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ADVITAM PARTICIPATIONS 1 rue Marcel Leblanc 62223 Saint Laurent Blangy
Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels
Exercice clos le 30 juin 2019
FLANDRE COMMISSARIAT AUX COMPTES 117 rue Nationale
59700 MARCQ EN BAROEUL
SCP Montiel et Associés 14 rue Portalis 75008 PARIS
ADVITAM PARTICIPATIONS 1 rue Marcel Leblanc 62223 Saint Laurent Blangy
Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels
Exercice clos le 30 juin 2019
Aux associés,
Opinion
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société ADVITAM PARTICIPATIONS relatifs à l'exercice clos le 30 juin 2019, tels qu'ils sont joints au présent rapport.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
Fondement de l'opinion
Référentiel d'audit
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport.
Indépendance
Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du ler juillet 2018 à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes.
ADVITAM PARTICIPATIONS Exercice clos le 30 juin 2019
Justification des appréciations
En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Comme mentionné dans la note annexe relative aux immobilisations financières, votre société déprécie les immobilisations financières lorsque la valeur comptable est supérieure à la valeur d'inventaire.
Nous avons procédé à l'appréciation des éléments pris en considération pour les estimations de cette valeur d'inventaire et vérifié le calcul des dépréciations.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci -avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.
Vérifications spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration dans les autres documents adressés aux associés
Nous attestions de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations mentionnées à l'article D.441-4 du code de commerce.
En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.
Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels
Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.
ADVITAM PARTICIPATIONS Exercice clos le 30 juin 2019
-L . ..... - _ _ . - - f s
Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.
Les comptes annuels ont été arrêtés par votre conseil d'administration.
Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels
Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.
Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.
Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre
® Il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en oeuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non - détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
o Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne ;
Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
© Il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements
ADVITAM PARTICIPATIONS Exercice clos le 30 juin 2019
ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il fotsüule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;
Il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.
Paris et Marcq en Baroeul, le 12 novembre 2019
Les commissaires aux comptes
FLANDRE COMMISSARIAT AUX COMPTES SCP MONTIEL ET ASSOCIES
ADVITAM PARTICIPATIONS Exercice clos le 30 juin 2019
Comptes au 30/06/2019
ADVITAM PARTICIPATIONS
1 Rue Marcel Leblanc CS 50159
62054 ST LAURENT BLANGY CEDEX
11EDVi""li el4 Wk.
ADVITAM PARTICIPATIONS 1 r. Marcel Leblanc CS 50159 62054 ST LAURENT BLANGY CEDEX 347501413
Comptes annuels
Déclaration au 30/06/2019
1 DVf 1-111.1 Te -r -e Se vie
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ADVITAM PARTICIPATIONS 1 r. Marcel Leblanc CS 50159 62054 ST LAURENT BLANGY CEDEX
Bilan - Actif
347501413
Rubnques
-
Montant Brut Arort., Prov=
Capital souscritnon appelé
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions, brevets et droits similaires 7 198,37 4 439,01 Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Avances, acomptes sur immo. incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques; matériel, outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS FINANCIERES Participations par mise en équivalence Autres participations 73 900 280,13 2 242 558,36 Créances rattachées à des participations 726 108,40 Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières
ACTIF IMMOBILISE 74 633 586,90 2 246 997,37
STOCKS ET EN-COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits "intermédiaires et finis Marchandises
