trabajo_colaborativo_evaluacion_proyecto_102059_385.doc
Post on 16-Jan-2016
9 Views
Preview:
TRANSCRIPT
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA – UNAD
ESCUELA DE CIENCAS BASICAS, TECNOLOGIA E INGENIERIA
EVALUACION DE PROYECTOS
102059_385
TRABAJO COLABORATIVO 1
MOMENTO N°2
DIEGO ARMANDO VANEGAS
YENNY MARCELA MONTOYA GOMEZ
BILLY JOE MONTOYA
EDWIN ALEXANDER QUIROZ
Tutor
DIANA CAROLINA VERJAN AVILA
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA
INGENIERIA INDUSTRIAL
MEDELLIN ABRIL DEL 2015
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCION--------------------------------------------------------------------------------------------3
DESARROLLO DEL TRABAJO--------------------------------------------------------------------------4
PUNTO 1 DE LA ACTIVIDAD DEL MOMENTO DOS DE LA GUIA INTEGRADA-------4
PUNTO 2 DE LA ACTIVIDAD DEL MOMENTO DOS DE LA GUIA INTEGRADA-------5
Estructura financiera del proyecto---------------------------------------------------------------------5
CONCLUSIONES-------------------------------------------------------------------------------------------39
BIBLIOGRAFIA--------------------------------------------------------------------------------------------40
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
INTRODUCCION
Este trabajo tiene como finalidad brindar un espacio virtual donde se pueda interactuar y tener
relación entre tutores-alumnos, alumnos entre sí, y viceversa generando así confianza en los mismos
para compartir conocimientos, sobre todo complementar los estudios que se están realizando.
Teniendo en cuenta todo lo que conlleva la creación de proyectos, se resalta la importancia que
tiene en estos la evaluación de proyectos, para controlar temas como presupuestos, recursos,
utilidades, inversiones, tiempos estimados entre otras muchas características que se deben tener
presentes y equilibradas para evitar el desangre del proyecto por alguno de los factores antes
mencionados.
Los proyectos es importante para identificar más fácilmente los aspectos y características que
forman parte de una necesidad. Una adecuada documentación le proporciona identidad de manera
que podrán reconocer más fácilmente las ventajas y desventajas, características y funcionalidades,
funciones y ventajas, así como costos y beneficios que impliquen el desarrollo del proyecto
Indagando, consultar e investigar sobre el tema. Se debe realizar una reflexión o pasos a tener en
cuenta para la administración de un proyecto. Se sugiere tener en cuenta aspectos de planeación,
control, seguimiento, evaluación, documentación de proyectos. Igualmente se recomienda tener en
cuenta técnicas, procedimientos y paradigmas para la realización de los proyectos.
El en Proyectos debemos planificar, el seguimiento y el control de las actividades y de los recursos
humanos y materiales que intervienen en el desarrollo de cualquier proyecto.
En este proyecto implementaremos nuestros conocimientos sobre cómo poner en marcha una
empresa de fabricación de Patinetas donde analizaremos cada una de las variables vista en la
materia de formulación y evaluación de proyecto.
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
OBJETIVOS
Comprender los conceptos fundamentales y aplicaciones de la Evaluación de Proyectos para la
elaboración del trabajo colaborativo de la unidad I y resolver los ejercicios propuestos en este
trabajo.
Determinar el monto de los recursos financieros requeridos para la creación de una empresa,
proyectando los resultados para un periodo de evaluación de cinco años.
Crear las capacidades profesionales necesarias para una excelente comprensión de los procesos
que involucran la formulación y evaluación de proyectos de inversión.
Enfatizar el concurso en el diseño, formulación y evaluación de proyectos de inversión.
Establecer un proceso de un diseño coherente con la metodología
Obtener un conocimiento profundo y específicos de los mercados, los usuarios, la capacidad
tecnológica, la capacidad financiera, y los elementos de fabricación
Identificar los requerimientos de ingeniería y seguridad
Garantizar la resistencia del prototipo funcional y de los materiales utilizados
Probar el desempeño funcional por medio de unas pruebas
Fabricar y diseñar una patineta novedosa, que cumpla las necesidades del mercado y del cliente.
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
DESARROLLO DEL TRABAJO
PUNTO 1 DE LA ACTIVIDAD DEL MOMENTO DOS DE LA GUIA INTEGRADA
Entre el 16 y el 22 de febrero cada integrante del grupo debe socializar a sus compañeros el proyecto
seleccionado en el momento número uno describiendo, las necesidades o problemáticas identificadas
en su región, el proyecto propuesto y el objetivo del mismo.
NOMBRE DE LA EMPRESA: SKATEBOARD
PROBLEMÁTICA: skate on a board? it is easy.
OBJETIVO DEL PROYECTO: Elaboración, construcción y ensamble de patinetas.
NECESIDADES: Crear un producto innovador con calidad, teniendo en cuenta las características
necesarias para someter el producto a condiciones extremas como lo requiere el consumidor. Además
de fabricar patinetas actualizadas, modernas y novedosas en el mercado actual, las cuales se
convertirán en aliados de la movilización responsable en las diferentes ciudades del país. Con la
facilitación de los datos de diseño, mano de obra, y demás componentes obligatorios para llevar a cabo
el producto final, es importante mencionar que al tener la idea de afuera, de donde es originaria este
diseño de patinetas, como incentivo social se estará apoyando a las personas sin empleo para
capacitarlas y posteriormente vincularlas al proyecto por medio del cual se elaboraran patinetas, cuyo
enfoque está en la movilización segura, practica y amigable con el medio ambiente.
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA: Teniendo en cuenta que las patinetas en Colombia son un
producto de alto costo, ya que el 90% de este producto es importado y los insumos tienen poca
demanda en el mercado, se plantea desarrollar estrategias de producción que conlleven a producir
1500 unidades mensuales haciendo que este se vuelva comercial y competitivo en el mercado, con
bajos costos y una mejor o igual calidad.
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
JUSTIFICACIÓN: Este proyecto se lleva a cabo para impulsar y mejorar los procesos productivos
en la fabricación de patinetas en Colombia, partiendo de un personal capacitado que crea un producto
innovador con calidad, teniendo en cuenta las características necesarias para someter el producto a
condiciones extremas como lo requiere el consumidor.
