ANALISI DEI BILANCI

DELLE CASSE EDILI 2012/2013

E

PREVISIONI 2014 E 2015

Relatore: Luciano Boraso

1

4.803

9.000

6.885

6.055

5.494

4.945

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000

1998 2008 2012 2013 PREVISIONE

2014

PREVISIONE

2015

ANDAMENTO MASSA SALARIALE 1998 - 2008 - 2012 - 2013 E PREVISIONI 2014 E 2015

(valori in milioni di euro)

2

3

MASSA SALARI 4.803 100% 9.000 100% 6.885 100% 6.055 100% 5.494 100% 4.945 100% 4.945 100% 4.945 100%

CONTRIBUTO CASSA EDILE 139 2,90% 268 2,98% 183 2,65% 160 2,65% 145 2,63% 130 2,62% 124 2,50% 124 2,50%

CONTRIBUZIONI ASSIMILATE 5 0,10% 8 0,09% 35 0,51% 28 0,47% 25 0,46% 22 0,45%

TOTALE CONTRIBUZIONE 144 3,00% 276 3,07% 218 3,16% 189 3,12% 170 3,09% 152 3,07% 124 2,50% 124 2,50%

CONTRIBUZIONE SBC 2 0,05% 2 0,05% 2 0,05%

INTERESSI COMPENSATIVI 4 0,04% 3 0,05% 4 0,06% 4 0,07% 3 0,07% 3 0,06% 3 0,06%

PROVENTI FINANZIARI 37 0,41% 30 0,44% 28 0,46% 25 0,45% 22 0,45% 22 0,44% 22 0,44%

ALTRI PROVENTI 12 0,13% 18 0,27% 20 0,33% 18 0,33% 16 0,33% 16 0,32% 16 0,32%

TOTALE ENTRATE 183 3,80% 329 3,66% 269 3,91% 240 3,96% 217 3,94% 196 3,97% 167 3,38% 167 3,38%

COSTI PERSONALE 43 0,90% 63 0,70% 70 1,02% 69 1,14% 66 1,19% 62 1,25% 62 1,25% 45 0,90%

COSTI GENERALI 34 0,70% 61 0,68% 62 0,91% 57 0,95% 54 0,98% 50 1,01% 50 1,01% 35 0,70%

TOTALE COSTI DI GESTIONE 77 1,60% 124 1,38% 132 1,93% 126 2,09% 120 2,17% 112 2,26% 112 2,26% 79 1,60%

EROGAZIONE SBC 2 0,05% 2 0,05% 2 0,05%

RIMBORSI MALATTIA/INFORTUNIO 53 1,10% 83 0,92% 58 0,85% 50 0,82% 45 0,82% 41 0,82% 40 0,81% 32 0,65%

PRESTAZIONI ASSISTENZIALI SANITARIE 14 0,30% 32 0,36% 27 0,40% 23 0,38% 21 0,38% 19 0,38% 19 0,38% 12 0,25%

PRESTAZIONI ASSISTENZIALI SOCIALI 24 0,50% 37 0,41% 32 0,47% 28 0,47% 26 0,47% 23 0,47% 23 0,47%

EROGAZIONE DOTAZIONI ANTINFORTUNISTICHE 14 0,30% 22 0,24% 16 0,23% 12 0,20% 11 0,20% 10 0,20% 10 0,20%

ALTRI ONERI 11 0,12% 8 0,11% 5 0,08% 5 0,09% 4 0,09% 4 0,08%

TOTALE USCITE 183 3,80% 309 3,43% 274 3,98% 245 4,04% 227 4,13% 211 4,27% 210 4,26% 167 3,38%

AVANZO/(DISAVANZO) DI GESTIONE 20 0,22% (5) -0,07% (5) -0,08% (10) -0,19% (15) -0,30% (43) -0,88% 0 0,00%

1998

IPOTESI RIDUZIONE M.S. 10% IPOTESI RIDUZIONE M.S. 10%

PROSPETTICO

n° 112 Casse Edili

ANDAMENTO ECONOMICO GESTIONE CASSA EDILE E CONTRIBUZIONI ASSIMILATE

(valori in milioni di euro)

