prestação de contas · 2019-08-12 · plano transitório dezembro 2018 patrimônio de cobertura...
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Prestação de Contas
3
Acesse: www.celos.com.br – Portal da Transparência
PORTAL DA TRANSPARÊNCIA Carteira de Investimentos
PORTAL DA TRANSPARÊNCIA Planos Previdenciários
4
Acesse: www.celos.com.br – Portal da Transparência
5
• Resultado das Carteiras de Investimento • Resultado Atuarial dos Planos • Valores Pagos em 2018
Plano Misto • Principais características e diferenciais • Comparativo de Mercado
Prestação de Contas:
Destaques Planos CELOS:
Plano Assistencial • Principais características
e diferenciais
• Tabela de Preços
• Comparativo de Mercado
Prestação de contas
RESULTADO DAS CARTEIRAS DE INVESTIMENTO - 2018
7
Plano Misto
111% da Meta Atuarial 162% do CDI Resultado positivo de R$241 milhões
RESULTADO DAS CARTEIRAS DE INVESTIMENTO - 2018
Plano Transitório
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111% da Meta Atuarial 166% do CDI Resultado positivo de R$39 milhões
RESULTADO DAS CARTEIRAS DE INVESTIMENTO - 2018
9
• Venda da empresa Forno de Minas – FIP Mercatto Alimentos;
• Execução judicial CCBs MinasInvest e InvestMinas;
• Bom desempenho dos fundos de ações e ações Celesc, com rentabilidade
anual consolidada de 29%;
• Baixo desempenho no segmento imóveis;
• Bom desempenho nos títulos públicos, especialmente aos atrelados ao
IGP-M (NTN-C), pelo índice ter sido de 7,55%.
Destaques do Ano
RESULTADO DAS CARTEIRAS DE INVESTIMENTO – 1° Trimestre 2019
Plano Misto
10
Rentabilidade 137% da meta atuarial
194 % do CDI
RESULTADO DAS CARTEIRAS DE INVESTIMENTO – 1° Trimestre 2019
Plano Transitório
11
129% da meta atuarial 183 % do CDI
CARTEIRA ATUAL Plano Misto
12
Acesse Portal da Transparência para detalhes
13
CARTEIRA ATUAL Plano Transitório
Acesse Portal da Transparência para detalhes
Plano Misto Dezembro 2018
Patrimônio de Cobertura 2.461.931.633,20
Provisões Matemáticas 2.674.425.246,43
Resultados Realizados (212.493.613,23)
Déficit sobre as Provisões 11,93%
Déficit Técnico Acumulado (212.493.613,23)
Déficit de 2017 (atualizado) (205.178.901,45)
Resultado de 2018 (7.314.711,78)
Ajuste de Precificação 124.388.295,95
Déficit sobre as Provisões 4,95%
Limite Aceitável do Déficit (%) 7,15%
Limite Aceitável do Déficit ($) 127.325.907,22 Déficit Técnico Ajustado (88.105.317,28) Déficit a Equacionar -
ATUARIAL Plano Misto
14
Plano Transitório Dezembro 2018
Patrimônio de Cobertura 527.484.486,08 Provisões Matemáticas 556.193.485,01
Resultados Realizados (28.708.998,93)
Déficit sobre as Provisões 5,16%
Déficit Técnico Acumulado (28.708.998,93) Déficit de 2017 (atualizado) (48.288.032,41)
Resultado de 2018 19.579.033,48
Ajuste de Precificação 9.938.628,68
Déficit sobre as Provisões 3,37% Limite Aceitável do Déficit (%) 3,97%
Limite Aceitável do Déficit ($) 22.080.881,35 Déficit Técnico Ajustado (18.703.784,66) Déficit a Equacionar -
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ATUARIAL Plano Transitório
EQUACIONAMENTOS Plano Misto
16
DÉFICIT DE 2014 Aplicado sobre os benefícios pagos pelo Plano Misto para
assistidos em 31.12.2014 e ativos com direito a BS.
DÉFICIT DE 2016 Aplicado sobre os benefícios pagos pelo Plano Misto para
assistidos em 31.12.2016 e ativos com direito a BS.
* Percentuais estimados
* Percentuais estimados
Período Déficit de 2014
De 01/03/19 a 28/02/20 8,83%
De 01/03/20 a 31/03/32 8,83%*
Período Déficit de 2016
De 01/03/19 a 28/02/20 8,34%
De 01/03/20 a 31/03/34 8,34%*
EQUACIONAMENTOS Plano Transitório
17
DÉFICIT DE 2012 Aplicado sobre os benefícios pagos pelo Plano
Transitório.
DÉFICIT DE 2014 Aplicado sobre os benefícios pagos pelo Plano
Transitório.
