manual de taxbra - sd2
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R/3 Enterprise Condition- Based Tax Calculation CBT
2
1. Preparação do ambiente
2. Esquemas de Cálculo: Diferenças entre o antigo e o novo
3. Configurações Necessárias
4. Exemplos: Processos SD
TAXBRJ x TAXBRA
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PREPARAÇÃO DO AMBIENTENotas aplicadas disponivéis a partir da 4.7
773960772887651906336778635007634981802179770860779931769565630603686780782728786736850480 – Chama outras 20 notas586690
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DOCUMENTAÇÃO BÁSICA CUSTOMIZAÇÃO
Notas
•664855 - Condition Based Tax – Calculation in R/3 for Brazil version 2.8 31.08.2005
• 919517 – Substituição Tributária Pauta Minima
• 984871 - Arredondamento
•747607 – New Taxes 2004 (ISS, PIS, COFINS, MP135, WITHHOLDING TAXES
Obs.: Esta documentação sofre alteração por parte da SAP. Temos que consultar e verificar as últimas versões disponibilizadas
5
DOCUMENTAÇÃO BÁSICA CUSTOMIZAÇÃO
Após a aplicação das notas, deverá ser checado passo a passo as configurações contidas na nota 664855, pois algumas são manuais.
Os tipos de condições entregues com BC-Set abaixo descriminados, estão configurados com “C – Manual tem prioridade’’, quando o correto seria “D–Processamento manual impossível”. Os seguintes tipos de condições deverão ser corrigidos: BI00, BX10, BX11, BX12, BX13, BX14, BX15, BX16, BX20, BX21, BX22, BX23, BX40, BX41 BX42 BX43, BX44, BX50, BX51, BXPA, BXZF, DICF, DICM, DIPI, DISI, DISS, DIZF, DSUB, DSUF, IBRX, IC0X, ICBS, ICCB, ICCX, ICFR, ICLW, ICM3, ICMI, ICMO, ICOB, ICS3, ICSO, ICVA, ICXC, ICZF, IFR3, IFS3, IP0X, IPBS, IPI3, IPIP, IPLW, IPOB, IPVA, IPXC, ISIC, ISS3, IST2, ISTB, ISTC, ISTD, ISTF, ISTI, ISTM, ISTN, ISTS, ISTT, ISVA, ISSA, ISSB, ISSC,
ISSD, ISSE, ISSF.
Além das entradas manuais conferir os flegs de cabeçalho e item
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DOCUMENTAÇÃO BÁSICA CUSTOMIZAÇÃO
Atualizar manualmente através da VK11, as condições:
IBRX, ICMO, ICW4, IPW4, ICW4, ISW4, IRW4, IGW4, DCOF, DPIS, DISS, ISVA, ICZ3, IGZ3, IPZ3, IRZ3, ISZ3, DICM, DIPI, DISI, DICM, BX7O, BX8O, DIPI, DISS, BX6O,
IBRX:
IBRX:
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TAXBRJ x TAXBRA
Esquema de Cálculo
Antigo x Novo
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DIFERENÇAS ENTRE O ANTIGO E O NOVO
Versões anteriores
• O cálculo dos impostos brasileiros é feito com o uso de uma extensa interface externa de impostos através do módulo de função da fórmula 320:
J_1BCALCULATE_TAXES
• As tabelas são lidas diretamente da J_1BCALCULATE_TAXES
• Alguns casos especiais não são cobertos
• A geração da NF também era conduzida pelo módulo de função
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CONCEITO DO PROCESSO
SD
SD
DATABASE
Calc. Procedure
RVXBRA
. . .
600 IBRX 320
. . .
620 ICM3 523
SD CONDITIONS
DATABASE
Brazilian Tax Calc.
BRAZIL TAXESDATABASE
10
CONCEITO DO PROCESSO
BILLING
SD
DATABASE
Calc. Procedure
RVXBRA
. . .
600 IBRX 320
. . .
620 ICM3 523
SD CONDITIONS
DATABASE
Brazilian Tax Calc.
NFDATABASE
FI
NF Subsystem
11
Novo esquema a partir do R/3 Enterprise CBT
• O cálculo dos impostos brasileiros é feito com o uso da mesma interface externa de impostos, porém mais simplificado. Não há acessos as tabelas de localização;
• Baseado em Técnicas de Condição;
• As informações são armazenadas em condições;
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MIGRAÇÃO IMPOSTOS -> REG.CONDIÇÕES
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PROCESSO DE SD
SD
SD
DATABASE
Calc. Procedure
RVXBRA
. . .