LOCALIZACIÒN ÒPTIMA PARA LA PLANTA: La planta estará ubicada en el sector industrial
de Itagüí (centro de la moda) en un local, teniendo como características 100m2, energía trifásica,
altura de 3mt y un segundo nivel con área abierta para almacén o producción, ubicado sobre la avenida
guayabal con cercanías a centros comerciales. Al estar ubicada en un sector industrial presenta las
siguientes ventajas:
Cercanía a proveedores
Facilidad de distribución del producto
Impacto social y ambiental de menor escala
Cercanía a otras industrias de características similares
Impuestos asequibles
disponibilidad de servicios públicos
Punto de venta directo
Oficinas para el área administrativa
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
DISEÑO PRELIMINAR: La dificulta actual de las patinetas en Colombia se centra en su alto costo,
esto involucra sus diseños y su materia prima; podríamos decir que el 80% del producto es importado
por esta razón se puede asegurar que el cliente la acepta por su diseño mas no por su precio.
Viendo la problemática de costos, de materia prima, enceres de importación, diseños y mano de obra,
Esto nos lleva a diseñar un producto de características similares con materias primas nacionales, con
diseños propios, mano de obra especializada, equipos y maquinaria aptos para el proceso de
fabricación con la idea de reducir su costo manteniendo la calidad y la eficiencia.
DISEÑO PLANTEADO
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
PUNTO 2 DE LA ACTIVIDAD DEL MOMENTO DOS DE LA GUIA INTEGRADA
INVERSION EN OBRAS FISICASDETALLE DE INVERSION CANT. COSTO
UNITARIO TOTALAdecuación de Puerta Entrada y salida de insumos 1 $ 1.772.677,27 $ 1.772.677,27 Instancian de equipos y maquinaria 2 $ 1.200.000,00 $ 2.400.000,00 Luces a110 - 220 para el funcionamiento de la planta 6 $ 450.000,00 $ 2.700.000,00
Retoques de facha e interiores para adecuación de oficinas y planta de producción
4 $ 620.000,00 $ 2.480.000,00
Mano de obra (días) 5 $ 660.000,00 $ 3.300.000,00 TOTAL $ 12.652.677,27
ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO
INVERSIÓN EN MAQUINARIA Y EQUIPOS DE PRODUCCIÓNDETALLE DE INVERSION CANT. COSTO VIDA ÚTIL
(AÑOS)UNITARIO TOTALTorno Paralelo 2 $ 17.400.000,00 $ 34.800.000,00 10Taladro 2 $ 1.700.000,00 $ 3.400.000,00 10Esmeril 2 $ 250.000,00 $ 500.000,00 10Herramientas 2 $ 5.320.000,00 $ 10.640.000,00 5Software 2 $ 10.000.000,00 $ 20.000.000,00 10Computador 4 $ 1.621.500,00 $ 6.486.000,00 5
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Inyectora 2 $ 19.900.000,00 $ 39.800.000,00 10Equipo de equilibrado de máquinas rotativas
1 $ 800.000,00 $ 800.000,00 5
Prensa de Banco 4 $ 250.000,00 $ 1.000.000,00 5Sierra Mecánica 1 $ 1.500.000,00 $ 1.500.000,00 10Pulidora 2 $ 650.000,00 $ 1.300.000,00 5
TOTAL $ 120.226.000,00 8
INVERSIÓN DE HERRAMIENTAS
DETALLE DE INVERSION CANT. COSTO VIDA ÚTIL (AÑOS)UNITARIO TOTAL
Juego de llaves Mixtas 1 $ 155.000,00 $ 155.000,00 5
Alicates; universal plano. 1 $ 80.000,00 $ 80.000,00 5
Destornilladores; juego para mecánicos.
1 $ 65.000,00 $ 65.000,00 5
Destornilladores; juego de puntas y destornillador de golpe.
3 $ 98.000,00 $ 294.000,00 5
Alicates; Juego para arandelas interiores y exteriores.
1 $ 110.000,00 $ 110.000,00 5
Martillo; boca de nailon grande. 2 $ 45.000,00 $ 90.000,00 5
Juego de botadores 1 $ 65.000,00 $ 65.000,00 5
Cortafríos 150mm 2 $ 35.000,00 $ 70.000,00 5
Extractores; juego universal de dos garras.
2 $ 180.000,00 $ 360.000,00 5
Juego de limas (media luna, planas, triangulares, etc)
3 $ 108.000,00 $ 324.000,00 5
Juego de micrómetros de 0-100 mm 2 $ 257.000,00 $ 514.000,00 5
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Flexómetro 3 m. 3 $ 55.000,00 $ 165.000,00 5
Calibre "pie de rey". 2 $ 156.000,00 $ 312.000,00 5
Escuadra. 3 $ 45.000,00 $ 135.000,00 5
Nivel de agua anti choque 1 $ 78.000,00 $ 78.000,00 5
Galgas de espesores. 1 $ 15.000,00 $ 15.000,00 5
Corte; arco de sierra. 1 $ 23.000,00 $ 23.000,00 5
Corte; remachadora. 1 $ 18.000,00 $ 18.000,00 5
juego de sacabocados para arandelas y juntas.
