penatausahaan rekening bun oleh kppn
Post on 26-Jul-2015
51 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Modul Administrasi
Rekening Bank/Pos Persepsi/ BO I, BO II, BOIII, rr BO I, rr BO II, rr BO III dan Sub RKUN
Surat Dir PKN Nomor :S8448/PB.3/2014 tgl.8 Des 2014
TEMUAN BPK atas LKBUN Tahun 2013
. KPPN untuk melakukan inventarisasi dan updating data rekening secara periodik untuk menjamin validitas informasi data rekening. (Sesuai Surat Dir PKN Nomor :S8448/PB.3/2014 tgl.8 Des 2014)
• Target Bulan Juni 2015
Beberapa KPPN belum mengupdate Data Rekening dan Saldo pada PbnOpen, Indikasinya antara lain:
- masih banyak saldo “N/A” (belum direkam)
- Jumlah Rekening bulan Des 2014 s.d. April 2015 sama, seharusnya tidak sama karena ada penutupan rekening, BO I, BO II, rr BO I/II persepsi PBB dan BOIII (pada bulan feb 2015)
PASTIKAN :
REKENING AKTIF Rekening yang masih digunakan dan dilaporkan
REKENING PASIF/TIDAK AKTIFRekening yang masih digunakan dan dilaporkan (tetap harus dilaporkan meskipun LHP /saldo “nihil”)
REKENING TUTUPRekening yang sudah tidak digunakan dan tidak dilaporkan
Surat Dir PKN No.S-1077/PB.3/2015 tgl.9 Feb 2015 :REKENING BO III PBBREKENING PERSEPSI PBB
Surat Dirjen PBN No.S-1469/PB/2015 tgl.25 Feb 2015 :REKENING BO I (BRI,BNI, MANDIRI, BTN)REKENING rr BO I (BRI,BNI, MANDIRI, BTN) yang tidak bersaldoREKENING BO II (BRI,BNI, MANDIRI, BTN)REKENING rr BO II (BRI,BNI, MANDIRI, BTN) yang tidak bersaldoREKENING rr BO III yang tidak bersaldo
Pastikan semua Rekening Sudah direkam
Pastikan saldo direkam sesuai Rekening Koran
Pastikan tidak ada nama Rek/nomor direkam ganda
Pastikan saldo Rek “nol” direkam “0”
Pastikan Digit Nomor Rek direkam sesuai Rekening Koran
Pastikan nama Rek direkam sesuai Rekening Koran
Pastikan Klasifikasi Rekening telah sesuai (Sub RKUN, BO, RR, Persepsi/Devisa
KPPN : Mempedomani surat Surat Dir PKN Nomor :S8448/PB.3/2014 tgl.8 Des
2014) melakukan inventarisasi rekening KPPN melakukan updating data dan saldo rekening dan memastikan telah
sesuai dengan rekening koran Bank (sofcopy rekening hal 1 dan hal terakhir discan dan diupload di aplikasi Pbn Open) bulan Desember 2014 s.d. Juni 2015
Melaporkan hasilnya (Daftar Rekening yang telah ditandatangai oleh Kepala Kantor) kepada Kanwil untuk diverifikasi dan divalidasi
Kanwil: Melakukan verifikasi dan validasi atas laporan Daftar Rekening KPPN Melaporkan hasil verifikasi dan validasi Daftar Rekening KPPN ke Dit
PKN. (Rekapitulasi Per KPPN, Per Jenis Rekening dan Saldo)
Dan untuk selanjutnya dilakukan perekaman secara tertib setiap bulan
Penyampaian Laporan Monev Bank/Pos Persepsidari Kanwil Ditjen Perbendaharaan Triwulan I Th. 2015
KPPN Bulanan, paling lambat 2 hk bulan berikutnya Format excel hard copy, dan softcopy via email ke
Kanwil
Kanwil Triwulanan, paling lambat 5 hk bulan berikutnya Format excel hard copy, dan softcopy via email ke
Dit PKN ( persepsi.ditpkn@gmail.com dan persepsi.ditpkn@depkeu.go.id)
top related