300 IBRX 320
310 ICVA
SD CONDITIONS
DATABASE
Brazilian Pricing Formula
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PROCESSO DE SD
BILLING
SD
DATABASE
Calc. Procedure
RVXBRA
. . .
300 IBRX 320
310 ICVA 523
SD CONDITIONS
DATABASE
Brazilian Pricing Formula
NFDATABASE
FI
NF Subsystem
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VANTAGENS DO CBT
• Alterações legais são entregues primeiramente para TAXBRA e RVABRA;
• Esquema de cálculo único para SD e CRM. Fórmulas em JAVA foram disponibilizadas. Verificar as seguintes notas:
• R/3 4.6C
• 664855 RVABRA is now released for R/3 4.6C
• RVABRA para CRM - 793790 CRM Brazil: Supported pricing procedures
- 793934 CRM Brazil: Calculation of PIS, COFINS and withholding Taxes
- 664855 Brazil: New condition-based tax calculation
- 376915 Brazil: Condition-based tax calculation in CRM and R/3
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VANTAGENS DO CBT
• Alta flexibilidade com relação às necessidades dos clientes;
• Garantia de manutenção padrão para os produtos SAP;
• Rápida analise das configurações consideradas durante a criação de pedidos de compras / ordens de vendas;
• Integrado com outras soluções SAP como CRM, SRM, etc;
• Localização de varejo atendida (Retail);
• Todas as configurações de impostos em uma única transação J1BTAX;
• Mapeamento das condições para as colunas de notas fiscais;
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CONFIGURAÇÃO NECESSÁRIA
O novo esquema de cálculo TAXBRA deve seratribuído por país no IMG -> Contabilidade
Financeira -> Configurações Globais contabilidade financeira -> IVA -> Configurações Globais -> Atribuir País a esquema de cálculo
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CONFIGURAÇÃO NECESSÁRIA
• Os esquemas de cálculo TAXBRA e RVABRA devem ser ativados como esquemas CBT no IMG -> Contabilidade Financeira > Configurações globais contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações Globais > Brasil > Cálculo de imposto baseado em condições > Indicar esquemas de cálculo p/cálculo de imposto baseado em condições
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CONFIGURAÇÃO NECESSÁRIA
• O novo esquema de cálculo TAXBRA deve ser atribuído por país no IMG
•Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> IVA -> Configurações globais -> Brasil -> Cálculo de Impostos baseado em condições -> Ativar geração de condições
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OUTRA VANTAGEM TAXBRA/RVABRA
• Mapeamento das condições para os campos da Nota Fiscal permitindo uma maior flexibilidade em atender cenários específicos de compra/venda
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CBT em
SD e CRM
Esquema de
Preços RVABRA
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ESQUEMA DE CÁLCULO EM SD:RVABRA
RVABRA é estruturada com os seguintes blocos de condições:
Determinação do preço líquido Busca de dados em customização Cálculo de impostos no valor líquido (Step 1) Modificações no preço base (including ICMS) relevantes para Nota Fiscal Cálculo dos impostos no montante modificado (incluindo ICMS) – (Step 2) Resultado dos cálculos dos impostos Condições dos Tax Codes
O cálculo ocorre dentro da fórmula 320, que foi estendida para oconceito CBT. Dois dos pontos em que a fórmula aparece:
-ICMI, onde o imposto é calculado.
-IBRX, cálculo incluíndo ICMS + outras condições entre ICMI e IBRX.
A fórmula 320 também aparece nos pontos em que ocorre busca dosresultados dos cálculos.
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ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Toda a configuração standard do esquema TAXBRA/RVABRA deve ser Mantida.
Sugestão: Grave a mesma com outra nome (ex; ZMESTR) e só depoisFaça as alterações necessárias para atender os processos, inclusiveAs necessárias para atender a MP135.
Os esquemas de cálculo CBT é estruturado da seguinte maneira:
Dados Transacionais
Dados de Customização
Chamada das Fórmulas
Condições de Resultado
Condições de impostos
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ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Primeira Etapa
Dados transacionais, ou seja, vem do pedido de vendas
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ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Segunda Etapa
Dados de customização (taxa, leis, etc) são lidos dos banco de dados das condições em comunicação com os dados das estruturas KOMP e KOMK. Este controle é feito através da seqüências de acesso atribuída as tipos de condições.