1 $ 105.000,00 $ 105.000,00 5
Juego de brocas para metal 1 $ 98.000,00 $ 98.000,00 5
Juego de destornilladores aislados para electricistas
1 $ 115.000,00 $ 115.000,00 5
Pinza amperimétrica. 1 $ 65.000,00 $ 65.000,00 5
Alineador láser 1 $ 189.000,00 $ 189.000,00 5
TOTAL $ 3.445.000,00 5
INVERSIÓN EN MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE ADMINISTRACIÓN
DETALLE DE INVERSION CANT. COSTO VIDA ÚTIL
(AÑOS)UNITARIO TOTAL
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Computador 4 $ 8.000.000,00 $ 32.000.000,00 10Sillas operarias 3 $ 55.000,00 $ 165.000,00 5Sillas tipo sala 2 $ 60.000,00 $ 120.000,00 5Mesa de Trabajo Armado 4 $ 200.000,00 $ 800.000,00 5Escritorio Tipo gerencia 1 $ 300.000,00 $ 300.000,00 5Escritorio Tipo secretaria 1 $ 300.000,00 $ 300.000,00 5Escritorio auxiliar 1 $ 200.000,00 $ 200.000,00 5Impresora 1 $ 220.820,00 $ 220.820,00 5Aire Acondicionado 1 $ 800.000,00 $ 800.000,00 10Horno microondas 1 $ 150.000,00 $ 150.000,00 5Archivador 1 $ 120.000,00 $ 120.000,00 5Extintor 4 $ 70.000,00 $ 280.000,00 5Impresora 3D Y Escáner 1 $ 6.000.000,00 $ 6.000.000,00 10
TOTAL $ 41.455.820,00
COSTO MANO DE OBRACARGO REMUNERACION PRESTACIONES
SOCIALESPRIMER AÑO
MENSUAL ANNUALsupervisor de planta
$ 1.500.000,00 $ 18.000.000,00 $ 8.797.500,00 $ 26.797.500,00
supervisor de Calidad
$ 1.200.000,00 $ 14.400.000,00 $ 7.038.000,00 $ 21.438.000,00
Pulidor $ 634.350,00 $ 7.612.200,00 $ 3.720.462,75 $ 11.332.662,75 Operario Maquina (Torno)
$ 634.350,00 $ 7.612.200,00 $ 3.720.462,75 $ 11.332.662,75
Operario Maquina ( Inyectora)
$ 634.350,00 $ 7.612.200,00 $ 3.720.462,75 $ 11.332.662,75
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Auxiliar de bodega
$ 634.350,00 $ 7.612.200,00 $ 3.720.462,75 $ 11.332.662,75
TOTAL $ 5.237.400,00 $ 62.848.800,00 $ 30.717.351,00 $ 93.566.151,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
COSTOS DE MATERIALES (primer año de operaciones)MATERIAL UNIDAD
DE MEDIDA
CANTIDAD
COSTO UNITARIO TOTAL AÑO ESPECIFICACIO
NES
PROVEEDOR
A. MATERIALES DIRECTOS Ruedas Unidades 4 $ 5.000,00 $ 20.000,00 d 57
30x22
Rodamientos Unidades 8 $ 3.600,00 $ 28.800,00 d 22 7x 8mm
Almacenes y rodamientos S.A
Espárragos Unidades 2 $ 1.000,00 $ 2.000,00 long 180 Mundial de tornillos
Tornillos Unidades 8 $ 100,00 $ 800,00
5/16" CN Mundial de tornillos
Arandelas Unidades 4 $ 22,00
$ 88,00
Plana de 5/16"
Mundial de tornillos
Bujes Unidades 4 $ 150,00 $ 600,00
Tubo NPT 7/8" diámetro= ext.
Mecánicas livianas BG
Train Unidades 2 $ 1.500,00 $ 3.000,00 Fundición de aluminio
Fundiciones Álvarez
Molde ABS Kilos 2 $ 13.000,00 $ 26.000,00 Alta densidad
Química comercial
Pigmentos Colores 2 $ 3.500,00 $ 7.000,00 Química comercial
Tubo 1 $ 1.000,00 $ 1.000,00 1/4" interior 20cm longitud
ferrasa
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Inyección 1 $ 10.000,00 $ 10.000,00 Subtotal Materiales Directos
$ 99.288,00
B. MATERIALES INDIRECTOS Papel Pliego 1620 $ 100,00 $ 162.000,00 Borrador Unidad 2 $ 1.000,00 $ 2.000,00 Sacapuntas Unidad 1 $ 500,00 $ 500,00 Lápiz Caja 2 $ 6.000,00 $ 12.000,00 Marcadores Unidad 10 $ 1.500,00 $ 15.000,00 Tablero Unidad 2 $ 100.000,00 $ 200.000,00
Subtotal Materiales Indirectos
$ 391.500,00
TOTAL $ 4.195.891.500,00
COSTO DE SERVICIO (PRIMER AÑO)SERVICIO MEDIDA CANTIDA
DCOSTO UNITARIO TOTAL AÑO
Energía Eléctrica Kw_ hora 10.000 $ 350,00
$ 3.500.000,00
Alumbrado público Cargo fijo 12 $ 9.500,00
$ 114.000,00
Aseo Cargo fijo 12 $ 33.900,00 $ 406.800,00
Acueducto Mts3 240 $ 2.500,00
$ 600.000,00
Teléfono Promedio 12 $ 40.000,00 $
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
480.000,00 Mantenimiento Equipo Bimensual 6 $ 30.000,00 $
180.000,00 Arrendamiento Mensual 12 $ 600.000,00 $
7.200.000,00 Internet Mensual 12 $ 70.000,00 $
840.000,00 TOTAL $ 13.320.800,00
GASTOS POR DEPRECIACIÓN ACTIVOS DE PRODUCCIÓNACTIVO VID
A UTI
L
COSTO ACTIVO
DEPRECIACION ANUAL VALOR RESIDUAL1 2 3 4 5
Torno Paralelo 10 $17.400.000,00
$ 1.740.000,00 $ 1.740.000,00
$ 1.740.000,00 $ 1.740.000,00 $ 1.740.000,00 $8.700.000,00
Taladro 10 $ 1.700.000,00 $ 170.000,00 $ 170.000,00 $ 170.000,00 $ 170.000,00 $170.000,00 $850.000,00 Esmeril 10 $250.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $125.000,00 Herramientas 5 $5.320.000,00 $ 1.064.000,00 $1.064.000,00 $1.064.000,00 $1.064.000,00 $1.064.000,00 $ - Software 10 $10.000.000,0
0 $1.000.000,00 $1.000.000,00 $ 1.000.000,00 $ 1.000.000,00 $1.000.000,00 $5.000.000,00
Computador 5 $1.621.500,00 $324.300,00 $324.300,00 $ 324.300,00 $ 324.300,00 $ 324.300,00 $ - Inyectora 10 $19.900.000,0
0 $1.990.000,00 $1.990.000,00 $ 1.990.000,00 $ 1.990.000,00 $1.990.000,00 $9.950.000,00
Equipo de equilibrado de máquinas rotativas
