evaluar y controlar los riesgos que puedan
afectar la seguridad y salud en el trabajo. Esta norma nos obliga a revisar las condiciones en
que se desempeñan cada una de las labores que se requieren en la unidad residencial y la
cooperativa, verificar si se ajustan a las disposiciones establecidas y de no ser así, tomar las
medidas que sean necesarias para que se cumplan.
Dadas las diferentes áreas de trabajo en el caso nuestro, se contrató una experta para
asesorarnos en el tema y con base en el diagnóstico se han establecido las deficiencias que
en nuestra Unidad se presentan y se están manejando con un avance satisfactorio.
Dentro de este programa se comprende la adecuación física de las instalaciones, muebles,
equipos, la capacitación de los empleados en prevención de riesgo y el plan de emergencias
de que trata la Resolución 1409 de 2012, a la que nos referiremos más adelante.
Para el plan de emergencias, se adelantó un proceso de selección que concluyó con la
contratación de la Defensa Civil, que ha llevado al cambio de extintores, dotación de camillas,
prendar de seguridad, capacitación a todos los involucrados, siendo ellos los residentes y
empleados, ya que, en caso de desastre, todos debemos actuar en el manejo de la situación.
El Plan de Emergencias recibió la certificación de parte de Bomberos y aún se encuentra en
desarrollo con adquisición de elementos pendientes y nuevas capacitaciones que deben
adelantarse en el corriente año.
El Registro Nacional de Base de Datos RNBD, establecido mediante la Ley 1581 de 2012,
conocida como la Ley de protección de datos, reconoce y protege el derecho que tienen
todas las personas a conocer, actualizar y rectificar las informaciones que sobre ellas existan
en las bases de datos oficiales o de entidades privadas. La vigilancia del cumplimiento de
estas disposiciones está a cargo de la Superintendencia de Industria y Comercio.
El Consejo de Administración aprobó la política de manejo de datos de nuestros asociados y
residentes, la cual se encuentra en la página web para su consulta y garantiza el respeto y
reserva de la información que reposa en nuestros archivos, a la vez que su utilización con los
fines de interés propios de Coofundadores y la prestación de sus servicios.
El SARLAFT, o Sistema de Administración de Riesgos para el Lavado de Activos y Financiación
del Terrorismo, también obliga a nuestra entidad a su cumplimiento. Se encuentra contenida
en la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera y la Circular Externa 04 de
2017 de la Superintendencia Solidaria.
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El fin es evitar que las entidades financieras y cooperativas sean utilizadas para evadir el
control de los dineros utilizados en actividades delictivas o para la realización de actividades
terroristas.
Nos obliga su cumplimiento, sus disposiciones van encaminadas a conocer no solo a quienes
somos asociados, sino a las personas con quienes la Cooperativa tiene relaciones comerciales
y laborales; conformando una base de datos que debe contener toda la información que la
norma exige de forma que se garantice la integridad, oportunidad, confiabilidad y
disponibilidad de los datos allí contenidos.
El Consejo de Administración ha adoptado las políticas relacionadas con el SARLAFT, y los
procedimientos que se deben seguir para su adecuado funcionamiento, los cuales se
encuentran en la página web de la Cooperativa para el conocimiento de todos los asociados y
residentes
El cumplimiento de las normas nos exige asignar las facultades y funciones en relación con las
distintas etapas y elementos del Sarlaft a una persona a quien se denomina oficial de
cumplimiento y en la actualidad está en cabeza de una de nuestras empleadas, sin embargo
dado el tamaño de la cooperativa está pendiente por definir si tal función puede asignarse a
un asociado o una persona externa, que no presente incompatibilidad.
Este sistema exige además, controles por órganos o instancias que se encarguen de evaluar
su funcionamiento y reportar las fallas o debilidades al Consejo de Administración para
impartir los correctivos necesarios; el apoyo de la tecnología acorde con las actividades y
operaciones de la Cooperativa, para establecer el riesgo y garantizar su adecuada
administración, evitando vínculos con quienes ofrezcan dudas sobre LA/FT, y además, la
capacitación del personal para que los procedimientos se cumplan adecuadamente.
Para el cumplimiento de estas obligaciones legales es necesaria la participación de los
asociados y residentes suministrando la información que nos exigen las autoridades del
Estado para el cumplimiento de los fines que se proponen. En este aspecto solo se ha
contado con la participación del 30% de los asociados.
Dada la baja participación, reiteramos la importancia de diligenciar el formulario que se
encuentra en las oficinas de la administración, el incumplimiento en los términos que las
normas señalan, puede significar para la Cooperativa incurrir en sanciones que por lo simple
del trámite para los asociados, no resultaría justo.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
LA UNIDAD RESIDENCIAL
El principal encargo de la Asamblea anterior fue la solución a los problemas de techos,
manejo de acueducto y alcantarillado, cuyo deterioro se hizo manifiesto con las humedades
que afectan los apartamentos, inundaciones en algunas zonas de la unidad y la rotura de una
llave del acueducto.
En la Asamblea extraordinaria del 24 de noviembre de 2017 se tuvo oportunidad de
presentar un informe general del manejo dado a cada uno de los temas, y ahora nos
corresponde precisar el avance de las obras y el diagnóstico de la situación actual, a fin de
tomar las medidas que sean necesarias por parte de la Asamblea.
El Comité de Ingenieros y Arquitectos ha puesto todo su empeño en aportar las alternativas
de soluciones no solo en estos aspectos sino en otros de menor importancia, se han
estudiado propuestas llevadas al Consejo de Administración y hasta el momento los
resultados son los siguientes:
Empezamos por el problema ya resuelto que es el relacionado con el manejo de aguas lluvias
en distintos sectores de la Unidad, que provocaba inundaciones y peor aún, en casos en
donde se habían hecho conexiones con aguas servidas, esas inundaciones se complicaban
con malos olores, como era el caso del parqueadero uno.
Se hizo limpieza de las cajas, se corrigieron las conexiones inadecuadas, se cambiaron las
rejillas de concreto por metálicas para mejorar la absorción y se han dejado las instrucciones
para la limpieza periódica de estas cajas, con lo que se espera que no se vuelva a presentar
una situación similar.
Respecto al acueducto, que como se sabe, tiene la misma edad de nuestra unidad y las
instalaciones han llegado a un punto de deterioro que requiere urgente atención e
independencia de las redes del sector, pues cualquier reparación que se pretenda realizar en
Fundadores, obliga a la suspensión del servicio de varios barrios por depender de unas pocas
válvulas.
Se cuenta con el diseño preliminar consistente en la construcción de unas redes internas
nuevas con materiales modernos y trazadas por lugares más seguros, que además permitan
un mejor fluido. No obstante, ninguna obra se puede ejecutar sin la previa aprobación de la
Empresa de Servicios Públicos.
Nos hemos dirigido a EMCALI en varios sentidos dentro del proceso que se ha seguido para
identificar a quien corresponde el manejo de las válvulas, teniendo como resultado que la
empresa precisa que las redes se encuentran al interior de la unidad y son nuestra
responsabilidad y nos compete cualquier reparación o cambio. Se están presentando
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
recursos a estos conceptos emitidos por EMCALI, los cuales se encuentran en valoración por
parte de dicha empresa.
Anclajes. Dentro de las normas de seguridad en el trabajo, se encontraba pendiente de
cumplimiento la Resolución No. 1409 de 2012, sobre la seguridad para protección contra
caídas en trabajo en alturas, y que obliga a contar con los dispositivos necesarios para evitar
caídas de los trabajadores cuando desempeñen tareas en alturas. Por esta razón, al abordar
el tema de los techos, encontramos que previo a cualquier intervención, debíamos cumplir
con las medidas de seguridad, empezando por los anclajes en los edificios de donde asegurar
las líneas de vida del personal que debe trabajar en la reparación y mantenimiento de los
mismos.
Se colocaron los anclajes necesarios en la totalidad de los edificios, para ello se contrató una
firma especializada que hizo la entrega de los mismos con la correspondiente certificación.
Techos. Sobre las humedades presentadas en los techos, se inició previo estudio, la
intervención total del bloque P, que incluyó cambio de cubierta además de reparación de
canales, solapas y alfajías. Estas labores debieron desarrollarse en tiempo de invierno, lo
cual trajo demoras, incomodidades, dificultades serias y malestar comprensible en los
residentes. Después de pasar por todas las incidencias, se ha logrado la terminación de la
obra con resultados satisfactorios.
Parqueaderos. Las cubiertas de los parqueaderos es otra de las preocupaciones de la
administración, se llevó a cabo la reparación de la correspondiente al parqueadero uno,
especialmente en la zona del jardín, reparación de canales y se están implementando
medidas de mantenimiento para garantizar su conservación. Para la atención del
parqueadero dos, se ha previsto la programación necesaria.
Transformadores. Los transformadores de la unidad deben recibir un mantenimiento anual y
uno más profundo cada cinco años. En el 2017 se llevó a cabo el quinquenal por parte de
DICEL, que es la empresa que hace uso de ellos llevando la energía a la mayoría de los
apartamentos, quien nos debe garantizar con su buen uso, la conservación adecuada.
Ascensores. En Asamblea extraordinaria se aprobó la construcción del ascensor para el
bloque F, culminando con el trámite que los asociados de ese bloque han adelantado con
marcado interés y dando inicio a la posible implementación de este medio de movilización
tan importante en nuestros días.
Zonas verdes. Ante las continuas anegaciones de algunas zonas de la unidad se han
canalizado algunos sectores, se ha mejorado la empradización y en especial se ha dado
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tratamiento a la zona aledaña a la calle 9 que adolecía de inundaciones por razón de haberse
construido la vía pública a una altura superior que el conjunto residencial.
Gimnasio. Se adquirieron para el gimnasio algunos elementos que mejoran las condiciones
del lugar, se hizo mantenimiento y cambio de partes de otros que se han venido
deteriorando y se ha procurado no solo mantener en óptimas condiciones el servicio, sino
con mejoría en beneficio de los residentes.
SERVICIO DE TELEVISION
El contrato con CLARO, para la prestación del servicio de televisión, venía presentando
diferencias en la facturación, lo que originó reclamos desde el año 2016, y quejas ante las
autoridades que controlan este servicio.
Se llegó a un acuerdo con CLARO, que rige a partir del 1º de septiembre de 2017, ampliando
la parrilla de canales, definiendo el costo en $20.230 los canales HD, o servicio normal, y en
$32.130 los canales HBO premium y FOX + premium. Además, se realizó el cambio de los
decodificadores a HD, para mejor señal.
INFORME DEL COMITE DE CONVIVENCIA
MARCO CONCEPTUAL. EL COMITE diseño una ruta de acciones, soportada en un
planteamiento ideológico, que expresamos a continuación:
Creemos en la necesidad de crear y ejercer acciones, de acuerdo con los principios y la
filosofía del cooperativismo, haciendo honor al carácter de nuestra institución. Enumeramos
algunas sugerencias:
A.- De parte de la Institución, imprimir en los comunicados un lenguaje asertivo y
proactivo, que conlleve a la participación, colaboración y responsabilidad de impulsar hacia el
cambio congregante en la comunidad.
B.- De parte del Comité, la creación de conciencia propositiva entre los residentes, al
generar actividades institucionales con acceso y participación de los diferentes grupos con
relación a las edades, temas de interés, y espacios de actividades lúdicas informales.
C.- la creación de conciencia y la importancia de la conceptualización para los
residentes, al lograr tener en cuenta que cuando las familias deciden vivir en una Unidad
Residencial, es muy distinto de cuando se decide vivir independientemente en una vivienda
unifamiliar.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
En este caso, todo se puede tener bajo el control y a gusto del propietario, en un
criterio fundamentalmente resultante del concepto de propiedad.
El criterio de bienestar colectivo y tolerancia hacia los gustos y las dificultades, debe
ser esparcido de cuanta manera sea posible.
D.- La recomendación reiterativa a los asociados y residentes de colaborar en lo que
este a su alcance, para aminorar hasta donde sea posible, los inconvenientes que de por si
vienen de acciones que se sujetan a decisiones administrativas.
SEGUNDO: Informe acerca de las actividades principales realizadas.
Como trabajo principal, fue la propuesta de actividades, planteada al Consejo y realizada por
el Comité con las reuniones de bloques, con una asistencia muy positiva, y con la política
participativa de opinión, para determinar las preferencias de actividades para iniciar.
Las circunstancias particulares de cambios de Gerencia, hizo que el Consejo asumiera la
directriz administrativa, dando prioridad a los innumerables asuntos a resolver de inmediata
atención.
El programa de actividades sigue en consideración del consejo.
A la fecha del presente informe, segunda semana de enero, estamos en la expectativa de
una reunión con el consejo para dar marcha a la logística y calendario de las actividades
propuestas.
TERCERO. Atención con resultados positivos a situaciones de inconformidad relacionadas
con:
1.- MASCOTAS. Se atendieron algunos casos por heces en descuido de ser recogidas:
Fueron pocos, lo cual indica que la comunidad, a excepción de muy pocos residentes, ha
tomado conciencia de la necesidad de velar por la atención de las mascotas, en sentido
integral, y así mismo contribuir al bienestar de los residentes
El optimismo está en lograr que seamos todos los dueños de mascotas los que con
diligencia recogemos las heces y gracias a este aporte colaboramos en el bienestar general.
De igual manera la tendencia a dejar las mascotas solas en el apto ha disminuido
notablemente y no se ha mortificado la paz del vecindario.
2. GOTERAS –Se atendió con solicitud las quejas de los asociados afectados por el problema
de las goteras, sirviendo de intermediarios ante los conductos regulares para una pronta
solución.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
3.- MOLESTIAS DE Asociados – Fueron de diferente orden, y por circunstancias que se
ocasionan, como se decía en el marco conceptual, por la intolerancia al no tener en cuenta
las características entre el estilo de vida en unidad residencial y en vivienda familiar.
El trabajo del Comité se concentró en la creación de conciencia acerca de esta
diferencia, y los resultados han sido positivos en los casos que se presentaron.
CONSIDERACIONES IMPORTANTES. La atención y solución oportuna a las insatisfacciones
presentadas por los asociados, enumeradas en el numeral tercero, generó una actitud
positiva y congregante.
Existe una percepción acogedora, animada y agradable en toda la comunidad y creemos que
se debe al cambio de estilo en el tratamiento, en cuanto a la toma de conciencia en el
cumplimiento de los reglamentos.
Así se ha manifestado en nuestra comunicación de nuevo año. Se hace énfasis en solicitar el
cumplimiento y la aplicación de normas: el tratamiento de mascotas, la separación de los
residuos sólidos, el reciclaje, y el llamado comedido de acudir a la fuente cada q vez que se
necesite de informaciones, para evitar rumores nocivos.
CON SENTIMIENTOS DE CONSIDERACION Y APRECIO,
COMITÉ DE CONVIVENCIA
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
-
100,000
200,000
300,000
400,000
500,000
600,000
700,000
2014 2015 2016 2017
Val
or
Años
Créditos desembolsados En miles de pesos
INFORME DEL COMITÉ FINANCIERO
1- En uso de las facultades de aprobación de créditos contempladas en el artículo
segundo del Reglamento del Comité Financiero y de la Sección de Aporte y Crédito, se
aprobaron las solicitudes de crédito relacionadas a continuación:
NUMERO Y MONTO DE CREDITOS
(Monto expresado en miles de pesos)
INSTANCIA DE
APROBACION Número Monto Porcentaje
Consejo de
Administración 6 232.000 38%
Comité Financiero 15 255.102 42%
Gerencia 40 116.447 19%
Total 61 603.549
COMPARATIVO CON EL AÑO 2016
CONCEPTO 2016 2017
Libre inversión 5 30
Ingreso 2 1
Compra de cartera 5 13
Educación 1
Fomento empresarial 1
Reparación de vivienda 1
Seguro de Vehículo 14 17
Total 29 61
2. Se revisaron periódicamente los informes relacionados con las inversiones en entidades
financieras, conceptuando que hubo un manejo adecuado de los recursos.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
3. Se revisaron periódicamente los informes presentados sobre la ejecución presupuestal, y
los estados financieros, conceptuando que en términos generales los resultados están acorde
con los valores aprobados por la Asamblea del año anterior.
4. Los ingresos de intereses generados por los créditos vigentes del año 2017 totalizaron
$ ’ . y los ge erados por las i versio es e e tidades fi a ieras arrojaro $ ’ .
5. Póliza de la Coopropiedad: Se participó en las reuniones con el corredor de seguros Garcés
LLoreda, en las cuales se concluyó que la Cooperativa continuaba tomando el seguro contra
todo riesgo con la Compañía La Previsora.
INFORME COMITÉ DE SOLIDARIDAD
El Fondo de solidaridad es un fondo pasivo social de carácter agotable. Sus recursos
económicos provienen del 10% de los excedentes del ejercicio y de las multas impuestas a
Asociados que hayan infringido los diferentes reglamentos de la Cooperativa de acuerdo a
decisiones adoptadas por la Asamblea general o el Consejo de Administración.
Este fondo se basa en la ayuda mutua y la solidaridad para ofrecer atención oportuna a
nuestros Asociados en caso de calamidad o de hechos imprevistos que los afecte a él o a su
grupo familiar (cónyuge o compañera permanente, hijos y padres).
