presentatie nieuw boek anti witwaswetgeving - 10 07 2013
Post on 27-May-2015
687 Views
Preview:
TRANSCRIPT
1
Voorstelling
nieuw boek
anti-witwaswetgeving
Geert DELRUE14-07-2013
Strijd tegen het witwassen Strijd tegen het witwassen van geld en de financiering van geld en de financiering
van terrorismevan terrorisme
““Like Money is the Oxygenof Economy, Money is Also
the Oxygen of Crime””
Geld en kapitalen met criminele oorsprong worden
geïnjecteerd in het legale circuit. Het uiteindelijke doel
van witwassen, is de illegaal verworven vermogens-
voordelen terug in het legale circuit in te brengen, via
ingewikkelde (financiële) mechanismen, zonder een
spoor na te laten van de illegale oorsprong. De
opsporing, inbeslagneming en de uiteindelijke
verbeurdverklaring van vermogensvoordelen moeten
leiden tot het effectief en efficiënt aanpakken van de
georganiseerde misdaad: ‘Like money is the oxygen of
economy, money is also the oxygen of crime’.
• “Dit is een standaardwerk over witwassen en
financiering van terrorisme!”
(Em. Prof. Dr. Chris Lefebvre - Emeritus Professor of
accounting and forensic auditing - KU Leuven, over
deze uitgave.)
• “Zeer indrukwekkend… Dit wordt de ’Bijbel voor de
witwasbestrijding!”
(Alle WIELENGA, Directeur van het Nederlands
Compliance Instituut over deze uitgave.)
ENKELE RECENSIES
ENKELE RECENSIESEen groot deel van deze publicatie, en dat is een belangr ijkemeerwaarde, wordt gewijd aan het bespreken van een aanta ltypologieën van witwassen . Hij doet dit op basis van eenbrede zoektocht in wetgeving, jaarverslagen van verschillendemeldpunten (onder andere de Belgische CFI – Cel voorFinanciële Informatieverwerking) en wetenschappelijke literatuur. Deze typologieën bevatten zowel de meer bekende (smurfing, cash smuggling, stromannen, gebruik van financiële instellingen, …) als de minder evidente en dus minder vaak gevonden modioperandi (escrow-rekeningen, goudzuiveringsfabrieken of cyber-laundering) ...…En hierbij denk ik niet alleen aan zij die werkzaam zijn in de politie- of justitiepraktijk, maar ook aan diegenen die vanuit de meldingsplicht van verdachte transacties dagelijks eeninschatting proberen te maken van de mate waarin een klant al dan niet verdachte of verboden zaken doet (zoals de compliance officers binnen de banken). Niet enkel voor de ‘politie’praktijk, dus!(Antoinette Verhage - doctor-assistente– Ugent)
6
Curriculum Vitae
� Gerechtelijk Commissaris – Federale Gerechtelijke Politie� 27 jaar ervaring bestrijding financieel economische criminaliteit
� auteur verschillende boeken financieel economische criminaliteitin het Nederlands, Frans en Engels
� Vademecum financieel onderzoek
� Misdrijven ivm de staat van faillissement
� Bedrieglijk onvermogen� Wegmaken van nalatenschappen
� Fiscale fraude
� Valsheid in geschriften� Oplichting en misbruik van vertrouwen
� Witwassen en financiering van terrorisme� Tax Fraud in Belgium
6
7
PREVENTIEVE WETGEVING - AWW
− wet van 11 januari 1993 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme
− 3e (4e) Europese Witwas-richtlijn
− de 40 vernieuwde FATF anti-witwasaanbevelingen
WITWASBESTRIJDINGTWEESPORENBELEID
REPRESSIEVE WETGEVING - STRAFWET
- het witwassen: art. 505 Sw.- de inbeslagneming: art. 35
Sv.- de verbeurdverklaring: art. 42
en 43 Sw.