5 $800.000,00 $160.000,00 $160.000,00 $ 160.000,00 $ 160.000,00 $ 160.000,00 $ -
Prensa de Banco 5 $ 250.000,00 $50.000,00 $ 50.000,00 $50.000,00 $ 50.000,00 $50.000,00 $ - Sierra Mecánica 10 $1.500.000,0 $150.000,00 $ 150.000,00 $150.000,00 $ 150.000,00 $150.000,00 $750.000,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
0 Pulidora 5 $650.000,00 $130.000,00 $ 130.000,00 $130.000,00 $ 130.000,00 $130.000,00 $
- TOTAL ACTIVOS DE PRODUCCION
$6.803.301,00 $6.803.302,00 $6.803.303,00 $6.803.304,00 $6.803.305,00 $24.625.000,00
GASTOS POR DEPRECIACIÓN ACTIVOS DE ADMINISTRACIÓNACTIVO VID
A UTI
L
COSTO ACTIVO
DEPRECIACION ANUAL VALOR RESIDUAL
1 2 3 4 5 Activos de Administración
10 $41.455.820,00
$4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $20.727.910,00
TOTAL ACTIVOS DE ADMINISTRACION
$41.455.820,00
$4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $20.727.910,00
REMUNERACIÓN AL PERSONAL ADMINISTRATIVOCARGO REMUNERACIÓN
MENSUALREMUNERACIÓN
ANUALPRESTACIONES
SOCIALESAÑOS 1
B. ADMINISTRACION
GERENTE GENERAL
$2.000.000,00 $24.000.000,00 $11.730.000,00 $35.730.000,00
SECRETARIA RECEPCIONISTA
$616.000,00 $7.392.000,00 $ 3.612.840,00 $ 11.004.840,00
CONTADOR (HONORARIOS)
$350.000,00 $ 4.200.000,00 $ - $ 4.200.000,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
OFICIOS VARIOS MEDIO TIEMPO
$300.000,00 $3.600.000,00 $1.759.500,00 $5.359.500,00
SUBTOTAL $ 3.266.000,00 $39.192.000,00 $ 17.102.340,00 $ 56.294.340,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOSSERVICIO UNIDAD DE
MEDIDACANTIDA
DCOSTO UNITARIO TOTAL AÑO 1
Papelería año 1 $ 250.000,00 $ 250.000,00 Servicios públicos año 1 $ 436.009,00 $ 436.009,00 Cafetería año 1 $ 352.000,00 $ 352.000,00
TOTAL $ 1.038.009,00
AMORTIZACION A GASTOS DIFERIDOSACTIVO INTANGIBLE
PLAZO (en años) AMORTIZACIÓN
COSTO DEL ACTIVO VALOR AMORTIZACION ANUAL
1 2 3 4 5Gastos pre operativos
5 $ 1.990.072,00 $ 398.014,40 $398.014,40 $398.014,40 $398.014,40 $398.014,40
AMORTIZAR $ 398.014,40 $398.014,40 $398.014,40 $398.014,40 $398.014,40 ACTIVO INTANGIBLE
PLAZO (en años) AMORTIZACIÓN
COSTO DEL ACTIVO VALOR AMORTIZACION ANUAL
1 2 3 4 5Amortización en cifras físicas
5 $ 12.652.677,27 $ 2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45
TOTAL A AMORTIZAR
$2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45
TOTAL AMORTIZAC
ION ANUAL
$ 14.642.749,27 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
GASTOS DE VENTA (PRIMER AÑO DE OPERACIONES).SERVICIO UNIDAD DE
MEDIDACANTIDA
D COSTO UNITARIO AÑO 1
Publicidad MES 12 $ 450.000,00 $ 5.400.000,00 Transporte MES 12 $ 50.000,00 $ 600.000,00 Personal MES 5 $ 100.000,00 $ 500.000,00
TOTAL $ 6.500.000,00
DISTRIBUCION DE COSTOSCOSTO COSTO FIJO COSTO VARIABLE
Costo de Producción Mano de Obra directa $ - $ 93.566.151,00 Mano de obra indirecta $ - $ - Materiales directos $ 99.288,00 Materiales indirectos $ 391.500,00 Depreciación $ 169.999,00 Servicios $ 3.500.000,00 Mantenimiento $ - $ -
SUBTOTAL $ 169.999,00 $ 97.556.939,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Gastos de Administración Sueldos y prestaciones $ - Otros gastos $ 56.294.340,00 Pre operativos $ 2.928.549,85 Depreciación $ 50.000,00
SUBTOTAL $ 59.272.889,85 Gastos de Ventas Publicidad, promoción, transportes $ 6.500.000,00 Sueldos y prestaciones $ - Depreciación $ -
SUBTOTAL $ 6.500.000,00 TOTAL $ 65.942.888,85 $ 97.556.939,00
COSTOS TOTALES $ 163.499.827,85
Precio de venta $ 115.000,00 unidades a producir $ 2.400,00 Costo fijo $ 65.942.888,85 Costo variable total $ 97.556.939,00 Costo variable unitario $ 40.648,72 Qo (pto equilibrio) $ 886,91
DATOS AGRUPADOS PARA CALCULAR PUNTO DE EQUILIBRIO.UNIDADE
SCOSTO FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL INGRESO TOTAL
0 $ 65.942.888,85 $ - $ 65.942.888,85 $ - 200 $ 65.942.888,85 $ 8.129.744,92 $ 74.072.633,77 $ 23.000.000,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
400 $ 65.942.888,85 $ 16.259.489,83 $ 82.202.378,69 $ 46.000.000,00 600 $ 65.942.888,85 $ 24.389.234,75 $ 90.332.123,60 $ 69.000.000,00 800 $ 65.942.888,85 $ 32.518.979,67 $ 98.461.868,52 $ 92.000.000,00
1000 $ 65.942.888,85 $ 40.648.724,58 $ 106.591.613,44 $ 115.000.000,00 1200 $ 65.942.888,85 $ 48.778.469,50 $ 114.721.358,35 $ 138.000.000,00 1400 $ 65.942.888,85 $ 56.908.214,42 $ 122.851.103,27 $ 161.000.000,00 1600 $ 65.942.888,85 $ 65.037.959,33 $ 130.980.848,19 $ 184.000.000,00 1800 $ 65.942.888,85 $ 73.167.704,25 $ 139.110.593,10 $ 207.000.000,00 2000 $ 65.942.888,85 $ 81.297.449,17 $ 147.240.338,02 $ 230.000.000,00 2200 $ 65.942.888,85 $ 89.427.194,08 $ 155.370.082,94 $ 253.000.000,00 2400 $ 65.942.888,85 $ 97.556.939,00 $ 163.499.827,85 $ 276.000.000,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
PROGRAMA DE INVERSION FIJA DEL PROYECTO.
