ringkasan laporan keuangan pt asuransi astra buana unit ... · pdf filesurat berharga syariah...

Post on 04-Feb-2018

223 Views

Category:

Documents

3 Downloads

Preview:

Click to see full reader

TRANSCRIPT

Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK

PenyesuaianDana Investasi Peserta GabunganDana Tabarru' dan TanahudDana Perusahaan

LAPORAN POSISI KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)

LAPORAN KINERJA KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)

Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah

"Dana Investasi Peserta "Uraian

PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)

Keterangan Dana PerusahaanDana Tabarru' dan Dana Tanahud

No. Nama 1. Reasuransi Indonesia Utama 2. Reasuransi Nasional Indonesia 3 Maskapai Reasuransi Indonesia No. Nama 1 PT. Sedaya Multi Investama 2 Adeline Juanita 3 Okie Rehardi Lukita 4 Nanan Suharni Alkasah

No. Nama Jabatan 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2 Suhartono Komisaris 3 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 4 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen

No. Nama Jabatan 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS Ketua 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota

Reasuradur Utama

Pemilik Perusahaan

Dewan Komisaris

Dewan Pengawas Syariah

RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)

Dana Investasi PesertaUraian

Indikator

Dana Tabarru' danDana Tanahud

Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan.

Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit Syariah

Triwulan IV Tahun 2017

Dana Perusahaan Gabungan

Jakarta, 29 Januari 2018 Direksi PT Asuransi Astra Buana

(Leonard W. S. Siregar)

ASETInvestasi

Deposito Sertifikat DepositoSaham SyariahSukuk atau Obligasi SyariahMTN SyariahSurat Berharga Syariah NegaraSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank IndonesiaSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRISurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga MultinasionalReksa Dana SyariahEfek Beragun Aset SyariahDana Investasi Real Estate SyariahREPOPembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak LainPembiayaan Syariah Dengan Hak TanggunganPenyertaan LangsungProperti InvestasiEmas murniInvestasi lain

Bukan investasiKas dan BankTagihan Aset ReasuransiBiaya akuisisi yang ditangguhkanProperty Bukan InvestasiAset Lain

LIABILITAS DAN EKUITAS DANALiabilitas

Utang klaim dan manfaat dibayarBiaya yang Masih Harus DibayarUtang lainPenyisihan Teknis

Penyisihan ujrohPenyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasiPenyisihan kontribusiPenyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatanPenyisihan klaimPenyisihan atas risiko bencana

QardhEkuitas Dana

Modal Disetor Agio/Disagio SahamAkumulasi DanaProfit Equilization ReserveSaldo LabaKomponen Ekuitas LainnyaSelisih Saldo SAK dan Saldo SAPAset Yang Tidak Diperkenankan

621,867 481,529 119,500

- -

163,141 -

10,599 - - -

188,289 - - - - - - - - -

140,338 2,167 1,479

- - -

136,692 621,867 348,291

- 272,169

76,123 76,123

-

- 273,576 50,000

-

217,814 5,762

485,174 481,529 119,500

- -

163,141 -

10,599 - - -

188,289 - - - - - - - -

3,645 2,167 1,479

- - -

485,174 272,169

- 272,169

- - -

- 213,006 50,000

-

217,814 5,762

-60,570 -

505,314 311,115 58,300

- -

126,839 - - - - -

125,977 - - - -

- -

194,198 1,972

167,440 24,786

- 505,314 462,086

2,543 -

273,729 185,815

- - -

116,425 69,389

- -

43,228

39,895

3,333

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

-

-

503,989 311,115 58,300

- -

126,839 - - - - -

125,977 - - - -

-

192,873 1,972

166,115 24,786

503,989 462,086

2,543 -

273,729 185,815

- - -

116,425 69,389

- -

41,903

39,895

3,333 -1,325

-

- - - - - - - - - - - - -

- -

- - - - -

- - - - - -

-

- -

-

- - - - - - - - - - - - -

- -

-

- - -

- - - - -

-

- -

- - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

1,127,180 792,645 177,800

- -

289,980 -

10,599 - - -

314,266 - - - - - - - - -

334,536 4,139

168,919 24,786

- -

136,692 1,127,180 810,377

2,543 -

545,897 261,937

76,123 - -

116,425 69,389

- -

316,803 50,000

- 39,895

- 217,814

9,095 - -

PENDAPATANPENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI

Hasil InvestasiHasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana PerusahaanJumlah Hasil InvestasiJumlah Ujroh Pengelolaan InvestasiJumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi

PENDAPATAN UNDERWRITINGKontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi InvestasiKontribusi Reasuransi/RetrosesiKontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi)

a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusib. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana

Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING

BEBANBEBAN UNDERWRITINGBeban Klaim

a. Klaim Brutob. Klaim recoveryc. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempoe. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo)

Jumlah Beban Klaim Netto Beban AdjusterJUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING

a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaanb. Surplus underwriting untuk Peserta

BEBAN USAHA:a. Beban Pemasaranb. Beban Akuisisic. Beban Umum dan Administrasi:

- Beban Pegawai dan Pengurus- Beban Pendidikan dan Pelatihan- Beban Umum dan Administrasi Lainnya

Kenaikan (penurunan) Penyisihan UjrohKenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi

JUMLAH BEBAN USAHALABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan LainBeban LainLABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak PenghasilanLABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA

- -

26,983 17,630 44,614

- 44,614

- 164,390

- 164,390

- -

164,390 - - -

19,860

- -

99,156 - - - -

47,811 -6,896

140,072 88,792

7,138 4,062

91,868 17,575 74,293

- 74,293

- 26,211 17,630 8,581

8,581 -

247,326 24,094

223,232 - -

13,371 -

236,603 236,603

- - -

212,288 3,389 3,011

211,910 -

211,910 24,692 19,860

4,418 -

- 4,387

-

4,608

- - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - -

- -

-

-

- - - - -

- - -

- -

- - -

- - -

- -

-

-

- - - - -

- - -

- -

- - -

- - -

- -

-

-

- -

53,195 35,261 53,195

- 53,195

- 411,716 24,094

387,622 - -

13,371 -

236,603 400,993

- - -

212,288 3,389 3,011

- -

211,910 -

211,910 24,692 39,720

4,418 - -

99,156 - - - -

47,811 -6,896

140,072 88,792

7,138 8,450

91,868 17,575 74,293

- 78,901

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

41,903 503,989 462,086

58,498

17,087 -

3,734 37,365

311

71.63%

80.00%60.00%

4,895

4,895 -

80.00%

213,006 485,174 272,169

14,100

5,342 -

8,280

478 - - - - - -

1510.64%

80.00%60.00%

4,895

4,895 -

1475.93%

Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana PerusahaanDana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar2. Aset PAYDI Digaransi3. Liabilitas PAYDI DigaransiTingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %)Target Tingkat Solvabilitas InternalTingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan PeraturanAset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bankRasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan

Rasio LikuiditasA. Kekayaan lancarB. Kewajiban lancarC. Rasio (a:b)Rasio perimbangan investasi dengan liabilitasA. Investasi, kas dan bankB. Penyisihan teknisC. Utang klaim retensi sendiriD. Rasio [a:(b+c)]Rasio Pendapatan Investasi NetoA. Pendapatan investasi nettoB. Rata-rata investasiC. Rasio (a:b)Rasio beban klaimA. Beban klaim nettoB. Kontribusi nettoC. Rasio (a:b)Rasio perubahan danaA. Dana tahun/triwulan/bulan berjalanB. Dana tahun/triwulan/bulan laluC. Perubahan dana (a-b)D. Rasio (c:b)Rasio Aset Unit SyariahA. Aset Dana Tabarru dan Dana TanahudB. Aset Dana Investasi PesertaC. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional)D. Rasio (a+b) : (a+b+c)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TabarruA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TanahudA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)

- 504,832 462,086 109.25%

- 313,088 161,029

2,543 191.41%

22,038 337,634

6.53% -

211,910 236,603

89.56% -

43,854 35,287

8,567 24.28%

- - - - - -

276,271 313,088 (36,816)

- - - -

- 621,867 348,291 178.55%

- - - - -

22,921 431,941

5.31% - - - - - - - -

0.00% - - - - - - - - - - - - -

- - -

0.00% - - - - -

- -

0.00% - - - - - - - -

0.00% - - - - - - - - - - - - -

- 1,126,698

810,377 139.03%

- - - - -

44,959 769,575

5.84% - - - - -

43,854 35,287

8,567 24.28%

- - - -

0.00% - - - - - - - -

%60%30%10%

%95.7%2.5%1.3%0.5%

top related