Do nível 200 até 290
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ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Dados de
Customização
27
ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Dados de
Customização
28
ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Terceira Etapa
Nível de Chamada das fórmulas utilizadas no Brasil
“320”
29
ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Quarta EtapaNivel 600 a 700 - Condições de resultado , elas
demonstram os resultados obtidos das formulas, dados de customização e dados trazidos dos pedidos
30
ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Condições de
Resultado
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ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
Quinta Etapa
• A partir do Nivel 701. É a ultima parte das condições. Nesta parte estão as condições que ativamos (100%) ou desativamos quando customizamos os impostos. Os valores bases desta condições são trazidos das condições de resultados da quarta etapa.
32
ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA
As condições offset ou seja negativas , no esquema
TAXBRA são representadas pela formula 164 .
Esta fórmula simplesmente multiplica o valor base por -1.
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Novas funcionalidades
a partir da versão R/3
Enterprise (4.7)
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TAX MANAGER´S WORKPLACE: IMG
Contém a maioria das configurações relevantes para o Brasil -> IMG -> Contabilidade Financeira -> Configurações globais contabilidade financeira -> IVA -> Configurações Globais -> Brasil -> Cálculo de imposto baseado em condições
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DETERMINAÇÃO DE IMPOSTOS
Ordem de prioridades para determinação de alíquotas de impostos
• Exceção por Material
• Tabela Dinâmica
• Alíquotas Normais
• Valores Propostos
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TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX
37
TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX
38
TAX MANAGER´S WORKPLACE:BRASIL
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REGIÃO FISCAL
40
CÓDIGO NCM
41
GRUPO DE CLIENTES P/SUBSTITUIÇÃO FISCAL
42
CLIENTE COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
43
CFOP
44
CFOP: VERSÕES
45
CFOP: REGIÕES VERSÃO E AMPLIAÇÃO
46
CFOP: CÓDIGOS
47
CFOP: DETERMINAÇÃO
48
LEI FISCAL IPI
49
LEI FISCAL ICMS
50
LEI FISCAL ISS
51
LEI FISCAL ISS
52
LEI IMPOSTO COFINS
Indicar o código da situação tributária (C.S.T.). No SAP este Código estará
associado a um texto de direito fiscal
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LEI IMPOSTO PIS
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TAX MANAGER´S WORKPLACE:BRASIL
55
GRUPO DE IMPOSTOS TABELA DINÂMICA
Range de 10 a 89 grupos podem ser utilizados;
Grupos entre 0 e 9, assim como 91 e 99 são reservados para a SAP;
A funcionalidade CBT necessita que as seqüências de acesso devam ser atualizadas no caminho: J1BTAX -> Preparação da Condição -> Migração -> Grupo de Impostos nas Sequências de Acesso
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Parâmetros para Tabela DinâmicaTabela J_1BTXGRUOP Até 3 chaves combinadas ( Ex: material, cliente e IVA)
Setor Industrial
Código da Cidade
Cliente
Fornecedor
Classe de material, grupo de mercadoria
Material
IVA
NBM/NCM Code
Vendor Tax Group (OIL)
Tax Group (OIL)
Customer Tax Group (OIL)
Cálculo de Imposto: Utilização de Material
Local do Fornecedor de Serviço
Local de execução do serviço
Local do Recebedor do serviço
Planta
Empresa
57
Grupo de Impostos para Tabela Dinâmica
58
CÓDIGO DE IMPOSTO DE MM
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CÓDIGO DE IMPOSTO DE MM
Dica -> Essa transação substitui a FTXP (utilizada somente para TAXBRJ)
60
CÓDIGO DE IMPOSTO DE MM
Para que os impostos possam funcionar temos que ativar as condições para os mesmo. E este procedimento é feito no client
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CÓDIGO DE IMPOSTO DE SD
62
CÓDIGO DE IMPOSTO DE SD
63
DETERMINAÇÃO DA LEI FISCAL - SD
DRQ SD 72/00 (328524/00)
Direitos Fiscais:
Foi criada a tabela J_1BTXLAWSEQ, através da qual é possível definir a seqüência de acesso às várias fontes de dados já existentes para determinação dos Direitos Fiscais.