AÑOSCONCEPTOS 0 1 2 3 4 5
ACTIVOS FIJOS Y TANGIBLESMaquinaria y Equipo
$120.226.000,00 $24.045.200,00 $24.045.200,00 $24.045.200,00 $24.045.200,00 $24.045.200,00
Mobiliario y decoración
$ - $- $ - $ - $ - $-
Muebles y Equipo de Oficina
$41.455.820,00 $8.291.164,00 $8.291.164,00 $8.291.164,00 $8.291.164,00 $8.291.164,00
SUBTOTAL $161.681.820,00 $32.336.364,00 $32.336.364,00 $32.336.364,00 $32.336.364,00 $32.336.364,00 ACTIVOS DIFERIDOSAdecuaciones, obras físicas
$12.652.677,27 $2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45 $2.530.535,45
Gastos preoperativos
$ 1.990.072,00 $398.014,40 $398.014,40 $398.014,40 $398.014,40 $398.014,40
SUBTOTAL $14.642.749,27 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 TOTAL
INVERSION FIJA
$176.324.569,27 $5.857.099,71 $5.857.099,71 $5.857.099,71 $5.857.099,71 $5.857.099,71
COSTOS OPERACIONALES
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
CONCEPTO AÑO 1
Gastos de producción $ 107.547.738,00 Gastos Administrativos $ 64.406.480,85 Gastos de venta $ 6.500.000,00
TOTAL COSTOS OPERACIONALES $ 178.454.218,85
GASTOS DE PRODUCCION
Materias primas $ 99.288,00 Mano de obra directa $ 93.566.151,00 Ctos indirectos de fabricación $ 13.882.299,00
Total $ 107.547.738,00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldos y prestaciones $ 56.294.340,00 Servicios varios $ 1.038.009,00 Depreciación $ 4.145.582,00 Amort diferidos $ 2.928.549,85 Total $ 64.406.480,85
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO ICT= CO (COPD) Ver modulo del curso
Total costos operacionales $ 178.454.218,85 (-) depreciación $ (10.948.882,00) se resta 1 para igualar al resultado del módulo, la diferencia
es por decimales
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
(-) amort diferidos $ (708.614,40)(=) Costo operacional anual $ 166.796.722,45 COPA
COPD (Costo operacional diario) = COPA/360COPD = $ 463.324,23 Capital de trabajo $ 13.899.726,87
PROYECCION CAPITAL DE TRABAJO TERMINOS CONSTANTESP= F/(1+I)^nF $ 13.899.726,87 i 0,0645 la inflaciónn 1 un añoP $ 13.057.517,02 Diferencia $ 842.209,85
CAPITAL DE TRABAJO TERMINOS CONSTANTESSin incremento en producción
DETALLE AÑOS0 1 2 3 4
CAPITAL DE TRABAJO $ 13.899.727 $ 842.210 $ 842.210 $ 842.210 $ 842.210 TOTAL INVERSION $ 13.899.727 $ 842.210 $ 842.210 $ 842.210 $ 842.210
INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO (términos constantes).
CON INCREMENTO EN PRODUCCIÓNDETALLE AÑOS
0 1 2 3 4CAPITAL DE $13.899.726,87 $842.209,85 $ 842.209,85 $842.209,85 $842.209,85
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
TRABAJOIncremento Valor en la producción
$84.220,98 $84.220,98 $84.220,98
$8.422,10 $8.422,10 TOTAL INVERSION $13.899.726,87 $842.209,85 $ 926.430,83 $ 934.852,93 $934.852,93
Calculo del capital de trabajo a términos corrientesinflación 0,0645Incremento año 1 $ 896.532,38 incremento año 2 $ 954.358,72 incremento año 3 $ 1.015.914,86 incremento año 4 $ 1.081.441,37
INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO, SIN INCREMENTO EN PRODUCCIONDETALLE AÑOS
0 1 2 3 4CAPITAL DE
TRABAJO $ 13.899.726,87
$ 896.532,38
$ 954.358,72
$ 1.015.914,86
$ 1.081.441,37
Incremento de producción anual $ 84.221
Incremento capital trabajo 1 $ 986.186
Diferencia $ 89.653
Incremento capital trabajo 2 $ 1.044.012
$ 89.653
Incremento capital trabajo 3 $ 1.105.568
$ 89.653
Incremento capital trabajo 4 $ $
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
1.171.095 89.653
INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO CON INCREMENTO EN PRODUCCION DETALLE AÑOS
0 1 2 3 4CAPITAL DE TRABAJO $13.899.726,87 $896.532,38 $954.358,72 $1.015.914,86 $1.081.441,37 Incremento En Capital de trabajo
$89.653,24 $89.653,24 $89.653,24 $89.653,24
TOTAL INVERSION $13.899.726,87 $986.186,62 $1.044.013,96 $1.105.571,10 $ 1.171.098,61
PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO PUNTO DE VISTA CONTABLE(TERMINOS CONSTANTES) CON INCREMENTO DE PRODUCCIÓN
AÑOSCONCEPTO 0 1 2 3 4Corrientes de caja y bancos 6.254.881 7.151.413 8.105.772 9.121.687 10.203.128Cuentas por cobrar inventarios 6.486.312 6.486.312 7.027.270 7.613.344 8.248.297TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
12.741.193 13.637.725 15.133.042 16.735.031 18.451.426
Pasivos 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0Corrientes cuentas por pagar 0 0 0 0 0
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Capital de Trabajo 12.741.193 13.637.725 15.133.042 16.735.031 18.451.426Incremento de capital de trabajo 12.741.193 896.532 1.495.317 1.601.989 1.716.394
Programa de inversión términos constantesInversión obras físicas $ 12.652.677,27 Inversión en maquinaria y equipo $ 120.226.000,00 Inversión mueble y enseres equipos $ 41.455.820,00 Inversión intangibles $ 1.990.072,00 total inversión $ 176.324.569,27
Capital de trabajo $ 13.899.726,87
PROGRAMA DE INVERSIONES (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOSCONCEPTO 0 1 2 3 4Inversión fija $
(176.324.569,27)Capital de trabajo $ (13.899.726,87) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62)
TOTAL DE INVERSIONES
$ (190.224.296,14)
$ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62)
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
