ANALISIS FINANCIERO

Este análisis comprende las inversiones necesarias para que pueda entrar en funcionamiento el proyecto, los costos, gastos, ingresos, y toda la información imprescindible para proyectar los flujos de caja que tendrá el proyecto en los próximos años.

COSTOS FIJOS

RECURSOS HUMANOS NECESARIOSPara el cálculo de este gasto se tuvieron en cuenta todas las prestaciones sociales exigidas por la ley, tales como seguridad social, prima, cesantías y vacaciones:

PERSONAL Cantidad Sueldo Unitario (mes) Sueldo Total (mes) Salario Total (año)Gerente 1 12,320,000 12,320,000 178,492,160

Secretaria 1 1,540,000 1,540,000 24,098,656 Ingeniero de Minas 1 6,160,000 6,160,000 92,942,080

Técnico en Perforación 1 1,540,000 1,540,000 25,022,656 Vigilantes 2 924,000 1,848,000 30,200,256

Operario en Perforación 2 1,540,000 3,080,000 48,690,112 Operario de Pala frontal 4 1,540,000 6,160,000 95,840,224

Operario camiones 12 1,540,000 18,480,000 284,440,672 Operario Motoniveladora 2 1,540,000 3,080,000 48,690,112

Operario Buldócer 2 1,540,000 3,080,000 48,690,112 Trabajadores 4 1,232,000 4,928,000 77,806,208

Auxiliar de Aseo 2 924,000 1,848,000 29,424,096 Total: 34 70,224,000 984,337,344

Tabla 1. Personal requerido

MAQUINARIA Y EQUIPOS

Tabla 2. Maquinaria y equipos

GASTOS POR INSUMOS

Equipo cantidad valor unitario(pesos colombianos) valor totalpala frontal 2 450000000 900000000Camiones 6 176000000 1056000000Perforadora 1 120000000 120000000motoniveladora 1 301760000 301760000Buldócer 1 339480000 339480000Camabaja 1 188600000 188600000

TOTAL 2905840000

Estos gastos incluyen los explosivos y sus accesorios, además del combustible consumido por cada máquina, al sumar cada uno de estos gastos como se muestra en el archivo de Excel adjunto nos da un total de:

Total Gastos Insumos Anual: 1,783,823,952 Tabla 3. Insumos

OTROS GASTOS

Costo Mensual Costo AnualSeguro 10,500,000 126,000,000

Servicios Publicos 22,300,000 267,600,000 Mantenimiento Maquinaria 28,000,000 336,000,000

Total: 60,800,000 729,600,000 Tabla 4. Otros gastos

Al realizar los cálculos en detalle en el archivo de Excel el flujo de caja proyectado a 14 años es el siguiente:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

(20,000,000,000)

-

20,000,000,000

40,000,000,000

60,000,000,000

80,000,000,000

100,000,000,000

120,000,000,000

140,000,000,000

160,000,000,000

Flujo de Caja

Años

Din

ero

(CO

P)

Figura 1. Flujo de caja

Se puede observar que el proyecto obtendrá ganancias desde el primer año, las cuales aumentan considerablemente año tras año, por lo que se le puede dar viabilidad financiera, a continuación se muestra los resultados de la TIR y el VPN según los costos, gastos e ingresos tenidos en cuenta para este proyecto.

Tasa Interna de Oportunidad 22%

Tasa Interna de Retorno 58%Tasa Interna de Retorno Modificada 79%

Valor Presente Neto 206,289,860,456 Tabla 5. TIR-VPN