PREVISIONE PREVISIONE PREVISIONE

2008 2012 2013

n° 112 Casse Edili n° 112 Casse Edili n° 112 Casse Edili

IPOTESI DI EQUILIBRIO

2014

41 0,83%

2015

SENZA NEW CCNL

CCNL NEW

38 0,80%

PREVISIONE

2015

CONTRIBUZIONI NEW CCNL

n° 112 Casse Edili

2015

COSTI ATTUALI

n° 112 Casse Edili n° 112 Casse Edili

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

MASSA SALARI 9.000 100% 6.885 100% 6.055 100% 5.494 100% 4.945 100%

CONTRIBUTO APE ORDINARIA 305 3,39% 236 3,43% 214 3,53% 194 3,53% 188 3,80%

PROVENTI FINANZIARI 8 0,09% 7 0,10% 5 0,09% 5 0,09%

ALTRI PROVENTI 0,00% 6 0,09% 2 0,04% 2 0,04%

TOTALE ENTRATE 313 3,48% 249 3,62% 222 3,66% 201 3,66% 188 3,80%

EROGAZIONI APE ORDINARIA 1 0,01% 5 0,07% 2 0,04% 2 0,03%

APE ORDINARIA DI COMPETENZA 311 3,45% 276 4,01% 240 3,96% 217 3,95% 188 3,80%

ALTRI ONERI 1 0,01% 9 0,13% 4 0,07% 4 0,07%

TOTALE USCITE 312 3,47% 290 4,21% 246 4,06% 223 4,05% 188 3,80%

AVANZO/(DISAVANZO) DI GESTIONE 1 0,01% (40) -0,59% (24) -0,40% (22) -0,39% 0 0,00%

n° casse n° casse n° casse n° casse n° casse

RISERVE APE ORDINARIA 336 189 93 172 93 157 84 157 84

DEFICIT APE ORDINARIA (2) (9) 19 (11) 19 (17) 28 (17) 28

RISERVE NETTE APE ORDINARIA 334 3,71% 180 2,61% 161 2,66% 140 140

(valori in milioni di euro)2008

PREVISIONE

n° 112 Casse Edili

ANDAMENTO PATRIMONIALE ED ECONOMICO GESTIONE APE ORDINARIA

n° 112 Casse Edili

2013

n° 112 Casse Edili

PREVISIONE

2015

n° 112 Casse Edili

CCNL

2012 2014

n° 112 Casse Edili

32

33

34

35

36

37

38

MASSA SALARI 6.885 100% 6.055 100% 5.494 100% 4.945 100% 4.945 100% 4.945 100%

PATRIMONIO NETTO CONTABILE 420 6,10% 415 6,85% 405 7,37% 390 7,89% 375 7,58% 404 8,17%

meno (IMMOBILIZZAZIONI NETTE) (181) -2,64% (182) -3,01% (175) -3,19% (170) -3,44% (170) -3,44% (170) -3,44%

PATRIMONIO NETTO DISPONIBILE 239 3,46% 233 3,85% 230 4,19% 220 4,45% 205 4,15% 234 4,73%

RISERVA APE ORDINARIA 180 2,61% 161 2,66% 140 2,55% 140 2,83% 140 2,83% 140 2,83%

ALTRE RISERVE 134 1,95% 139 2,29% 145 2,64% 152 3,07% 139 2,81% 156 3,15%

TOTALE PATRIMONIO NETTO

DISPONIBILE E RISERVE GESTIONI

AUTONOME

553 8,03% 533 8,80% 515 9,37% 512 10,35% 484 9,79% 530 10,72%

PATRIMONIALIZZAZIONE SISTEMA CASSE EDILI (PREVISIONE)

(valori in milioni di euro)

PREVISIONE PREVISIONE

2012

PREVISIONE

2015

NEW CCNL

IPOTESI DI

EQUILIBRIO

PREVISIONE

2015 2015

CONTRIBUZIONE

NEW CCNL

COSTI ATTUALI

n° 112 Casse Edilin° 112 Casse Edilin° 112Casse Edili n° 112 Casse Edili

2013

n° 112 Casse Edilin° 112 Casse Edili

PROSPETTICA

SENZA NEW

CCNL

2014

39

40

41

42

MASSA SALARI 9.000 100% 6.885 100% 6.055 100%

CAPITALE CIRCOLANTE LORDO 2.200 24,44% 1.845 26,80% 1.703 28,12%

meno (PASSIVITA' A BREVE TERMINE) (1.312) -14,58% (1.076) -15,63% (958) -15,83%

CAPITALE CIRCOLANTE NETTO 888 9,87% 769 11,17% 744 12,29%

meno DEBITI A MEDIO/LUNGO TERMINE (130) -1,44% (216) -3,14% (211) -3,48%

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA COMPLESSIVA 758 8,42% 553 8,04% 533 8,81%