CUADRO VALOR RESISUAL ACTIVOS ALFINAL DEL PERIODO DE EVALUACIÓN (TERMINOS CONSTANTES) AÑOS CONCEPTO 0 1 2 3 4 5Otros activos producción $ 24.625.000,00 Activos administrativos $ 20.727.910,00 Activos de ventas $ - Activos de distribución $ -
Subtotal valor residual $ 45.352.910,00 Activos fijos $ 45.352.910,00 Capital de trabajo $ 17.844.473,36
TOTAL VALOR RESIDUAL $ 63.197.383,36
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION (TERMINOS CONSTANTES) AÑOS CONCEPTO 0 1 2 3 4 51. Costos DirectosMateriales Directos $99.288,00 $105.692,08 $105.692,08 $105.692,08 $105.692,08 $105.692,08 Mano de Obra Directa
$93.566.151,00 $93.566.151,00
$93.566.151,00
$93.566.151,00
$93.566.151,00
$93.566.151,00
Depresión $169.999,00 $169.999,00 $169.999,00 $169.999,00 $ 169.999,00 $169.999,00 SUBTOTAL COSTOS DIRECTOS
$93.835.438,00
$93.841.842,08
$93.841.842,08
$93.841.842,08
$93.841.842,08
$93.841.842,08
2. Gastos Generales de producciónMateriales Indirectos $391.500,00 $416.751,75 $416.751,75 $416.751,75 $416.751,75 $416.751,75 Mano de obra indirecta $- $ - $- $- $ - $- Servicios y otros $3.500.000,00 $ 3.725.750,00 $3.725.750,00 $3.725.750,00 $3.725.750,00 $ 3.725.750,00 SUBTOTAL GASTOS GENERALES DE PRODUCCIÓN
$3.891.500,00 $4.142.501,75 $4.142.501,75 $4.142.501,75 $4.142.501,75 $4.142.501,75
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN
$97.726.938,00
$97.984.343,83
$97.984.343,83
$97.984.343,83
$97.984.343,83
$97.984.343,83
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOS CONCEPTO 1 2 3 4 5Sueldos y prestaciones $56.294.340,00 $56.294.340,00 $56.294.340,00 $56.294.340,00 $56.294.340,00 Pagos de servicios varios
$1.038.009,00 $1.038.009,00 $1.038.009,00 $1.038.009,00 $1.038.009,00
Otros egresos $ - $- $- $- $ - Depreciación $ 4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 $4.145.582,00 Amortización diferidos $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
$ 64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS TOTAL AÑO CONCEPTO 1 2 3 4 5Publicidad $5.400.000,00 $5.400.000,00 $5.400.000,00 $5.400.000,00 $5.400.000,00 Transporte $600.000,00 $600.000,00 $600.000,00 $600.000,00 $600.000,00 Personal $500.000,00 $500.000,00 $500.000,00 $500.000,00 $500.000,00
TOTAL GASTOS VENTA $6.000.000,00 $6.000.000,00 $6.000.000,00 $6.000.000,00 $6.000.000,00
PROGRAMACION DE COSTOS OPERACIONALES (TERMINOS CONSTANTES)
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
AÑOSCONCEPTO 1 2 3 4 5Costos de producción $97.726.938,00 $97.984.343,83 $97.984.343,83 $97.984.343,83 $97.984.343,83 Gastos administrativos $64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85 $ 64.406.480,85 Gastos de venta $6.000.000,00 $6.000.000,00 $6.000.000,00 $6.000.000,00 $ 6.000.000,00
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
$168.133.418,85 $ 168.390.824,68 $168.390.824,68 $168.390.824,68 $168.390.824,68
FLUJO NETO DE INVERSIONES SIN FINANCIAMIENTO (TERMINOS CONSTANTES) AÑOSCONCEPTO 0 1 2 3 4 5Inversión Fija $(176.324.569,27) Capital de trabajo
$(13.899.726,87) $ (842.209,85)
$ (842.209,85) $(842.209,85) $(842.209,85) $(17.268.566,26)
Valor Residual $ 63.197.383,36
FLUJO NETO DE
INVERSIÓN
$(190.224.296,14) $ (842.209,85)
$ (842.209,85) $ (842.209,85)
$(842.209,85) $45.928.817,09
PROGRAMA DE INVERSIONES CON FINANCIAMIENTO AÑOSCONCEPTO FUENTES 0 1 2 3 4 5Activos Fijos Tangibles
Maquinaria y equipo
Pr $(120.226.000,00)
Mobiliario y decoración
Pr $-
Muebles y Pr $ (41.455.820,00)
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
equipos de oficina
TOTAL $(161.681.820,00) Activos Diferidos
Gastos pre operacionales
Pr $ (1.990.072,00)
Obras físicas instalación
Pr $(12.652.677,27)
Capital de trabajo
Cr y Pr $(13.899.726,87) $ (986.186,62)
$(986.186,62) $(986.186,62) $(986.186,62) $ (986.186,62)
TOTAL $(28.542.476,14) TOTAL INVERSIONES
$(190.224.296,14)
$ (986.186,62)
$(986.186,62) $(986.186,62) $(986.186,62) $(986.186,62)
PROGRAMA DE AMORTIZACION DE CREDITO (TERMINOS CONSTANTES)PERIODO PAGO ANUAL
AINTERESES SOBRE SALDOS
0,2387
VALOR DISPONIBLE
PARA AMORTIZAR
SALDOS A FINAL DEL
AÑO
DATOS
I=
26,40% EA
P= $ (40.000.000,00)
N= 5 AÑOSA= $
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
15.302.811,42
TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITO
CUOTA
SALDO INICIAL INTERES ABONO CAPITAL VALOR CUOTA SALDO FINAL
1 $40.000.000,00 $10.560.000,00 $4.742.811,42 $15.302.811,42 $35.257.188,58 2 $35.257.188,58 $9.307.897,79 $5.994.913,63 $15.302.811,42 $29.262.274,95 3 $29.262.274,95 $7.725.240,59 $7.577.570,83 $15.302.811,42 $21.684.704,13 4 $21.684.704,13 $5.724.761,89 $9.578.049,53 $15.302.811,42 $12.106.654,60 5 $12.106.654,60 $3.196.156,81 $12.106.654,60 $15.302.811,42 $ (0,00)
Deflactación de los intereses
P=F/(1+i)^nP=F/(1+0,0645)^1P= Valor presente de los interesesF= Valor a deflactarI=Tasa de inflaciónn= Número de años transcurridos con respecto a cero
$42,966,000/1,0645 $ 9.920.150,31 37,614,00/(1+0,0645)^2 $ 8.214.105,45 30,984,477/(1+0,0645)^3 $ 6.404.349,38 22,772,487/(1+0,0645)^4 $ 4.458.356,21
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
12,600,294/(1+0,0645)^5 $ 2.338.297,42
Deflactación de amortización de capital
P= 22,421,451/((1+0,0645)^1 $ 4.455.435,81 P= 27,773,452/(1+0,0645)^2 $ 5.290.437,63 P=34,402,975/(1+0,0645)^3 $ 6.281.928,76 P=42,614,965/(1+0,0645)^4 $ 7.459.237,16 P=52,787,157/(1+0,0645)^5 $ 8.857.187,19