El Fondo de solidaridad en el periodo 2017-2018, gestiono ante el Consejo de Administración
el otorgamiento de auxilio a un Asociado por valor de $700.000. Se recibió por concepto de
multas en el periodo 2017 $2.005.000. En la actualidad el fondo cuenta con un saldo de
$8.097.464.
Recordamos a nuestro Asociados tener en cuenta este fondo en caso de una calamidad, las
cuales por reglamento han sido definidas por los siguientes conceptos:
a. Servicios médicos por enfermedad grave del Asociado o miembro del grupo familiar.
Sufragar gastos funerarios del mismo grupo familiar, siempre y cuando no haya sido
reconocido mediante póliza.
b. Incendio o inundación de la vivienda, en los casos que no sean cubiertos por la
Compañía de Seguros.
c. Matricula o útiles estudiantiles de los hijos de los Asociados menores de 24 años que
se encuentre afectado por las causales descritos en los literales a) y b).
d. Excepcionalmente se podrá auxiliar a empleados de la Cooperativa que se encuentran
en algún estado de calamidad doméstica.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
INFORME COMITÉ DE CULTURA
Buscando promover el tejido social durante el año 2017, el Comité de Cultura y Recreación realizó las siguientes actividades: Día de la familia Se celebró el 29 de Julio, se inició con una misa y durante el día el Festival Acuático con la colaboración del profesor Julio Arango, el cual tuvo gran participación de niños, jóvenes y adultos, que disfrutaron de divertidas competencias, entre ellas polo acuático, recolección de piedras y pelotas, y carrera de relevos; en la tarde se llevó a cabo una triatlón, con la categoría de niños, y adultos, este evento fue interesante porque se integraron los padres, y los hijos, en una competencia sana. En la noche se jugó el tradicional bingo con muchos premios y se disfrutó de un buen baile. La participación fue numerosa, un día y noche de alegría, de compartir y disfrutar de la gran familia Fundadores. Día de los niños Se celebró el 28 de octubre contando con la participación de más de 80 niños familiares de los asociados, hijos de los empleados e invitados; con la presentación de la Tía Cuenta Cuentos y el espectáculo del Circo, fue una gran presentación en la que los niños hicieron parte del espectáculo. En la noche se organizó una reunión para que los adultos, compartieran una noche de disfraces, sin embargo, no contó con la acogida que esperábamos. Encuentro Musical El día 19 de noviembre a las 7 p.m. se programó el tradicional Encuentro de Grupos Musicales, se presentaron 4 grupos con música para todos los gustos. Este encuentro completa más de 26 años celebrándose con la participación y disfrute de toda la Familia Fundadores. Día del asociado El 2 de diciembre se celebró el Día del Asociado, se inició con la siempre romántica alborada, el desayuno con tamal a cargo de los colaboradores de la Cooperativa, adicionalmente se disfrutó de un festival gastronómico con la tradicional kermesse donde los asociados y residentes ofrecen sus delicias culinarias, y por supuesto, no podían faltar las ventas de productos y la muestra artística en la que se pudo apreciar las obras del grupo de pintura, que en este año contó con un conversatorio dictado por el profesor de pintura. La celebración terminó con una fiesta con orquesta donde los asociados y residentes bailaron
hasta la madrugada
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
NUEVOS ASOCIADOS
NOMBRE APTO FECHA ING.
MARTHA CECILIA ZAPATA PAUCAR G-203 6/02/2017
RAFAEL SARMIENTO LOTERO K-404 6/02/2017
SUAREZ SOTO JHON ALFONSO M-304 1/09/2017
CLAUDIA BARRIOS ALVAREZ I-303 27/09/2017
OLGA MARIA VIVAS DE PEREA E-101 5/10/2017
DIANA MARCELA BEDOYA GOMEZ H-301 1/12/2017
ALVARO PANEZZO LIBREROS M-204 1/12/2017
ARRENDAMIENTOS
Locales comerciales. Se revisaron los cánones de los locales comerciales basados en su
avalúo y el área de cada uno, con el fin de unificar los valores de los contratos que siendo
comerciales pueden variarse con estos criterios.
Se remodeló el local 8, adecuándolo para su arrendamiento y se proyecta la división del local
7 cuyo contrato se terminó para dejarle la misma área y canon de los locales del sector.
De otra parte se ha mejorado la ocupación de los locales, de forma que se han incrementado
los ingresos por este concepto.
Apartamentos. Durante el 2017 hubo cambios en los arrendamientos de apartamentos,
algunos por traslados internos y otros por la llegada de nuevos residentes, como son:
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
PROYECTO DE REFORMA PARCIAL DE ESTATUTOS
JUSTIFICACIÓN
Esta reforma está justificada en el cumplimiento del Decreto 1840 de septiembre 16/2015, el cual
estableció que el Registro Único Nacional de Entidades Operadoras de Libranza, será administrado
por las Cámaras de Comercio, la cual creará en su página Web una base de datos donde cualquier
persona pueda consultar que la entidad operadora se encuentre debidamente registrada. En el
mismo decreto se designa a las Cooperativas como operadoras de libranza.
ACTUAL REFORMA
ARTICULO 5°. OBJETO SOCIAL. El objeto social de
Coofundadores se desarrollará cumpliendo
actividades dirigidas a:
A. Satisfacer las necesidades inherentes a
vivienda de los asociados, su grupo
familiar y de toda la comunidad residente
e el o ju to ha ita io al LOS FUNDADORES , ajo el siste a de propiedad cooperativa.
B. Implantar y mantener el cooperativismo
como principio orientador de las
actividades de los asociados y de la
o u idad reside te e el o ju to Los Fu dadores
C. Administrar y conservar el Conjunto
Habitacional Los Fundadores, incluyendo
todas sus áreas de vivienda, las de uso
común y la de los locales comerciales.
D. Fortalecer el desarrollo económico de la
Cooperativa mediante la realización de
operaciones financieras que permitan
colocar sus excedentes de liquidez en
entidades externas.
E. Dirigir las actividades de la comunidad
hacia la meta fundamental de la
convivencia armónica, integración y
mantenimiento de ideales de calidad de
vida en el conjunto residencial.
F. Difundir el espíritu de la vivienda
cooperativa.
G. Atender a las necesidades financieras de
ARTICULO 5°. OBJETO SOCIAL. El objeto social de
Coofundadores se desarrollará cumpliendo
actividades dirigidas a:
A. Satisfacer las necesidades inherentes a
vivienda de los asociados, su grupo
familiar y de toda la comunidad residente
en el conju to ha ita io al LOS FUNDADORES , ajo el siste a de propiedad cooperativa.
B. Implantar y mantener el cooperativismo
como principio orientador de las
actividades de los asociados y de la
o u idad reside te e el o ju to Los Fu dadores
C. Administrar y conservar el Conjunto
Habitacional Los Fundadores, incluyendo
todas sus áreas de vivienda, las de uso
común y la de los locales comerciales.
D. Fortalecer el desarrollo económico de la
Cooperativa mediante la realización de
operaciones financieras que permitan
colocar sus excedentes de liquidez en
entidades externas.
E. Dirigir las actividades de la comunidad
hacia la meta fundamental de la
convivencia armónica, integración y
mantenimiento de ideales de calidad
de vida en el conjunto residencial.
F. Difundir el espíritu de la vivienda
cooperativa.
G. Atender a las necesidades financieras de
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
ACTUAL REFORMA
los asociados y administrar
adecuadamente los recursos disponibles
para ello.
H. Prestar el servicio de administración
inmobiliaria en el Conjunto Habitacional
Los Fundadores y en otros inmuebles.
I. Prestar el servicio de educación
preescolar los familiares de los residentes
y a los habitantes del área de influencia
de la Cooperativa, a través de entidades
o instituciones que para el efecto sean
creadas o celebrando convenios con
otras entidades independientes.
J. Apoyar actividades de producción y
comercialización entre los asociados,
residentes y habitantes del área de
influencia de la Cooperativa.
K. Atender actividades recreativas,
culturales y deportivas.
L. Desarrollar actividades relacionadas con
el mejoramiento del medio ambiente.
M. Desarrollar todas las actividades
complementarias a las anteriores o que
sean afines a ellas.
ARTICULO 9°. Son deberes y obligaciones de os
asociados de la Cooperativa los siguientes:
los asociados y administrar
adecuadamente los recursos disponibles
para ello.
H. Prestar el servicio de administración
inmobiliaria en el Conjunto Habitacional
Los Fundadores y en otros inmuebles.
I. Prestar el servicio de educación
preescolar los familiares de los residentes
y a los habitantes del área de influencia
de la Cooperativa, a través de entidades
o instituciones que para el efecto sean
creadas o celebrando convenios con
otras entidades independientes.
J. Apoyar actividades de producción y
comercialización entre los asociados,
residentes y habitantes del área de
influencia de la Cooperativa.
K. Atender actividades recreativas,
culturales y deportivas.
L. Desarrollar actividades relacionadas con
el mejoramiento del medio ambiente.
M. Desarrollar todas las actividades
complementarias a las anteriores o que
sean afines a ellas.
N. La Cooperativa, entre otros, podrá
suscribir acuerdos o convenios de
libranza con empleadores o entidades
pagadoras, de naturaleza pública o
privada, aceptar que sus asociados
atiendan las obligaciones con la
Cooperativa a través del sistema de
libranza. Igualmente podrá acordar otros
mecanismos de recaudo y actuar como
entidad operadora de libranzas.
O. Actuar como operador de libranzas antes
las autoridades competentes y suscribir
acuerdos de libranza con las empresas
generadoras del vínculo común de
asociación.
ARTICULO 9°. Son deberes y obligaciones de os
asociados de la Cooperativa los siguientes:
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
ACTUAL REFORMA
A. Conocer y cumplir los estatutos,
reglamentos y demás disposiciones
emanadas de los organismos directivos
de la Cooperativa.
B. Comportarse siempre con espíritu
cooperativo, tanto en sus relaciones con
la Cooperativa como con los miembros
de la misma.
C. Cumplir los compromisos económicos
adquiridos con la Cooperativa.
D. Abstenerse de ejecutar actos o incurrir
en omisiones que afecten la vida social,
la estabilidad económica y financiera o el
prestigio de la Cooperativa.
E. Asistir a las Asambleas Ordinarias y
Extraordinarias y demás eventos a los
que se le cite y desempeñar
correctamente los cargos para los cuales
sea elegido.
F. Asistir acompañados del grupo familiar a
los programas de educación cooperativa
programados por el Consejo de
Administración.
G. Hacer uso de la Unidad de Vivienda
asignada para su propia habitación y la
de su grupo familiar, o a través de sus
familiares, de acuerdo con lo establecido
en el presente Estatuto y en los
reglamentos.
H. Responder solidariamente por los daños
que causen a las viviendas o a los bienes
de uso común, las personas a su cargo,
miembros de la familia, invitados o sus
dependientes.
I. Las otras obligaciones que se deriven de
las normas legales, estatutarias o
reglamentarias.
A. Conocer y cumplir los estatutos,
reglamentos y demás disposiciones
emanadas de los organismos directivos
de la Cooperativa.
B. Comportarse siempre con espíritu
cooperativo, tanto en sus relaciones con
la Cooperativa como con los miembros
de la misma.
C. Cumplir los compromisos económicos
adquiridos con la Cooperativa.
D. Abstenerse de ejecutar actos o incurrir
en omisiones que afecten la vida social, la
estabilidad económica y financiera o el
prestigio de la Cooperativa.
E. Asistir a las Asambleas Ordinarias y
Extraordinarias y demás eventos a los
que se le cite y desempeñar
correctamente los cargos para los cuales
sea elegido.
F. Asistir acompañados del grupo familiar a
los programas de educación cooperativa
programados por el Consejo de
Administración.
G. Hacer uso de la Unidad de Vivienda
asignada para su propia habitación y la
de su grupo familiar, o a través de sus
familiares, de acuerdo con lo establecido
en el presente Estatuto y en los
reglamentos.
H. Responder solidariamente por los daños
que causen a las viviendas o a los bienes
de uso común, las personas a su cargo,
miembros de la familia, invitados o sus
dependientes.
I. Las otras obligaciones que se deriven de
las normas legales, estatutarias o
reglamentarias.
J. Dar su consentimiento escrito e
irrevocable para que mediante el sistema
de libranza el empleador o entidad
pagadora le retenga las sumas
correspondientes con destino a cumplir
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
ACTUAL REFORMA
ARTICULO 87°.Son funciones del Gerente:
A. Ser representante legal de la
Cooperativa.
B. Ejecutar las decisiones de la Asamblea y
las del Consejo de Administración.
C. Proponer las políticas administrativas de
la Cooperativa, estudiar los programas de
desarrollo, preparar los proyectos y
presupuestos que serán sometidos a
consideración del Consejo de
Administración.
D. Asistir a las reuniones del Consejo de
Administración, con voz, pero sin voto.
E. Dirigir y supervisar, conforme al Estatuto,
reglamentos y orientaciones de la
Asamblea y del Consejo de
Administración, el funcionamiento de la
Cooperativa, la prestación de los
servicios, el desarrollo de los programas y
cuidar que las operaciones se ejecuten
debida y oportunamente.
F. Contratar los trabajadores para los
diversos cargos dentro de la Cooperativa,
de conformidad con los reglamentos
especiales y con sujeción a las normas
laborales vigentes.
G. Ejercer las funciones de jefe de personal
de la Cooperativa.
H. Responder porque los bienes y valores de
la cooperativa se hallen adecuadamente
protegidos y porque la contabilidad de la
Cooperativa se encuentre al día y de
conformidad con las disposiciones legales
y estatutarias.
I. Ejecutar el presupuesto dentro de las
facultades que para el efecto se le
otorguen por parte del Consejo de
Administración.
J. Celebrar contratos dentro del giro
ordinario de la Cooperativa y en la
sus compromisos económicos con la
Cooperativa por cualquier concepto.
ARTICULO 87°.Son funciones del Gerente:
A. Ser representante legal de la
Cooperativa.
B. Ejecutar las decisiones de la Asamblea y
las del Consejo de Administración.
C. Proponer las políticas administrativas de
la Cooperativa, estudiar los programas de
desarrollo, preparar los proyectos y
presupuestos que serán sometidos a
consideración del Consejo de
Administración.
D. Asistir a las reuniones del Consejo de
Administración, con voz, pero sin voto.
E. Dirigir y supervisar, conforme al Estatuto,
reglamentos y orientaciones de la
Asamblea y del Consejo de
Administración, el funcionamiento de la
Cooperativa, la prestación de los
servicios, el desarrollo de los programas y
cuidar que las operaciones se ejecuten
debida y oportunamente.
F. Contratar los trabajadores para los
diversos cargos dentro de la Cooperativa,
de conformidad con los reglamentos
especiales y con sujeción a las normas
laborales vigentes.
G. Ejercer las funciones de jefe de personal
de la Cooperativa.
H. Responder porque los bienes y valores de
la cooperativa se hallen adecuadamente
protegidos y porque la contabilidad de la
Cooperativa se encuentre al día y de
conformidad con las disposiciones legales
y estatutarias.
I. Ejecutar el presupuesto dentro de las
facultades que para el efecto se le
otorguen por parte del Consejo de
Administración.
J. Celebrar contratos dentro del giro
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
ACTUAL REFORMA
cuantía de las atribuciones permanentes
o especiales señaladas por el consejo de
Administración.
K. Representar judicial y extrajudicialmente
a la Cooperativa y conferir mandatos
especiales, previa autorización del
Consejo de Administración.
L. Rendir los informes que le soliciten el
Consejo de Administración y los Comités,
de acuerdo con los respectivos
reglamentos de funcionamiento.
M. Aplicar las sanciones disciplinarias a los
subordinados que le correspondan como
máximo director ejecutivo y las que
expresamente le determinen los
reglamentos.
N. Procurar que los asociados reciban
información oportuna sobre los servicios
y demás asuntos de interés, atender los
requerimientos de los asociados y
mantener permanentemente
comunicación con ellos.
O. Responsabilizarse de enviar
oportunamente a las entidades oficiales
competentes los informes que estas
soliciten de acuerdo con la Ley
P. Responder por la facturación mensual a
los asociados, verificar los pagos y
procurar que no entren en mora.
Q. Responder por el eficiente manejo
financiero de la Cooperativa.
R. Realizar las demás funciones que le
asigne el Consejo de Administración.
S. Rendir informes y cuentas comprobadas
de su gestión al Consejo de
Administración
ordinario de la Cooperativa y en la
cuantía de las atribuciones permanentes
o especiales señaladas por el consejo de
Administración.
K. Representar judicial y extrajudicialmente
a la Cooperativa y conferir mandatos
especiales, previa autorización del
Consejo de Administración.
L. Rendir los informes que le soliciten el
Consejo de Administración y los Comités,
de acuerdo con los respectivos
reglamentos de funcionamiento.
M. Aplicar las sanciones disciplinarias a los
subordinados que le correspondan como
máximo director ejecutivo y las que
expresamente le determinen los
reglamentos.
N. Procurar que los asociados reciban
información oportuna sobre los servicios
y demás asuntos de interés, atender los
requerimientos de los asociados y
mantener permanentemente
comunicación con ellos.
O. Responsabilizarse de enviar
oportunamente a las entidades oficiales
competentes los informes que estas
soliciten de acuerdo con la Ley
P. Responder por la facturación mensual a
los asociados, verificar los pagos y
procurar que no entren en mora.