* Percentuais estimados
* Percentuais estimados
** Percentual único
UNIFICAÇÃO
Período Déficit de 2012
De 01/05/18 a 30/04/29 8,66%
De 01/05/19 a 31/01/29 8,66%*
Período Déficit de 2014
De 01/03/18 a 28/02/19 12,71%
De 01/03/19 a 30/09/27 12,71%*
* Percentuais estimados
Custeio sobre o Benefício (%) 2012 2014 TOTAL
Abril de 2017 (Antigo) 2,38%* 12,78% 15,16%
Dezembro de 2017 (Após Reestruturação)
8,66%*
12,78% 21,27%
Dezembro de 2018 8,66% 12,71% 21,37%
Março de 2019** 15,95%
VALORES PAGOS EM 2018
18
Total Pago em 2018: R$ 368.463.129,64
BENEFÍCIOS PAGOS 2018
Tipo de benefício Transitório Misto
Prestação Continuada • Aposentadoria • Pensão
R$ 86.258.988,36 R$ 165.912.478,60
Pagamento Único • Resgate • Pecúlio Previdenciário • Saque CIAP 100% (1ª migração) • Saque CIAP até 20% • Saque CIAP 100% Parte Participante
Invalidez/Pensão Ativo
R$ 18.883,69 R$ 116.272.778,99
TOTAL POR PLANO R$ 86.277.872,05 R$ 282.185.257,59
Destaques Planos
BENEFÍCIOS DO PLANO MISTO
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Aposentadoria Programada;
Aposentadoria por invalidez;
Pensão por Morte;
Benefícios Saldados;
Pecúlio por Entrada em Invalidez (versão 14);
Pecúlio por Morte (Versão 14);
Resgate.
BENEFÍCIOS DO PLANO MISTO
Vantagens Planos CELOS
Previdência aberta (Inst. Financeiras e Seguradoras)
Contribuição paritária Contrapartida por parte da
Patrocinadora Sem contrapartida
Lucratividade Sem fins lucrativos. Com fins lucrativos.
Taxas Taxa de administração de 0,002619%
ao dia considerados 252 dias úteis por ano.
Normalmente tem maior taxa de carregamento e/ou de
administração.
Dedução de IR Dedução de até 12% do Imposto de
Renda.
Apenas alguns produtos permitem a dedução de até 12% do Imposto de
Renda.
Governança
O Conselhos Deliberativo, Fiscal e Diretoria Executiva compostos por
participantes indicados pela Patrocinadora e eleitos pelos
participantes.
Não existe participação na gestão.
Cobertura de risco Cobertura em casos de morte e
invalidez. Pago pela Patrocinadora.
Nem todos os planos preveem cobertura em caso de morte ou
invalidez.
Renda Renda vitalícia. Nem todos os planos preveem renda
vitalícia.
Tábua de sobrevivência Tábua de sobrevivência mais aderente à realidade dos participantes, seguindo
a legislação vigente.
Tábuas de sobrevivência muito agravadas.
21
COMPARATIVO NO PLANO MISTO
22
Fonte: http://www.revistacobertura.com.br/2019/01/29/os-melhores-e-os-piores-pgblvgbl-de-2018/ . Pesquisa GuruPrev
Plano Misto 0,66 10,42
Média mercado aberto - 2018
COMPARATIVO NO PLANO MISTO
23
https://www.buscaprev.com.br/simulador
X
Simulação
Plano Misto:
Fator Conversão: 0,534939%
Benefício Mensal:
R$ 2.674,70.
Inclui 13º salário
Idade: 55 anos | Saldo: R$ 500 mil Sem reversão | Sexo Masculino
Mapfre Madrid l
MAPFRE Maxi 20 (BNP Paribas)
Renda: R$ 1.781.73 Reserva: R$ 500.000,00
Bradesco PGBL
V30/15
PGBL V30/15 15414.003047/2009-87
05.091.403/0001-07 1.5 a.a.
Renda: R$ 1.426,90 Reserva: R$ 494.000,00
Caixa CRESCER
CAIXA FIC Prev 200 Multi Cred Priv
Renda: R$ 1.380,18 Reserva: R$ 492.500,00
SIMULAÇÃO BENEFÍCIO % SALDO
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Versão 14 Regulamento Plano Misto, incluiu a opção do benefício por percentual do saldo CIAP.
25
SIMULAÇÃO BENEFÍCIO % SALDO
Versão 14 Regulamento Plano Misto, incluiu a opção do benefício por percentual do saldo CIAP.
Plano de Saúde
VANTAGENS DOS PLANOS Celos Saúde
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Vantagens Planos Celos Saúde
Planos de Saúde (Operadoras de Mercado)
Cobertura e ROL Plano único que contempla as coberturas:
Médico, Hospitalar, Obstetrícia e Odontológico
Médico Hospitalar, com aquisição separada de outros produtos (Obstetrícia,
Odontológico)
Cobertura Odontológica Cobertura Odontológica com extensão para
Implantes, Coroas e Próteses dentárias Não Contemplado
Planos CELOS Saúde Agregados Agregado Médico e Odonto Agregados
estendido até o quarto grau de parentesco Plano individual com valores definidos por
faixa etária de forma individual.