Avances .et acomptes versés sur commandes
CREANCES Créances clients et comptes rattachés 138 962,28 Autres créances 53 232 989,73 Capital souscrit et appelé, non versé
DIVERS Valeurs mobilières de placement (dont actions propres :
Disponibilités 1 257,85
COMPTES DE REGULARISATION Charges constatées d'avance 14 001,39
ACTIF CIRCULANT 53 387 211,25
Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des obligations Ecarts de conversion actif
TOTAL GENERAL. 1,28 020-798,15 2 246. 997,37
Déclaration au 30/06/2019
30/06/2019
2 759;36
71 657 721;77 726 108,40
30106/2018 9
4 199,04
71 655 221,77 923 152,72
72 386 589,53 72 582 573,53
138 962,28 106 53 232 989,73 35 126
1 257,85 52
14 001,39 13
085,39 935,90
040,24
499,36
53 387:211,25 35 298 560,89
. -125 773 800,78 107 881 134,42: - - _. -,
1 niv/"i'"`l:S: M TPr-edv:
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Bilan - Passif Déclaration au 30/06/2019
ubriqu;es
Capital social ou individuel Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation ( dont écart d'équivalence Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées (dont rés. Prov. fluctuation cours Autres réserves (dont achat oeuvres originales -artistes
Report à nouveau
( dont versé : :39:862 256,00
30/06/2019
39
30
862 795
3 757
10 272 7 222
RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) 5 919
Subventions. d'investissement Provisions réglementées 22
CAPITAUX PROPRES 97 851
Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
AUTRES FONDS PROPRES
Provisions pour risques Provisions pour charges
30/06/2018
256,00 37 572 176,00 944,92 25 586 012,92
217,60 3 528 209,60
25.5;79 10 272 255,79 653,97 9 038 368,69
128,36 2 763 493,36
182,80 21 954,80
639,44 88 782 471,16
7 500 012,00
7 500 012,00
DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers (dont empr. participatifs Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
DETTES DIVERSES Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes
COMPTES DE REGULARISATION Produits constatés d'avance
PROVISIONS
23 804,99 726 108,40 923 152,72
121 749,70 128 009,99 89,00 88,00
27 050 409,25 10 547 400,55
DETTES 27 922 161,34 11 598 651,26
Ecarts de conversion passif
TOTAL GENERAL 125 77313'00,78 107 881 134,42 }
o v -rvi. Page 5/42
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'Rubriques Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services
Compte de résultat Déclaration au 30/06/2019
Exportation 30/0612019 30I06/2018 _
CHIFFRES D'AFFAIRES NETS
Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits
PRODUITS D'EXPLOITATION 0,01 0,35
Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements (et droits de douane) Variation de stock (matières.premières et approvisionnements) Autres achats et charges -externes 221 642,25 228 884,32 Impôts, taxes et versements assimilés 679,00 674,00 Salaires et traitements Charges sociales DOTATIONS D'EXPLOITATION Sur immobilisations : dotations aux amortissements 1 439,68 1 439,68 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions
Autres charges
CHARGES D'EXPLOITATION 223 760,93 230 998,00
RESULTAT D'EXPLOITATION .-.x,
-223 760©92 ti
' . -230 997,65 ' OPERATIONS EN COMMUN
Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations 3 906 760,67 2 260 460,65 Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits _assimilés 642 653,64 535 269,56 Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges 2 500,00 Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
PRODUITS FINANCIERS
Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
CHARGES FINANCIERES
RESULTAT FINANCIER e .
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS . .
4 551 914,31 2 795 730,21
12 000,00 350 585,02 561 881,25
350 585,02 573 881,25 ,-: 4 201 329029 2 221 848,9b'
3 977 568037 1 9913 85103
"TA vie
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Rubriques
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital
:Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges
Compte de résultat Déclaration au 30/06/2019
76 506,00
3010612018
PRODUITS EXCEPTIONNELS 76 506,00
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements, dépréciations et provisions
10 000;00.
228,00 700,00
....n_._
Participation des _salariés -aux résultats de l'entreprise
Impôts sur les bénéfices
CHARGES EXCEPTIONNELLES 10 228,00 700,00
-: RESIJLTAT EXCEhTK .n..m..m
278,0NEL
_. ..d-.m..:. °:rw..°..flr...,.. ..._.
