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SUCCESSIONI: NUOVE
OPPORTUNITÀ PER L’ASSET
PLANNING DI CITTADINI ITALIANI
E STRANIERI 27 MARZO 2017 17.00 – 19.30 In collaborazione con
CAMERA DI COMMERCIO SVIZZERA IN ITALIA
VIA PALESTRO, 2 — 20121 MILANO WWW.SWISSCHAMBER.IT
GIAN FRANCO DEFINTI
Presidente Società Svizzera Milano
SUCCESSIONI: NUOVE
OPPORTUNITÀ PER L’ASSET
PLANNING DI CITTADINI ITALIANI
E STRANIERI 27 MARZO 2017 17.00 – 19.30 In collaborazione con
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M.
Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano l.corabi@ccplex.it – lcdm@corabidemarchi.com
“SUCCESSIONI:
NUOVE OPPORTUNITÀ PER L’ASSET PLANNING DI CITTADINI ITALIANI E STRANIERI”
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M. Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano
l.corabi@ccplex.it - lcdm@corabidemarchi.com
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M. Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano
l.corabi@ccplex.it - lcdm@corabidemarchi.com
REGOLAMENTO UE n. 650/2012 contiene norme
di DIRITTO INTERNAZIONALE PRIVATO (c.d.
Norme di Conflitto) in vigore a partire dal 17
agosto 2015
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M. Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano
l.corabi@ccplex.it - lcdm@corabidemarchi.com
APPLICAZIONE DIRETTA, IMMEDIATA, UNIVERSALE
NEGLI STATI FIRMATARI MA ANCHE RISPETTO A
CITTADINI DI ALTRI STATI ANCHE NON UE
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M. Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano
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CRITERIO GENERALE: ALLA SUCCESSIONE SI
APPLICA LA LEGGE DOVE IL DE CUIUS AVEVA LA
RESIDENZA ABITUALE AL TEMPO DELLA MORTE
(Articolo21)
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CONCETTO DI RESIDENZA ABITUALE
(I “CONSIDERANDO” 23, 24 E 25 DEL
REGOLAMENTO)
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M. Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano
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SCELTA DI LEGGE (Articolo 22): COSA COPRE?
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M. Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano
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IN PARTICOLARE: LEGITTIMA, PATTI
SUCCESSORI, DISEREDAZIONE
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IL CERTIFICATO SUCCESSORIO EUROPEO
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COMPETENZA GIURISDIZIONALE
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“UN’ EREDITÀ MI HA LASCIATO MIO PADRE. MI HA
LASCIATO IL SOLE E LA LUNA E ANCHE GIRANDO TUTTO IL
MONDO NON RIUSCIRÒ MAI A SPENDERLA”
(ERNEST HEMINGWAY)
Nuovi strumenti per l’Asset Planning
AFFIDAMENTO FIDUCIARIO
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Affidamento Fiduciario
16
SCOPO GESTORE
AFFIDATARIO
PATRIMONIO
AUTONOMO
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Beneficiari Indicati dal Disponente
Affidamento Fiduciario
17
SCOPO GESTORE
AFFIDATARIO
PATRIMONIO
AUTONOMO
Controlli Protector
Meccanismi di sostituzione
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
1. Pianificare la propria successione
Passaggi generazionali
Patrimoni complessi o con molti
beneficiari
Pianificazione dell’accesso in azienda
Esigenze dei clienti Asset Planning
18
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Gradualità del passaggio generazionale
Flessibilità
Gestione unitaria
Esigenze dei clienti Case Study
19
1 CONIUGI CON FIGLI GIOVANI E/O NIPOTI
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
2. Garantirsi strumenti adeguati per la Vecchiaia
Esigenze dei clienti
20
Prevedere ora per allora
Scegliere il tipo di Cura e l’Assistenza
Decidere quando Accantonare o
Disinvestire
Asset Planning
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Mantenimento e cura durante la vecchiaia e/o malattia
Gestione del patrimonio
Esigenze dei clienti Case Study
21
2 CONIUGI SENZA FIGLI O CON FIGLI CHE
NON POSSONO O NON VOGLIONO OCCUPARSENE
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
3. Tutelare il presente ed il futuro della propria famiglia
Esigenze dei clienti
22
Famiglie conflittuali
Figli giovani o «deboli»
Esigenze future dei figli minori o dei nipoti
Asset Planning
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Ex-coniuge con figli
Nuovo coniuge e figli più piccoli
Esigenze dei clienti Case Study
23
3 FAMIGLIA ALLARGATA
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
4. Tutelare soggetti «deboli» o disabili
Esigenze dei clienti
24
Difficoltà nel far fronte alle proprie
esigenze
Assistenza nella Disabilità
Asset Planning
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Affidamento Fiduciario: una risposta alle esigenze
Case Study
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Esigenze dei clienti Case Study
26
Moglie Marito
Mantenimento del Coniuge,
Assistenza, Tutela dalle Truffe
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Esigenze dei clienti Case Study
27
Moglie Marito
Figlio Tutela della Vecchiaia
Mantenimento del Minore,
Assistenza allo Studio, Passaggio Generazionale
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Esigenze dei clienti Case Study
28
Moglie Marito
Figlio 1 Coniugato
Figlio 2 Minore
Figlio 3 «Debole»
Nuora
Nipote Giudice Tutelare
Amm. Sostegno
il Gatto e la
Volpe
Beni «in famiglia»
Assistenza Vitalizia
Tutela da Circonvenzioni Scelte
Pianificate
Cause, Azioni Responsabilità, Richiesta Danni
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Figli 1°letto
Esigenze dei clienti Case Study
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Nuova Compagna
Figlio piccolo
Figlio grande
Assegno Divorzile
Mantenimento
assistenza
tutela
CONSULENZA SOCIETARIA LEGALE TRIBUTARIA
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI
Marito Ex Moglie
Avv. Luca Corabi De Marchi LL.M. Via Cappuccini 4, Milano - Via Balestra 18, Lugano
l.corabi@ccplex.it - lcdm@corabidemarchi.com
STUDIO COCCHI & ASSOCIATI Via Monte Napoleone 10
F.Cocchi@StudioCocchi.it - A.Cocchi@StudioCocchi.it
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