steuerung planung simulation analyse reporting ganzheitliche unternehmenssteuerung,...
Post on 05-Apr-2015
126 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Ganzheitliche Unternehmenssteuerung, Entscheidungsunterstützung undWirtschaftlichkeitskontrolle mit macs complete
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen Technik
Präsentation von
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Philosophie
! Die Module von macscomplete können einzeln oder im
Rahmen eines Stufenplanes implementiert werden. Beliebig viele Vorsysteme - auch mit unterschiedlichen Technologien – können als Informationsquelle und/oder Zielsystem integriert werden
Modularer Einsatz
! macscomplete
„complete“ bedeutet, dass es sich bei macs um eine um-fassende Lösung für die Planung, Abweichungsanalyse und Information der Verantwortlichen über alle für die Unter-nehmensführung relevanten Gebiete mit modernster Technologie handelt.
complete
Der Ansatz der integrierten Planungsrechnung von Oliver Wight, USA, (MRP, MRP II, Integrated Business Planning Process) dient als Grundlage der macs Planungsrechnung
Für die Kostenrechnung/-planung ist in macs die Philosophie von Kilger/Plaut implementiert, welche auch im SAP-CO-Modul zu finden ist
Kompetenzen
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Fakten Philosophie Referenzen Referenzen
Technik
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Fakten
! macs Software GmbH, D-Rottweil, Hauptsitz Controlling & Consulting AG, D-Rosenheim macs Software SA Ltd, SA-Kapstadt macs Software GmbH, A-Innsbruck macs Software NA Inc, NA-Pittsburgh
Unternehmensgruppe macs
! Gründungsjahr 1999 Aktueller Jahresumsatz € 3 Mio. Jahresumsatz inkl. Partner € 5 Mio. Anzahl Mitarbeiter 25 Anzahl Kunden 250
Zahlen und Fakten
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Fakten Philosophie Referenzen Referenzen
Technik
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
!
Referenzen
FrankenBrunnenD-Neustadt/Aisch
Alpenhain Käse-D-Lehen/Obb.
Alcoa Automotive D-Soest
BOSD-Ostfildern
Hilite International-D-Marktheidenfeld
Gelita D-Eberbach
Hansa Metallwerke D-Stuttgart
Eschenbach Optik,D-Nürnberg
Ixetic Bad Homburg,D-Bad Homburg
Deloitte & Touche,D-Düsseldorf
Huhtamaki Deutschland D-Forchheim
AusgewählteReferenzkunden
Adelholzener D-Siegsdorf
Dannon CompanyZA
Elektrizitätswerke A-Reutte
Almig KompressorenD-Köngen
GfE- Gesellschaft für ElektrometallurgieD-Nürnberg
CloverSA-Roodeport
Amari AustriaA-St. Johann i.P.
Hanning ElektrowerkeD-Oerlinghausen
HEYCO-Werk Heynen D-Remscheid
Frank Walz-und Schmiedetechnik D-Hatzfeld
Brauerei ForstI-Algund
Hilger & KernD-Mannheim
Gießerei Heunisch D-Bad Windsheim
IRS - International Revenue ServiceNA-Washington
IFT – Institut fürFenstertechnikD-Rosenheim
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Fakten Philosophie Referenzen Referenzen
Technik
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
!
Referenzen
AusgewählteReferenzkunden
MCM Klosterfrau D-Köln
KATHREIN Werk D-Rosenheim
Knott BremsenD-Eggstätt
C. Josef Lamy D-Heidelberg
MPREIS Warenvertriebs GmbH, A-Völs
Rheinfelsquellen H. Hövelmann, D-Duisburg
Rohleder Möbelstoffweberei
D-Konradsreuth
Wilhelm Vogel AntriebstechnikD-Oberbohingen
MBM-Münchener Boulevard Möbel
Stiegl Brauerei zu SalzburgA-Salzburg
Milkon Südtirol
I-Bozen
Andreas STIHL D-Stuttgart
Stadtwerke TroisdorfD-Troisdorf
Stadtwerke Bad HomburgD-Bad Homburg
SpinnerD-Feldkirchen
Mauser PackagingD-Brühl
SCIL TechnologyD-Martinsried
SeepexD-Bottrop
Papierfabrik ScheufelenD-Lenningen
Die Schweizerische PostCH-Bern
Steigenberger Hotels D-Frankfurt
TRW Automotive D-Koblenz & Neuwied
Süddeutsche Gelenkscheibenfabrik D-Waldkraiburg
Nabaltec D-Schwandorf
Neenah Paper Inc.NA-Georgia
Rainbow ChickenSA-Durban
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Fakten Philosophie Referenzen Referenzen
Technik
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
!ETL
Extract-Transform-LoadDie Daten werden aus den Vor-
systemen gelesen sowie auf Voll-ständigkeit und Plausibilität geprüft
Wertefluss
ModellierungAufbau des Datenmodells für
Analyse und Reporting auf Basis einer strukturierten Datenhaltung.
