nn broj 25/12.), reljić nada pdf... · završna faza je integracija nezakonita sredstava koja su...

Nn broj 25/12.), Reljić NadaNn broj 25/12.), Reljić Nada

� Pranje novca je proces kojim se želi putem dopuštenih poslova zametnuti trag pravog izvora nezakonito stečenog novca.Taj proces obuhvaća prikrivanje prave prirode i izvora novca, u smislu prikrivanja njezina protuzakonitog podrijetla

pranje novca. Bez prethodne kriminalne aktivnosti ne postoji.

Proces pranja novca ima tri faze: polaganje, oplemenjivanje i

integraciju.

� U fazi polaganja sredstva-novac iz kriminalne djelatnosti ulaže se u financijski sustav ili se investira u nekretnine i pokretnine. Glavni je cilj ubaciti novac u financijske tokove ili ga prebaciti izvan zemlje. Pritom perači novca izlažu svoju zaradu

� Sljedeća faza, oplemenjivanje U fazi oplemenjivanja perači brojnim transakcijama počinju prikrivati trag pravog izvora novca. Legalnim transakcijama prebacuju novac po računima u zemlji i inozemstvu te mijenjaju njegov oblik, radi otežavanja praćenja njegova toka

Završna faza je integracija � nezakonita sredstava koja su kroz razna plaćanja , po

raznim računima , postala zakonita i uspješno su uronjena i položena u financijski sustav

� Pranje novca označava aktivnost usmjerenu na prikupljanje nepošteno ili nezakonito stečenih prihoda putem dopuštenih poslova i financiranje terorizma , podrazumijeva osiguravanje ili prikupljanje sredstava, s namjerom da se upotrijebe, za činjenje terorističkoga djelanamjerom da se upotrijebe, za činjenje terorističkoga djela

� Hrvatski Zakon o sprječavanju pranja novca ima preventivni karakter jer propisuje mjere i radnje koje se poduzimaju u bankarskom, novčarskom i drugom poslovanju radi otkrivanja i sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma. Mjere, radnje i postupci za sprječavanje i otkrivanje pranja novca provode se prije i/ili prilikom svake transakcije, kao i pri sklapanju pravnih poslova kojima se stječe ili koristi imovina

Obveznici provedbe Zakona� 1.banke, podružnice banaka� 2. štedne banke,

� 3. stambene štedionice,� 4. kreditne unije,� 5. društva koja obavljaju usluge platnog prometa,

uključujući i prijenos novca,uključujući i prijenos novca,

� 6. Hrvatska pošta,� 7. društva za upravljanje investicijskim fondovima,

� 8. mirovinska društva,� 9. društva ovlaštena za poslove s financijskim instrumen

� 10. društva za osiguranje životnih osiguranja,

� 11. društva za izdavanje elektroničkog novca, 12. ovlašteni mjenjači,

� 13. priređivači igara na sreću:

� 14. zalagaonice,

� 15. pravne i fizičke osobe koje obavljaju poslove u vezi s tim djelatnstima

� 16. pravne i fizičke osobe koje obavljaju poslove u okviru djelatnosti:

� a) odvjetnik, odvjetničko društvo i javni bilježnik,� a) odvjetnik, odvjetničko društvo i javni bilježnik,

� b) revizorsko društvo i samostalni revizor,� c) fizičke i pravne osobe koje obavljaju računovodstvene

usluge poreznog savjetovanja.

� Carinska uprava ima poseban status I dužna je, u roku tri dana poslati obavijest i o zakonitom prijenosu ili pokušaju nezakonitog prijenosa granice gotovine ili čekova u domaćoj ili stranoj valuti u vrijednosti od 40.000 kuna

OBVEZNICI PROVOĐENJA OVOG ZAKONA PODUZIMAJU MJERE

� 1. procjenu rizika od zlouporabe za pranje novca

� 2. provođenje mjera dubinske analize

� 3. provođ mjera u druš u kojima obveznik ima većinski udio

� 4. imenovanje ovlaštene osobe za provedbu mjera

� 5. stručno osposobljavanje i izobrazbe djelatnika

� 6. izradu liste indikatora za prepoznavanje stranaka i � 6. izradu liste indikatora za prepoznavanje stranaka i sumnjivih transakcija

� 7. obavještavanje i dostavljanje Uredu, informacija i dokumentacije o transakcijama i osobama pod nadzorom

� 8. osiguravanje čuvanja i zaštite podataka te vođenje propisanih evidencija

� 9. obveza je kreditnih i financijskih institucija da uspostave odgovarajući informacijski sustav

Rizik pranja novca ili financiranja terorizma jest rizik da će stranka zlouporabiti financijski sustav za pranje novca ili financiranje

terorizma,

Obveznik je dužan izraditi analizu i odrediti ocjenu visine rizika .

� Visokorizičnim se smatra: ukoliko se radi o

� stranim politički izloženim osobama;

� stranke koje nisu osobno prisutne pri uspostavljanju poslovnog odn

� strane pravne osobe koje ne obavljaju niti smiju obavljati � strane pravne osobe koje ne obavljaju niti smiju obavljati trgovačku djelatnost u zemlji u kojoj su registrirane;

� dobrotvornim ili neprofitnim organizacijama, koje nemaju organiziran nadzor svojega poslovanja;

� Stranke koje uspostavljaju svoje poslovne odnose, i transakcije, u

neuobičajenim okolnostima kao što su značajna, odnosno

neobjašnjiva zemljopisna udaljenost između sjedišta naručitelja i

obveznika te učestalo i nelogično mijenjanje poslovnih partneraza obavljanje istih poslova

Srednjerizične stranke su one koje prema svom poslovanju, poslovnim odnosima i transakcijama koje nude i koje obavljaju , a s obzirom na kriterije rizika, imaju neuobičajeno velik promet preko računa.