PATRIMONIO NETTO CONTABILE 410 4,56% 420 6,10% 415 6,85%

COSTO STORICO IMMOBILIZZAZIONI 178 245 251

(FONDI AMMORTAMENTO) (45) (64) (69)

IMMOBILIZZAZIONI NETTE (133) -1,48% (181) -2,63% (182) -3,01%

PATRIMONIO NETTO DISPONIBILE (PRIMO MARGINE DI STRUTTURA PROPRIO) 277 3,08% 239 3,47% 233 3,85%

RISERVE APE ORDINARIA 334 180 161

ALTRE RISERVE 147 134 139

TOTALE RISERVE GESTIONI AUTONOME 481 5,34% 314 4,56% 300 4,95%

DEBITI A MEDIO/LUNGO TERMINE 130 1,44% 216 3,14% 211 3,48%

CAPITALE CIRCOLANTE NETTO 888 9,87% 769 11,16% 744 12,30%

PATRIMONIO NETTO DISPONIBILE 277 3,08% 239 3,47% 233 3,85%

RISERVE GESTIONI AUTONOME 481 5,34% 314 4,56% 300 4,95%

TOTALE PATRIMONIO NETTO DISPONIBILE E RISERVE

GESTIONI AUTONOME (FONTI INTERNE)758 8,42% 553 8,03% 533 8,80%

CASSE EDILI

n° 112 Casse Edili n° 112 Casse Edili n° 112 Casse Edili

OVVERO

SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA COMPLESSIVA

(valori in milioni di euro)2008 2012 2013

CASSE EDILI CASSE EDILI

n° 112 Casse Edili n° 112 Casse Edili n° 112 Casse Edili

ATTIVO PASSIVO + PATRIMONIO NETTO ATTIVO PASSIVO + PATRIMONIO NETTO ATTIVO PASSIVO + PATRIMONIO NETTO

PASSIVITA' A BREVE TERMINE 1.312

FONDI AMMORTAMENTO 45 FONDI AMMORTAMENTO 64 FONDI AMMORTAMENTO 69

251

PASSIVITA' A MEDIO/LUNGO

TERMINE130

2.200

211

RISERVE GESTIONI AUTONOME 300

PATRIMONIO NETTO CONTABILE 415

1.845

PATRIMONIO NETTO CONTABILE 420

COSTO STORICO

IMMOBILIZZAZIONI

216PASSIVITA' A MEDIO/LUNGO

TERMINE

314

PATRIMONIO NETTO CONTABILE 410

COSTO STORICO

IMMOBILIZZAZIONI178

COSTO STORICO

IMMOBILIZZAZIONI245

ATTIVO CIRCOLANTE

ATTIVO CIRCOLANTE 1.703ATTIVO CIRCOLANTE

1.076 PASSIVITA' A BREVE TERMINE 958

RISERVE GESTIONI AUTONOME

(dati in milioni di euro) (dati in milioni di euro) (dati in milioni di euro)

RISERVE GESTIONI AUTONOME 481

PASSIVITA' A MEDIO/LUNGO

TERMINE

PASSIVITA' A BREVE TERMINE

SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA

SISTEMA CASSE EDILI 2008 SISTEMA CASSE EDILI 2012 SISTEMA CASSE EDILI 2013

43

44

CAPITALE CIRCOLANTE NETTO

ATTIVO IMMOBILIZZATO NETTO

DEBITI A BREVE TERMINE

RISERVE GESTIONI AUTONOME

SITUAZIONE PATRIMONIALE

CAPITALE CIRCOLANTE LORDO

DEBITI FINANZIARI A

MEDIO/LUNGO TERMINE

PATRIMONIO NETTO

45

DEBITI A BREVE TERMINE

ATTIVO IMMOBILIZZATO NETTO

PATRIMONIO NETTO

SITUAZIONE PATRIMONIALE

DEBITI FINANZIARI A

MEDIO/LUNGO TERMINE

RISERVE GESTIONI AUTONOME

MARGINE NEGATIVO

CAPITALE CIRCOLANTE LORDO

MARGINE NEGATIVO

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57