SS -700,00
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES ,
BENEFICE OU ,PERTE- 5919.128,3G 763 4G
-1 875 281,99 -773 342,05
4 628 420,32 2 795 730,56
-1 290 708,04 32 237,20
Î`i1 il TFl?`L çiL vie
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Règles et méthodes comptables Déclaration au 30/06/2019
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité de
l'exploitation, permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, indépendance des exercices, conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
L'exercice d'une durée de 12 mois recouvre la période du 01/07/2018 au 30/06/2019.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Elles sont comptabilisées au prix de souscription ou d'acquisition. Les titres immobilisés ont, le cas échéant, été dépréciés par voie de provision pour tenir compte de leur valeur actuelle à la clôture de l'exercice.
Les droits de mutation, d'enregistrement, les honoraires d'avocat, les frais d'actes, ...sont inclus dans le coût d'acquisition des immobilisations financières. La déduction fiscale de ces frais, étalée sur 5 ans à compter de la date d'acquisition des titres, est assurée par la comptabilisation d'amortissements dérogatoires. La dotation annuelle aux amortissements dérogatoires est de 1/sème (calculée au prorata temporis pour la 1
ère et dernière année) de la totalité des frais d'acquisition. Cette provision réglementée ne sera reprise que lors de la sortie des immobilisations financières.
CREANCES ET DETTES
Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de
donner lieu.
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DISPONIBILITES
Règles et méthodes comptables Déclaration au 30/06/2019
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
IMPOTS SUR LES SOCIETES
ADVITAM PARTICIPATIONS et les filiales suivantes :
- PROSTOCK à Saint Laurent Blangy (62) - CASA SM à Tilloy les Mofflaines (62) - ADVITAM IMMOBILIERE à St Laurent Blangy (62) - ALITEAMS à Bailleul (59) - ADVITAM MACHINISME à Saint Laurent Blangy (62) - ADVITAM DISTRIBUTION à Saint Laurent Blangy (62) - ADVITAM NEGOCE à Saint Laurent Blangy (62) - VERHAEGHE à Cappelle-Brouck (59) - SCI DU PANAMA à Cappelle-Brouck (59) - TERNOVEO à Saint Quentin - les BROUCKS à Saint Quentin - SOLGRAIN à Saint Quentin
ont opté pour le régime de l'intégration fiscale : ADVITAM PARTICIPATIONS est société mère de ce groupe intégré. La société mère réalise une économie d'impôt égale à la différence entre la somme des impôts qui devraient être versés par chaque société filiale si elle payait son impôt et l'impôt versé à raison du résultat d'ensemble. Aux termes de la convention conclue, chaque filiale calcule sa charge d'impôt comme en l'absence d'intégration. L'économie d'impôt résultant des déficits fiscaux des filiales intégrées est conservée chez la mère et considérée comme une simple économie de trésorerie du fait qu'elle bénéficie à la société intégrée déficitaire du jour où elle redevient bénéficiaire. En cas de non récupération de l'économie d'impôt par la fille à la clôture du Sème exercice suivant celui au titre duquel est constatée l'économie d'impôt, celle-ci reste définitivement acquise à la
mère comme un produit de l'exercice.
CHANGEMENT DE METHODE D'EY<4LUATION
Aucun changement notable de méthode d'évaluation n'est intervenu au cours de l'exercice.
'I ON/ Î1S. r'1 à. L.E
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Règles et méthodes comptables
CHANGEMENTS DE METHODE DE PRESENTATION
Déclaration au 30/06/2019
Aucun changement notable de méthode de présentation n'est intervenu au cours de l'exercice.
FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE
Au 30 Septembre 2018, la société ADVITAM PARTICIPATIONS a remboursé 143 130 obligations (ORA) en 143 130 actions nouvelles d'une valeur unitaire de 52.40 , formant un total de 7 500 K, soit une augmentation de capital de 2 290 K.
Au cours de l'exercice, la société a cédé sa participation dans la société Houssin et souscrit au capital de la nouvelle société Advitam Belgique.