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DETERMINAÇÃO DA LEI FISCAL - SD
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DETERMINAÇÃO DA LEI FISCAL - SD
As opções são:
0 – Tabela de exceções Fiscais (J1BTAX)
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DETERMINAÇÃO DA LEI FISCAL - SD
1 – Tabela de categoria de item (J_1BSDICA)
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DETERMINAÇÃO DA LEI FISCAL - SD
2 – Mestre de Clientes
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DETERMINAÇÃO DA LEI FISCAL - SD
Seqüência na Fonte de informação Direito Fiscaldeterminação na determinação do Determinadodo Direito Fiscal Direito Fiscal Ordem Venda
1. Tabela de exceções Fiscais Z14/Z182. Tabela de categoria de item 3. Mestre de Clientes
1. Tabela de categoria de item IC0/IP02. Tabela de exceções Fiscais3. Mestre de Clientes
1. Mestre de Clientes2. Tabela de categoria de item3. Tabela de exceções Fiscais
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DETERMINAÇÃO CÓDIGO IMPOSTO-SD
DRQ SD 72/00 (328524/00)
Código de Imposto:
Foi criada a tabela J_1BTXCODESEQ,, através da qual é possível definir a seqüência de acesso às várias fontes de dados já existentes para determinação dos códigos de impostos.
70
DETERMINAÇÃO CÓDIGO IMPOSTO-SD
71
DETERMINAÇÃO CÓDIGO IMPOSTO-SD
1 – Tabela de categoria de item (J_1BSDICA)
72
DETERMINAÇÃO CÓDIGO IMPOSTO-SD
2 – Cadastro Info Cliente-Material
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DETERMINAÇÃO CÓDIGO IMPOSTO-SD
74
DETERMINAÇÃO CÓDIGO IMPOSTO-SD
Seqüência na Fonte de informação Cód.Impostodeterminação na determinação do DeterminadoCódigo Imposto Código de Imposto Ordem Venda
1. Tabela de categoria de item I32. Cadastro Info-cliente material
1. Cadastro Info-cliente material I12. Tabela de categoria de item
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TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX
76
MIGRAÇÃO->TABELA IMPOSTOS CONDIÇÕES
77
MIGRAÇÃO->TABELA IMPOSTOS CONDIÇÕES
78
MIGRAÇÃO->GRUPO IMPOSTOS SEQ.ACESSO
79
ATRIBUIÇÃO NF -> VALORES FISCAIS SD
80
MAPA DE CONDIÇÕES FISCAIS SD
Dica -> a falta dessa customização não permite salvar o documento de faturamento. Essa customização é responsável pelos lançamentos no livro fiscal
81
TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX
82
ATUALIZAÇÃO CÓDIGOS EXTERNOS COND.FISCAIS
83
ATRIBUIR CONDIÇÕES A CODIGOS INTERNOS
84
ATRIBUIÇÃO DE TABELAS TAXAS DE IMPOSTOS A CONDIÇÕES
85
SEQUÊNCIA DE ACESSO SD
86
SEQUÊNCIA DE ACESSO SD
87
TIPOS DE CONDIÇÃO
88
TIPOS DE CONDIÇÃO
89
CONDIÇÕES OFFSET – ICMO
90
CONDIÇÕES OFFSET – BX6O
91
CONDIÇÕES OFFSET – BX7O
92
CONDIÇÕES OFFSET – BX8O
93
CONDIÇÃO BX72 – ALÍQUOTA COFINS
94
CONDIÇÃO BX82 – ALÍQUOTA PIS
95
EXEMPLO
96
PROCEDIMENTO DE CÁLCULO SD
97
PROCEDIMENTO DE CÁLCULO SD
98
TIPOS DE IMPOSTO
99
NOTA FISCAL
100
SD FATURAMENTO -> TIPO DE ITEM SD
101
SD FATURAMENTO -> TIPO DE ITEM SD
102
CONDIÇÕES SD RELEVANTES PARA NF
Dica -> a ausência dessa customização, leva “zeros” para os campos Valor e Valor Total (J1B3N)
103
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPOS DE IMPOSTOS
Quando criar um novo grupo de imposto
Associá-lo primeiramente na tabela taxas de impostos a tabela condições
Dica
104
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPO DE IMPOSTOS
