retour expérience agilité & données fonction finances risques - agile tour lille 2013
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Alain Maginot
2011-‐2013 InspecBon Générale
2006-‐2011 Directeur Back Office Marchés
Directeur de l’OrganisaBon
2004-‐2006 Directeur de Missions, Conseil au sein des groupes Société Générale, Caisse d’Epargne et CFF
2000-‐2004 Directeur de Missions, Conseil au sein des groupes, Société Générale, SGAM, BNP (Genève)
1998-‐2000 : Responsable de département Syscom, Missions de Conseil chez Ges(tres, Abbey Na(onal, Verne Artésia, Crédit Lyonnais, Société Générale
1991-‐1998 Consultant interne, Responsable de services opéraBonnels
1988-‐1991 Organisateur, Responsable Back-‐Office Marchés
1985-‐1988 Responsable BureauBque, Réseaux locaux
Xavier Warzee
2012: IG Trained Facilitator
2013: Orga du Scrum Gathering Paris @ SCRUM CONSEIL 2011, 2012, 2013: Orga Scrum Day
2010: French Scrum User Group President @ MICROSOFT
2006: Cer(fied Scrum Master @ VALTECH
2006: Agile Alliance @ VALTECH
2001: Internet/Web applica(ons @ VALTECH
1995: Simula(on/Design of complex systems @ THALES/UC BERKELEY
1989: Object Oriented Technologies @ THALES
Contexte
1 -‐ SituaBon d’un Back Office
OpéraBons Financières
2 -‐ DiagnosBc organisaBonnel • Compréhension des dysfoncBonnements,
• IdenBficaBon des axes d’amélioraBons possibles
3 -‐ Ecoute & ObservaBons
4 -‐ ProposiBons d’amélioraBons dont : • AutomaBsaBon du rapprochement compta-‐gesBon
Une applicaBon originale et significaBve
Originale « approche service » de la mise à disposiBon de donnée côté « Back Office opéra(ons financières », • cadrées comptablement, • enrichies et mises en qualité, pour répondre aux besoins de la foncBon « Finances-‐Risques »,
• avec le développement d’un collecteur de données unique.
Significa(ve Back Office responsable de la gesBon d’opéraBons,
représentant 120 milliards de total bilan consolidé (en 2007)
MoBvaBon de ce projet > La volonté de la DirecBon Générale
qui avait idenBfié une situaBon perfecBble depuis quelques années
qui souhaitait ré-‐aborder la quesBon des modalités d’amélioraBon de la situaBon en acceptant de sorBr des schémas classiques
qui a opté pour la conduite : • d’un diagnosBc organisaBonnel complet, • d’une revue de processus, jusqu’à faire évoluer les processus de la sphère « OPERATIONS FINANCIERES »
Les étapes clés !
1-‐ Revue de processus IdenBficaBon des
axes d’amélioraBons
Partage, PriorisaBon, Plan d’acBons
2-‐ IndustrialisaBon du rapprochement Compta-‐
GesBon
EvaluaBon des modalités de réalisaBon
Proof of concept, développement
agile
3-‐ IdenBficaBon des données uBlisées par la foncBon
Finances-‐Risques
Recensement de toutes les sources
uBlisées
Analyse des données,
DicBonnaire de données
4-‐ Enrichissement du CRI nécessaire au rapprochement Compta-‐GesBon
Analyse des écarts entre existant (disponible) et
besoins
Enrichissement de l’existant
5-‐ Mise à disposiBon des données à la
foncBon Finances-‐Risques
Leur uBlisaBon SécurisaBon des travaux des méBers
Réduc(on des délais de livraison
des mé(ers
Sécurisa(on de la communica(on
Financière
Etat des lieux des procédures MéBer > Rapprochement Compta-‐GesBon perfecBble
Comptes
Pierre
Paul
Jacques
Blanc
…
• Chacun des comptables du Back Office jusBfiait une parBe du plan de compte avec ses propres méthodes – Problèmes de complétude – Pas d’approche systémaBque – Lenteur, écarts de délai dans les livraisons – Pas de documentaBon / transparence
Complétud
e
Périmètre non pris en compte
IdenBfier les axes d’amélioraBon possibles
• Travailler à la qualité des données, – praBquer des revues de données détaillées, – enrichir les bases des données manquantes, – fiabiliser le cas échéant…
• OpBmiser, sécuriser, urbaniser les traitements et les ouBls (STP),
• Mutualiser les moyens alloués aux travaux de cadrage comptable.