Q. Responder por el eficiente manejo
financiero de la Cooperativa.
R. Realizar las demás funciones que le
asigne el Consejo de Administración.
S. Rendir informes y cuentas comprobadas
de su gestión al Consejo de
Administración
T. Inscribir a la Cooperativa ante la
autoridad competente, como operador
de libranza.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA
De conformidad a lo solicitado por el concejo de Administración procede la junta de
vigilancia a presentar un informe de actividades desarrolladas para el periodo del año 2017-
2018, a efectos de que sea incluido en el cuadernillo anual, de la siguiente forma:
La Junta de Vigilancia procedió en el desarrollo de sus funciones y como modus operandi a
realizar reuniones mensuales de carácter ordinario y cuando fue necesario a reuniones de
carácter extraordinario a efectos de cumplir con las funciones establecidas en los estatutos
de la Cooperativa como órgano de control.
Se pueden concretar de manera general que las actividades más importantes de la Junta de
Vigilancia consistieron en la de supervisar el desarrollo de la asambleas general ordinaria y
extraordinaria enfocando su atención en la verificación de la conformación del quorum, el
seguimiento de procedimiento parlamentario y en general lo dispuesto en la Ley para esta
clase de eventos. Posteriormente al desarrollo de la misma, se procedió a aplicar las
sanciones establecidas en el artí ulo 7 estatutario o sea sa io es por i asiste ia ; imponiendo las multas correspondientes y en estricto seguimiento de lo dispuesto en los
artículos 9 literales a y e.; articulo 10 literales e, f, g; artículo 59, 65 y finalmente el articulo
74 estatutario.
Quiere resaltar la Junta de Vigilancia que en la aplicación del articulado mencionado se
tuvieron en la cuenta criterios objetivos tomando como norte lo dispuesto en nuestra
reglamentación interna y siguiendo los principios generales del Cooperativismo.
Debe enfocarse la atención en el hecho que todos y cada uno de los miembros de la Junta
tanto principales como suplentes estuvieron siempre prestos a cumplir sus funciones,
redoblando esfuerzos en aquellos casos que demandaron especial diligencia y cuidado.
En especial se procedió a dar contestación dentro de los términos legales a derechos de
petición dirigidos a este órgano de control procediendo a efectuar una revisión de los casos
en que dicha actividad fue necesaria tratando siempre en la aplicación de la norma la
defensa máxima de los intereses de nuestra cooperativa de vivienda
Igualmente se solicitó al Consejo de Administración la aclaración de la forma en que se
estaba aplicando el fondo de educación ya que se pudo detectar la inversión de la cantidad
de $ ’500.000.oo, pero consideró la Junta que este fondo tiene un objetivo muy claro
distinto al de incluir en el mismo lo que se ha invertido para el comité de recreación y
deporte.
Debe resaltarse que a nivel interno se actualizó el reglamento de funcionamiento ya
existente para la junta de vigilancia pronunciándonos al decidir sobre aspectos cruciales
mediante resoluciones tal y como se había venido haciendo desde etapas muy tempranas en
la historia de nuestra cooperativa.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
LA Junta de Vigilancia hizo énfasis en la aplicación de manuales, procesos y procedimientos a
seguir en la Administración de la Cooperativa sugeridos desde el año 2013 en la auditoria de
Latin Profesional 182-13 de 2013
Se sugirió en especial la implementación de un manual de adquisiciones que contuviere
protocolos a desarrollar en la celebración de contratos, licitaciones, manejo de caja menor,
manejo de proveedores, etc.
Se recomendó realizar un estudio a fondo del programa de seguros de la Cooperativa por
considerar que en este aspecto todas las previsiones son pocas para la toma de decisiones
tales como la adquisición de pólizas en aspectos vitales para nuestros intereses como por
ejemplo el de terremotos, dada la alta vulnerabilidad en este aspecto de la ciudad de Cali.
Por último, cabe resaltar el muy buen ánimo y disposición al trabajo de parte de todos los
integrantes de la Junta de Vigilancia en el desarrollo de sus funciones, aportando cada uno
sus luces teniendo como siempre el bienestar de todos y cada uno de los asociados de
nuestra Cooperativa de Vivie da Coofu dadores .
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS Y REVELACIONES SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE2017 Y DICIEMBRE 31 DE 2016
NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE
Marco de Referencia:
La Cooperativa Multiactiva los Fundadores pertenece al grupo 2de preparadores de la información Financiera.
El Estado de la situación financiera, Estado de Resultados, Estado de flujo de efectivo, Estado de cambios en el
patrimonio y Revelaciones, han sido preparados conforme a los Decretos 2420 y 2496 de 2015, uniformemente.
NATURALEZA: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores es una entidad de derecho privado sin ánimo de
lucro, con personería jurídica reconocida por el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas(hoy
Superintendencia de la Economía Solidaria), mediante Resolución No. 0023 del 14 de enero de 1980, su
responsabilidad es limitada con número de Asociados y su Patrimonio variable e ilimitado.
OBJETO SOCIAL: Es satisfacer las necesidades inherentes a la vivienda de sus 240 asociados, su grupo familiar y
toda la comunidad residente en el conjunto habitacional los Fundadores bajo el sistema de propiedad
Cooperativa
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Implantar y mantener el Cooperativismo como principio orientador de las actividades de los Asociados y de la
comunidad residente en el conjunto residencial los Fundadores.
DOMICILIO: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores tiene su sede en el Municipio de Cali, Departamento
del Valle del Cauca, Republica de Colombia y su radio de acción podrá extenderse a todos los lugares del país,
que a juicio de la Asamblea General de Asociados se consideren convenientes para la Cooperativa.
Empleados: La planta de personal de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores la conforman 14 empleados
NEGOCIO EN MARCHA: La duración de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores será indefinida, pero podrá
disolverse en cualquier tiempo en la forma prevista por la ley y los estatutos.
La Cooperativa hoy se considera como un negocio en plena actividad, bajo la hipótesis de negocio en marcha.
NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES: 2.1. Conceptos y Principios Generales:
2.1.1 Objetivos: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores presentará Estados Financieros con el objetivo
de:
a. Proporcionar información sobre la situación financiera, el rendimiento y los Flujos de efectivo, de forma que dicha información sea útil para la toma de decisiones económicas por parte de sus asociados y
b. Mostrar los resultados de la gestión de la administración, dando cuenta de la responsabilidad en la gestión de los recursos confiados a la misma.
2.1.2 Cualidades de la Información Financiera: La Cooperativa presentará sus Estados Financieros bajo las condiciones cualitativas de comprensibilidad, relevancia, materialidad, fiabilidad, esencia sobre forma, prudencia, integridad, comparabilidad, oportunidad y de equilibrio de costo, entendiendo este como el juicio que se ha tomado acerca de que los beneficios derivados de la información no deben exceder a los costos de suministrarla. La situación financiera de la Cooperativa debe reflejar la relación entre los activos, los pasivos y el patrimonio en una fecha concreta, tal como se presenta en el estado de situación financiera, bajo la comprensión de los conceptos de: a. Activos: En tanto sean recursos controlados por la cooperativa, como resultado de sucesos pasados, del
que se espera obtener, en el futuro, beneficios económicos.
b. Pasivos: En tanto sean obligaciones presentes de la cooperativa, surgidas a raíz de sucesos pasados, al vencimiento de las cuales, espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos.
c. Patrimonio: Como la parte residual de los activos de la cooperativa, una vez deducidos todos sus pasivos. La Cooperativa define su rendimiento como la relación entre los ingresos y los gastos durante un periodo sobre
el que se informa. Para este fin, se presentará su rendimiento en un único estado financiero (un estado del
resultado integral).
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
a. Ingresos: Son los incrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que
se informa, en forma de entradas o incrementos de valor de los activos, o bien como decrementos de las
obligaciones, que dan como resultado aumentos del patrimonio.
b. Gastos: Son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que
se informa, en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o
aumento de los pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio.
c. La cooperativa considerará el concepto de pérdidas como otras partidas que cumplen la definición de
gastos y que pueden surgir en el curso de las actividades ordinarias de la entidad. Las pérdidas se
reconocerán en el estado del resultado integral de forma separada.
La Cooperativa hará reconocimiento o incorporación en los estados financieros de una partida que cumple la
definición de un activo, pasivo, ingreso o gasto, sí y sólo sí se identifica o satisface los siguientes criterios:
a. Si es probable que cualquier beneficio económico futuro asociado con la partida llegue a, o salga de la cooperativa; y
b. Si la partida tiene un costo o valor que pueda ser medido con fiabilidad.
2.2. Principales Políticas Contables: Efectivo y Equivalentes del Efectivo: Este rubro está compuesto por las siguientes categorías: caja general, caja menor, bancos, depósitos a plazo
(vencimiento a tres meses), equivalentes al efectivo, moneda extranjera. En el caso de equivalentes a efectivo
por inversiones, estás no podrán pactarse a un plazo superior a un año.
Cartera de Crédito: Representa las obligaciones adquiridas por los asociados bajo las distintas modalidades de créditos que otorga la Cooperativa en el giro normal de sus operaciones, las cuales están respaldadas con pagarés y codeudores. Este rubro está sujeto a provisiones con el fin de asumir los posibles riesgos que implica la recuperación de la misma y atendiendo a lo estipulado en la Circular Básica Contable y sus reglamentaciones de la Superintendencia de la Economía Solidaria. Contablemente la cartera se califica y provisiona de acuerdo a las instrucciones impartidas en la Circular Básica Contable y Financiera, en su Capítulo II emanada por la Superintendencia de la Economía Solidaria y los marcos de referencia específicos establecidos para cada clasificación de cartera.
ACTIVOS MATERIALES O PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Representan las cuentas en que se registran los activos tangibles adquiridos con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro normal de actividades de la Cooperativa y cuya vida útil excede de un año; La Cooperativa Multiactiva los Fundadores reconocerá a un activo como elemento de propiedades, planta y equipo si es probable que la Cooperativa obtenga beneficios económicos futuros; además que el costo de dicho activo pueda medirse con fiabilidad. Las propiedades, planta y equipo que estén totalmente depreciadas por igual o mayor valor a tres millones ($3.000.000) de pesos se activarán, de lo contrario se controlaran de forma extracontable para fines administrativos
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Uno de los factores determinantes de la naturaleza de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores es el
otorgamiento al Asociado de la utilización indefinida del apartamento, reservándose la propiedad. Esa
utilización indefinida es el hecho generador de la necesidad de una cuota para el sostenimiento de los edificios.
Políticas para el Manejo de los Fondos de Naturaleza Pasiva: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores de acuerdo con los lineamientos establecidos por la
SUPERSOLIDARIA en su Circular Básica Contable y Financiera No. 004 y la Ley 79 del 88, podrá establecer los
siguientes fondos de naturaleza pasiva de carácter obligatorio:
Fondo de Solidaridad:
Este se alimenta por:
- El 10% de la distribución de excedentes anuales
- Los ingresos por las multas, las cuales están establecidas en el reglamento de derecho de habitación.
- Rendimientos financieros generados por recursos de este mismo fondo
- Donaciones
Este fondo se utilizara para auxilio a los asociados y excepcionalmente a los empleados.
Fondo de Educación:
Este se alimenta por:
- El 20% de la distribución de excedentes anuales
- Rendimientos financieros generados por recursos de este mismo fondo
- Donaciones
Este fondo se utilizará en parte en educación formal cooperativa y se destinará a proyectos avalados por el
ministerio de educación.
Adicionalmente, y haciendo uso de las disposiciones contenidas en la legislación vigente, se podrán constituir
los fondos voluntarios de naturaleza pasiva que permitan dar cumplimiento a su objeto social. Actualmente se
han constituido los siguientes fondos:
Fondo de Vigilancia:
CREADO POR LA ASAMBLEA 37 Y REGLAMENTADO POR EL ACUERDO 004 DE AÑO 2005
Los recursos de este fondo provienen de las cuotas de administración canceladas mensualmente por los
asociados y la utilización de los mismos es para sufragar los gastos ocasionados por la contratación con la
compañía de vigilancia. Los excedentes que llegaren a presentar, estarán a disposición de la asamblea
específicamente para el tema de seguridad.
Fondo de Mantenimiento Especial:
CREADO POR LA ASAMBLEA 36 Y REGLAMENTADO POR EL ACUERDO 006 DE AÑO 2005
Los recursos de este fondo provienen:
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- De las cuotas de los asociados canceladas mensualmente
- Porcentaje del rendimiento de las inversiones financieras de este fondo, de acuerdo a procedimientos
establecidos
Estos recursos se utilizaran en los proyectos de obras a desarrollar en el conjunto y deben ser aprobadas por la
asamblea
Fondo de Mantenimiento General:
CREADO POR LA ASAMBLEA 37 Y REGLAMENTADO POR EL ACUERDO 005 DE AÑO 2005
Los recursos de este fondo provienen:
- De las cuotas de los asociados canceladas mensualmente
Estos recursos se utilizaran en el mantenimiento ordinario del conjunto habitacional.
Patrimonio:
El patrimonio social de la Cooperativa se formará:
Del Patrimonio mínimo irreductible, definido en los estatutos.
De los Fondos y Reservas de carácter permanente. (Fondos Patrimoniales)
De las donaciones y auxilios que se reciban con destino al incremento patrimonial.
De los aportes extraordinarios constituidos por los asociados.
El aporte social estará representado por el aporte suscrito por los asociados en el momento de ingresar a la
Cooperativa y por aquellos aportes que con carácter de extraordinarios sean decretados por la Asamblea
General de Asociados
Reportes a los Entes de Control: De acuerdo a la Resolución Número 2276 del 23 de Diciembre de 2004 expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria se somete al primer nivel de supervisión a la entidad, lo que significa que La Cooperativa Multiactiva los Fundadores está obligada a reportar mensualmente a esta Superintendencia el Informe de Rendición de Cuentas. Política de Presentación: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores presentará razonable y fielmente la situación financiera, el rendimiento financiero y los flujos de efectivo, revelando información adicional necesaria para la mejor razonabilidad de la información. Frecuencia de la Información: La Cooperativa presentará un juego completo de estados financieros anualmente así: a. Un Estado de la situación financiera
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b. Un estado del resultado integral para el periodo sobre el que se informa
c. Un estado de cambios en el patrimonio del periodo sobre el que se informa
d. Un estado de flujos de efectivo del periodo sobre el que se informa
e. Notas, que comprenden un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa.
En las Notas a los Estados Financieros se revelará lo siguiente:
a. El domicilio y la forma legal de la entidad, el país en que se ha constituido y la dirección de su sede social (o el domicilio principal donde desarrolle sus actividades, si fuese diferente de la sede social).
b. Una descripción de la naturaleza de las operaciones de la entidad y de sus principales actividades. Estados Financieros: El Estado de Situación Financiera: Es un estado financiero estático, mediante el cual se reportan cifras
acumuladas a una fecha determinada, La Cooperativa Multiactiva los Fundadores preparará este estado
financiero de forma que sus activos y pasivos se reflejen en orden de liquidez, detallando totales y subtotales,
se incluirán otras partidas cuando el tamaño, naturaleza o función de una partida o grupo de partidas similares
sea tal que la presentación por separado sea relevante para comprender la situación financiera de
Coofundadores.
El Estado de Resultado Integral: Es un estado financiero dinámico, mide el desempeño de La Cooperativa
Multiactiva los Fundadores a través de los hechos económicos y de las operaciones definitivas realizadas en un
periodo determinado. COOFUNDADORES prepara y presenta este estado financiero de manera que se muestren
las partidas de ingresos, costos y gastos
Reconocidos en el período, de acuerdo a la clasificación basada en la función y naturaleza que estos tengan
dentro del estado financiero.
El Estado de Cambios en el Patrimonio: Es un estado financiero que muestra en forma detallada las variaciones,
tanto de aumentos como disminuciones en el valor residual de los activos del ente económico, una vez
deducidas todas las obligaciones. La Cooperativa Multiactiva los Fundadores prepara el estado de cambios en el
patrimonio de tal manera que refleje una conciliación entre los importes en libros, al inicio y al final del período
del patrimonio, detallando por separado los cambios procedentes de capital social, reservas, utilidades y
pérdidas acumuladas
El Estado de Flujos de Efectivo: Este estado financiero muestra el efectivo generado y utilizado en las
actividades de operación, inversión y financiero. Para el efecto debe determinarse el cambio en las diferentes
partidas del Estado de
Situación Financiera que inciden en el efectivo. La Cooperativa Multiactiva los Fundadores prepara el Estado de
Flujos de Efectivo reflejando una conciliación entre los importes en libros, al inicio y al final de período, del
disponible; detallando los flujos de efectivo realizados en el período, clasificados por actividades. Para la
preparación del flujo de efectivo proveniente de actividades de operación se utiliza el método indirecto.
Informa acerca de los flujos de efectivo generados durante el período, clasificándolos por actividades de
operación, de inversión y de financiamiento; para informar sobre los flujos de efectivo de las actividades de
operación, se utiliza el Método Indirecto.