Em seguida executar Preparação da condição -> Migração -> Grupos de impostos na sequência de acesso
105
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPO DE IMPOSTOS
Para depois associá-lo nas tabelas de impostos
106
ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPO DE IMPOSTOS
Para ativar a tabela de exceção dinâmica, ativá-la através da migração Preparação da Condição -> Migração -> Tabela de Impostos para Condições
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ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE
Dica
Após a criação da pricing procedure, através da J1BTAX ou V/08, você deverá incluí-la na transferência de valor da determinação de preço p/ nf
J1BTAX -> Nota Fiscal -> SD Faturamento -> Condições SD relevantes para NF
108
ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE
Depois criar o mapa referente a essa pricing
J1BTAX -> Preparação da condição -> Atribuição da Nota Fiscal -> Valores Fiscais de SD
Informar no mapa somente os dados relevantes para
o livro Fiscal: ICM3, IPI3, ISS3, ICZF e ICS3
109
ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE
Dentro do SPRO, informais quais os grupos de impostos contidos no preço (nesse caso, o ICMI (fórmula 320) calculará somente o ICMS)
IMG -> Contabilidade Financeira > Configurações globais contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações Globais > Brasil > Define quais impostos estão contidos em condições p/determinação preços SD
110
ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE
Por último, informar ao sistema que a pricing tem o cálculo CBT (sem isso, a ordem de venda é calculada com valores absurdos e negativos)
IMG ->Contabilidade Financeira > Configurações globais contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações Globais > Brasil > Cálculo de imposto baseado em condições > Indicar esquemas de cálculo p/cálculo de imposto baseado em condições
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DETERMINAÇÃO DE IMPOSTOS
Ordem de prioridades para determinação de alíquotas de impostos
Exceção por Material
Tabela Dinâmica
Alíquota Normais
Valores Propostos
112
TAX MANAGER´S WORKPLACE BRASIL
113
ATUALIZAR VALORES PROPOSTOS P/TAXA IMPOSTOS-
J_1BTXDEF
114
ATUALIZAR VALORES IPI – J_1BTXIP1
115
IPI – ATUALIZAR EXCEÇÕES DEPENDENTES DO MATERIAL-J_1BTXIP2
116
ATUALIZAR EXCEÇÕES DINÂMICAS IPI-J_1BTXIP3
117
ATUALIZAR VALORES ICMS – J_1BTXIC1
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ICMS ATUALIZAR EXCEÇÕES DEPENDENTES MATERIAL-J_1BTXIC2
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ATUALIZAR COMPLEMENTO ICMS (EXCEÇÕES) – J_1BTXCI1
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ATUALIZAR VALORES (SUBST,TIBUTÁRIA)– J_1BTXST2
121
ATUALIZAR SUBST.TRIBUTÁRIA (EXCEÇÕES)– J_1BTXST1
122
1º CASO – IVA (SOBRETAXA OU MARGEM VALOR AGREGADO)
123
Cálculo: 400,00 x 20% (ISTS) = 480,00 480,00 x 17% (ISIC) = 81,60 400,00 x 17% (ICVA) = 68,00
81,60 – 68,00 = 13,60
1º CASO – IVA (SOBRETAXA OU MARGEM VALOR AGREGADO)
ISIC -> ALÍQUOTA INTERNA DO ESTADO RECEBEDOR DA MERCADORIA
124
2° Caso – ST com Redução de Base do ICMS
1° PassoBase Red. 1 = 41,67 reduz o valor
do ICMIExemplo: 1000,00 x 41,67 = 416,67 1000,00 – 416,67 = 583,30
2° PassoTx Custo Supl = 8 acrescenta
sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.