Convênios Compra em Farmácias Credenciadas para
desconto em folha Não Contemplado
Benefícios Desconto de 50% em medicamentos com
laudo aprovado Não Contemplado
Reembolso Reembolso de procedimentos médico,
medicamentos e odontológico de acordo com o ROL da ANS e Tabela da CELOS.
Restrito à legislação vigente
Parcelamento de Coparticipação Limitador de coparticipação em R$ 200,00 ou
até 06 vezes, por parcelamento. Cobrança única de acordo com a despesa
Cobrança Paritária Valor da Mensalidade dividida de forma igual entre o beneficiário e a patrocinadora, com
pagamento da parcela de equalização.
Pagamento integral da mensalidade pelo beneficiário
Valores de mensalidades Planos sem fins lucrativos, na modalidade de
auto gestão com valores definidos por metodologia atuarial.
Definidos de acordo com o teto de mensalidades definidos pela ANS.
Paridade Contributiva Para ter direito a paridade contributiva é necessário estar recebendo benefício previdenciário por um dos Planos da CELOS. Logo, a opção pelo Resgate implica no pagamento integral da mensalidade do Plano Celos Saúde. Participantes que não tenham BS e optem pelo benefício sem reversão em pensão imputarão aos seus beneficiários o custeio integral do Plano Celos Saúde quando do óbito do titular.
28
PARIDADE CONTRIBUTIVA Plano Celos Saúde
PARIDADE CONTRIBUTIVA Plano Celos Saúde
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FAIXA ETÁRIA CONTRIBUIÇÃO PATROCINADORA TOTAL
CONTRIBUIÇÃO
0-18 64,81 64,81 129,62
19-23 81,04 81,04 162,08
24-28 110,19 110,19 220,38
29-33 142,59 142,59 285,18
34-38 162,03 162,03 324,06
39-43 181,48 181,48 362,96
44-48 207,42 207,42 414,84
49-53 246,30 246,30 492,60
54-58 272,23 272,23 544,46
59+ 385,65 385,65 771,30
COMPARATIVO DA TABELA DE PREÇOS 2018
30
Fonte: Média = Base de ANS
FAIXA ETARIA
CELOS UNIMED ELOS Média
SC
Média Região
SUL
0-18 129,62 289,39 366,64 209,36 212,61
19-23 162,08 343,99 401,93 255,65 255,56
24-28 220,38 415,50 442,89 303,61 299,72
29-33 285,18 478,04 490,47 349,91 341,77
34-38 324,06 551,06 545,72 388,93 377,41
39-43 362,96 618,27 609,88 449,23 437,23
44-48 414,84 696,30 684,36 536,29 531,49
49-53 492,60 787,06 779,63 644,00 646,34
54-58 544,46 996,48 891,88 804,06 811,48
59+ 771,30 1.408,18 1.024,00
1.200,63 1.218,12
31
Despesa da cobertura médica por tipo de acesso à rede de prestadores de serviços em 2018
Cobertura Rede Direta Rede Indireta Total
Internações 2.791.713,68 45.633.568,71 48.425.282,39 46,89%
Serviços Ambulatoriais 1.491.899,31 22.446.059,88 23.937.959,19 23,18%
Exames 1.773.066,99 19.630.604,81 21.403.671,80 20,72%
Consultas 340.079,07 9.173.661,75 9.513.740,82 9,21%
TOTAL 6.396.759,05 96.883.895,15 103.280.654,20
DESPESAS MÉDICAS 2018
DESPESAS ODONTOLÓGICAS 2018
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Despesa em cobertura odontológica por tipo de acesso à rede de prestadores de serviços em 2018
Cobertura Rede Direta Rede Indireta Total
Coroas 1.409.208,62 1.081.434,08 2.490.642,70 18,93%
Prevenção 1.297.854,65 1.645.066,47 2.942.921,12 22,37%
Dentística (restauração) 820.321,79 935.330,33 1.755.652,12 13,34%
Implantes 787.126,98 935.051,98 1.722.178,96 13,09%
Cirurgia 457.978,70 190.320,30 648.299,00 4,93%
Prótese Total 321.530,60 279.782,04 601.312,64 4,57%
Periodontia (tto gengiva) 274.825,67 32.363,65 307.189,32 2,33%
Radiologia 253.879,02 288.314,42 542.193,44 4,12%
Urgência Emergência 243.024,79 444.925,15 687.949,94 5,23%
Prótese Parcial 198.452,54 172.189,32 370.641,86 2,82%
Demais Despesas 194.699,36 44.800,02 239.499,38 1,82%
Diagnóstico 133.035,47 159.688,81 292.724,28 2,22%
Exodontia (remoção) 123.936,83 109.368,70 233.305,53 1,77%
Endodontia (tto canal) 104.354,71 218.625,59 322.980,30 2,45%
TOTAL 6.620.229,73 6.537.260,86 13.157.490,59
A CELOS agradece a sua participação.
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