DATOS DEFLACTADOS DE INTERESES Y AMORTIZACIÓN DE CAPITALAños 1 2 3 4 5Intereses $9.920.150,31 $
8.214.105,45 $ 6.404.349,38
$ 4.458.356,21
$ 2.338.297,42
Capital $4.455.435,81 $ 5.290.437,63
$ 6.281.928,76
$ 7.459.237,16
$ 8.857.187,19
FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIAMIENTO (TERMINOS CONSTANTES) AÑOS CONCEPTO 1 2 3 4 5Total ingresos $360.000.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,00 Total costos operacionales $178.454.218,85 $189.964.515,97 $189.964.515,97 $189.964.515,97 $189.964.515,97 Utilidad operacional $181.545.781,15 $193.255.484,03 $193.255.484,03 $193.255.484,03 $193.255.484,03 Menos impuestos $.910.107,78 $63.774.309,73 $63.774.309,73 $63.774.309,73 $63.774.309,73 Utilidad Neta $121.635.673,37 $129.481.174,30 $129.481.174,30 $129.481.174,30 $129.481.174,30 Más depreciación $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Más Amortización de Diferidos
$2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85
FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIAMIENTO
$135.513.105,22 $ 143.358.606,15 $143.358.606,15 $143.358.606,15 $143.358.606,15
FLUJO FINANCIERO NETO DEL PROYECTO SIN FINANCIAMIENTO (TERMINIOS CONSTANTES)
AÑOSCONCEPTO 0 1 2 3 4 5
Flujo neto de inversión
$ (190.224.296,14)
$ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $(986.186,62)
Flujo neto de operación
$- $135.513.105,22 $143.358.606,15 $143.358.606,15
$143.358.606,15
$143.358.606,15
FLUJO FINANCIERO NETO DEL PROYECTO SIN FINANCIAMIENTO
$ (190.224.296,14)
$134.526.918,60 $142.372.419,53 $142.372.419,53
$142.372.419,53
$142.372.419,53
FLUJO NETO DE INVERSIONES CON FINANCIAMIENTO (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
Inversión fija $ (176.324.569,27)
Intereses durante la implementación
$ - _
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Capital de trabajo $13.899.726,87 $ (986.186,62) $ (986.186,62) $(986.186,62) $ (986.186,62) $9.954.980,39
Valor residual
FLUJO NETO DE INVERSIÓN
$ (162.424.842,40)
$ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $9.954.980,39
FLUJO NETO DE INVERSIONES CON FINANCIAMIENTO (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
Inversión fija $ 176.324.569,27
Intereses durante la implementación
$ -
_
Capital de trabajo $ 13.899.726,87
$ (986.186,62)
$ (986.186,62)
$ (986.186,62)
$ (986.186,62)
$ 9.954.980,39
Valor residual
FLUJO NETO DE INVERSIÓN
$ 190.224.296,14
$ (986.186,62)
$ (986.186,62)
$ (986.186,62)
$ (986.186,62)
$ 9.954.980,39
FLUJO NETO DE OPERACIONES FINANCIERO CON FINANCIAMIENTO (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOS CONCEPTO 1 2 3 4 5Total ingresos Operacionales $360.000.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,00 Menos costos operacionales $178.454.218,85 $189.964.515,97 $189.964.515,97 $189.964.515,97 $189.964.515,97 Utilidad operacional $181.545.781,15 $193.255.484,03 $193.255.484,03 $193.255.484,03 $193.255.484,03
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
Menos Gastos Financieros $9.920.150,31 $8.214.105,45 $6.404.349,38 $4.458.356,21 $2.338.297,42 Utilidad Gravable $171.625.630,84 $185.041.378,58 $186.851.134,65 $188.797.127,82 $190.917.186,61 Menos impuestos $56.636.458,18 $61.063.654,93 $61.660.874,43 $62.303.052,18 $63.002.671,58 Utilidad Neta $114.989.172,66 $123.977.723,65 $125.190.260,21 $126.494.075,64 $127.914.515,03 Más depreciación $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00 $ 10.948.882,00 Más Amortización de Diferidos
$2.928.549,85 $ 2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $ 2.928.549,85
FLUJO NETO DE OPERACIÓN
$128.866.604,52 $137.855.155,50 $139.067.692,07 $140.371.507,49 $141.791.946,88
FLUJO NETO DE OPERACIONES FINANCIERO CON FINANCIAMIENTO (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOS CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
Flujo neto de inversión
$190.224.296,14 $ (986.186,62) $(986.186,62) $ (986.186,62)
$(986.186,62) $ 9.954.980,39
Flujo neto de operación
$128.866.604,52 $137.855.155,50 $ 139.067.692,07
$140.371.507,49 $141.791.946,88
FLUJO FINANCIERO NETO DEL PROYECTO CON FINANCIAMIENTO
$190.224.296,14 $ 127.880.417,90
$136.868.968,88 $138.081.505,45
$ 139.385.320,87
$151.746.927,27
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
FLUJO NETO DE INVERSIONES PARA EL INVERSIONISTA (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOS
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
Inversión fija $(176.324.569,27)
Interés durante la implementación
$-
Capital de trabajo
$13.899.726,87 $(986.186,62) $(986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $(9.954.980,39)
Valor residual $ -
Crédito $ 40.000.000,00
Amortización Crédito
$ (4.455.435,81) $ (5.290.437,63) $(6.281.928,76)
$ (7.459.237,16)
$ (8.857.187,19)
FLUJO NETO DE
INVERSIÓN
$ (122.424.842,40)
$ (5.441.622,43) $ (6.276.624,25) $(7.268.115,38)
$ (8.445.423,78) $(18.812.167,58)
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