Principio de Materialidad: Se considera cifra material para el estado de situación financiera, flujos de efectivo y
de cambios en el patrimonio, cifras por valor superior al 0,5% del Activo y en el estado de resultados integral
cifras superiores al 1% del total de ingresos de la entidad. En cada rubro se considera material toda partida
superior a 10 SMLMV.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Comprensibilidad: Los Estados Financieros de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores se presentan de modo
que sea comprensible para los asociados y usuarios externos que tienen un conocimiento razonable de las
actividades económicas y empresariales y de la contabilidad, así como voluntad para estudiar la información
con diligencia razonable.
Relevancia: la información proporcionada en los Estados Financieros de la Cooperativa Multiactiva los
Fundadores es relevante para las necesidades de toma de decisiones de los usuarios internos y externos,
siempre y cuando esta información pueda ejercer influencia sobre las decisiones económicas de quienes la
utilizan, ayudándoles a evaluar suceso pasados, presentes y futuros, o bien a confirmar o corregir evaluaciones
realizadas con anterioridad.
Fiabilidad: La información que contiene los Estados Financieros de la Cooperativa Multiactiva los Fundadores
son fiables, no presenta error significativo y sesgo, y representa fielmente lo que pretende representar o puede
esperarse razonablemente que represente.
La Esencia sobre la forma: La Cooperativa Multiactiva los Fundadores contabiliza y presenta las transacciones y
demás sucesos y condiciones de acuerdo con su esencia y no solamente en consideración a su forma legal.
Prudencia: es la inclusión de un cierto grado de precaución al realizar los juicios necesarios para efectuar las
estimaciones requeridas bajo condiciones de incertidumbre, de forma que los activos o los ingresos no se
expresen en exceso y que los pasivos o los gastos no se expresen en defecto. La prudencia no permite el sesgo.
Integridad: para ser fiable, la información en los estados financieros debe ser completa dentro de los límites de
la importancia relativa y el costo. Una omisión puede causar que la información sea falsa y equívoca, por tanto
no fiable y deficiente en términos de relevancia.
Comparabilidad: Los usuarios deben ser capaces de comparar los estados financieros de la Cooperativa
Multiactiva los Fundadores a lo largo del tiempo, para identificar las tendencias de su situación financiera y su
rendimiento financiero. La medida y presentación de los efectos financieros de transacciones similares y otros
sucesos y condiciones son llevadas a cabo de una forma uniforme a través del tiempo. Los usuarios deben estar
informados de las presentes políticas contables empleadas en la preparación de los estados financieros, de
cualquier cambio habido en dichas políticas y de los efectos de estos cambios.
Oportunidad: la oportunidad implica proporcionar información dentro del período de tiempo para la decisión.
Si hay un retraso indebido en la presentación de la información, ésta puede perder su
Relevancia. Se espera conseguir un equilibrio entre relevancia y fiabilidad, la consideración decisiva es como se
satisfacen mejor las necesidades de los usuarios internos y externos cuando toman decisiones económicas.
Equilibrio entre costo y beneficio: los beneficios derivados de la información deben exceder a los costos de
suministrarla. La evaluación de beneficios y costos es, sustancialmente, un proceso de juicio.
Unidad de medida: La moneda utilizada por la Cooperativa Multiactiva los Fundadores para registrar las
transacciones efectuadas en reconocimiento de los hechos económicos es el peso colombiano. Para efectos de
presentación, las cifras se muestran en pesos colombianos.
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NOTA No. 3
Efectivo y Equivalentes del Efectivo
Son los dineros que la Cooperativa maneja en Caja y en las diferentes entidades financieras, conservando la política de mantener recursos suficientemente disponibles para el cubrimiento de las obligaciones de carácter operativo como el pago a proveedores y gastos fijos de la Cooperativa.
EQUIVALENTES DEL EFECTIVO
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Caja general
22.961.195
18.202.905
4.758.290 26,1%
Caja menor administración
1.000.000
1.000.000
- 0,0%
Base de la Caja General
150.000
150.000
- 0,0%
TOTAL
24.111.195
19.352.905
4.758.290 24,6%
Caja: Representa el dinero en efectivo que se encuentra en custodia en la administración al corte del ejercicio. Al corte del 31 de diciembre de 2017. Estos dineros fueron consignados los primeros días del mes de enero de 2018. La Cooperativa realiza arqueo de caja general diariamente.
BANCOS
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Banco de Bogotá
0
1.982.130
(1.982.130) (100,0%)
Bancoomeva
0
3.976.292
(3.976.292) (100,0%)
Banco de Occidente Cta Cte
47.462.997
32.253.165
15.209.832 47,2%
Banco de Occidente Cta de Ahorros
11.899.243
36.586.026
(24.686.783) (67,5%)
Banco Av. Villas Cta de Ahorros
62.052.436
46.578.831
15.473.605 33,2%
TOTAL
121.414.676
121.376.444
38.232 0,0%
Bancos: Hace referencia a los recursos depositados en el Banco de Occidente y Banco Av. Villas. En Mayo 31 de 2017 se canceló la Cuenta Corriente del Banco de Bogotá y en Junio 30 se canceló la Cuenta de Ahorros de Bancoomeva, dado que con estas entidades no se realiza ninguna transacción.
ENTIDAD
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
CDT Banco de Occidente Of Cosmocentro
0
21.541.930
(21.541.930) (100,0%)
CDT Bancolombia
204.820.516
0
204.820.516 0,0%
Fiducia Rentaliquidez – Bancolombia
298.951.247
10.352.082
288.599.165 2787,8%
Fiducia – Bancolombia
551.948
521.100
30.848 5,9%
Fiduoccidente (Occirenta)
20.264.410
284.038.342
(263.773.932) (92,9%)
TOTAL INVERSIONES C.P ( EQUIVALENTES DEL EFECTIVO) 524.588.121
316.453.454
208.134.667 65,8%
TOTAL EQUIVALENTES DEL EFECTIVO
$670.113.992
$457.182.803
$ 212.931.189 46,6%
Se origina principalmente en la necesidad de incrementar la disponibilidad de los recursos para el pago del impuesto predial en el primer trimestre de cada año, la Administración consideró mantener las inversiones en mayor concentración en fiducias, esto debido a que los CDT presentaron tasa muy bajas.
NOTA No. 4
INVERSIONES
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ENTIDAD
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
CDT Valores Bancolombia
0
156.762.000
(156.762.000) (100,0%)
CDT Leasing Bancolombia
0
101.190.915
(101.190.915) (100,0%)
CDT Leasing Bancolombia
0
108.240.049
(108.240.049) (100,0%)
Fiduoccidente (Occibonos)
16.419.482
15.475.944
943.538 6,1%
SUBTOTAL INVERSIONES
$16.419.482
$381.668.908
-$365.249.426 (95,7%)
La Cooperativa la cierre de Diciembre 31 de 2017 presenta una inversión en Fiduoccidente (Occibonos) por valor de $ 16.419.482.
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Aportes Coomeva
0
11.459.582
(11.459.582) (100,0%)
Aportes Confecoop Valle
147.560
0
147.560 0,0%
SUBTOTAL INVERSIONES
147.560
11.459.582
(11.312.022) (98,7%)
TOTAL INVERSIONES
$16.567.042
$393.128.490
-$376.561.448 (95,8%)
En Agosto 16 de 2017la Cooperativa realizó la cancelación de la inversión que presentaba con Coomeva por valor de $ 11.459.582 y en Marzo 24 la Cooperativa se afilió a Confecoop Valle.
NOTA No 5
CARTERA DE CRÉDITO CORTO Y LARGO PLAZO
CORTO PLAZO
dic-17
dic-16
% VAR
Categoría A
60.950.787
62.691.599
(1.740.812) (2,8%)
Categoría B
1.548.149
3.345.179
(1.797.030) (53,7%)
Categoría C
1.357.518
0
1.357.518 0,0%
Categoría D
4.456.754
1.170.413
3.286.341 280,8%
Categoría E
255.524
1.248.475
(992.951) (79,5%)
Provisión general
-685.687
-684.557
(1.130) 0,2%
Provisión individual
0
0
- 0,0%
SUBTOTAL CARTERA
67.883.045
67.771.109
111.936 0,2%
Convenios por cobrar
5.812.233
6.053.205
(240.972) (4,0%)
Créditos a empleados
2.303.281
3.241.669
(938.388) (28,9%)
Intereses por cobrar
3.588.221
2.955.991
632.230 21,4%
SUBTOTAL CXC CATALOGADAS COMO CARTERA 11.703.735
12.250.865
-547.130 (61,9%)
TOTAL CARTERA CORTO PLAZO
79.586.780
80.021.974
(435.194) (0,5%)
LARGO PLAZO
Categoría A
683.258.263
506.909.344
176.348.919 34,8%
Categoría B
3.307.162
561.206
2.745.956 489,3%
Categoría C
33.975.315
0
33.975.315 0,0%
Página 50
LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Categoría D
23.610.767
723.043
22.887.724 3165,5%
Categoría E
130.000
385.701
(255.701) (66,3%)
Provisión General
-9.189.232
-5.085.793
(4.103.439) 80,7%
TOTAL LARGO PLAZO
735.092.275
503.493.501
231.598.774 46,0%
TOTAL CARTERA $814.679.055
$583.515.475
$ 231.163.580 39,6%
116.515.662,60
-242.332.282,46
#N/A #N/A
Cartera de Crédito:
La Cooperativa da cumplimiento a la Circular Básica Contable y Financiera 004del 2008, expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria, en lo referente a la cartera de créditos y realiza la provisión general sobre la misma.
La cartera de crédito está respaldada con pagarés, está clasificada como cartera de consumo y fue calificada en las categorías A, B, C, D y E, de acuerdo con su vencimiento. Los intereses corrientes también fueron calificados en las categorías A y B y los de las categorías C, D y E se registraron en cuentas de orden.
El rubro de cartera tuvo un aumento de $ 231.163.180 con respecto al año anterior, esto debido a las colocaciones de créditos realizados durante el año 2017.
Convenios por cobrar: A Diciembre 31 de 2017 presenta un saldo de $5.812.233, correspondiente a los servicios prestados por la Cooperativa como: Emi, Soat, Seguro de Vida, Seguro por Préstamo, Punto Adicional de Televisión, Comcel, Servicio Exequial.
Intereses por Cobrar
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Categoría A
2.749.829
2.724.898
24.931 0,9%
Categoría B
125.904
127.192
(1.288) (1,0%)
Categoría C
539.496
0
539.496 0,0%
Categoría D
172.992
53.347
119.645 224,3%
Categoría E
0
50.554
(50.554) (100,0%)
TOTAL
3.588.221
2.955.991
632.230 21,4%
NOTA Nº 6
CUENTAS POR COBRAR
En esta cuenta se registra el cobro de los Locales comerciales, Arrendatarios, Servicios a los asociados, Cuotas de Administración. Esta cuenta tuvo una disminución de $ 3.243.978 con respecto al año 2016
CUENTA
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Anticipos
0
680.150
(680.150) (100,0%)
Arrendamientos y Servicios
10.345.846
5.443.372
4.902.474 90,1%
Anticipo de impuestos
130.752
12.743.833
(12.613.081) (99,0%)
Otras cuentas por cobrar 38.135.849
32.380.483
5.755.366 17,8%
Provisión deudores prestación servicios -7.512.549
-7.512.549
- 0,0%
Provisión interesespor cobrar -712.488
-103.901
(608.587) 585,7%
TOTAL CUENTAS POR COBRAR $40.387.410
$43.631.388
-$ 3.243.978 (7,4%)
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Arrendamientos y Servicios: Este rubro tuvo un aumento de $ 4.902.474 con respecto al año anterior
Anticipo de Impuestos: Este rubro tuvo una disminución de $ 12.613.081, dado que de acuerdo a la ley 1819 de 2016 se incluyó la modificación de los periodos gravables del Impuesto a las Ventas, cambiando la presentación del Iva anual a cuatrimestral, razón por la cual no se contabiliza anticipo.
Otras Cuentas por Cobrar: tuvo un aumento por valor de $5.755.366, el cual se refleja en las cuentas relacionadas con los Fondos de Vigilancia y Mantenimiento.
NOTA Nº 7
ACTIVOS MATERIALES
La Cooperativa reconocerá a un activo como elemento de propiedad planta y equipo, si es probable que la Cooperativa obtenga beneficios económicos futuros; además que el costo de dicho activo pueda mediarse con fiabilidad. Coofundadores no efectúa depreciación a las edificaciones con fundamento en la naturaleza jurídica que rige su objeto social acerca de la propiedad sobre las mismas, representada en sus aportes sociales; este concepto fue consultado al DANCOOP en su oportunidad. De otra parte, el impacto de la depreciación sobre los resultados económicos sería representativo con consecuencias en la Cuota de Administración.
Los Activos Materiales en el año 2017 ascienden a $ 4.045.838.394, detallados de la siguiente forma:
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Terrenos
148.787.256
148.787.256
- 0,0%
Edificaciones
3.879.744.322
3.879.744.322
- 0,0%
Muebles y equipo de oficina
25.810.633
21.597.983
4.212.650 19,5%
Equipo de cómputo y comunicaciones
22.974.705
21.075.705
1.899.000 9,0%
Maquinaria y equipo
61.503.536
53.514.536
7.989.000 14,9%
SUBTOTAL
4.138.820.452
4.124.719.802
14.100.650 0,3%
Depreciación, Agotamiento Propiedad Planta y Equipo -92.982.058
-84.178.106
(8.803.952) 10,5%
ACTIVO NETO
$4.045.838.394
$4.040.541.696
$ 5.296.698 0,1%
En el año 2017 se adquirieron Maquinaria y Equipo por $ 7.989.000 compra de una sopladora por $ 1.173.000, y compra de Motobombas para la piscina por $ 5.966.000 y una banca hiperextensión para el gimnasio por $ 850.000 Equipo de cómputo y comunicación $ 1.899.000 compra de computador para la Gerencia, Muebles y Equipo de Oficina por $ 4.212.650 Sillas ejecutivas $ 1.392.300, Looker para la portería $ 737.800, Archivador para la oficina del Consejo $ 470.050, Sillas para la sede social $ 1.612.500.
TOTAL ACTIVOS
$5.587.585.894
$5.517.999.852
$ 69.586.042 1,3%
NOTA Nº 8
CUENTAS POR PAGAR
En este rubro se registran las deudas contraídas con los asociados, terceros y se discrimina así:
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Costos y Gastos por Pagar
20.681.097
1.437.276
19.243.821 1338,9%
Proveedores
77.693.197
18.991.172
58.702.025 309,1%
Retención en la Fuente e Ica
1.065.641
927.461
138.180 14,9%
Retenciones y Aportes de Nómina por Pagar
6.626.700
5.475.343
1.151.357 21,0%
TOTAL CUENTAS POR PAGAR CORRIENTE
$106.066.635
$26.831.252
$ 79.235.383 295,3%
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Remanentes por Pagar:
0
2.938.538
(2.938.538) (100,0%)
TOTAL CUENTAS POR PAGAR NO CORRIENTE
0
2.938.538
(2.938.538) (100,0%)
Costos y Gastos Por Pagar y Proveedores: el rubro de Costos y Gastos por Pagar presenta una variación de $ 19.243.821 y el rubro de proveedores una variación de $ 58.702.025, las cuales son cuentas por pagar reconocidas a Diciembre 31 2017 y se refleja su disminución en el mes de Enero de 2018.
Remanentes por pagar: Se realizó la gestión correspondiente para la devolución de los remanentes por valor de $ 2.938.538 valor que corresponden a aportes no reclamados por asociados retirados y recursos provenientes del Fondo Mutual aún no reclamados.
NOTA Nº 9
IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Industria y Comercio, Avisos y Tableros
3.036.000
3.120.000
(84.000) (2,7%)
IVA por Pagar
12.564.865
27.031.260
(14.466.395) (53,5%)
TOTAL IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR
$15.600.865
$30.151.260
-$ 14.550.395 (48,3%)
Industria y Comercio por Pagar: Este impuesto se genera con base en los ingresos para el año 2017.Esta provisión se calculó sobre el 10 x 1000 (1%) de los Ingresos Operacionales y No operacionales a excepción de los ingresos por Servicio de Crédito que son el 5 x 1000 (0,5%).
Iva por Pagar: El impuesto a las Ventas le corresponde a la Cooperativa presentarlo de manera cuatrimestral, Enero-Abril, Mayo- Agosto, Septiembre- Diciembre. Este rubro presenta una disminución de $ 14.466.395, debido a que el Impuesto a las Ventas en el año 2016 se pagaba de forma anual, pero el año 2017 el pago es cuatrimestral.
NOTA Nº 10
OTROS PASIVOS
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Obligaciones laborales
16.778.253,00
18.672.794,00
(1.894.541) (10,1%)
Ingresos anticipados
1.567.611,00
5.596.577,00
(4.028.966) (72,0%)
Ingresos recibidos para terceros
275.600,00
380.000,00
(104.400) (27,5%)
TOTAL OTROS PASIVOS
$18.621.464
$24.649.371
-$ 6.027.907 (24,5%)
Este rubro está representado principalmente por las Prestaciones Sociales consolidadas de los empleados
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
con corte al 31 de Diciembre de 2017
NOTA Nº 11
Valores por Reintegrar
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Diversas
5.110.662
5.013.014
97.648 1,9%
TOTAL VALORES POR REINTEGRAR
$5.110.662
$5.013.014
$ 97.648 1,9%
Este rubro corresponde al alquiler de los inmuebles de asociados $ 3.003.352 y la cuenta por pagar de ex asociados por $ 2.107.310.