Exemplo: 583,30 x 8% = 46,66 583,30 + 46,66 = 629,96
125
2° Caso – ST com Redução de Base do ICMS
CÁLCULO1° PassoBase Red. 1 = 41,67 reduz o valor do ICMIExemplo: 1000,00 x 41,67 (ISTB) = 416,671000,00 – 416,67 = 583,30
2° PassoTx Custo Supl = 8 acrescenta sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.Exemplo: 583,30 x 8% (ISTS) = 46,66 583,30 + 46,66 = 629,96
3° Passo629,96 (BX40) x 12% (ISIC) = 75,6075,60 – 70,00 (BX13) = 5,60
126
3° Caso–ST com Base Reduzida + Redução ICMS
Redução da Base da Substituição = % redução
Redução ICMS 58,33%100 – 58,33 = 41,67
127
Alíquota GO -> MG = 12%
Alíquota Interna MG -> MG 18%
Observação: Tem que estar cadastrada a alíquota interna para ocorrer o cálculo corretamente
3° Caso–ST com Base Reduzida + Redução ICMS
Dica
128
3° Caso–ST com Base Reduzida + Redução ICMS
Cálculo
1° PassoBase Red. 1 = 61,11 reduz o valor do ICMIExemplo: 1000,00 x 61,11 (ISTB) = 611,10 1000,00 – 611,10 = 388,90
2° PassoTx Custo Supl = 12,21 acrescenta sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.Exemplo: 388,90 x 12,21% (ISTS) = 47,48 388,90 + 47,48 = 436,38
3° Passo436,38 (BX40) x 18% (ISIC) = 78,55 (Alíquota Interna MG > MG)Como temos 41,67% (ISTC) teremos que reduzir a base de cálculo do ICMS somente para o cálculo da ST, pois o produto é isento de ICMS.
4° Passo1000,00 x 41, 67 (ISTC) = 416,701000,00 - 416,70 = 583,30 (Base Reduzida do ICMS)583,30 x 12% (ICVA) = 70,00 (Alíquota do ICMS GO > MG)78,55 – 70,00 = 8,55
129
4° Caso–ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Sem Pauta Mínima
Preço acima do Preço Minimo
130
4° Caso–ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Sem Pauta Mínima
Cálculo: 1° PassoBase Red. 1 = 58,82 reduz o valor do ICMIExemplo: 1000,00 x 58,82 (ISTB) = 588,20 1000,00 – 588,20 = 411,80
2° PassoTx Custo Supl = 20 acrescenta sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.Exemplo: 411,80 x 20% (ISTS) = 82,36 411,80 + 82,36 = 494,16
3° Passo494,16 (BX40) x 17% (ISIC) = 84,00 (Alíquota Interna TO > TO)Como temos 58,82% (ISTC) teremos que reduzir a base de cálculo do ICMS Somente para o cálculo da ST, pois o produto é isento de ICMS.
4° Passo1000,00 x 58,82 (ISTC) = 588,201000,00 – 588,20 = 411,80 (Base Reduzida do ICMS)411,80 x 12% (ICVA) = 49,41 (Alíquota do ICMS GO > TO) 84,00 – 49,41 = 34,59
131
5° Caso – ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Com Pauta Mínima
Preço abaixoDo Preço Minimo
132
Exemplo: 10 peças x 19,36
5° Caso – ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Com Pauta Mínima
Cálculo: Como o preço unitário é inferior a pauta mínima o sistema calculará sempre sobre a pauta mínima
1° PassoComo o preço é inferior a pauta mínima o sistema desconsidera o ISTS e ISTB193,60 (BX40) x 17% (ISIC) = 32,91 (Alíquota Interna TO > TO)
2° Passo100,00 x 58,82 (ISTC) = 58,82100,00 – 58,82 = 41,18 (Base Reduzida do ICMS)41,18 x 12% (ICVA) = 4,94 Alíquota do ICMS GO > TO)
32,91 – 4,94 = 27,97
133
PAUTA MINIMA
1 - A pauta mínima para o Estado de TO é de 47,00 com redução de 58,82, para calcular corretamente cadastrar a pauta já com a redução.
47,00 x 58,82 = 27,6447,00 – 27,64 = 19, 36 (valor cadastrado)
2 – O valor da redução de base é sempre 100 - valor da redução = cadastro da diferença100 – 41,18 = 58,82
5° Caso – ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Com Pauta Mínima
Dica
134
6° Caso – ST com Preço Fixo ou Preço Máximo
Preço Fixo
Unidade de medida deverá
Ser a mesma da ordem de venda
135
6° Caso – ST com Preço Fixo ou Preço Máximo
Cálculo do preço fixo: O sistema levará em Consideração o preçoContido na condição ISTF = BX40
1° Passo137.000,00 (BX40) x18% (ISIC) = 24.660,00(Alíquota Interna SP > SP)
2° PassoISIC – BX1324.660,00 – 10,430,30
14.229,70
136
J1BTAX
Outras colunas / isentas
Base em branco
Sem base de imposto
137
Criar ordem de vendas GO -> GO
Outras colunas / isentas
138
Outras colunas / isentas
139
Quando a base de imposto está em branco o imposto vai para a coluna de isentas ou não tributadas
Outras colunas / isentas
140
OUTRAS BASES
141
Quando a flegamos outras bases de impostos o imposto vai para a coluna de Outras.