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Déclaration au 30/06/2019
Infocmations bilan et résultat
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rubriques
Immobilisations Déclaration au 30/06/2019
Début d'exercice Réévaluation Acqulisit apports A
FRAIS D'ETABLISSEMENT ET DE DEVELOPPEMENT
AUTRES POSTES D'IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 198
Terrains
Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Coast. Install..générales, agenc., aménag. Install. techniques, matériel et outillage ind. Installations générales, agenc., aménag. Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables et divers. Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
Dont composants
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Participations évaluées par -mise en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières
74 823 432 10 000
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 74 823 432 10 000
g ii ubr ues
,.wna._r,n.. . ... y..y.,..,,i...,. .... . . .
,. ........, ........,_.,,., ,...». ., t.yw......... .w
TOTAL GENÉRtL 74 830 634 y.. - ---_
FRAIS D'ETABLISSEMENT ET DÉVELOPPEMENT.
AUTRES POSTES IMMOB. INCORPORELLES
Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions, installations générales, agenc. Installations techn.,matériel et outillages ind.
Installations générales, agencements divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
Virement Cession Fin d`éxer é r
7 198
_, , A _1a Vâlèur d'origine
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Participations évaluées .par mise équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières
207 044 74 626 388
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
TOTAL GENERAL
207 044
207 044
74 626 388
74 633 586
T11.M 7FYt_ dE Vc.E
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Amortissements Déclaration au 30/06/2019
Ubriques
FRAIS D'ÉTABLISSEMENT ET DE DÉVELOPPEMENT
AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales,agenc.,aménag. Installations' techniques,. matériel et outillage industriels Installations générales, agenc. et aménag. divers Matériel de transport Matériel de bureau et informatique, mobilier Emballages récupérables, divers
Début d'exercice Dotations Reprises Fin d'exercice
2 999 1 439 4 439
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TOTAL GENERAL 2 999 1 439
VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES
Rubriques
FRAIS ETBL
AUT. INC.
Terrains Construct. - sol propre
sol autrui installations
Install. Tech. Install. Gén.
Mat. Transp. Mat bureau Einbal récup.
Dotations
Différentiel de . Mode Amort.fisc. durée et autres dégressif . exception.
smII'-a`--- . .. - . . .. . . .. . i -°" T ir -8i'i YI ,
4 430
Reprises Mouvements Différentiel de Mode Arno fisc. amorwissements
durée et autres dégressif ion. fin exercice -i`7'Y`"-i' ti i i fl'L-
CORPOREL.
Acquis. titre 228``
TOTAL.. 228
228
2
:charges réparties sur. plusieurs exercices
Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des obligations
Début d'exercice Augmentation Dotations Fin d'exercice f
il D' ''
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- Rubriques
Provisions gisements miniers, pétroliers Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Amortissements dérogatoires
Dont majorations exceptionnelles de 30 %
Provisions pour prêts d'installation Autres provisions réglementées
Provisions et dépréciations Déclaration au 30/06/2019
Début d'exercice Dotations Reprises Fin d'exercice
21 954 228 22 182
PROVISIONS REGLEMENTEES 21 954 228 22 182
Provisions pour litiges Provisions pour garanties données aux clients Provisions pour pertes sur marchés à terme Provisions pour amendes et pénalités Provisions pour pertes de change Provisions pour pensions, obligations similaires Provisions pour impôts Provisions pour renouvellement immobilisations Provisions pour gros entretiens, grandes revis.