Prozesse werden als Workflows modelliert
Aus einer Vielzahlan komplexenZusammenhängen,unstrukturierten Datenund Möglichkeiten müssendie richtigen Informationengefiltert und aufbereitet werden,um das Unternehmen erfolgreicherzu steuern.
Quelldaten aus Datenbanken oder DateienERP, WWS, Fibu, Kore, CRM, PPS, BDE, …
Strukturierte InhalteWo kann Bestehendes optimiert werden?
Welches sind die wichtigen Informationen? Wer benötigt wann welche Informationen?
SteuerungWo werden die besten
Deckungsbeiträge und Ergebnisse erzielt? Welche Maßnahmen müssen getroffen werden?
Zielsetzung
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Wertefluss complete BI Prozesssteuerung Workflow
Technik
Reporting
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
!
complete BI
ETL – Datentransfer Data-Warehousing Datenmodellierung Analyse
grafisch, tabellarisch Reporting
BI
Workflow Batchreporting Ausgefeilte
Verteil- und Kopierfunktionen
Integrierte Planungsrechnung
Performante Erstellung von Szenario- und Simulationsumgebungen
macscomplete technics
macscomplete BI
Vertriebs-/ Profitcenter-Controlling
Kostenstellen-Controlling
Prozesskostenrechnung Produktkalkulation Target Costing Projekt-/
Auftrags-Controlling Finanz-Controlling Spezialanwendungen
(Zerlegungskalkulation)
macscomplete methods
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Wertefluss complete BI Prozesssteuerung Workflow
Technik
Reporting
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
KalkulationErmittlung der Herstellkosten …
Prozesssteuerung
ControllingBetriebswirtschaftlicher BeratungMethoden- und SystembereitstellungKommunikation und Information
Management, CEO, CFO …Planungsvorgaben/-prämissen, Analyse, Cockpit …
ITSystemverantwortungHardware, Software,Anwendungs-Know how …
€
Einkauf, LogistikBeschaffung – Material, Leistungen, Investitionsgüter, Materialbedarfs-Simulation …
ProduktionKapazitätsplanung, Beschäftigungen, Kostensatzermittlung …
Vertrieb, MarketingAbsatz, Umsatz, Deckungsbeiträge …
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Wertefluss complete BI Prozesssteuerung Workflow
Technik
Reporting
ProzessePlanung, Forecasting,Simulations-/Szenario-rechnung, Analyse,Reporting …
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Planungs-Workflows mit Genehmigungen Abrechnungs-Workflows (Verrechnungen, Imports) Reporting-Workflows Automatischer Anstoß von Folgeschritten auch
für Teilnehmer, die keine User sind Dokumentation der Abläufe mit Zeiten
und Verantwortlichkeiten
Workflow Methoden-Beispiele
Prozessgesteuerte, dokumentierte Abläufe Minimierung der Prozess-Durchlaufzeiten Stand des Prozesses ist jederzeit ersichtlich Vermeidung von Verzögerungen Genehmigungen werden dokumentiert
Nutzen
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Wertefluss complete BI Prozesssteuerung Workflow
Technik
Reporting
Workflow
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Integration von dynamischen Graphiken Dynamische Nutzung der Berichte Parallele Ausgabe der Berichte in Berichtsmappen Drill Down Funktionen in den Reports Automatische Verteilung in beliebigen Formaten
Reporting Methoden
Rasche Erstellung neuer Berichte Leichte Änderbarkeit von Berichten Geringer Schulungsaufwand Kombinierbarkeit aller Daten in einem Bericht:
Keine Einschränkungen: In jedem Bericht können die Daten/Informationen aus dem kompletten Datenmodell genutzt werden
Nutzen
Batchreporting Pivotreporting Excel-Reporting Berechtigungen der
Objekte als Grundlage für die Berichtsverteilung
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Wertefluss complete BI Prozesssteuerung Workflow
