sistema mixto y propuesta de desafiliaciÓn
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SISTEMA MIXTO Y PROPUESTA DE DESAFILIACIÓN
Equipo de Representación de los Trabajadores en el BPS
NOVIEMBRE 2013
Sistema de seguridad social mixto (Ley Nº16.713)
Máximo de aportación al sistema solidario $5.000 del año 1996 (Hoy $31.618)
INGRESOS
NIVEL 1
NIVEL 2
NIVEL 3
Sistema de seguridad social mixto (Ley Nº16.713)
INGRESOS
OPCIÓN POR EL ARTÍCULO Nº8.Permite afiliarse
“VOLUNTARIAMENTE” a la AFAP a quienes perciben $ por debajo del
límite de obligatoriedad.
El destino de los aportes personales del trabajador se distribuye 50% y
50% entre AFAP y BPS
OBJETIVO: AMPLIAR EL NEGOCIO PARA LAS ADMINISTRADORAS
EXTENSIÓN DE LA AFILIACIÓN “VOLUNTARIA” EN EL 2013
En Marzo de 2013 hay 1.162.000 afiliados a alguna
AFAP
La enorme mayoría: 884.000 afiliados están
dentro del NIVEL 1.
Se trata de afiliados “voluntarios”, con ingresos
menores al limite de obligatoriedad.
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (I)
Salario
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (I)
• NIVEL 1: Para quienes NO HAGAN uso de la opción por el artículo Nº 8 de la Ley.
• Quedan comprendidos en su totalidad por el sistema de reparto y prestación definida
• APORTACIÓN: – Personal: 15% del Salario Nominal (SN)– Patronal: 7,5% del SN (en Industria y Comercio)
• CÁLCULO JUBILATORIO o ASIGNACIÓN COMPUTABLE: entre el promedio salarial de los últimos 10 años trabajados o los mejores 20 años De ser el 1o. Mayor en mas de 5% se otorga el promedio de los mejores 20 años mas 5%
• Para calcular la jubilación: A la ASIGNACIÓN COMPUTABLE se le otorga una TASA DE REMPLAZO que varía entre 45 y 82,5%
en función de la EDAD y el Nº de AÑOS TRABAJADOS.
• Ejemplos: – 60 edad y 30 años de trabajo TR=45%– 61 edad y 31 años de trabajo TR=48%– 62 edad y 32 años de trabajo TR=51%
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (I)
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• NIVEL 1: Para quienes sí hayan hecho uso de la opción por el artículo Nº 8 de la Ley.
• Quedan comprendidos en 50% por el sistema de reparto y prestación definida y en un 50% por el sistema de capitalización individual y prestación indefinida
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• La JUBILACIÓN INICIAL que surgirá del sistema AFAP DEPENDERÁ de:
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• A su vez el CAPITAL ACUMULADO a lo largo de los años de trabajo DEPENDERÁ de:
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• Por el BPS el procedimiento es idéntico al presentado para el caso (I), pero con dos salvedades:
1) La Asignación Computable(AC) se calcula sobre lo efectivamente declarado en caso de dependientes.
2) A dicha AC se le aplica una BONIFICACIÓN DEL 50% por haber hecho la opción Art. 8.
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO (II)
• Ejemplo numérico:Un trabajador al momento de jubilarse cuenta con un salario de $10.000 promedio en su historia laboral.Como ha aportado por el 50% al BPS, su Asignación Computable equivale a $5.000.Pero la BONIFICACIÓN incrementa esta cifra a $7.500 y sobre esta aplica la TASA DE REEMPLAZO correspondiente.
PROBLEMAS DE LA BONIFICACIÓN
• A nivel individual: DISCRIMINACIÓN
• A nivel Colectivo:• COSTOS FISCALES ASOCIADOS:
1)Desvío de Contribuciones Personales hacia el sistema AFAP.
2)Pago de BONIFICACIÓN (no tiene una contrapartida de financiamiento definida)
PROBLEMAS DE LA BONIFICACIÓN (art.8)
FUENTE: ASESORIA ECONÓMICA ACTUAL (BPS)
RESULTADOS DEFICIENTES
EdadJubilación
BPSJubilación
AFAPJubilación
TOTALJubilación
BPS DIFERENCIA60 8819 3909 12728 11759 8%61 9353 4203 13556 12471 8%62 9884 4542 14425 13178 9%63 10411 4894 15305 13882 9%64 10936 5279 16215 14581 10%65 11459 5709 17168 15279 11%
OPCIÓN ARTÍCULO Nº8
ESTIMACIÓN DE JUBILACIÓN CON Y SIN ARTÍCULO Nº8 (simulador REPÚBLICA AFAP). Joven de 23 años, Industria y Comercio, salario inicial $10.000
Aún utilizando los supuestos más beneficios para el sistema de Capitalización Individual, los resultados son muy magros.SUPUESTOS: Rentabilidad del 3%, Densidad de Cotización del 100%, Las Comisiones son las más bajas del mercado (República AFAP)
QUIENES SE PUEDEN DESAFILIAR
Todos aquellos afiliados “voluntarios” al sistema de AFAP que cumplan las siguientes condiciones:
A) Tener entre 40 y 50 años de edad. Disposición permanente. Existe un período ventana de 1 año para todos aquellos mayores de 50 años al momento de aprobarse la nueva ley.
B) Para quienes teniendo más de 40 años al 1/4/1996 y se afiliaron al sistema mixto de manera voluntaria.
• Retorna al BPS el fondo acumulado en la cuenta individual con su correspondiente rentabilidad, generada por las aportaciones vinculadas a la opción voluntaria. El retorno no incluye devoluciones por concepto de comisiones cobradas por la AFAP.
Para los que se encuentran en la opción A) 40 a 50 años
PROPUESTA DESAFILIACIÓN
• Retorna el total acumulado en la cuenta de ahorro individual del afiliado.
• Para el cálculo jubilatorio se considera el total de las Asignaciones Computables, operando los topes establecidos en el régimen de transición.
• Si acumula deuda por el NIVEL 3 (hoy superior a $94.854) se financian en 72 cuotas mensuales pasadas a UR.
Para los que se encuentran en la opción B) tenían más de 40 años al 1/4/1996
• Se aplica a actividades que por su naturaleza implican un mayor riesgo o amenaza a la salud física o psicológica al trabajador/a.
• A partir de la vigencia de la ley se tendrá en cuenta la edad ficta para fijar la renta por el pilar de capitalización
Trabajadores en servicios bonificados
UNIVERSO OBJETIVO DESAFILIACIÓN
• En total hay 468.000 afiliados a AFAP mayores de 40 años a la fecha.
• Con la información pública disponible (BCU) no es posible saber con exactitud cuántos se han afiliado de manera voluntaria.
• Sí sabemos que el piso en esta propuesta son 308.000 personas que actualmente aportan en el NIVEL 1.
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