OUTRAS BASES
142
OUTRAS BASES
143
REDUÇÃO DE BASE DE ICMS
144
REDUÇÃO DE BASE DE ICMS
145
REDUÇÃO DE BASE DE ICMS
146
EXEMPLO REDUÇÃO BASE
147
EXEMPLO
148
Local relevante para imposto de ISS -> O processo de ISS considera 3 locais relevantes: 1- o local do fornecedor de serviços; 2- o local onde é prestado o serviço; 3- o local do beneficiário;
A determinação da alíquota de ISS depende do domicilio fiscal
Extendido, considerando a tributação de ISS pelo domicilio fiscal
Do fornecedor do serviço
ATUALIZAR VALORES ISS - J_1BTXISS
149
ATUALIZAR VALORES ISS - J_1BTXISS
Se for indicado um valor mínimo para o ISS e estiver definido o código Imposto retido
na fonte, o sistema só irá lançar ISS como imposto retido na fonte se o
respectivo montante for maior ou igual ao valor mínimo. Se assim não for, o ISS
é lançado como imposto normal.
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EXEMPLO: VENDA DE SERVIÇO
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EXEMPLO: VENDA DE SERVIÇO
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EXEMPLO: VENDA DE SERVIÇO
PIS + COFINS + ISS
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ATUALIZAR VALORES PIS - J_1BTXPIS
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ATUALIZAR VALORES COFINS-J_1BTXCOF
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ATUALIZAR REGISTROS IRF - J_1BTXWITH
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ATUALIZAR REGISTROS IRF - J_1BTXWITH
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
Configuração da categoria de Imposto retido na fonte
IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Categoria de Imposto retido na Fonte -> Definir categoria IRF: lançamento no momento do pagamento
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
•Montante de imposto modificado ->Provoca a utilização do montante de imposto modificado para o cálculo do montante base. Modificado significa que são utilizadas exatamente aquelas operações como base de imposto, as quais se encontram indicadas no customizing do montante base do IRF.
•Código: arredondar montante de IRF -> arredondamento comercial do montante IRF, i.e. 5,5 - 6,4 -> 6. Nota: Para o cálculo do montante de IRF deve ser indicada uma regra de arredondamento para cada categoria de IRF.
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
Configuração da associação da categoria de imposto retido com a empresa
IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Empresa -> atribuir categorias de IRF a empresas
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
Código de imposto retido na fonte
IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Código de imposto retido na fonte -> Definir códigos IRF
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
Códigos Oficiais de impostos retidos na fonte
IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Configurações globais -> Definir chaves de cobrança oficiais
Você pode configurar as alíquotas de IRF – Impostos retidos na Fonte
Sobre serviços, tanto pelo geral da retenção como pela alíquota
individual de cada um dos impostos (IR, PIS, COFINS e CSLL).
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
Códigos Oficiais de impostos retidos na fonte
IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Brasil -> Definir chaves de cobrança oficiais
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PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS
Tipos de condições IPW6 ICW6 ISW6 IRW6
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ATUALIZAÇÃO DO CADASTRO DE CLIENTE
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EXEMPLO: VENDA COM RETENÇÃO DE IRF
Montante Base
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EXEMPLO: VENDA COM RETENÇÃO DE IRF
ALIQUOTAS J1BTAX
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EXEMPLO: VENDA COM RETENÇÃO DE IRF
171
EXEMPLO: CONTABILIZAÇÃO
172
EXEMPLO: CONTAS A RECEBER
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EXEMPLO: CONTAS A RECEBER -
174
EXEMPLO: CONTAS A RECEBER -
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VENDA DE PRODUTOS
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VENDA DE PRODUTOS
178
VENDA DE PRODUTOS
179
VENDA DE PRODUTOS
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VENDA DE SERVIÇOS
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VENDA DE SERVIÇOS
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VENDA DE SERVIÇOS
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VENDA DE SERVIÇOS
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VENDA DE SERVIÇOS
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