predstavitev statistike finančnih računov slovenije darko bohnec

Predstavitev statistike finančnih računov

Slovenije

Darko Bohnec

BANK OF SLOVENIA

2

Pregled predstavitvePregled predstavitve

1. Obveznost posredovanja podatkov finančnih računov

2. Sestava finančnih računov

• Metodologija

• Viri

• Sistem neposrednega poročanja

• Proces sestave

4. Usklajenost z drugimi statistikami

5. Možnosti analize podatkov

3

Obveznost posredovanja podatkov finančnih računovObveznost posredovanja podatkov finančnih računov

• Letni finančni računi se posredujejo Eurostatu (obveznost pošiljanja po regulativi: European Commission - Council Regulation (EC) No 2223/96)

• Četrtletni finančni računi se posredujejo ECB (obveznost pošiljanja po regulativi: Guideline ECB/2002/7; Guideline amending Guideline ECB/2002/7 on the statistical reporting requirements of the ECB in the field of quarterly financial accounts - ECB/2005/13)

• Četrtletni finančni računi sektorja države se posredujejo Eurostatu in ECB (obveznost pošiljanja po regulativi: Regulation (EC) No 501/2004 of the European Parliament and of the Council)

4

Sestava finančnih računovSestava finančnih računov

Finančni računi predstavljajo:– stanja in tokove (transakcije, vrednostne

spremembe)– po posameznih finančnih instrumentih– po posameznih sektorjih/do nasprotnih sektorjev– kot finančna sredstva in obveznosti

Metodološka osnova: ESA95 (Evropski sistem računov - ESR95)

5

MetodologijaMetodologija

Osnovna načela ESA 95 so: • vrednotenje vseh sredstev in obveznosti po tekoči tržni

vrednosti • transakcije v finančnih sredstvih – transakcije v finančnih

obveznostih = neto finančne transakcije• neto finančne transakcije = neto nefinančnega računa (neto

posojanje oz. neto izposojanje)• Finančna sredstva – finančne obveznosti = neto finančna

sredstva• Sredstva (finančna in nefinančna) - obveznostmi = neto

vrednost (net worth)• neto vrednost + kapital = lastni skladi (own funds)

6

MetodologijaMetodologija

Stanje 1 TransakcijeVrednostne spremembe Stanje 1

+ + =Stanje 2

• Predstavitev modela:

Stanje 1 - stanje na začetku obdobja - vključeno v finančne bilance stanja Transakcije - neto transakcije v opazovanem obdobju - vključene v

račune transakcij Vrednostne spremembe - prevrednotenja v opazovanem obdobju -

vključena v račune vrednostnih sprememb Stanje 2 - stanje na koncu obdobja - vključeno v finančne bilance stanja

7

Predstavitev Predstavitev intitucionalnih intitucionalnih sektorjev sektorjev

S.1Gospodarstvo Slovenije S.11 Nefinančne družbe S.12 Finančne družbe

S.121 Centralna banka S.122 Druge denarne finančne institucije S.123 Drugi finančni posredniki razen zavarovalnic in pokojninskih skladov S.124 Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti S.125 Zavarovalnice in pokojninski skladi

S.13 Država S.1311 Centralna država S.1313 Lokalna država S.1314 Skladi socialne varnosti

S.14 Gospodinjstva S.15 Nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstvaS.2Tujina S.21 Evropska unija (EU)

S.2111 Ekonomska in monetarna unija (EMU) S.2112 Ostale članice evropske unije izven ekonomske in monetarne unije

(Ostala EU)

S.22 Tretje države in mednarodne organizacije (Ostali izven EU)

8

Predstavitev finančnih instrumentovPredstavitev finančnih instrumentov (agregatno) (agregatno)

• Monetarno zlato in SDR (F.1)• Gotovina in vloge (F.2)• Vrednostni papirji razen delnic (F.3)• Posojila (F.4)• Delnice in drugi lastniški kapital (F.5)• Zavarovalno tehnične rezervacije (F.6)• Druge terjatve/obveznosti (F.7)

9

Viri Viri

Primarni viri: – podatki (stanja, transakcije in vrednostne spremembe) na osnovi

neposrednega poročanja– podatki plačilne bilance/iip– podatki statistike vrednostnih papirjev

Sekundarni viri:– bančna in denarna statistika– podatki drugih finančnih posrednikov in zavarovalnic– javnofinančna statistika– drugi viri

10

Neposredno pNeposredno poročanje podatkov za namene statistike oročanje podatkov za namene statistike finančnih računovfinančnih računov

• poročanje posameznih institucionalnih enot• poročila za BS zbira AJPES• letno (od 2001 - 2004) in četrtletno (od 2005 dalje)• obvezniki poročanja:

– S.11, S.12, S.13 po SKIS. Prag poročanja:• S.11 in S.12: bilančna vsota večja od 1 mio EUR• S.13: bilančna vsota večja od 8 mio EUR