Cible foncBonnelle : référenBel unique de données unifiées
Trésorerie
Règlements / Livraisons
Paiements / Flux de cash
Suivi des confirmations
Maitrise de l’activité, Contrôle
ReportingRapprochements compta gestion
ComptabilitéFrench / IFRS
Opérations etFlux de cash
Middle, Reporting
Analyse des opérations, suivides paramètres demarché, leurs impactsdans le temps
NotationsCaractéristiques élémentaires nécessaires à
l’administration des
Opérations
Information de Synthèse
Comptabilité Générale, dont COREP et FINREP
Les données sont cadrées
comptablement, mises en qualité, enrichies, avant d’être mises à disposition des
métiers utilisateurs
Contrôle des échéanciers
Contrôle de Gestion
La cible : un Système d’InformaBon urbanisé
Situation en 2006
Application Front
Application Back Office
Calcul de VAR
Risque de contreparties
Interface
Middle et Risques
ALM et CDG ALM
Stock et Flux Flux Contrôle
de Gestion
saisie
Reuter Fin info
Bloom berg
Situation cible mi -2007
Appli Front
Analyse des opérations / marchés
Risque de contreparties / Limites
Interface
Middle et Risques
ALM et CDG ALM
Taux / liquidite Contrôle
de Gestion
Reuter Fin info Bloom berg
Form
at p
ivot
Unic
it é de
s do
nn é es
Outil de Back Office Financier Back des
autres Fronts
Autres Fronts D é riv é s
log é s dans des filiales de Cr é dit
Bail Couverture
des comptes à
terme structur é s
Appli Back Office
Comptabilit é R é glementaire +
Consolidation Groupe Piste d ’ audit
Unicit é / coh é rence des donn é es ’
l ’
Front DOF
Autres Back
Offices cr é dits
Processus itéraBf et incrémental
• De plus en plus de comptes, et de contrats, traités à chaque itéraBon (> 21 000 contrats)
• Traitements adaptés et/ou étendus à chaque itéraBon • Tests d’acceptaBon à chaque fin d’itéraBon
Equipe pluridisciplinaire
• OrganisaBon, comptabilité, IT, … • 1 Consultant agile, • 1 InformaBcien, • 2 Consultants expérimentés AMOA, les comptables, • La combinaison de savoir-‐faire pour :
– Délivrer au plus tôt des résultats effecBfs et uBles • AmélioraBon conBnue, pragmaBsme, • Vélocité, prédicBbilité,
– Délivrer mieux en collaboraBon des résultats partagés • Refactoring, découpage par lots gérables, • Reconnaissance de l’apport de chacun
Le parB pris de la facilitaBon
• ValorisaBon des « sachants » méBer • Respect des individus dans la durée • ImplicaBon conBnue des « sachants » • ObjecBf de résultat à moyen terme • Lâcher prise favorisant créaBvité et innovaBon dans les soluBons développées
Avantages pour les « sachants » Conduite du changement
• Ils deviendront les « uBlisateurs » de la soluBon – Ils vont bénéficier de la valeur ajoutée dégagée avant tout pour eux,
– Avantages : confort, efficacité, – Maîtrise foncBonnelle, pas de perte du contenu
• Ils pourront se consacrer à l’analyse des écarts – à leur jusBficaBon dans de meilleures condiBons – Les comptables consacrent une plus grande parBe de leur temps aux travaux à forte valeur ajoutée
Bénéfices de la soluBon
• Tests d’acceptaBon réalisés durant le développement : – Comparaison du solde reconsBtué avec le solde issu de la comptabilité pour chacun des comptes,
– Approche itéraBve compte par compte, jusqu’à couvrir l’ensemble du plan de comptes,
• DocumentaBon du processus mécaniquement à jour et disponible à tous (et aux auditeurs !)
• CollaboraBon en équipe pluridisciplinaire -‐> bons critères d’acceptaBon (foncBons, usages)
• Respect des individus -‐> contribuBons complètes, garantes de le présence de tous les critères nécessaires
Compléter les services et les données pour répondre à tous les besoins MéBers
• Echanges, ateliers avec les MéBers • Cartographie des sources uBlisées par les MéBers • Analyse des données contenues dans chacune des sources • Dédoublonnage des données • IdenBficaBon des écarts par rapport à la soluBon socle • Enrichissement de la soluBon Socle • Mise à disposiBon des données aux MéBers
TransformaBon
• Les acteurs du côté des MéBers ont été – moteurs, contributeurs – associés au changement
• Dynamique de collaboraBon préservée
L’agilité
Le travail est organisé en cycles courts
Le management n’interrompt pas
l’équipe pendant un cycle
L’équipe rend des comptes au client, pas
au manager
L’équipe esBme le temps qu’il lui faut
L’équipe décide du travail qu’elle peut faire en un cycle
L’équipe décide comment faire le travail pendant un
cycle
L’équipe mesure ses propres performances
Les objecBfs à a`eindre sont définis avant le départ de
chaque cycle
Les objecBfs sont définis par des usages du produit : ‘user
stories’
Chercher à systémaBquement lever les obstacles
Conclusion d’un point de vue Agile
• Confiance dans la soluBon – Tests de non-‐régression au niveau foncBonnel
• AcceptaBon « automaBsées »
• Valeur crée réelle • Accueil du changement posiBf -‐> fait du sens au niveau méBer / sachants
• Maitrise des risques coûts /délais • ProducBon de valeur immédiate par les itéraBons, et couverture de l’ensemble du plan de comptes en 3 mois
Conclusion d’un point vue MéBer > AutomaBsaBon de la jusBficaBon du plan de comptes
RaBonalisaBon Homogénéité des méthodes
Couverture complète « du
plan de comptes »
DocumentaBon Transparence RéducBon des délais d’arrêté comptable
Références
• ArBcle Revue Banque – « Unifier les données de la foncBon finances-‐risques » -‐ h`p://bit.ly/19UBt48
– Format papier disponible J
• Revue Banque – h`p://www.revue-‐banque.fr
• Scrum Conseil – h`p://www.scrumconseil.fr
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