Technik
Reporting
Reporting
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
! Retrograde Auflösung der Absatzplanung Ermittlung Kapazitäts- und Leistungsbedarf Automatische Anpassung der KST-Kosten
an den neuen Leistungsbedarf Produktkalkulation Kostenträger-Stück- und Zeitrechnung Deckungsbeitrags- und Ergebnisrechnung Plan GuV und Planbilanz sowie Cash Flow Ist-Abrechnung mit Abweichungsanalyse Forecast-Ermittlung
Methoden-Beispiele
Rasche Erstellung neuer durchgängiger Planungen Abbildung mehrerer Szenarien parallel Rasche Abbildung zusätzlicher Stammdaten
ohne das ERP-System zu „belasten“, z.B. Arbeitspläne und Stücklisten
Nutzen
Controlling, Planung und Abweichungsanalysen Ausgefeilte Verteil- und
Kopierfunktionen Integrierte Planungsrechnung Performante Erstellung
von Szenario- und Simulationsumgebungen
Unterschiedliche Rechnungsverfahren - Standardkostenrechnung - Grenzplankostenrechnung - Istkostenrechnung - Stufenweise DB-Rechnung - Projektcontrolling DB-Ermittlung für Projekte nach HGB und IAS (POC)
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Sales & Profit Cost Center Product Costing Project
Technik
Balance&Cashflow
Methoden
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
! Artikel-/Kundenerfolgsrechnungen Managementerfolgsrechnungen Stufenweise Deckungsbeitragsrechnung DB-Analysen für Menge/Preis/Mix ABC-Analysen
Vertriebs-/Marketing,Profitcenter-Controlling
Methoden
Steuerung aller Vertriebsaktivitäten über Deckungsbeiträge und Ergebnisse
Fundierte Bewertung von Alternativen durch Szenario- und Simulationsrechnungen
Abbildung langfristiger Entwicklungen über beliebig viele Perioden
Nutzen
Kombinierbar mit:Cost Center, Project, Activity Based CostingProduct Costing, Balance & Cashflow
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Sales & Profit Cost Center Product Costing Project
Technik
Balance&Cashflow
Sales & Profit
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
! Abbildung aller gängigen Kostenrechnungs-
verfahren, inkl. Grenzplankostenrechnung Sekundärverrechnung Primärverrechnung Leistungsmengen-Simulationen
Kostenstellen-Controlling Methoden
Transparenz Detaillierte Abweichungsanalysen/Verrechnungen Bewertung von Szenarien durch die Ermittlung
von Kostensätzen aus mehreren Leistungsmengen
Ermittlung und Ausweis von Leerkosten
Nutzen
Kombinierbar mit:Sales & Profit, Project, Activity Based CostingProduct Costing, Balance & Cashflow
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Sales & Profit Cost Center Product Costing Project
Technik
Balance&Cashflow
Cost Center
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
! Herstellkostenermittlung über
Bezugsgrößenkalkulation, IC-Preisermittlung Material- und Kapazitätsbedarfsermittlung
über retrograde Auflösung Target Costing -
entwicklungsbegleitende Kalkulation
Produktkalkulation,Target Costing
Methoden
Aufspüren von Kostenreduzierungspotentialen Ermittlung der kostenoptimalen Fertigungs-
verfahren und Fertigungsstätten Kapazitäts- und Materialbedarfsermittlung Analyse der HK über alle Dimensionen hinweg
Nutzen
Kombinierbar mit:Sales & Profit, Cost Center, Project, Activity Based Costing, Balance & Cashflow
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Sales & Profit Cost Center Product Costing Project
Technik
Balance&Cashflow
Product Costing
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
! Vor-, Zwischen-, Nachkalkulation von
Projekten und Aufträgen Verrechnung von Kostenstellen (KST) an
Projekte/ Aufträge sowie Rückverrechnung auf KST
