r t h - kppn tanjungbalai | layanan kami … · web viewsebelum melakukan proses rekonsiliasi bmn...
Post on 08-Mar-2019
220 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
REKONSILIASI BMN
Rekonsiliasi Saldo AwalRekonsiliasi Periode BerjalanRekonsiliasi SPM BMN Pendapatan Terkait BMNPengiriman Hasil Rekon ke KPKNLMenu Rekonsiliasi BMN digunakan untuk membandingkan data-data yang terkait dengan SIMAK BMN, baik berupa data saldo awal, data mutasi periode berjalan, data SPM yang terkait dengan BMN maupun pendapatan yang terkait dengan BMN.
Tampilan Menu Rekonsiliasi BMN adalah sbb:
Sistem Akuntansi Keuangan – UAKPA
Bab
6
90
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
Proses Rekonsiliasi BMN ini berkaitan dengan rekonsiliasi internal antara data neraca SAK dan Laporan Barang SIMAK BMN. Sebelum melakukan proses Rekonsiliasi BMN ini, harus dilakukan langkah-langkah sbb:Pada Aplikasi SIMAK BMN : Menggunakan aplikasi SIMAK BMN 2010, update aplikasi tahun 2012 dan update
referensi tahun 2012 Masuk aplikasi harus menggunakan tahun anggaran 2012. Karena setup tahun
anggaran akan berpengaruh pada maping akun yang terbentuk. Kemudian pilih menu Utility >> Pengiriman ke UAKPA >> Transaksi Tahun
Berjalan, sehingga muncul tampilan sbb:
Pilih menu Utility >> Penerimaan Aset dari UAKPB, sehingga muncul tampilan sbb:
Nilai rupiah SIMAK BMN dan SAK akan dapat dibandingkan apabila sudah melakukan langkah-langkah diatas.
Sistem Akuntansi Keuangan – UAKPA 91
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
VI.1. Rekonsiliasi Saldo Awal
Rekonsiliasi saldo awal digunakan untuk membandingkan antara nilai saldo awal dalam SIMAK BMN dengan nilai saldo awal dalam SAK. Sehingga memudahkan satker dalam melakukan analisa, apabila ada perbedaan nilai saldo awal bulan berjalan dalam SIMAK BMN dan SAK. Dan nilai saldo akhir bulan sebelumnya akan menjadi nilai saldo awal bulan berjalan.
Klik menu Rekonsiliasi BMN >>> Rekonsiliasi Saldo Awal
maka akan muncul tampilan sbb:
Tampilan Rekonsilasi Saldo Awal terdiri dari isian sbb: Saldo Awal Bulan : Diisi/pilih menggunakan tombol , sesuai dengan kode bulan.
Apabila dilakukan, maka Rekonsiliasi BMN Saldo Awal akan muncul seperti sbb:
Sistem Akuntansi Keuangan – UAKPA 92
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
VI.2. Rekonsiliasi Periode Berjalan
Rekonsiliasi periode berjalan digunakan untuk membandingkan antara nilai aset tetap periode berjalan dalam SIMAK BMN dengan nilai aset tetap periode berjalan dalam SAK. Sehingga memudahkan satker dalam melakukan analisa, apabila ada perbedaan nilai mutasi aset tetap periode berjalan dalam SIMAK BMN dan SAK.
Klik menu Rekonsiliasi BMN >>> Rekonsiliasi Periode Berjalan
maka akan muncul tampilan sbb:
Tampilan Rekonsilasi Periode Berjalan terdiri dari isian sbb: Periode
Laporan: Dipilih antara per bulan atau dari bulan sampai dengan bulan.
Bulan : Diisi/pilih menggunakan tombol , sesuai dengan kode bulan.
Apabila dilakukan, maka Rekonsiliasi BMN Periode Berjalan akan muncul seperti sbb:
Sistem Akuntansi Keuangan – UAKPA 94
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
VI.3. Rekonsiliasi SPM BMN
Rekonsiliasi periode berjalan digunakan untuk membandingkan antara data SPM periode berjalan dalam SIMAK BMN dengan data SPM periode berjalan dalam SAK. Sehingga memudahkan satker dalam melakukan analisa, apabila ada perbedaan data SPM terkait BMN dalam SIMAK BMN dan SAK.
Klik menu Rekonsiliasi BMN >>> Rekonsiliasi SPM BMN
maka akan muncul tampilan sbb:
Tampilan Rekonsilasi SPM BMN terdiri dari isian sbb: Periode Laporan : Dipilih antara per bulan atau dari bulan sampai dengan bulan. Bulan : Diisi/pilih menggunakan tombol , sesuai dengan kode bulan.
Apabila dilakukan, maka Rekonsilasi SPM BMN pada bulan yang bersangkutan akan muncul seperti sbb:
Sistem Akuntansi Keuangan – UAKPA 95
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
VI.4. Pendapatan Terkait BMN
Pendapatan Terkait BMN menampilkan Laporan Pendapatan yang berasal dari Pendapatan Penjualan atau Pendapatan Sewa Barang Milik Negara (akun 42312X atau 42314X) sampai dengan periode tertentu yang telah terealisasi.
Klik menu Rekonsiliasi BMN >>> Pendapatan Terkait BMN
Tampilan layar untuk proses pembentukan Pendapatan Terkait BMN adalah sbb:
Tampilan Laporan Pendapatan Terkait BMN terdiri dari isian sbb: Periode Laporan : Diisi dengan pilihan Bulanan atau Triwulanan.
Pada saat tombol (cetak) diklik, layar menampilkan Format Laporan Pendapatan Terkait BMN sbb:
Sistem Akuntansi Keuangan – UAKPA 96
Direktorat Jenderal Perbendaharaan
VI.5. Pengiriman Hasil Rekon ke KPKNL
Pengiriman Hasil Rekon ke KPKNL digunakan untuk membentuk ADK yang akan dikirim ke Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang yang dilakukan setiap semester.
Klik menu Rekonsiliasi BMN >>> Pengiriman Hasil Rekon ke KPKNL
Tampilan layar untuk proses pembentukan Pengiriman Hasil Rekon ke KPKNL adalah sbb:
Tampilan Proses Pengiriman Hasil Rekon ke KPKNL terdiri dari isian sbb: Bulan : Diisi/pilih menggunakan tombol , sesuai dengan kode periode
pengiriman. KPKNL : Diisi/pilih menggunakan tombol , sesuai dengan kode KPKNL. Copy ke : Diisi/pilih menggunakan tombol sesuai dengan lokasi media yang
akan dicopy (ke disket atau ke flash disk).
Tombol Proses digunakan untuk melakukan pemrosesan. Tombol Keluar digunakan untuk keluar dari menu.
Pada saat proses dilakukan, setelah selesai layar akan menampilkan Register Pengiriman ke KPKNL.
Sistem Akuntansi Keuangan – UAKPA 97
top related