NOTA Nº 12
FONDOS SOCIALES MUTUALES Y OTROS
Comprende los Fondos agotables originados en la distribución anual de los excedentes operacionales de acuerdo con la Ley, los estatutos y mandatos de la Asamblea General, destinados a educación, solidaridad y otros fines específicos.
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Fondo de Educación
1.232.132
671.820
560.312 83,4%
Fondo de Solidaridad
8.097.464
6.701.492
1.395.972 20,8%
Fondo Social Para Otros Fines (Vigilancia)
12.471.978
14.363.666
(1.891.688) (13,2%)
Fondo de Mejoramiento y Mantenimiento especial 10.970.843
59.766.249
(48.795.406) (81,6%)
Fondo de Mantenimiento Unidad
88.618.703
59.114.477
29.504.226 49,9%
TOTAL FONDOS SOCIALES
$121.391.120
$140.617.704
-$ 19.226.584 (13,7%)
FONDO DE EDUCACION
Este rubro tuvo una variación de $ 560.312, la cual corresponde a la aplicación de excedentes del año 2016, donde se autorizó que dicho valor que se encontraba a disposición de la Asamblea se llevara al Fondo de Educación. En el mes de Noviembre de 2017 la Cooperativa giró los recursos para la Educación Formal a Confecoop.
FONDO DE SOLIDARIDAD
Este Fondo alimenta de las aplicaciones de los excedentes, cobro de multas a los asociados por no
asistencia a la Asamblea. La Cooperativa en el mes de Diciembre de 2017 le otorgó auxilio a un asociado por valor de $ 700.000.
FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES
Este Fondo es utilizado para el pago del Servicio de Vigilancia que presta la empresa Seguridad Omega
FONDO DE MANTENIMIENTO Y MEJORAMIENTO ESPECIAL
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Presentó al cierre del año 2016 un saldo de $ 59.766.000 ; este fondo se alimenta de las cuotas de administración por valor de $ 4.515.990, rendimientos financieros por valor de $ 3.372.862.Con el excedente del año 2016 se ejecutaron los siguientes gastos: Anticipo contrato de techos $ 44.789.645, Anticipo contrato de interventoría $ 2.520.000, compra de 100mts de lona para techos $ 3.426.343, tejas para el jardín infantil $ 1.210.675, Anticipo escalera y escotilla Bloque P $ 542.095, Anticipo tejas jardín, membrana fachada $ 4.195.500. El saldo final de este fondo es de $ 10.970.843
NOTA Nº 13
OTRAS PROVISIONES
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Otros Pasivos
9.636.033
12.765.882
(3.129.849) (24,5%)
TOTAL OTRAS PROVISIONES
$9.636.033
$12.765.882
-$ 3.129.849 (24,5%)
Este rubro corresponde a la provisión por concepto de reclamación ante la empresa Claro, la cual se constituyó en Diciembre de 2015.Cabe anotar que en el mes de Marzo de 2017 se canceló parte de esta provisión por valor de $ 3.129.849. Para la vigencia 2018 se espera castigar esta provisión debido a que se normalizó la reclamación ante la empresa CLARO por el servicio de televisión.
TOTAL PASIVOS
$276.426.779
$242.967.021
$ 33.459.758 13,8%
NOTA Nº 14
APORTES SOCIALES
Comprende los aportes representados por el costo de los apartamentos, más las reformas efectuadas en las zonas comunes. En la Asamblea XLIV del 2012 se decretó un aporte extraordinario de tres millones el cual debería ser cancelado máximo a 10 años con cuota mensual por $25.286. Este aporte permite continuar prestando el servicio de crédito a los asociados y compensar la descapitalización por el desmonte del Fondo Mutual.
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Aportes sociales ordinarios
3.762.492.142
3.748.996.255
13.495.887 0,4%
Aportes sociales extraordinarios
630.211.060
593.895.104
36.315.956 6,1%
TOTAL APORTES SOCIALES
4.392.703.202
4.342.891.359
49.811.843 1,1%
Incremento por la revalorización
13.495.887
272.970.683
(259.474.796) (95,1%)
Incremento por Aportes sociales extraordinarios 36.315.956
37.857.407
(1.541.451) (4,1%)
Neto movimiento
49.811.843
310.828.090
-261.016.247 (84,0%)
El rubro de revalorización de aportes presenta una disminución de $ 259.474.796 con respecto al año anterior, esto debido que la Revalorización se toma del Fondo para Revalorización de Aportes, el cual a Diciembre 31 de 2016 terminó con un saldo de $ 13.495.887.De acuerdo a lo anterior se tomó dicho saldo para la revalorización de los aportes y se contabilizó en Abril de 2017.
NOTA Nº 15
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
RESERVAS
En este rubro se registran los recursos obtenidos por la Cooperativa para su beneficio, tomados de los
excedentes y los incrementos que con cargo al ejercicio anual, sólo dispuso en su respectivo momento la Asamblea General de Asociados, con el objeto de cumplir disposiciones legales, estatutarias o para fines específicos de inversión. Estas reservas no son susceptibles de distribución.
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Reserva protección de aportes
21.624.884
21.407.652
217.232 1,0%
Reserva inversión social
252.921.697
252.921.697
- 0,0%
Reservas de Asamblea
512.671.123
513.412.123
(741.000) (0,1%)
TOTAL RESERVAS
$787.217.704
$787.741.472
-$523.768 (0,1%)
Reserva de Asamblea: Por este rubro se cancela el impuesto a la riqueza. Cabe anotar que de acuerdo a la Ley 1739 del año 2014, dicho impuesto solamente se canceló hasta el año 2017 por valor de $ 741.000.
NOTA Nº 16
FONDOS DE DESTINACION ESPECÍFICA
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Fondo para Revalorización de Aportes
0
13.495.891
(13.495.891) (100,0%)
Fondo Social Capitalizado
76.859.151
76.859.151
- 0,0%
Fondos de Destinación Específica Coomeva
52.743.798
52.743.798
- 0,0%
TOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
129.602.949
143.098.840
(13.495.891) (9,4%)
Fondo para Revalorización de Aportes: Este Fondo se creó con el excedente de la cuenta de Revalorización del Patrimonio, generada por el desmonte de los ajustes integrales por inflación. La creación de este Fondo fue aprobada por la Asamblea General de Asociados mediante acta XXXII en el año 2002.De acuerdo autorización de la asamblea del año 2017, se revalorizaron los aportes en Abril de 2017 por valor de $ 13.495.891.
Fondo Social Capitalizado: Originado por la capitalización que se ha efectuado en el Fondo de Educación y en otros Fondos para la adquisición de activos; en el año 2017 no tuvo ninguna variación.
Fondo de Destinación Específica - Coomeva: Esta partida representa el 50% del valor asumido por Coomeva, correspondiente a la obligación con el Banco Central Hipotecario, para construcción de la tercera etapa de la Unidad, según comunicación DIR-102-89 de marzo de 1.989. El DANCOOP emitió pronunciamiento al respecto, confirmando que es de carácter permanente y patrimonial (no devolutivo ni agotable).
NOTA Nº 17
SUPERÁVIT
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Auxilios y donaciones
215.000
215.000
- 0,0%
TOTAL SUPERAVIT
215.000
215.000
- 0,0%
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
NOTA Nº 18
EXCEDENTE DEL EJERCICIO
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Excedente del ejercicio
1.420.260
1.086.160
334.100 30,8%
TOTAL EXCEDENTES DEL EJERCICIO
1.420.260
1.086.160
334.100 30,8%
TOTAL PATRIMONIO
$5.311.159.115
$5.275.032.831
$ 36.126.284 0,7%
NOTA Nº 19
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
INGRESOS CARTERA DE CREDITO
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Intereses corrientes cartera
94.466.166
95.588.881
(1.122.715) (1,2%)
TOTAL INGRESOS CARTERA DE CREDITO
94.466.166
95.588.881
(1.122.715) (1,2%)
ACTIVIDADES INMOBILIARIAS Y DE ALQUILER
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Locales comerciales
47.574.357
46.333.191
1.241.166 2,7%
Cuota de Internet
3.360.656
3.276.000
84.656 2,6%
TOTAL ACTIVIDADES INMOBILIARIAS Y DE ALQUILER 50.935.013
49.609.191
1.325.822 2,7%
Los locales comerciales estuvieron alquilados en el año 2017, con excepción del local 6
INGRESOS POR VALORACION DE INVERSIONES dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Valoración de Inversiones
28.092.553
28.387.096
(294.543) (1,0%)
TOTAL INGRESOS POR VALORACION DE INVERSIONES 28.092.553
28.387.096
(294.543) (1,0%)
Intereses sobre las inversiones: En el año 2017 este rubro tuvo una disminución de $ 294.543 con respecto al año anterior, esto debido a que se colocaron más créditos y hubo menor colocación en Inversiones.
OTROS INGRESOS
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Coomeva
649.557
492.022
157.535 32,0%
Comisión Soat
519.957
478.759
41.198 8,6%
Comisión póliza de vehículo
0
924.919
(924.919) (100,0%)
Comisión Alquiler de Parqueadero
919.537
1.100.633
(181.096) (16,5%)
Comisión descuento Emi
950.637
829.320
121.317 14,6%
Intereses de mora Factura
7.545.117
9.528.922
(1.983.805) (20,8%)
Descuentos por pronto pago
0
117.517
(117.517) (100,0%)
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
TOTAL OTROS INGRESOS
10.584.805
13.472.092
(2.887.287) (21,4%)
RECUPERACIONES POR DETERIORO
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Reintegro provisión Cartera individual 0
1.068.728
(1.068.728) (18,2%)
Recuperación provisiones intereses 4.124.947
5.857.278
(1.732.331) (25,0%)
TOTAL RECUPERACIONES POR DETERIORO
4.124.947
6.926.006
(2.801.059) (40,4%)
Recuperación Provisión de Intereses: Presentó una disminución de$1.732.331, comparado con los resultados obtenidos en el año anterior. Al aumentar la morosidad, disminuye la recuperación de provisión.
ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Cuota de administración fija
Cuota fija de Administración
113.025.600
88.496.640
24.528.960 27,7%
Cuota de administración variable por uso
Administración arrendamientos
17.103.111
14.508.778
2.594.333 17,9%
Cuotas de admisión
2.479.720
4.160.499
(1.680.779) (40,4%)
Parqueaderos 100%
38.997.746
35.495.116
3.502.630 9,9%
Salón auxiliar
3.731.587
4.299.000
(567.413) (13,2%)
Baño turcoy piscina
11.066.313
8.938.500
2.127.813 23,8%
Sede social
6.160.160
4.511.500
1.648.660 36,5%
TOTAL ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES
192.564.237
160.410.033
32.154.204 20,0%
El rubro de cuota de Administración tuvo un aumento de $ 24.528.960= es decir el 27.7% con relación al año anterior. Este resultado se debe a que la cuota de Administración fija decretada en la asamblea general en el año 2016 por $ 30.728 y en el 2017 fue por $ 39.245.
OTROS INGRESOS
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Día del Asociado
240.000
300.000
(60.000) (20,0%)
Día de la Familia
1.744.000
0
1.744.000 0,0%
ingresos Halloween
757.500
780.000
(22.500) (2,9%)
Encuentros Musicales
828.000
705.000
123.000 17,4%
Reintegro de otros costos y Costos e ingresos ejercicios anteriores 1.305.931
2.247.860
(941.929) (41,9%)
Ajuste al peso, aprovechamientos, reciclaje
4.757.741
4.737.670
20.071 0,4%
TOTAL OTROS INGRESOS
9.633.172
8.770.530
862.642 9,8%
Los otros ingresos fueron generados por los eventos que realiza la Cooperativa, los cuales se ejecutan con cargo al rubro de Gastos Sociales como son: día del asociado, día de la familia el cual incluye el bingo, día de los niños, encuentros musicales.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Costos y gastos: Corresponde a las comisiones por pago PSE y comisiones por consignaciones de otras ciudades.
Ingresos de Ejercicios Anteriores: Corresponde a consignación no identificada $ 317.893- Otros ingresos $ 125.637
Ajuste al peso, Aprovechamientos y Reciclaje: Ajuste al peso por $ 18.032 Aprovechamientos $ 2.196.039, los cuales corresponde a: venta de picadora $ 500.000, valor entregado por la aseguradora póliza áreas privadas $ 1.468.000, ajuste trámite cámara de comercio $ 140.900, Otros $ 87.139; Reciclaje por valor de $ 2.543.670.
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
$390.400.893
$363.163.829
$ 27.237.064 7,5%
NOTA Nº 20
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
BENEFICIOS A EMPLEADOS (GASTOS DE PERSONAL) dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
SUELDOS
102.028.680
83.779.154
18.249.526 21,8%
INCAPACIDADES
241.109
638.246
(397.137) (62,2%)
AUXILIO DE TRANSPORTE
3.308.971
2.512.300
796.671 31,7%
PRESTACIONES SOCIALES
24.007.803
21.885.986
2.121.817 9,7%
INDEMINIZACIONES LABORALES
0
5.505.150
(5.505.150) (100,0%)
DOTACIÓN Y SUMINISTROS A TRABADORES
1.460.827
3.015.043
(1.554.216) (51,5%)
SEGURIDAD SOCIAL
21.257.840
20.111.927
1.145.913 5,7%
PARAFISCALES
9.249.032
8.155.398
1.093.634 13,4%
SEGUROS
1.013.130
915.847
97.283 10,6%
CAPACITACIÓN AL PERSONAL
370.000
1.575.276
(1.205.276) (76,5%)
OTROS
7.256.233
11.843.890
(4.587.657) (38,7%)
TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS
170.193.625
159.938.217
10.255.408 6,4%
Otros: Este rubro corresponde a salud ocupacional y pruebas de selección del nuevo Gerente de la Cooperativa
GASTOS GENERALES
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
HONORARIOS
16.847.162
21.136.430
(4.289.268) (20,3%)
IMPUESTOS
9.487.080
8.433.580
1.053.500 12,5%
SEGUROS
2.121.675
2.027.201
94.474 4,7%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
45.989.807
45.482.344
507.463 1,1%
ASEO Y ELEMENTOS
0
10.345
(10.345) (100,0%)
CAFETERIA
4.901.180
5.762.585
(861.405) (14,9%)
SERVICIOS PÚBLICOS
11.773.710
15.596.084
(3.822.374) (24,5%)
TRANSPORTE
3.907.489
3.433.248
474.241 13,8%
PAPELERÍA
4.515.448
4.045.514
469.934 11,6%
FOTOCOPIAS
357.237
323.293
33.944 10,5%
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
7.818.460
23.995.469
(16.177.009) (67,4%)
GASTOS DE ASAMBLEA
5.806.021
4.435.480
1.370.541 30,9%
GASTOS DIRECTIVOS
1.859.316
1.681.508
177.808 10,6%
Página 59
LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
GASTOS DE COMITÉS
16.641.215
15.268.234
1.372.981 9,0%
GASTOS LEGALES
621.359
1.036.820
(415.461) (40,1%)
GASTOS DE REPRESENTACIÓN
0
286.900
(286.900) (100,0%)
SISTEMATIZACIÓN
7.350.000
7.183.592
166.408 2,3%
GASTOS VARIOS
4.602.751
7.226.504
(2.623.753) (36,3%)
OTROS
24.878.514
0
24.878.514 0,0%
TOTAL GASTOS GENERALES
169.478.424
167.365.131
2.113.293 1,3%
Honorarios: Por este rubro se contabilizan los honorarios de la Revisoría Fiscal y Asesorías Diversas como: Avalúo Canon de Arrendamientos de los locales, y Proceso local No. 9.Este rubro tuvo una disminución con respecto al año anterior en Asesorías diversas por valor de $ 4.289.268, con respecto al año anterior.
Impuestos: Corresponde a renovación de la Cámara de Comercio anual para el año 2017 por valor de$ 2.139.800 y la causación del Impuesto de Industria y Comercio por valor de $ 3.462.850 y el Iva de los gastos comunes por $ 3.884.430 que corresponde al prorrateo realizado para la presentación del Iva Cuatrimestral en Mayo, Septiembre de 2017 y Enero de 2018.
Mantenimiento y Reparaciones: dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Mantenimiento equipo Oficina 380.951
27.155
353.796 1302,9%
Mantenimiento equipo de Computo 1.114.997
917.723
197.274 21,5%
Mantenimiento piscina
33.237.661
30.804.594
2.433.067 7,9%
Mantenimiento de Internet
0
3.893.843
(3.893.843) (100,0%)
Reparaciones Locativas Locales
7.677.957
2.344.466
5.333.491 227,5%
Reparaciones Locativas Cooperativa
3.578.241
4.868.365
(1.290.124) (26,5%)
Mantenimiento de Aljibe
0
2.626.198
(2.626.198) (100,0%)
TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
45.989.807
45.482.344
507.463 1,1%
Equipo de Oficina: Este rubro presenta una variación de $ 353.796 con respecto al año anterior por compra de 3 ventiladores para la administración y compra de cable para teléfono.
Equipo de Computo: En el año 2017 se realizó el mantenimiento preventivo de los equipos de cómputo de la administración y la compra de la licencia de antivirus.
Mantenimiento Piscina: este rubro tuvo un aumento de $ 2.433.067, por concepto de repuesto clorador, mantenimiento preventivo del turco, y compra de materiales para la piscina. Los ingresos por este concepto se llevan al estado de resultados.