Provisions charges soc. fisc. sur congés à payer Autres provisions pour risques et charges
PROVISIONS RISQUES ET CHARGES
Dépréciations immobilisations incorporelles Dépréciations immobilisations corporelles Dépréciations titres mis en équivalence Dépréciations titres de participation Dépréciations autres irrimobilis. financières Dépréciations stocks et en cours
Dépréciations comptes clients
Autres dépréciations
2 245 058 2 500 2 242 558
DEPRECIATIONS 2 245 058 2 500 2 242 558
TOTAL GENERAL 2 267 013 228 ' 2 500 2 264 741 - Dotations et reprises d'exploitation Dotations et reprises financières Dotations et reprises exceptionnelles
Dépréciation des titres mis en équivalence à la clôture de l'exercice
228 2 500
Ter.,e el4 vie
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Créances et dettes Déclaration au 30/06/2019
347501413
. _.. _.-... :ETAT DES CREANCES _
__ Montant brut 1= an au plus plus d'un an
Créances rattachées à des participations 726 108 197 044 529 064 Prêts
Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux Autres créances clients 138 962 138 962 Créance représentative de titres prêtés Personnel et comptes rattachés Sécurité Sociale 'et autres organismes sociaux Etat, autres collectivités .: impôt sur les bénéfices 1 925 665 1 925 665 Etat, autres -collectivités .: taxe sur la valeur ajoutée Etat, autres collectivités .autres impôts, taxes, versements assimilés Etat, autres collectivités : créances diverses Groupe et associés 51 305 362 51 305 362 Débiteurs divers 1 961 1 961
Charges constatées d'avance 14 001 14 001 .,_.._._ . .. , _,,,.. __ r
TOTAL _GENERAL 54.112 061. . 53 5B2 997 529 06M
Montant des prêts accordés en cours d'exercice Montant des remboursements obtenus en cours d'exercice Prêts et avances consentis aux associés
ÉAT tE DETTES Môntant brut .1 an au plus. plus d'1 an; -5 ans ptûs de 5 ans . _ r . . _ -_ -. ... ._ -
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes à 1 an maximum .à l'origine 23 804 23 804 Emprunts et dettes à plus d' 1 an -à l'origine Emprunts -et -dettes financières divers 726 108 197 044 529 064 Fournisseurs et comptes rattachés 121 749 121 749 Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Etat: impôt sur les bénéfices Etat:: taxe sur la valeur ajoutée Etat : obligations cautionnées Etat: autres impôts, taxes etassimilés 89 89
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés 27 050 409 27 050 409 Autres dettes Dettes représentatives de titres empruntés Produits constatés d'avance
TOTAL GENERAL 27 922 161 27 392 097
Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts, dettes contractés auprès d'associés
7 697 056
529 064 .
T1.ï ["1 77,?'L 41L trie
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Charges à payer Déclaration au 30/06/2019
Compte Libellé 30/06/2019 30/06/2018 Ecart
CHARGES A PAYER
DETTES FOURNISSEURS CPTES RATTACH
408100000 FACT NON PARVENUES HORS GROUPE
TOTAL DETTES :FOURNISSEURS CPTES "RATTACH
DETTES FISCALES ET SOCIALES
54 600,00
54 600,00
56 172,64
56 172;64
-1 572,64
-1 572,64
448600000 ETAT CH A PAYER (DONT C3S) 89,00 88,00 1,00
TOTAL -DETTES `:FISCALES ET SOCIALES 89,00 88,00 1,00
TOTAL CHARGES A PAYER 54 689,00 56 260,64 -1 571,64
/ Tu -,-c
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Composition du capital social
Catégories de titres à la clôture de Ii'exercice
Actions ordinaires
Actions amorties
Actions à dividende prioritaire sans droit de vote
Actions préférentielles
Parts sociales
Certificats d'investissements
2 491 391
Nombre de titres ra
créés pendant t'exercice
Déclaration au 30/06/2019
remboursés Valeur nominale pendant l'exercice
i
143 130 16
A ID Nt 711, trie
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Variation des capitaux propres
Üuûrtar lugmë n' Diminztil: L)iStrlt3itt>cis: ` lo ` sitatzr,ctC
Déclaration au 30/06/2019
itttre .
R....
00
. .