FLUJO NETO DE OPERACIONES PARA EL INVERSIONISTA (TERMINOS CONSTANTES) AÑOS CONCEPTO 1 2 3 4 5Total ingresos 360.000.000 383.220.000 383.220.000 383.220.000 383.220.000Menos costos operacionales 178.454.219 189.964.516 189.964.516 189.964.516 189.964.516 Utilidad operacional 181.545.781 193.255.484 193.255.484 193.255.484 193.255.484Menos gastos financieros 9.920.150 8.214.105 6.404.349 4.458.356 2.338.297 Utilidad Gravable 171.625.631 185.041.379 186.851.135 188.797.128 190.917.187Menos impuestos 56.636.458 61.063.655 61.660.874 62.303.052 63.002.672 Utilidad Neta 114.989.173 123.977.724 125.190.260 126.494.076 127.914.515Más Depreciación 10.948.882 10.948.882 10.948.882 10.948.882 10.948.882Más Amortización de Diferidos 2.928.550 2.928.550 2.928.550 2.928.550 2.928.550
FLUJO NETO DE OPERACIÓN 128.866.605 137.855.156 139.067.692 140.371.507 141.791.947FLUJO FINANCIERO NETO PARA EL INVERSIONISTA (TERMINOS CONSTANTES)
AÑOS CONCEPTO 0 1 2 3 4 5Flujo neto de inversión
-122.424.842 -5.441.622 -6.276.624 -7.268.115 -8.445.424 -18.812.168
Flujo neto de operación
128.866.605 137.855.156 139.067.692 140.371.507 141.791.947
FLUJO -122.424.842 123.424.982 131.578.531 131.799.577 131.926.084 122.979.779
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
FINANCIERO NETO DEL
PROYECTO
FLUJO DE FONDOS PARA EL INVERSIONISTA (TERMINOS CONSTANTES)INVERSIONES IMPLEMENTACIO
N OPERACIÓN (AÑOS)
0 1 2 3 4 5Activos fijos tangibles
$ (161.681.820,00)
Gastos pre operativos
$ (1.990.072,00)
Intereses implementación
$ (12.652.677,27)
Capital de trabajo $13.899.726,87 $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $(986.186,62) $ (9.954.980,39) Inversión Total $(162.424.842,40) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $(986.186,62) _ Créditos para inversión en activos fijos
$40.000.000,00
Inversión Neta $ (122.424.842,40) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ (986.186,62) $ - Amortización créditos
$(4.455.435,81) $ (5.290.437,63) $(6.281.928,76) $(7.459.237,16) $ (8.857.187,19)
Valor Residual $ - Capital de trabajo $ - Activos fijos $ (9.954.980,39) Flujo neto de inversores
$(122.424.842,40) $ (5.441.622,43) $ (6.276.624,25) $(7.268.115,38) $(8.445.423,78) $ (18.812.167,58)
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
OPERACIÓN Ingresos: Ventas $360.000.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,0
0 $383.220.000,00 $383.220.000,00
Total ingresos $360.000.000,00 $383.220.000,00 $383.220.000,00
$383.220.000,00
$383.220.000,00
Costos Costo de Producción
$107.547.738,00 $97.984.343,83 $97.984.343,83 $97.984.343,83 $97.984.343,83
Gastos de Administración
$64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85 $64.406.480,85
Gastos de Venta $6.500.000,00 $6.500.000,00 $ 6.500.000,00 $6.500.000,00 $6.500.000,00 Total costos operacionales
$178.454.218,85 $168.890.824,68 $168.890.824,68
$168.890.824,68
$168.890.824,68
Utilidad Operacional
$181.545.781,15 $214.329.175,32 $214.329.175,32
$214.329.175,32
$214.329.175,32
Gastos financieros $9.920.150,31 $8.214.105,45 $6.404.349,38 $4.458.356,21 $2.338.297,42 Utilidad Gravable $171.625.630,84 $206.115.069,87 $207.924.825,9
4 $209.870.819,11
$211.990.877,90
Impuestos $ (56.636.458,18) $ (68.017.973,06)
$(68.615.192,56)
$(69.257.370,31)
$ (69.956.989,71)
Utilidad Neta $114.989.172,66 $138.097.096,81 $139.309.633,38
$140.613.448,80
$142.033.888,19
Depreciaciones $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00 $10.948.882,00 Amortización diferidos
$ 2.928.549,85 $ 2.928.549,85 $2.928.549,85 $2.928.549,85 $ 2.928.549,85
Flujo neto de operación
$128.866.604,52 $151.974.528,67 $153.187.065,23
$154.490.880,66
$11.500.661,00
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
FLUJO DE FONDOS PARA EL INVERSIONISTA
$ (122.424.842,40) $123.424.982,09 $145.697.904,41 $145.918.949,85
$146.045.456,88 $ (7.311.506,58)
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
CONCLUSIONES
Se analizaron y discutieron varios proyectos de inversión, identificando cual es mas
susceptible para realizarle un estudio financiero y evaluación económica.
Se aprendió a calcular la inversión fija, el capital de trabajo, los costos operacionales y realizar
los flujos de fondos para la evaluación de un proyecto.
Se hizo un estudio financiero para la construcción de patinetas, dando el primer paso para el
análisis de la factibilidad de este proyecto.
Con la elaboración de este trabajo se pudo evidenciar la importancia que tiene la elaboración de
un ANALISIS FINANCIERO antes de iniciar cualquier proyecto, pues con este se pueden
tomar algunas decisiones tales como si es necesario restar personal, o si algún material puede
ser abolido por otro, adicionalmente sirve de proyección para más o menos calcular las
ganancias y pérdidas de la construcción y elaboración de patinetas.
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
BIBLIOGRAFIA
Anónimo. (2010). Ounae. Recuperado el 20 de febrero de 2015, de http://ounae.com/reutilizar-aceite-
cocina-usado/
Mercado libre. (s.f.). Torno. Recuperado el 25 de febrero de 2015, de
http://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-414112661-torno-_JM
Wikipedia. (s.f.). Monopatín. Recuperado el 25 de febrero de 2015, de
http://es.wikipedia.org/wiki/Monopat%C3%ADn
Wikipedia. (s.f.). Torno. Recuperado el 25 de febrero de 2015, de http://es.wikipedia.org/wiki/Torno
44
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA -UNADEscuela de Ciencias Básicas, Tecnología e Ingeniería Evaluación de ProyectosInforme Actividad 1: Trabajo Colaborativo No. 1 2015
top related