Reparaciones Locativas Locales: Este rubro corresponde a compra de película de seguridad para la sede social y las adecuaciones de los locales No. 6 y 8.
Reparaciones Locativas Cooperativa: Este rubro corresponde a la adecuación de la sala de juntas del consejo y del salón del archivo.
Contribuciones y Afiliaciones: Representa el pago realizado por contribución a la Superintendencia de Economía Solidaria, en cumplimiento de la obligación impuesta por el referido ente de control, el pago por el soporte a Datacrédito y contribución a Confecoop. Este rubro tuvo una disminución de $ 16.177.009, la cual corresponde a la cuota de contribución a la Superintendencia de la Economía Solidaria del año 2016, la cual disminuyó al corte de Diciembre 31 de 2016 bajo la nueva normatividad contable.
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Gastos de Asamblea: Este gasto corresponde a la asamblea ordinaria y asamblea extraordinaria realizada en el mes de Noviembre de 2017.
Gastos de Comité: En este rubro se ejecutan todas las actividades realizadas por la Cooperativa a lo largo del año., como son: Día del asociado, Día de la familia (incluye el bingo), Encuentros musicales, Educación, evento de los comités. Cabe anotar que por los eventos se obtuvo ingresos por valor de $ 3.569.500.
Gastos Legales: Este rubro corresponde a la expedición de los certificados, autenticaciones, cambios y actualizaciones ante la Cámara de Comercio de Cali.
Sistematización: Este rubro corresponde al soporte mensual pagado a la empresa del software Siemsoft sas, apoyo presentación información exógena, compra de disco para backup.
Varios: Representa valores pagados por varios conceptos, tales como:
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Material Didáctico
0
23.800
(23.800) (100,0%)
Encuadernación
0
521.600
(521.600) (100,0%)
Botiquín
42.972
162.771
(119.799) (73,6%)
Atención Asociados y Empleados
4.559.779
4.376.523
183.256 4,2%
TOTAL VARIOS
4.602.751
5.084.694
(481.943) (9,5%)
Encuadernación: Este rubro se ejecutó hasta el año 2016, a partir del año 2017 por instrucciones de la Gerencia, no se volvió a empastar.
Atención a Empleados: Este rubro corresponde a los gastos por entrega de anchetas y evento de los empleados de la Cooperativa.
Otros: Representa valores pagados por varios conceptos, tales como:
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Auxilio Funerario
1.883.286
2.141.811
(258.525) (12,1%)
Proyectos Especiales Sarlaft
3.026.167
0
3.026.167 0,0%
Proyectos Especiales SGSST
15.184.636
0
15.184.636 0,0%
Proyectos Especiales RNBD
29.800
0
29.800 0,0%
Contrato Estudiante en Práctica
4.754.625
0
4.754.625 0,0%
TOTAL VARIOS
24.878.514
2.141.811
22.736.703 1061,6%
Auxilio Funerario: Este rubro corresponde al valor asumido por la Cooperativa por el servicio de funerales los olivos.
Proyectos Especiales Sarlaft: Este rubro aumentó con respecto al año anterior en $ 2.504.567, el cual corresponde a los gastos ejecutados por concepto de Sarlaft. La Superintendencia de la Economía Solidaria expidió la Circular externa 04 de Enero de 2017, con el propósito de apoyar al sector solidario para que adopte el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo.
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Proyectos Especiales SGSST: Este rubro tuvo una variación con respecto al año anterior de $ 10.808.113, que corresponde a la implementación de los Estándares mínimos del SGSST según resolución 1111 de 2017 y la implementación del plan de emergencia de acuerdo con el Decreto 1072 del año 2015.
Proyectos Especiales RNBD: Este rubro corresponde a los gastos incurridos en la implementación del Registro Nacional de Bases de Datos, decretado por el gobierno nacional mediante el capítulo 26 del Decreto único 1074 del año 2015, donde reglamenta la información mínima que debe contener el RNBD, creado por la ley 1581 de 2012, así como los términos y condiciones bajo los cuales se deben inscribir en este los responsables del tratamiento de la información. El RNBD es el directorio público de las bases de datos sujetas a tratamiento que operan el país, el cual será administrado por la Superintendencia de Industria y Comercio y será de libre consulta para los ciudadanos. Contrato Estudiante en Practica: En el año 2017 la Cooperativa autorizó el ingreso de un estudiante en práctica, el cual tiene la labor de apoyaren la labores de implementación de los sistemas relacionados con el SARLAFT, SGSST, y RNBD.
DETERIORO CARTERA DE CREDITO
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Provisión créditos de consumo
3.655.715
1.765.458
1.890.257 107,1%
Provisión general de cartera
4.573.801
2.259.869
2.313.932 102,4%
Intereses corrientes cuentas por cobrar
5.776.583
6.581.429
(804.846) (12,2%)
Cuenta por cobrar incapacidades
0
2.402.604
(2.402.604) (100,0%)
TOTAL DETERIORO CARTERA DE CRÉDITO
14.006.099
13.009.360
996.739 7,7%
Provisión Créditos de Consumo: En el año 2017 la provisión individual de cartera tuvo una variación de $ 1.890.257, con respecto al año anterior, dado que la morosidad a diciembre de 2017 quedó en el 8.4% correspondiente a 8 asociados que se encuentran en mora.
Provisión General de Cartera: En el año 2017 la provisión general de cartera tuvo una variación de $ 2.313.932, esto debido a que la cartera creció en el año 2017, con respecto al año anterior.
DEPRECIACIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Muebles y Equipo de oficina
4.916.978
1.719.328
3.197.650 186,0%
Equipo de Computo
363.668
6.303.154
(5.939.486) (94,2%)
Equipo de Comunicaciones
0
1.415.376
(1.415.376) (100,0%)
Maquinaria y Equipo
3.523.306
866.738
2.656.568 306,5%
TOTAL DEPRECIACIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 8.803.952
10.304.596
(1.500.644) (14,6%)
Representa el valor de la depreciación causada en los activos fijos durante el año 2017
Equipo de Oficina: Este rubro tuvo una variación de $ 3.197.650, dado que el año 2017 se compraron activos como: Compra de sillas ejecutivas, Compra de sillas para la sede social, compra de archivador y compra de un looker para la portería.
Equipo de Computo: Este rubro tuvo una disminución de $ 5.939.486 con respecto al año anterior, debido a que la empresa Tecnología Omega realizó entrega equipos, los cuales fueron depreciados totalmente.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Maquinaria y Equipo: Este rubro aumentó para el año 2017 en $ 2.656.568. lo cual corresponde a compra de Sopladora y compra de Banca Hiperextensión para el gimnasio.
NOTA 21
OTROS GASTOS
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Gastos Bancarios
699.479
1.048.468
(348.989) (33,3%)
Gravamen 4 x Mil
9.746.435
5.807.300
3.939.135 67,8%
Comisiones
7.924.109
1.731.477
6.192.632 357,7%
TOTAL OTROS GASTOS
18.370.023
8.587.245
9.782.778 113,9%
Gravamen 4 x Mil: Este rubro aumentó para el año 2017 en $ 3.939.135 , esto debido a que se estableció
convenio con el Banco Av Villas, con el fin de realizar el pago a proveedores, Nómina y Desembolsos de Créditos por medio de transferencia , esto con el fin de disminuir los pagos en efectivo que se venían realizando.
Comisiones: Este rubro tuvo una variación para el año 2017 de $ 6.192.632, dado que dentro del convenio
establecido con el Banco Av. Villas se pactaron los recaudos de pago por referencia directamente en el Banco y se fijó un módulo de punto pago al lado de la tesorería de la administración, con el fin de promover el pago de los asociados por estos medios y así disminuir los pagos en efectivo.
GASTOS VARIOS
dic-17
dic-16
VARIACIÓN % VAR
Donaciones
3.693.905
1.438.679
2.255.226 156,8%
Impuestos Asumidos (Renta)
3.437.862
30.825
3.407.037 11052,8%
Otros
996.743
1.403.616
(406.873) (29,0%)
TOTAL GASTOS VARIOS
8.128.510
2.873.120
5.255.390 182,9%
Donaciones: Este rubro corresponde a los gastos del parque administrado por la Fundación Comunidad los Fundadores, los cuales la Cooperativa le reintegra como una donación.
Impuestos Asumidos: Este rubro tuvo un aumento con respecto al año anterior de $ 3.407.037, el cual corresponde a la retención en la fuente realizada por concepto de rendimientos financieros de las inversiones, los cuales son llevados al gasto, dado que la Cooperativa no paga impuesto de renta.
TOTAL GASTOS
$388.980.633
$362.077.669
$ 26.902.964 7,4%
NOTA 22
OTRAS REVELACIONES
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS:
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Este grupo comprende las cuentas que representan los bienes y derechos de la entidad que por su naturaleza pueden afectar la situación financiera de la Cooperativa; incluye los intereses de deudas calificadas en categorías C, D, y E. Estas cuentas son registros de control que reflejan información sobre hechos o circunstancias ocurridas que se registran en un momento dado para tener un control de la información. Incluye activos totalmente depreciados, cartera castigada y cheques posfechados.
dic-17
dic-16
VARIACION % VARIACION
DEUDORASCONTINGENTES
Intereses cartera de crédito
3.328.799
174.198
3.154.601 1810,9%
TOTAL DEUDORAS CONTINGENTES
3.328.799
174.198
3.154.601 1810,9%
DEUDORAS DE CONTROL
Cartera de Crédito 9.609.309
9.609.309
0 0,0%
Activos Totalmente Depreciados 200.676.259
194.954.609
5.721.650 2,9%
TOTAL DEUDORAS DE CONTROL
210.285.568
204.563.918
5.721.650 2,8%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
213.614.367
204.738.116
8.876.251 4,3%
ACREEDORAS DE CONTROL
En este rubro se registran los compromisos o contratos que se relacionan con posibles obligaciones y que
por tanto pueden llegar a afectar la estructura financiera de la Cooperativa. Igualmente, se incluyen cuentas de registro utilizadas para efectos de control interno de pasivos y patrimonio
ACREEDORAS CONTINGENTES dic-17
dic-16
VARIACION % VARIACION
Bienes y Valores Recibidos en Garantía
733.354.196
512.172.106
221.182.090 43,2%
Capital Mínimo Irreducible
662.696.299
662.696.299
0 0,0%
Acciones Sociedad Portuaria Delta del Río Dagua 4.000.000
0
4.000.000 0,0%
TOTAL ACREEDORAS CONTINGENTES
1.400.050.495
1.174.868.405
225.182.090 19,2%
TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
1.400.050.495
1.174.868.405
225.182.090 19,2%
Se registraron en la cuenta de Bienes y Valores Recibidos en Garantía, los pagarés de la Cartera de Crédito. Este rubro tuvo una variación con respecto al año anterior por valor de $221.182.090, se ajustan las cuentas de orden de acuerdo al saldo de Cartera a Diciembre de 2017.
Se registraron en cuentas de orden cuatro acciones entregadas por un asociado de la Cooperativa por valor de $ 1.000.000 cada acción, de la Sociedad Portuaria Delta del Río Dagua.
RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
El riesgo de Lavado de A tivos y Fi a ia ió del Terroris o LA/FT es defi ido o o: La posi ilidad de pérdida o daño que puede sufrir una Cooperativa vigilada, por su propensión a ser utilizada directamente o indirectamente, a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas o cuando se pretenda el ocultamiento de activos prove ie tes de di has a tividades .
El riesgo de LA/FT se materializa a través de los riesgos asociados, como son el legal, el reputacional, el operativo y el de contagio, a los que se expone la Cooperativa, con el consecuente efecto económico negativo que ello puede representar para su estabilidad financiera, cuando es utilizada para tales actividades.
El lavado de activos consta de cuatro etapas:
1-Comisión de un delito, que consiste en la recepción de dineros o bienes provenientes ya sea el tráfico de migrantes, la trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, los delitos contra el sistema financiero o la administración pública, delitos objeto de un concierto para delinquir, el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas.
2-Colocación o acumulación del dinero en algún establecimiento abierto al público como empresas de fachada o en pequeñas cantidades en instituciones financieras.
3-Diversificación, estratificación o mezcla del dinero, la cual es la ejecución de múltiples actividades administrativas y financieras, con el objeto de eliminar el rastro, de tal suerte que se impida conocer el origen ilícito de los bienes, lo cual generalmente se realiza en las Cooperativas u otras entidades del sector solidario, mediante diversos negocios y transacciones. 4-Integración o inversión, situación que ocurre cuando los activos son finalmente lavados e integrados a la economía legal, por medio de compra de inmuebles, de autos lujosos, de cadenas hoteleras, etc., causando graves perjuicios a la sociedad. El lavado de activos está rodeado de toda serie de actos dirigidos para darle apariencia de legalidad, corrección o normalidad, por lo cual, se impone mantener una actividad vigilante y crítica de las operaciones que por cualquier causa no sean normales o posean un fin delictivo. Por su parte, los recursos que son usados para financiar actividades terroristas pueden derivar tanto de actividades criminales como de fuentes legales.
En el primer caso, las etapas mencionadas antes para el caso del lavado de activos pueden aplicar también, para identificar cómo se conectan a actividades de financiación del terrorismo. Debe tenerse en cuenta, sin embargo, que las transacciones asociadas con la financiación del terrorismo pueden ser realizadas en muy pequeñas cuantías, que podrían ser inferiores a los montos mínimos establecidos para el seguimiento al lavado de activos.