PREVENTIEF
� DOEL: het voorkomen van in-
filtratie van illegaal vermogen in de legale economie
� VERPLICHTINGEN voor
bepaalde beroepsgroepen (banken, notarissen, advocaten, cijferberoepen …): identificatie-plicht, meldingsplicht, enz…
� LIMITATIEVE OPSOM-MING VAN CRIMINELE FENOMENEN: zie lijst
artikel 5 van de anti-witwaswet� vermoeden van onderlig-
gend misdrijf
REPRESSIEF
� DOEL: opsporen, vervolgen,
in beslag nemen, veroordelen en verbeurdverklaren
� VERPLICHTINGENopsporing, vervolging, inbeslag-neming en verbeurdverklaring, veroordeling
� ALLE CRIMINELE FENOMENEN: strafwetboek
en bijzondere wetten
� geen onderliggend misdrijf
WITWASBESTRIJDINGTWEESPORENBELEID
PREVENTIEF
�CFI-CTIF (FIU)�Financial Services and
Markets Authority - FSMA
�disiciplinaire- en controle-overhedenbv IAB – IBR – BIBF
�ambtenaren federale administraties
�meldingsplichtigen
�…
REPRESSIEF
� gerechtelijke autoriteiten
− Federaal parket− Procureur des Konings− Onderzoeksrechter− COIV – Centraal Orgaan
voor de Inbeslagneming en de Verbeurdverklaring
� politie
- Federale GerechtelijkePolitie
- Lokale politie- …
NATIONALE ACTOREN
10
PREVENTIEF
�Raad van Europa, Moneyval
�Egmont Groep
�Financial Action Task Force - FATF
�IMF
�FIU’s
�Verenigde Naties
�…
REPRESSIEF
� Interpol
� Europol
� Eurojust
� …
INTERNATIONALE ACTOREN
11
Vervolging
MELDINGS- EN VERVOLGINGSKETEN
Meldings-plichtigen
melding
Politie
Rechtbank
PREVENTIEF REPRESSIEF
rapport
12
personen / criminele organisaties
ILLEGALE OF CRIMINELE VERMOGENSVOORDELEN
LEGAAL
ILLEGAAL
INTEGRATIEOPEEN-STAPELING
INJECTIE
DRIE STAPPEN
MISDRIJVEN
(FINANCIËLE) TRANSACTIES
LEGALE ECONOMIE
TYPOLOGIEËN - TECHNIEKEN
MODEL
Wat betreft de typologieën-indicatoren kan ge-werkt worden met de volgende typologieën
� naargelang de inbreuken op de anti-witwaswetgeving
� naargelang de witwasfase
� naargelang de onderliggende basis-misdrijven
� naargelang de categorie van meldings-plichtige
� naargelang de vonnissen en arresten
� naargelang de strategie
TYPOLOGIEËN
14
COMPLEMENTAIRE AML OPLEIDING
CD 1 – Wettelijk en institutioneelkader
CD 2 – Atypische verrichtingen herkennen
Websitewww.witwaswet.be
met kennistest1414-07-2013
15
ENKELE BEGRIPPEN
� AML-indicator: een criterium op basis waarvan een transactiewordt kan worden gemeeld aan de CFI
� SMURFEN: een wit te wassen bedrag in kleine hoeveelhedensplitsen en in het betalingsverkeer brengen om zo onder de meldgrens te blijven
� TYPOLOGIE: kenmerken van transacties(s) die aanduiden dat ersprake is van een verdachte transactie (o.a. tijdstip, type dienst, bedrag, land van bestemming, locatie, frequentie, …)
� MONEY-MULE (katvanger): persoon die zijn bankrekening terbeschikking stelt van witwassers
� ONDERGRONDS BANKIEREN: het uitvoeren van financiëletransacties via informele systemen
� HAWALA BANKIEREN: het uitvoeren van financiële transactiesvia informele systemen
15
16
AWW – Anti-WitwaswetCFI – Cel voor Financiële InformatieverwerkingPPP – Polititiek Prominent PersoonPEP – Politically Exposed PersonUBO – Ultimate Beneficial OwnerFAG – Financïële Actie GroepFATF – Financial Action Task ForceCOIV – Centraal orgaan voor de Inbeslagneming en de
VerbeurdverklaringFSMA – Financial Services and Markets AuthorityFOD – Federale OverheidsdienstFIU – Financial Intellingence UnitAML – Anti Money LaunderingNBB – Nationale bank van België
AFKORTINGEN
16
17
04-12-2012
18
© Geert DELRUE
Deze uitgaven behandelen zowel de recent aangepaste preventieve wetgeving (Witwaswet van 11 januari 199 3, de 49
FATF-aanbevelingen, witwasindicatoren, typologieën …) alsook de repressieve wetgeving
BESTELLEN:
E-mail: info@maklu.be
Fax: 03/233.26.59
BESTELLEN:
E-mail: info@maklu.be
Fax: 03/233.26.59
Somersstraat 13-152018 Antwerpenwww.maklu.be
top related