Niskorizične stranke Niskorizične stranke predstavljaju državna tijela (tijela zakonodavne, izvršne i sudbene vlasti), tijela jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave, pravne osobe s javnim ovlastima i druge samouprave, pravne osobe s javnim ovlastima i druge pravne osobe na koje su prenesene javne ovlasti

� smatraju se niskorizičnim ako ispunjavaju sljedeće uvjete:

� identitet stranke moguće je pouzdano provjeriti iz javno dostupnih izvora;

� -imaju odobrenje za pružanje financijskih usluga� -podliježe neposrednom inspekcijskom nadzoru

nadležnog tijela,

Mjere dubinske analize

� 1.IDENTIFIKACIJA STRANKE

� 2.MJERA UTVRĐIVANJA STVARNOG VLASNIKA

� 3. MJERA PRIKUPLJANJA PODATAKA O NAMJENI I PRIRODI POSLOVNOG ODNOSA ILI TRANSAKCIJE

� 4.MJERA PRAĆENJA POSLOVNOG ODNOSA

5.DUBINSKA ANALIZA STRANKE PREKO TREĆIH OSOBA� 5.DUBINSKA ANALIZA STRANKE PREKO TREĆIH OSOBA

� 6.POSEBNI OBLICI DUBINSKE ANALIZE su POJAČANA DUBINSKA ANALIZA STRANKE

� 7.POJEDNOSTAVLJENA DUBINSKA ANALIZA STRANKE

Mjere dubinske analize

� 1.IDENTIFIKACIJA STRANKE� Utvrđivanje i provjera identiteta zakonskog

zastupnika pravne osobe� Utvrđivanje i provjera identiteta opunomoćenika

pravne ili fizičke osobe� 2.MJERA UTVRĐIVANJA STVARNOG VLASNIKA� 2.MJERA UTVRĐIVANJA STVARNOG VLASNIKA� 3. MJERA PRIKUPLJANJA PODATAKA O

NAMJENI I PREDVIĐENOJ PRIRODI POSLOVNOG ODNOSA ILI TRANSAKCIJE

� 4.MJERA PRAĆENJA POSLOVNOG ODNOSA -stalno praćenje poslovnog odnosa uključujući praćenje transakcija obavljenih tijekom tog odnosa

U svrhu dubinske analize i obavješćivanja Ureda o sumnjivim transakcijama obveznici

� -za fizičku osobu koja obavlja transakciju: zapisuju državu izdavatelja identifikacijske isprave;

� -za stranku fizičku osobu za koju se obavlja transakcija:

državu izdavatelja identifikacijske isprave, broj računa, državu izdavatelja identifikacijske isprave, broj računa,

datum otvaranja računa, naziv banke i državu banke;

obveznici moraju svojim aktom imenovati osobe i njena zamjenika za provedbu mjera

OBAVJEŠĆIVANJE O SUMNJIVIM TRANSAKCIJAMA

Obaveza obavješćivanje ureda za sprečavanje pranja novca i zloupotrebu. proizlazi iz Zakona o obvezi dostave podataka (o stranci i transakciji) koje je obveznik prikupio prilikom

� -identifikacije� - prilikom svake transakcije koja se obavlja gotovinom u � - prilikom svake transakcije koja se obavlja gotovinom u

kunama ili stranom valutom, vrijednosnim papirima, plemenitim kovinama i draguljima ako je vrijednost transakcije 105.000 kn ili veća,

� - prilikom obavljanja povezanih transakcija koje ukupno dosežu vrijednost 105.000 kn i više

� - prilikom svih ostalih platnih transakcija ako postoji sumnja da je riječ o pranju novca

• društva za osiguranje utvrđuju identitet stranke kada je

riječ o poslovima životnog osiguranja ako godišnji zbroj premija za životno osiguranje prelazi 40.000 kn

Hrvatski Ured je središnje tijelo za prikupljanje, analizu i dostavljanje nadležnim tijelima slučajeva sa sumnjom na

pranje novca i financiranje terorizma ustrojen u okviru MFpranje novca i financiranje terorizma ustrojen u okviru MF

� Obveznici provođenja mjera sprečavanja pranja novca

vode slijedeće evidencije:

� evidenciju podataka o strankama, poslovnim odnosima i transakcijama vezanih uz provođenje mjera

� dubinske analize klijenata;

� evidenciju podataka a koje se odnose na sumnjive

transakcije o uvidima Financijskog inspektorata

5.DUBINSKA ANALIZA STRANKE PREKO TREĆIH OSOBA

� 6.POSEBNI OBLICI DUBINSKE ANALIZE su POJAČANA

DUBINSKA ANALIZA STRANKE tu spada

� -Korespondentni odnosi s kredinstitucijama trećih drž,

� - promatranje Strane politički izložene osobe,

� -Nenazočnost stranke pri utvrđivanju i identiteta,

7.POJEDNOSTAVLJENA DUBINSKA ANALIZA STRANKE7.POJEDNOSTAVLJENA DUBINSKA ANALIZA STRANKE

� Obveznik može pri uspostavljanju poslovnog odnosa i pri

izvršavanju transakcije izvršiti pojednostavljenu dubinsku analizu stranke ako se radi o financijskim organizacijama, državnim tijelima i usatanovama I sl.

Rok čuvanja pohranjene dokumentacije prikupljene temeljem

Zakona je deset godina nakon obavljene identifikacijeHvala na pažnji, sretno na ispitu Nada Reljić