En cambio, en el segundo caso, las acciones de los terroristas pueden presentarse como inocentes en apariencia, tales como la compra de materiales y servicios (Ej. Vehículos para cometer actos terroristas), por lo cual resulta difícil establecer etapas. En este segundo caso, Coofundadores estará atenta a incorporar en su sistema de administración de riesgo LA/FT, las tipologías que los organismos de vigilancia y control, a nivel nacional e internacional, y los organismos que realizan seguimiento a este tipo de actividades.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA VARIACION
COOPERATIVA
FDO MTTO FONDO VIGILANCIA
PPTO ACUMULADO
COOPERATIVA
FDO MTTO
FONDO VIGILANCIA
TOTAL EJECACUM
Nota COOPERATIVA
FDO MTTO
FONDOVIGILANCIA
TOTAL
ARREND.BIENES A TERCEROS 54.668 54.668 55.060 55.060
392 392
Locales Comerciales 50.660 50.660 47.574 47.574 1 -3.086 -3.086
Cuota de Internet 4.008 4.008 3.361 3.361 2 -647 -647
Recuperación de provisiones 4.125 4.125 3 4.125 4.125
SERVICIO DE CREDITO 109.692 109.692 122.559 3.120 125.679 12.866 15.986
Intereses Ctes de Cartera 95.589 95.589 94.466 94.466 4 -1.123 -1.123
Intereses Invers. Financ. 14.103 14.103 28.093 3.120 31.213 5 13.989 17.109
INTERESES VARIOS 3.442 3.442 7.545 7.545
4.103 4.103
Intereses de Mora Arrendatarios
Intereses de Mora Facturación 3.442 3.442 7.545 7.545 6 4.103 4.103
Intereses de mora cartera
COMISIONES Y/O HONORARIOS 2.399 2.399 2.390 2.390
-9 -9
Comisión Soat 540 540 520 520 7 -20 -20
Comisión Seguro de Vehículo y Accidente
Comisión Dcto E.M.I 840 840 951 951 8 111 111
Comisión alquiler parqueadero 1.019 1.019 920 920 9 -100 -100
ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 193.360 525.310 265.762 984.432 192.564 525.309 265.762 983.635
-795 -1 -796
CUOTA MENSUAL 189.640 525.310 265.762 980.712 190.085 525.309 265.762 981.156
445 -1 443
Cuota de Administración Fija 113.026 525.310 265.762 904.098 113.026 525.309 265.762 904.097 10 -1 -1
Cuota de Admisión y Afiliación 3.720 3.720 2.480 2.480
-1.240 -1.240
CUOTA ADMINISTRACION VARIABLE
76.614 76.614 77.059 77.059
445 445
Adm. Arrendamientos 16.718 16.718 17.103 17.103 11 385 385
Parqueadero adicional100% 38.860 38.860 38.998 38.998 12 138 138
Sede Social 6.045 6.045 6.160 6.160 13 115 115
Salón Auxiliar 5.159 5.159 3.732 3.732
-1.427 -1.427
Zona húmeda (2013: incluye baño turco)
9.832 9.832 11.066 11.066
1.234 1.234
Varios (Multas)
OTROS INGRESOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
363.562 525.310 265.762 1.154.634 380.118 528.429 265.762 1.174.309
16.557 3.119 19.675
NO OPERACIONALES
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA
VARIACION
Servicio Administracion
Recuperaciones
Financieros (Dcto x pronto pago)
Dividendos y excedentes
DIVERSOS
Servicios Administrativos
Aprovechamientos 5.784 5.784 14 5.784 5.784
Coomeva 492 492 650 650
158 158
Reciclaje 1.740 1.740 2.544 2.544
804 804
Reintegro otros ctos y gtos u otros ejercicios
4.235 4.235 1.306 1.306 15 -2.929 -2.929
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
6.467 6.467 10.283 10.283
3.816 3.816
TOTAL INGRESOS 370.028 525.310 265.762 1.161.100 390.401 528.429 265.762 1.184.592
20.373 3.119 23.492
GASTOS DE PERSONAL 173.098 211.806 384.905 170.194 205.123 375.317
-2.905 -6.683 -14.588
Sueldos personal 103.479 97.571 201.050 102.029 79.318 181.347 16 -1.451 -18.253 -19.704
Horas Extras y Recargos 1.221 1.221 733 733
-488 -488
Auxilio de Transporte Personal 2.993 9.728 12.721 3.309 7.652 10.961
316 -2.076 -1.760
Cesantías Personal 8.869 9.040 17.909 8.989 7.757 16.746
120 -1.282 -1.163
Intereses Sobre Cesantías 1.064 1.085 2.149 762 895 1.657
-302 -190 -492
Prima de servicios Personal 8.869 9.040 17.909 8.984 7.770 16.753
115 -1.270 -1.156
Vacaciones Personal 4.315 4.069 8.384 5.273 4.791 10.064
958 723 1.681
Bonificaciones Personal 495 495
495 495
Dotación y Suministro a empleados
3.451 4.200 7.651 1.461 4.267 5.728
-1.990 67 -1.923
Seguro Colec. Vida Empleados 989 989 1.013 1.013
24 24
Capacitación al Personal 740 1.670 2.410 370 370
-370 -1.670 -2.040
Aportes Salud 8.796 8.397 17.193 8.436 8.049 16.485
-359 -349 -708
Aportes Pensión 12.418 11.855 24.273 11.975 11.296 23.271
-442 -559 -1.001
Aportes A.R.L 616 4.931 5.547 846 3.687 4.534
230 -1.244 -1.013
Parafiscales (Caja ICBF Sena) 9.313 8.891 18.204 9.249 8.006 17.255
-64 -886 -950
Incapacidades Personal
241 642 883
241 642 883
Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo
3.207 3.207 1.761 1.761
-1.446 1.761
Reemplazos 3.979 2.606 6.586 1.384 1.384
-3.979 -1.222 -5.201
Gastos Personal Temporal 37.503 37.503 46.758 46.758
9.255 46.758
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA
VARIACION
Reintegro Gastos Fundación ( Empleada) 12.118 12.118
12.118 12.118
Pruebas de Selección 5.000 5.000
5.000 5.000
GASTOS GENERALES
HONORARIOS 23.089 23.089 16.847 16.847
-6.242 -6.242
Revisoría Fiscal 16.236 16.236 15.289 15.289
-947 -947
Abogados 17
Asesoría NIIF 2.000 2.000
-2.000 -2.000
Honorarios diversos 4.853 4.853 1.558 1.558
-3.295 -3.295
Asesoría Contable
IMPUESTOS 4.854 4.854 9.487 9.487
4.633 4.633
Industria y Comercio 3.032 3.032 3.463 3.463 18 431 431
Cámara de Comercio 1.822 2.140 2.140
318 2.140
Iva en Gastos Comunes 4.047 3.884 3.884 19 -162 3.884
Seguros deudores 2.230 2.230 2.122 2.122
-108 -108
MANTENIMIENTO Y REPARAC 49.131 101.349 150.480 45.990 81.819 127.809
-3.141 -19.530 -22.671
Equipo de Oficina 300 300 381 381
81 81
Equipo de Servicio 6.352 6.352 5.121 5.121 20 -1.231 -1.231
Zonas Verdes 9.578 9.578 4.968 4.968 21 -4.610 -4.610
Piscina 38.019 38.019 33.238 33.238 22 -4.781 -4.781
Recarga extintores 858 858 718 718
-140 -140
Transformadores 12.200 12.200 18.162 18.162 23 5.962 5.962
Equipo de Computo 2.135 2.135 1.115 1.115 24 -1.020 -1.020
Teléfono y colofonia 900 900 1.000 1.000
100 100
Señal de televisión Mtto
Fumigación 1.800 1.800 1.453 1.453
-347 -347
Edificios 38.327 38.327 35.526 35.526 25 -2.801 -2.801
Reparaciones locativas 8.677 8.677 11.256 11.256 26 2.579 2.579
Mantenimiento Eléctrico 8.123 8.123 3.199 3.199
-4.925 -4.925
Mantenimiento internet (x evento) 9.140 9.140 6.170 6.170 27 -2.971 -2.971
Circuito Cerrado de Televisión 9.711 9.711 4.694 4.694 28 -5.017 -5.017
Aljibe mantenimiento 4.359 4.359 809 809 29 -3.550 -3.550
Aseo y Elementos 6.960 6.960 6.370 6.370
-590 -590
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PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA
VARIACION
Insumos Cafetería 6.165 6.165 4.901 4.901 30 -1.264 -1.264
Cafetería Administración 2.639 2.639 2.049 2.049
-589 -589
Cafetería Comités 3.527 3.527 2.852 2.852
-675 -675
SERVICIOS PUBLICOS 200.571 200.571 11.774 142.415 154.189 31 11.774 -58.156 -46.382
Energía Eléctrica 34.524 34.524 2.613 27.985 30.598
2.613 -6.538 -3.925
Acueducto y Alcantarillado 4.369 4.369 9.161 2.032 11.192
9.161 -2.337 6.823
Señal de televisión (claro) 86.304 86.304 35.353 35.353 32 -50.951 -50.951
Señal de Internet (columbus) 64.260 64.260 64.260 64.260 33
Gas turco 7.202 7.202 8.133 8.133
931 931
Servicio Telefónico 3.913 3.913 4.652 4.652
739 739
Aljibe
Portes, Cables, Fax y T
Transporte, Mensajería y Parqueaderos
3.674 3.674 3.907 3.907
233 233
PAPELERIA Y UTILES DE O 4.406 4.406 4.515 4.515
109 109
Compra de Papelería Oficina 4.406 4.406 4.515 4.515
109 109
FOTOCOPIAS 346 346 357 357
12 12
Contribuciones y Afiliaciones 8.271 8.271 7.818 7.818
-453 -453
Supersolidaria 4.200 3.934 3.934
-266 3.934
Datacrédito y Otros 3.333 3.294 3.294
-40 3.294
Confecoop 738 590 590
-148 590
GASTOS DE ASAMBLEA 4.745 4.745 5.806 5.806
1.061 1.061
Asamblea Ordinaria 4.745 4.745 5.116 5.116
371 371
Asamblea Extraordinaria 690 690
690 690
Consejo de Administración 1.849 1.849 1.859 1.859
10 10
GASTOS SOCIALES 15.500 15.500 16.641 16.641 34 1.141 1.141
Educación 15.500 15.500 16.641 16.641
1.141 1.141
Emergencias
GASTOS LEGALES 1.124 1.124 621 621 35 -503 -503
Gastos Notariales 50 50 197 197
147 147
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PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA
VARIACION
Gastos Expedición Repre
Certificados 542 542 68 68
-475 -475
Otros Gastos Legales 532 532 357 357
-175 -175
GASTOS DE REPRESENTACION 307 307
-307 -307
Gastos de representación 307 307
-307 -307
Gastos Transporte y Viáticos
Gastos Servicios Temporales
Vigilancia Privada 265.762 132.880 265.762 265.762
132.882
Sistematización 8.000 2.900 10.900 7.350 700 8.050 36 -650 -2.200 -2.850
Proyectos Especiales 15.000 15.000 18.241 18.241 37 3.241 3.241
Sistemas administrativos 5.000 5.000 4.755
-245 -5.000
GASTOS VARIOS 7.330 1.724 9.054 6.486 264 6.750
-844 -1.459 -2.304
Encuadernación
Botiquín 199 199 43 43
-156 -156
Atención Asociados y Empleados 4.814 4.814 4.560 4.560 38 -254 -254
proyecto MIRS 524 524 264 264
-259 -259
Ornato
Varios (material didáctico, aux funerario, otros)
2.318 2.318 1.883 1.883 39 -434 -434
Proyecto PGIRS 1.200 1.200
-1.200 -1.200
TOTAL GASTOS GENERALES 165.069 313.504 265.762 744.335 169.478 231.568 265.762 666.808
4.409 -81.936 -77.527
PROVISIONES DE CARTERA 7.000 7.000 14.006 14.006
7.006 7.006
Provisión Indiv. Créd de Cartera 1.000 1.000 3.656 3.656 40 2.656 2.656
Provisión General de Cartera 2.500 2.500 4.574 4.574 41 2.074 2.074
Provisión Cartera Servicios
Provisión Interés ctes por cobrar 3.500 3.500 5.777 5.777 42 2.277 2.277
Provisión interés cxc incapacidades
DEPRECIACIONES 10.000 10.000 8.804 8.804 43 -1.196 -1.196
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PRESUPUESTO ACUMULADO 2017 EJECUCIÓN ACUMULADA
VARIACION
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 355.168 525.310 265.762 1.146.240 362.482 436.691 265.762 1.059.935
7.314 -88.619 -86.305
GASTOS FINANCIEROS 13.089 13.089 18.370 18.370
5.281 5.281
Gastos bancarios 1.122 1.122 699 699 44 -423 -423
Comisiones 5.606 5.606 7.924 7.924
2.318 2.318
Impuesto Gravamen Financieros 6.361 6.361 9.746 9.746 45 3.386 3.386
Interés de Mora
GASTOS DIVERSOS 1.771 1.771 8.129 8.129
6.358 6.358
Monetización
Multas y sanciones
otros (donaciones y ajuste al peso) 3.724 3.724 46 3.724 3.724
Retención en la Fuente por Inversiones
1.771 1.771 3.438 3.438 47 1.667 1.667
Ajustes años anteriores 966 966
966 966
Impuestos Asumidos
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
14.860 14.860 26.499 26.499
11.638 11.638
TOTAL GASTOS 370.028 525.310 265.762 1.161.100 388.981 436.691 265.762 1.086.433
18.953 -88.619 -74.667
EXCEDENTE 0 0 0 1.420 88.618 90.038 48 1.420 88.618 90.038
NOTAS A LA EJECUCION PRESUPUESTAL 2017 INGRESOS
1 LOCALES COMERCIALES: El local 6 estuvo desocupado desde octubre de 2017. Se le realizaron reparaciones locativas, las cuales ya se terminaron. A enero de 2018 ya se encuentra alquilado.
2 CUOTA DE INTERNET: El servicio de internet se prestó a todos los locales con excepción del local 6 que se encontraba desocupado.
3 RECUPERACION DE PROVISIONES: Este rubro tuvo una disminución con respecto al año anterior esto debido a que al aumentar la morosidad disminuye la recuperación de la misma.
4 INTERESES CORRIENTES DE CARTERA: Este rubro tuvo una leve variación con respecto a lo presupuestado
5 INTERESES DE LAS INVERSIONES FINANCIERAS: La disponibilidad de excedentes de tesorería, permitió la colocación en CDT y Fiducias.
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6 INTERESES DE MORA FACTURACIÓN: corresponde a los intereses de mora cobrados en la facturación por los diferentes conceptos.
7 COMISION SOAT: Corresponde a la comisión recibida de la empresa Garcés Lloreda, por concepto de expedición de seguros obligatorios.
8 COMISIONES EMI: Corresponde a la comisión recibida por el servicio de la empresa EMI que se les presta a los Asociados.
9 COMISIÓN ALQUILER DE PARQUEADERO: Corresponde a la comisión recibida por el alquiler de los parqueaderos por parte de la Cooperativa.
10 CUOTA DE ADMINISTRACION FIJA: Corresponde a la cuota de mantenimiento, la cual se lleva una parte por Cooperativa y la otra por el Fondo de Mantenimiento de la Unidad.
11 ADMINISTRACION ARRENDAMIENTOS: Corresponde a la comisión del 10% sobre el canon mensual, la cual se cobra por el arrendamiento de apartamentos de los Asociados.
12 PARQUEADERO ADICIONAL: Ocupación del 100% de los parqueaderos de zona franca durante todo el año 2017.
13 SEDE SOCIAL, SEDE AUXILIAR Y ZONA HUMEDA: Ccorresponde al alquiler por la sede social, sede auxiliar y zona húmeda, la cual tuvo un aumento en el año 2017, debido a la colaboración de la empresa de vigilancia llevando el respectivo registro de invitados.
14 APROVECHAMIENTOS: Corresponde a los ingresos por reciclaje, venta de una picadora, Devolución realizada por Garcés Lloreda por concepto de rebaja en valores asegurados en áreas comunes de la póliza No. 1001616.
15 REINTEGRO OTROS COSTOS Y GASTOS: Ajuste por consignación no identificada, e ingresos por cobro de comisión por pagos PSE.
GASTOS
16 SUELDOS DE PERSONAL: En el año 2017 terminaron contrato dos empleados de la Cooperativa, los cuales fueron reemplazados por personas contratadas a través de empresa de servicios temporales.
17 HONORARIOS ABOGADO: Por este rubro se contabilizaron los honorarios por avalúos de locales y proceso con el arrendatario del local No. 9.
18 INDUSTRIA Y COMERCIO - CAMARA DE COMERCIO: Corresponde a renovación anual del registro mercantil ante la Cámara de Comercio para el ejercicio 2017 y la causación del Impuesto de Industria y Comercio.
19 IVA EN GASTOS COMUNES: Corresponde al prorrateo del IVA realizado para su presentación cuatrimestral.
20 EQUIPO DE SERVICIO: Corresponde al mantenimiento preventivo que se les realiza a los equipos del gimnasio, guadaña y aires acondicionados, entre otros.
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21 ZONAS VERDES: Este rubro corresponde a la poda de las zonas verdes de la Unidad Residencial y la del municipio; compra de tierra, plantas y materas.
22 PISCINA: Este rubro corresponde al mantenimiento de la piscina, compra de repuesto del clorador y mantenimiento preventivo del turco.
23 TRANSFORMADORES: Este rubro corresponde al mantenimiento de 4 transformadores, y toma de muestra de aceite por parte de la empresa de energía Dicel.
24 EQUIPO DE CÓMPUTO: Corresponde al mantenimiento preventivo de los equipos de cómputo de la administración y compra de antivirus.
25 EDIFICIOS: Este rubro corresponde a los gastos que se tienen previstos para el mantenimiento y adecuación de los inmuebles de la Unidad.
26 REPARACIONES LOCATIVAS: Corresponde a los gastos por concepto de adecuación del archivo, locales No. 6 y 8 y de la sala del Consejo de Administración.
27 MANTENIMIENTO INTERNET: Este rubro corresponde al mantenimiento del internet por evento, servicio de soporte por daño bloque T, instalación de transceiver (equipo de internet), instalación de cableado y pruebas de red bloque T.
28 CIRCUITO CERRADO DE TELEVISION: Por este rubro se ejecutan los gastos correspondientes al backup, compra de DVR y mantenimiento de las cámaras de la Unidad.
29 ALJIBE MANTENIMIENTO: Este rubro corresponde al análisis microbiológico del aljibe y pagos por el uso de aguas subterráneas.
30 INSUMOS CAFETERIA: Corresponde a los insumos de cafetería de la Administración y de los Comités
31 SERVICIOS PUBLICOS: Este rubro presentó un incremento considerable, debido al cambio del contador de acueducto de la zona social, realizado por Emcali, el cual se encontró fuera de servicio por varios años.
32 SEÑAL DE TELEVISION: Este rubro se ejecutó por menor valor, debido a que se presupuestó tomando como base el valor suministrado por claro a comienzos del año 2017, posteriormente y a raíz de una nueva negociación que implicó la revisión total de los decodificadores ubicados en los apartamentos, se corrigió el mayor valor cobrado a comienzos de año y se dio inicio a un nuevo contrato con el inventario real.
33 SEÑAL DE INTERNET: Se le dio continuidad al contrato por el servicio de internet, actualmente contamos con señal de 100 megas.
34 GASTOS SOCIALES: Corresponde a todas las actividades sociales realizadas en la Cooperativa, como son: Día de la familia (incluye el bingo), día del asociado, fiesta de los niños, encuentros musicales (cabe
anotar que por estos eventos la Cooperativa obtuvo ingresos), Comité de Educación y atención a
diferentes Comités.
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35 GASTOS LEGALES: Este rubro corresponde a la expedición de los certificados, autenticaciones, cambios y actualizaciones en la Cámara de Comercio.
36 SISTEMATIZACIÓN: Por este rubro se ejecutaron los gastos correspondientes al soporte del software, compra de licencia de software para la Fundación del Jardín Infantil y diseño del aplicativo sistema de control de las solicitudes de mantenimiento.
37 PROYECTOS ESPECIALES Y SISTEMAS ADMINISTRATIVOS: Corresponde a los proyectos de diseño de Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT), la implementación de los estándares mínimos del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el trabajo (SGSST), del plan de emergencia y del Registro Nacional de bases de datos (RNBD); además, la contratación de un empleado para apoyar todas las labores relacionadas con estos proyectos.
38 ATENCION A EMPLEADOS Y ASOCIADOS: Corresponde a la atención realizada a los diferentes Comités, a los empleados de la Cooperativa y compra de detalles de condolencias por fallecimiento de familiares de los asociados.
39 VARIOS: Corresponde al valor asumido por la Cooperativa por concepto de auxilio funerario de los empleados, y registro audiovisual del evento en homenaje a la memoria del señor Uriel Estrada.
40 PROVISION INDIVIDUAL DE CARTERA: Se incrementó por la cartera en mora de asociados cuyos saldos de crédito son superiores a los aportes sociales registrados.