Obligoverwaltung, WIP-Ermittlung, Deckungsbeitragsermittlung nach HGB und IFRS
Projekt-/Auftragscontrolling
Methoden
Optimale Projektsteuerung durch laufende Ermittlung des Projekterfolges
Kontinuierlicher Informationsfluss von und zur Projektleitung
Anwendung mehrerer, auslastungsabhängiger Bewertungsansätze
Nutzen
Kombinierbar mit:Sales & Profit, Cost Center, Product Costing, Activity Based Costing, Balance & Cashflow
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Sales & Profit Cost Center Product Costing Project
Technik
Balance&Cashflow
Project
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
! GuV für GKV und UKV, Planbilanz,
Finanzplan (direkt wie indirekt) Investitions- und Darlehensplanung Verzinsung des KK-Mittelbedarfes/-überschusses Voll- und Teilkonsolidierung
Finanzcontrolling,Konsolidierung
Methoden
Integration aller vorgelagerten Teilpläne in die integrierte Finanzrechnung
Unmittelbare Durchrechnung von Veränderungen in Simulations- und Szenarioumgebungen
Analyse von Abweichungen über alle Dimensionen für Erfolgs-/Bilanz- und Liquiditätskennzahlen
Nutzen
Kombinierbar mit:Sales & Profit, Cost Center, Project, Activity Based Costing, Product Costing
Unternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Sales & Profit Cost Center Product Costing Project
Technik
Balance&Cashflow
Balance & Cashflow
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Kost
envert
eile
r Absatzmengen
Kapazitäten(pro Kostenstelle)
Herstellkosten(Grenzkosten/Stückfixkosten)
Kostensätzeproportional/fix
Gemeinkosten(pro
Kostenstelle/BZ)
Prozesskostenverteiler
Kostensätze proportional/fix
Vollintegrierte Planungsrechnung
SerienfertigungUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Serienfertigung Auftrag/Projekt
Technik
FCO-Integration
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Kost
envert
eile
r
Kapazitäten, Kostensätze
IST:Projekterlöse, -kosten aus Nachkalkulation
Kostensätze(proportional / fix)
Gemeinkosten
Prozesskostenverteiler
Projekt-/Auftrag:Material,
Leistungen, Fremdleistung
Planung:Umsätze, Variable
Kosten in %
Vor-, Zwischen-, Nachkalkulation
Auftrag/ProjektUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Serienfertigung Auftrag/Projekt
Technik
FCO-Integration
!Vollintegrierte Planungsrechnung
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Bestände, Verbräuche, …Umsätze,Erlösminderungen,
(Mengen), …
Liquiditätsberechnung(Zahlungswirksamkeiten),
Bilanzbewegungen(Vortrag, Aufbau, Abbau)
Abschreibungsberechnung
Buchungen, …
SAP, MFGPro, BaaN, Navision, IFS,
J.D. Edwards, Infor, …
Kosten, kalk. Kosten, …
FCO-IntegrationUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Serienfertigung Auftrag/Projekt
Technik
FCO-Integration
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Vorteile/Merkmale von macs complete
NutzenUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Case Studies Kundenzitate
Technik
Pre-Sales
• Proaktives Deckungsbeitrags-Management erhöht die Chancen auf eine Verbesserung des Deckungsgrades massiv
• Integrierte Plattform über alle Controlling-Prozesse• Betriebswirtschaftliche Lösung • Durchgängige Szenarien-/Simulationsrechnungen
• Kurze Einführungszeit• Kernkompetenz von macs GmbH
• Aktuelle Software-Technologie• Investitionssicherheit
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
!Anwenderberichte, Success Stories
SGF Süddeutsche Gelenkscheibenfabrik GmbH & Co KGD-84478 Waldkraiburg, www.sgf.de, AutomotiveAP: Josef Wimmer, Leiter Controlling
Franken Brunnen GmbH & Co KGD-91413 Neustadt an der Aisch, www.frankenbrunnen.de, Mineralwasser, ErfrischungsgetränkeAP: Helmut Roch‚ Leiter Controlling