CAPITAL 37 572 176, 2 290 080,00 1 39 862 256,00
PRIMES 25 586 012,92 5 209 932,00 30 795 944,92
ECART DE REEVALUATION 0,00 0,00
RESERVE LEGALE 3 528 209,60 229 008,00 3 757 217,60
AUTRES RESERVES 10 272 255,79 0,00 10 272 255,79
REPORT A NOUVEAU 9 038 368,70 2 534 485,35 -4 350 200,08 7 222 653,97
RESULTAT 2 763 493,35 -2 763 493,35 5 919 128,36 5 919 128,36
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENTS
0,00 0,00
PROVISIONS REGLEMENTEES
21 954,80 228,00 22 182,80 .- w. : W ..,W. - . __,.. , ._._.... .. . .W..: .
: W -- PQA.. R _ 88,73i 479 : - 7 660 #I;i il -4 5i?11aei °D 13' .A,..1,_,.;_--- s _]1111:2t31L 97e1 639 ......._..
PRODUIT DES EMISSIONS DE TITRES PARTICIPATIFS (1)
7 500 012,00 -7 500 012,00 0,00
(1) Emprunt Obligataire remboursable en actions émis le 29/6/2012, divisé en 286 260 obligations de 52,40 chacune remboursable en
actions ordinaires de 16 de Nominal. L'emprunt était remboursable en 2 échéances annuelles de 7 500 012 les 30 Septembre 2017 et 2018
l 1:7.)\i `Tl.. Off 4 V1E
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Charges et produits exceptionnels
nirlfee tprprItîe 1~f dciteroisoccePnahnels
AMORTISS.DEROGATOIRES IMMOBIL.FINANCIERES CESSION DES TITRES HOUSSIN ENERGIE
r,,.,"nr,
Déclaration au 30/06/2019
baT1`rn'
228,00 10 000,00
ss
76 506,00
T--c + :E
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ADVITAM IMMOBILIERS'
PROSTOCK
S.L.A.
THEAL SAS
TEREOS AGRO INDUSTRIE (1)
ADVITAM AGROEQUIPEMENT
AGRIDISCOUNT
ADVITAM DISTRIBUTION
ADVITAM NEGOCE
MALI TECHNIQUE
ADVITAM Belgique
PROSTOCK'
TOTAL AARTICIPATTONS 1
TRTAL CReeC£SeFiTlACHF..I~Sleee fAe77C)NAI;i?NS
;TOTAL VAL 0ir3to8eN.
Synthèse des immobilisations financières
Déclaration au 30/06/2019
;vaielesletette Velours brutes Ao
a 0aevarture deilaxerOiçe deeXersiga 11)rt: treleurs.8rutes
ia clàture- _.. °_
Urseatlo_,o,,
Pït(SVISMtdS
Prmislaes Reprises- Dotations Yt Protestons
? l'ouvertut _ da 1 exeroïça l'etstciaemm , r, se . .
661 919,51 661 919,51 100,00
437 917,81 437 917,81 100,00
1 334 858,97 1 334 858,97 59,76 116 047,96 2 500,00 113 547,96
11 000 010,32 11 000 010,32 41,51
3 313 462,73 3 313 462,73 2 129 010,40 2 129 010,40
8 618 794,00 8 618 794,00 100,00
227,41 227,41 100,00
8 659 413,00 8 659 413,00 100,00
39 850 147,70 39 850 147,70 100,00
13 528,68 13 528,68
10 000,00 10 000,00 100,00
774'890 280143 0.00 10000:00 0,00 = 73900280,15 , 3 245 658;36 -:250000 0,00 0,00'- 23425à8
923 152,72 197 044,32 726 108,40
923152;72 0,00 ' 0,90 107 044,32 726108,7!0
74813432,95 040 10 000,00 0,00 74026 308,03 2245 MX' 2000,00 0,00 0,00 2242-550'z'
(1) : Transfert Universel de Patrimoine de la société THEAL D
Î11M Te'e de tree
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s__,, ....:.......... .... ...... ..._ ...._ ...._....- ,...,. ,....,,... ,....,, ...., ...