41 PROVISION GENERAL DE CARTERA: Se ajusta mensualmente al1% del total de la cartera bruta.
42 PROVISION INTERESES CUENTAS POR COBRAR: Se realiza provisión de acuerdo al comportamiento de la cartera.
43 DEPRECIACIONES: Corresponde al valor de la depreciación causada en los activos fijos durante el año 2017 por concepto de equipo de oficina, equipo de cómputo y maquinaria y equipo.
44 GASTOS BANCARIOS Y COMISIONES: Este rubro corresponde a los gastos debitados de las cuentas del Banco de Occidente y Banco Av. Villas. Cabe anotar que este rubro se incrementó debido a que los pagos a proveedores y la nómina en el año 2017, se hicieron por el portal del Banco Av. villas, con el fin de disminuir los pagos en efectivo.
45 IMPUESTO GRAVAMEN FINANCIERO: Corresponde al 4 por mil generado por los retiros de las cuentas de los Bancos de Occidente y Av. Villas. Cabe anotar que su incremento obedece a los pagos de proveedores y nomina realizados por el portal del Banco Av. Villas, con el fin de disminuir los pagos en efectivo.
46 OTROS: Corresponde a los gastos del parque administrado por la Fundación Comunidad los Fundadores, los cuales la Cooperativa le reintegra como una donación.
47 RETENCIÓN EN LA FUENTE POR INVERSIONES: Corresponde a la retención en la fuente realizada por concepto de rendimientos financieros.
48 EXCEDENTES: Son los excedentes o saldos de Cooperativa. Los excedentes de los Fondos de Mantenimiento y de Vigilancia se pondrán a disposición de la Asamblea de Asociados del 2018.
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PRESUPUESTO 2018
TIPO AGRUPADOR COOP MTTO VIGILANCIA Total general Nota
INGRESOS ARRENDAMIENTOS TERCEROS 61.318.205 0 0 61.318.205 1
ARRENDAMIENTOS VARIABLES 71.228.839 0 0 71.228.839 2
COMISIONES 2.390.000 0 0 2.390.000
CUOTA ADMINISTRACION 117.829.188 545.009.427 281.440.692 944.279.307 3
CUOTA AFILIACION 3.282.531 0 0 3.282.531 4
DIVERSOS 6.495.854 0 0 6.495.854 5
INTERESES VARIOS 4.000.000 0 0 4.000.000
SERV CREDITO 131.241.292 0 0 131.241.292 6
Total INGRESOS
397.785.908 545.009.427 281.440.692 1.224.236.027
GASTOS CAFETERIA 4.690.000 0 0 4.690.000 7
CONSEJO ADMINISTRACION 1.933.689 0 0 1.933.689
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 8.023.298 0 0 8.023.298 8
DEPRECIACIONES 7.000.000 0 0 7.000.000 9
ELEMENTOS DE ASEO 0 5.550.000 0 5.550.000
FOTOCOPIAS 371.526 0 0 371.526
GASTOS DE ASAMBLEA 6.200.000 0 0 6.200.000 10
GASTOS DE PERSONAL 191.922.823 203.351.140 0 395.273.963 11
GASTOS DE REPRESENTACION 360.000 0 0 360.000
GASTOS DIVERSOS 3.974.322 0 0 3.974.322
GASTOS FINANCIEROS 18.574.708 0 0 18.574.708 12
GASTOS LEGALES 644.000 0 0 644.000
GASTOS SOCIALES 16.800.000 0 0 16.800.000 13
GASTOS VARIOS 6.720.000 360.000 0 7.080.000 14
HONORARIOS 21.072.535 0 0 21.072.535 15
IMPUESTOS 11.833.588 0 0 11.833.588 16
MANTENIMIENTO 46.594.612 148.262.925 0 194.857.537 17
PAPELERIA 3.099.404 0 0 3.099.404
PROVISION DE CARTERA 15.214.742 0 0 15.214.742 18
PROYECTOS ESPECIALES 8.587.000 0 0 8.587.000 19
SERV PUBLICOS 13.538.718 186.085.362 0 199.624.080 20
SISTEMATIZACION 7.500.000 1.400.000 0 8.900.000 21
TRANSPORTE 3.130.944 0 0 3.130.944
VIGILANCIA 0 0 281.440.692 281.440.692 22
Total GASTOS
397.785.908 545.009.427 281.440.692 1.224.236.027
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
NOTAS LA PRESUPUESTO 2018
INGRESOS
1. ARRENDAMIENTOS TERCEROS: Se presupuesta el arrendamiento de 8 locales, se espera el
alquiler del local 6 en el transcurso del año
2. ARRENDAMIENTOS VARIABLES: El 8% de los apartamentos se encuentran alquilados. El
ingreso que recibe la Cooperativa es del 10% sobre el canon de arrendamiento descontado
la cuota de administración. Alquiler de los parqueaderos de zona franca, los cuales son
propiedad de la Cooperativa. Alquiler de la sede alterna a los asociados e invitados. Servicio
de uso de la piscina, el turco y gimnasio a invitados de los asociados.
3. CUOTA ADMINISTRACION: Cuota de sostenimiento de la Administración, fondo de
mantenimiento y Fondo de Vigilancia
4. CUOTA AFILIACION: Se proyecta el ingresos de 5 asociados nuevos para el año 2018.
5. DIVERSOS: Consta principalmente de los ingresos por concepto de reciclaje que recibe la
cooperativa.
6. SERV CREDITO: Se realizó la tabla de amortización de cada crédito, pudiendo obtener así de manera precisa el valor de capital e interés que se recibirá por cada crédito desembolsado hasta cierre de Diciembre de 2017. Para el año 2018 se tiene estimado tener una promoción en baja de tasas de colocación para apoyar en la consecución de las metas de nuestros asociados.
GASTOS
7. CAFETERIA: Se proyectan las compras programadas de elementos de aseo y cafetería tanto de la administración como de los comités.
8. CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES: Incluye la contribución a la Supersolidaria para el año
2018, pago por el servicio de datacrédito y afiliación anual, afiliación a Fesovalle.
9. DEPRECIACIONES: Comprende la depreciación mensual de los activos, incluye la compra de
activos que se deprecien totalmente.
10. GASTOS DE ASAMBLEA: Se presupuesta los gastos incurridos en la asamblea general y una
extraordinaria.
11. GASTOS DE PERSONAL: Se calcula un incremento salarial de 4.09.%., se proyecta con 14
empleados.
12. GASTOS FINANCIEROS: Se proyecta las comisiones por recaudo directamente con el Banco,
Recaudo por punto pago, pago a proveedores y pago de nómina según convenio con el
Banco Av. Villas. Se proyecta dicho impuesto por concepto de los pagos realizados
directamente por el portal del Banco Av. Villas, esto con el fin de disminuir los pagos en
efectivo.
13. GASTOS SOCIALES: Se proyecta presupuesto para los eventos que realiza la Cooperativa
como: Comité de educación, Encuentros musicales, Día del niño, Día de la familia (incluye el
bingo), Día del asociados entre otros.
14. GASTOS VARIOS: Corresponde a la atención realizada a los diferentes Comités, a los
empleados de la Cooperativa y compra de detalles de condolencias por fallecimiento de
familiares de los asociados. Y auxilio funerario.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
15. HONORARIOS: Por este rubro se contabilizaron los honorarios por avalúos de locales y
proceso con el arrendatario del local No. 9. Y los honorarios de la revisoría fiscal.
16. IMPUESTOS: Incluye la renovación de la matrícula en Cámara y Comercio y la provisión del
año proyectado del impuesto de industria y comercio y su complementario de avisos y
tableros.
17. MANTENIMIENTO: En este rubro se incluye todo lo relacionado con el mantenimiento de la
piscina y el pago del servicio de un salvavidas. Se proyecta el mantenimiento de los equipos
tales como: la guadaña, sopladora, motosierra, ups baterías, planta eléctrica, aires
acondicionados y mantenimiento de las puertas automatizada de las porterías 1 y 2. Se
presupuesta la compra de bombilleria para las zonas comunes de la unidad. Se va adecuar la
sala alterna, división del local 8 y cocineta contigua a la sala alterna. Se estima que a partir
de abril de 2018 se tenga contratado un servicio en comodato de internet administrable con
un incremento del 50% en la amplitud del ancho de banda. Este rubro corresponde al
mantenimiento de los transformadores, el cual se realiza una vez al año. Este rubro
comprende tanto las zonas verdes de la unidad y adicionalmente se tiene en cuenta en el
presupuesto la compensación al Dagma por la poda de árboles. Se presupuesta servicio de
fumigación cada dos meses, debido a la proliferación de zancudos y mosquitos. Este rubro
incluye el mantenimiento ordinario de las instalaciones del conjunto residencial.
18. PROVISION DE CARTERA: Se calcula el 1% sobre el monto de la cartera proyectada al cierre
del año 2017, en cumplimiento de la Circular Básica Contable y Financiera 004 de la
Supersolidaria.
19. PROYECTOS ESPECIALES: Incluye el soporte mensual del software y soporte para la
elaboración de la información exógena. Incluye el diseño del S.G.S.T
20. SERV PUBLICOS: Capacidad del internet dedicado: 150 megas en total, Se tiene
presupuestado migrar a un sistema de suministro de internet administrable. Se tiene
contemplado continuar con el servicio de televisión con claro. Se proyecta el pago de
servicio de energía de la administración al gasto de la Cooperativa y el servicio de las zonas
comunes por el fondo de mantenimiento. Se proyecta por el gasto de la cooperativa el
servicio de acueducto y alcantarillado de la zona húmeda en un 38% y el resto en el fondo
de mantenimiento.
21. SISTEMATIZACION: Incluye el soporte mensual del software y soporte para la elaboración
de la información exógena.
22. VIGILANCIA: Se estima un incremento en el servicio de vigilancia por el 5,9%
correspondiente al incremento del SMMLV.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Homenaje al Señor Uriel Estrada Calderón
Como reconocimiento al señor Uriel Estrada Calderón, el cual fue fundador de Coomeva y de
la Unidad Residencial Los Fundadores, se realizó un homenaje el día 25 de noviembre de
2017 en el salón social de la Unidad Residencial, en el cual se le otorgó a su familia una placa
de reconocimiento, una presentación de su aporte a la Cooperativa y fue nombrada la sala
del Co sejo de Ad i istra ió Sala Uriel Estrada Calderó .
Cuota de sostenimiento de la Unidad Residencial los Fundadores
2014 2015 2016 2017 2018 % Inc.
IPC 1,9% 3,7% 6,8% 5,75% 4,09% FONDO MANTENIMIENTO GRAL 141.125 161.889 172.482 182.399 189.239 3,75%
FONDO DE VIGILANCIA 80.293 83.986 95.776 92.278 97.722 5,90%
CUOTA DE SOSTENIMIENTO UR 42.530 24.895 30.728 39.245 40.913 4,25%
IVA CUOTA SOSTENIMIENTO 6.805 3.983 4.916 7.457 7.762 4,09%
TOTAL CUOTA DEL MES 270.752 274.753 303.902 321.379 335.636
APORTES SOCIALES EXTRAORDINARIOS 25.286 25.286 25.286 25.286 25.286 FONDO DE MANTENIMIENTO ESPECIAL 1.229 8.300 118 1.566 1.566 SUB TOTAL 26.515 33.586 25.404 26.852 26.852
VALOR TOTAL 297.267 308.339 329.306 348.231 362.488 4,09%
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SEGUIMIENTO A LAS PROPOSICIONES DE LA LI ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE
ASOCIADOS
Apto.
RECOMENDACION
RESP.
PROGRESO
S-101 M-204 S-402 Q-303
Estudio de la problemática de los gatos
Comité de Convivencia
Tema tratado por el Comité de Convivencia. Se dialogó con las personas involucradas, se crearon compromisos. Ha disminuido las quejas
I-102
-Boletín de la Asamblea más simplificada ella. -Día de admón. abierta
Admón.
-El Consejo de Admón. simplifico al máximo el informe tradicional enfocando más a la parte financiera. -Se estableció formato de PQRS personalizado facilitando el seguimiento del asociado y/o residente. En el futuro el seguimiento podrá realizarse a través de la página Web.
G-102 O-401
Reactivación para pasar de Cooperativa Multiactiva a Cooperativa de Vivienda nuevamente.
Consejo
Con el nuevo Gerente se está proyectado para el año 2018, reactivar los diferentes programas de actividades que generen ingreso a la Cooperativa.
Parqueadero adicional muy caro Admón. De acuerdo al mercado se considera que no es caro
Mejora de aseo zonas peatonales
Admón.
Se ha realizado lavado y reparaciones de andenes
Fijar número máximo de invitados por mes a la piscina
Consejo
El consejo aprobó a partir del 1º. de marzo/2018, todo asociado tendrá derecho a cinco invitados al mes sin ningún costo.
Bloque A
Cambio de tuberías de aguas limpias zonas comunes que surte el bloque A se observa deterioro de baldosas y circuitos
Admón.
Se está haciendo el estudio y reuniones pertinentes con Emcali para realizar cambio de alcantarillado.
A-402
Construcción de baño público en el parque Polideportivo Fundadores
Admón.
Comité de emergencias
Solicitud de presupuesto para actividades.
Admón.
No existe Comité de emergencias en este momento ya que el sistema SG-SST con su normatividad ha abarcado este tema.
Ventas ambulantes sobre la carrera 61
Admón.
Se remitió oficio a la Secretaria de Gobierno solicitando tomar cartas en el asunto.
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LIII Asamblea General Ordinaria de Asociados 2018
Apto.
RECOMENDACION
RESP.
PROGRESO
Arreglo de techos y mantenimiento de jardinería
Admón.
Se ha iniciado la reparación de los techos. Se realizó asamblea extraordinaria en noviembre/2017 para información de estado de los techos.
A-101 A-102 A-201 A-202 A-401
Solicitud de cinco cámaras y avisos pedagógicos en el callejón de separación de la unidad con la unidad Prados de Guadalupe. Manejo de la compostera, produce malos olores.
Admón. Comité Ambiental
Como es espacio público, este tema se trasladó al comité de seguridad. El Comité Ambiental ha realizado, trabajos para mitigar los malos olores.
Que la tienda quede en manos de Fundadores pues en el momento los costos son muy altos.
Admón. La Administración le solicito el local al Señor Pablo Novoa. Se está haciendo trámite con Abogado.
PAGOS REALIZADOS CON LOS EXCEDENTES
DEL FONDO DE MANTENIMIENTO GENERAL
AÑO 2016
SALDO ANTERIOR 2016 59,114,000 RENDIMIENTOS FINANCIEROS AÑO 2017 3,120,000 TOTAL DISPONIBLE DEL FONDO 62,234,000
GASTOS: CAMBIO DE MOTOBOMBAS DE LA PISCINA 12,260,000 CLINI PISCINAS ABRIL 17 2017
DIAGNOSTICO POR REPARACION DE TECHOS 463,800 MULTITECHOS SAS ABRIL 28 2017
ANTICIPO 30% CONTRATO TECHOS 26,989,782 INDUGAMMA SEPT 11 2017
ANTICIPO CONTRATO DE INTERVENTORIA 2,160,000 CARLOS ROBERTO PULIDO SEPT 20 2017
ANTICIPO 20% CONTRATO TECHOS 17,993,188 INDUGAMMA SEPT 26 2017
ANTICIPO COMPRA DE TEJAS DEL JARDIN 1,668,000 INDUGAMMA SEPT 28 2017
CANC EXCED TEJAS DEL JARDIN 341,325 INDUGAMMA NOV 30 2017
ESCALERA Y ESCOTILLA BLOQUE P 357,905 INDUGAMMA DIC 11 2017
TOTAL JECUCION A DICIEMBRE DE 2017 62,234,000
SALDO DEL FONDO AÑO 2017 0
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PAGOS REALIZADOS CON LOS EXCEDENTES
DEL FONDO DE MANTENIMIENTO ESPECIAL
AÑO 2016
SALDO ANTERIOR AÑO 2016 59,766,000 RENDIMIENTOS FINANCIEROS AÑO 2017 3,372,862 CUOTA ADMON AÑO 2017 4,515,990 TOTAL DISPONIBLE DEL FONDO 67,654,852
ANTICIPO 30% CONTRATO TECHOS 26,989,782 INDUGAMMA OCT 26 2017
ANTICIPO CONTRATO DE INTERVENTORIA 2,520,000 CARLOS ROBERTO PULIDO OCT 31 2017
COMPRA 100 MTS DE LONA PARA TECHOS 3,426,343 EDIL ANDINA SAS NOV 20 2017
CANC EXCED TEJAS DEL JARDIN 1,210,675 INDUGAMMA NOV 30 2017
ANTIC ESCALERA Y ESCOTILLA BLOQUE P 542,095 INDUGAMMA DIC 11 2017
ANTIC 505 TEJAS JARDIN, MEMBRANA FACHADA 4,195,500 INDUGAMMA DIC 21 2017
CONTAB EXCED TECHOS BLOQUE P 17,799,863 INDUGAMMA DIC 31 2017
TOTAL EJECUCIÓN A DICIEMBRE DE 2017 56,684,258 SALDO DEL FONDO AÑO 2017 10,970,594
El saldo del Fondo de mantenimiento especial con corte a Marzo 6 de 2018 es de
$6.187.936
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