MCM Klosterfrau Vertriebsgesellschaft mbHD-50606 Köln, www.klosterfrau.de, HandelAP: Detlev Michelsen‚ Leiter Operatives Controlling
Mauser-Werke GmbH & Co KGD-50321 Brühl, www.mausergroup.de, VerpackungAP: Hendrik Scholte‚ Leiter Controlling
Gelita AGD-69412 Eberbach, www.gelita.de, LebensmittelAP: Thomas Becker, Global Vice President Controlling & Cost Accounting
Case StudiesUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Case Studies Kundenzitate
Technik
Pre-Sales
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
KundenzitateUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Case Studies Kundenzitate
Technik
Pre-Sales
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
! Switch-Analyse
Bestandsaufnahme, Zieldefinition Rapid-Prototyping
Aufbau eines Datenmodells mit Kundendaten ca. 2 Tage vor Ort, anschließend Demostellung
Entscheidungsfindung, Entscheidungsunterstützung
Methoden
Entscheidungsfindung anhand konkreter Ergebnisse Switch-Analyse: BI/Controlling-Konzept Prototyping: Anwendung und Test des aufgebauten Datenmodells
Beurteilungsmöglichkeit der technischen, betriebs- wirtschaftlichen wie „emotionalen“ Kompetenzen
Nutzen
Pre-SalesUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Case Studies Kundenzitate
Technik
Pre-Sales
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Präsentation
DB-Zugriff
Geschäftslogik
Kommunikation
Client
DB
APP-Server
BI
SQL
.NET Remoting
Login-Server/ Prozessmanagement
ClientExt. Client
SOAP
Quell- Systeme/ Dateien
ERP,Excel …
SOAP/OLEDB/
ADO.NET/ODBC
Ext. Client
http
Client
APP-Server
BI
SQL
ArchitekturUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen Technik
Architektur
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
SerienfertigungUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Serienfertigung Auftrag/Projekt
Technik
FCO-Integration
Kalkulationsobjekte: Teile, Baugruppen
Stammdaten Bewegung, MengenBewegung, Bewertung
Bewegung, Kalkulation(Standard, Target)
Materialien Stücklisten Materialpreise Materialkosten
Fremdfertigung Anzahl StückkostenFremdfertigungskosten
SEK Fertigung Anzahl Stückkosten Sondereinzelkosten
Fertigungskosten, Arbeitsgänge
Arbeitspläne, ZeitenKostensätze aus der Kostenstellenrechnung
Fertigungskosten
Zuschläge Absolut, Prozent Zuschlagssätze Zuschlagskosten
Wertesysteme: Ist/Plan/Simulation/…
Herstellkosten, Selbstkosten
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
SerienfertigungUnternehmen macs complete Methoden Integration Nutzen
Serienfertigung Auftrag/Projekt
Technik
FCO-Integration
Steuerung Planung Simulation Analyse Reporting www.macscontrolling.com
Dispositives System
SAPInfor LN, Brain, … Navision MS DynamicsAxaptaIFSEpicor …
Spielwiese
Transaktionssysteme
mächtig,starr,komplex,unbeweglich
BWSEMBPSPM10Excel
Toolbox,wenig bis gar keinebetriebswirtschaftlicheMethodik
Prozesse:Ist-AbrechnungPlanung, Forecasting mit MedienbrüchenAbweichungsanalyse in beiden SystemenReporting in beiden Systemen
Keine Simulations-/Szenariorechnungkeine Entscheidungsunterstützung
Kost
en
vert
eile
r
Absatzmengen
Kapazitäten(pro
Kostenstelle)
Herstellkosten(Grenzkosten/Stückfixkosten)
Kostensätzeproportional/fix
Gemeinkosten(pro Kostenstelle/BZ)
Prozesskostenverteiler
Kostensätze proportiona
l/fix
Investitionen,Finanzierungen
GuV, Bilanz, Finanzpläne
Prozesse:Planung, Forecasting, … ohne MedienbrücheAbweichungsanalyse, Reporting komplett über alles
Simulations-/Szenariorechnungmassive, zeitnahe Entscheidungsunterstützung
beweglich,performant,integriert
top related