• zakonska podlaga: – Sklep o poročanju podatkov za namene statistike

finančnih računov (Ur. list RS, št. 113/07)– Navodilo o izvajanju sklepa o poročanju podatkov za

namene statistike finančnih računov (Ur. list RS, št. 113/07)

11

Proces sestaveProces sestave

Kompilacija - sestavljena iz 3 podfaz:

1. Priprava osnovnih podatkov finančnih računov za vse sektorje:

• za domače sektorje - na osnovi neposrednega poročanja• za tuje sektorje - podatki plačilne bilance/iip

V okviru prve faze poteka preverjanje osnovnih podatkov (primerjava z letnimi poročili, primerjava s podatki iz predhodnega obdobja, primerjava z drugimi statistikami)

Sledijo morebitne prilagoditve podatkov v bazi podatkov BS.

12

Proces sestaveProces sestave

2. Sestava podatkov finančnih računov na nekonsolidirani osnovi:

a) Sestava stanj: – primerjava podatka sektorja s podatkom nasprotnega

sektorja (na primer: kaj so poročale banke do države v posameznem instrumentu in kaj je poročala država do bank)

– primerjava s sekundarnimi viri– izenačitev podatkov iz obeh strani (na strani finančnega

sredstva enega sektorja in na strani obveznosti drugega sektorja)

– uporaba določene hierarhije virov: na primer podatek denarnih institucij (S.121/S.122) načeloma bolj zanesljiv v primerjavi s podatkom drugih sektorjev (vhodni podatki na osnovi poročanja za stat. fin. rač. so preverjeni z denarno statistiko)

13

Proces sestaveProces sestave

b) Sestava transakcij z uporabo:- podatkov na osnovi neposrednega poročanja (na primer

za določene sektorje: S.121, S.122) - ocen (na primer borzni indeksi za vrednostne papirje)– dodatnih informacij (na primer sprememba sektorske

klasifikacije)

3. Priprava podatkov na konsolidirani osnovi. Proces konsolidacije poteka v dveh korakih:1. konsolidacija na ravni podsektorja2. konsolidacija na ravni sektorja

14

Usklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikamiUsklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikami

Potrebna zagotovitev:

• notranje konsistentnosti podatkov v finančnih računih za vse sektorje

• zunanje konsistentnosti z drugimi statistikami

1. Sektor države:

• uskladitev neto postavke iz nefinančnih računov z neto postavko finančnih računov na letni ravni

• razlika med neto postavkama na četrtletni ravni• uskladitev podatkov FR s podatki o četrtletnem dolgu

15

Usklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikamiUsklajenost podatkov finančnih računov z drugimi statistikami

2. Sektor tujina:

• primerjava podatkov FR s podatki IIP in BOP• zaradi metodoloških razlik popolne usklajenosti ni mogoče doseči• ugotavljanje in pojasnjevanje razlik po instrumentih• prilagajanje neto postavke finančnih računov z neto postavko BOP v

okviru salda tekočega dela, salda finančnega dela in statistične napake

Po preverjanju in uskladitvi podatkov sledi naložitev podatkov finančnih računov v bazo BS in nato posredovanje le-teh podatkov ECB in Eurostatu.

16

Možnosti uporabe podatkov finančnih računovMožnosti uporabe podatkov finančnih računov

• Finančni računi služijo kot instrument za:

Analizo monetarne politike

Analizo finančnestabilnosti

Analizo statistične kakovosti

17

Objava podatkov finančnih računovObjava podatkov finančnih računov

• V Biltenu BS (tabele 5.1 - 5.6)• Na spletni strani BS:

– Redna objava agregatnih letnih in četrtletnih finančnih računov

– Publikacija Finančni računi Slovenije 2001 - 2006

Naslov: http://www.bsi.si/en/publications.asp?MapaId=923

18

Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3

Najeta posojila S.11 (stanja konec obdobja v mio EUR)

S.11 S.122 S.123 S.14 S.2 ostali

19

Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov

0

2.000

4.000

6.000

8.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3

Obveznosti S.121(stanja konec obdobja v mio EUR)

F.2 F.3

20

Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov

0

10.000

20.000

30.000

40.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3

Obveznosti S.122 (stanja konec obdobja v mio EUR)

F.2 F.3 F.4 F.5

21

Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3

Najeta posojila S.123+S.124(stanja konec obdobja v mio EUR)

S.122 S.2

22

Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov

0

2.000

4.000

6.000

8.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3

Obveznosti S.13 iz F.3 (stanja konec obdobja v mio EUR)

S.122 S.125 S.13 S.14 S.2 ostali

23

Prikazi podatkov finančnih računovPrikazi podatkov finančnih računov

0

2.000

4.000

6.000

8.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007q3

Obveznosti S.14 iz F.4 (stanja konec obdobja v mio EUR)

S.11 S.122 S.123 ostali