Dénomination sociale - siège social
Identité des sociétés mères consolidant les comptes de la
société
GROUPE ADVITAM société consolidante : UNEAL
1, rue Marcel Leblanc; 62 223 ST :LAURENT BLANGY
SIREN : 385 110 234
SCA
Déclaration au 30/06/2019
Forme Montant capitan % détenu
SOUS GROUPE ADVITAM PARTICIPATIONS SA
la société Advitam Participations établit les comptes consolidés du sous groupe
ID V" "TA lC" 1 Te. --e ric v!c
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Répartition de l'impôt sur les bénéfices
Déclaration au 30/06/2019
,. . ... ...:..: ...
Répartition
Résultat courant
Résultat exceptionnel à court terme
Résultat exceptionnel à long terme
Participation des salariés
Créance d'impôt à raison des bénéfices fiscaux antérieurs
Résultat avant impôt Impôt dû Résultat net
après impôt
3 977 568
-228
66 506
-1 875 282 5 852 850
-228
66 506
o ..
,.
. b
.LL .. ... s 2 RESULTAT COMPTABLE 4 043 :46 1 875 282 5 99 1
i'li t`"1 3Fx!E F. eE
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Détail juridique des participations Déclaration au 30/06/2019
CAPITAL !RAISON SOCIALE SOCIETE SOCIAL
TOTAL
'ADVITAM IMOBILIERE
I
M
PROSTOCK.
THEAL
TEREOS AGROINDUSTRIE . . .
ADVITAM;NEGOCE
ADVITAM . MACHINISME
AGRIDISCOUNT
ADVITAM DISTRIBUTION.
ADVITAM Belgique.
T. GAL. PAI TICIP.
Nbre TITRES VALEUR DI=IhNUS UNITAIRE
°lo
DETENU
VALEUR BRUTE
A LA
CLOTURE
PROVISION
VAI eiiIR NETTE
A LA CLOTURE
20 360,00 2 036 10,00 100,00 661 919,51
400 000,00 25 000 16,00 100,00 437 917,81
1 888 900,00 86 832 13,00 59,76 1 334 858,97 113 547,96 1
26 500 020,00 733 334 15,00 41,51 11 000 010,32 11
239 971 440,00 49 308 20,00 0,41% 3 313 462,73 2 129 010,40 1
564 690,00 56469 10,00 100,00 39 850 147,70 39
100 048,00 1 352 74,00 100,00 8 618 794,00 8
118 640,13 519 228,15 0,00 227,41
573 150,00 57315 10,00 100,00 8 659 413,00 8
10 000,00 100 100,00 100,00 10 000,00
%3 BOB 751,4 2 242 5,58A6 7
RAISON SOCIALE SOCIETE `
ADVITAM IMMOBILIERE
PROSTOCK
S.I.A.
THEAL
TEREOS AGROINDUSTRIE
ADVITAMrNEGOCE
ADVITAM MACHINISME
AGRIDISCOUNT
ADVITAM DISTRIBUTION
ADVITAM Belgique
C.A. DE LA RESULTAT FORME ._ SOCIETE en NET SCICIETE SIEGE SOCIAL
JURIDIQUE MMt et) LQS ^
3 280 713 354 824 E.U.R.L. St Laurent Blangy
21 671 009 6 982 S.A.S.U. St Laurent Blangy
11 386 S.A.S. Estrées St Denis
692 396 S.A.S. St Laurent Blangy
7 863 361 S.A.S. Origny Sainte Benoite
2 455 180 S.A.S.U. St Laurent Blangy
177 630 S.A.S. St Laurent Blangy
S.A. de droit 4 122 160 179 439
belge B- Gottignies
-1 433 240 S.A.S. St Laurent Blangy
288 434 SAS St Laurent Blangy
661 919,51
437 917,81
221 311,01
000 010,32
184 452,33
850 147,70
618 794,00
227,41
659 413,00
10 000,00
4413'
e% ON" 1". 11,M Te, -,-e de Vie
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