analisis pengaruh dpk, car, roa dan npf terhadap ... · adalah semua populasi bank umum syariah...
TRANSCRIPT
ANALISIS PENGARUH DPK, CAR, ROA DAN NPF TERHADAP
PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH
TESIS
Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Mencapai Derajat Magister
Program Studi Magister Manajemen
Minat Utama:
Manajemen Keuangan
Diajukan oleh:
NURIMANSYAH SETIVIA BAKTI
NIM: S4112018
PROGRAM STUDI MAGISTER MANAJEMEN
PROGRAM PASCA SARJANA
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2017
PERNYATAAN
Nama : NURIMANSYAH SETIVIA BAKTI
Nim : S 4 1 1 2 0 1 8
Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa tesis berjudul “Analisis Pengaruh DPK,
CAR, ROA, dan NPF Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada Perbankan Syariah”
adalah betul-betul karya saya sendiri. Hal-hal yang bukan karya saya, dalam tesis ini
diberi tanda citasi dan ditunjukkan dalam daftar pustaka.
Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan saya ini tidak benar, maka saya bersedia
menerima sanksi akademik berupa pencabutan tesis dan gelar yang saya peroleh atas
tesis tersebut.
Surakarta, 17 Juli 2017
Yang menyatakan
Nurimansyah Setivia Bakti
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb
Puji syukur atas ke hadirat Allah SWT yang telah memberikan limpahan Rahmat
dan berkah, sehingga penulis dapat menyelesaikan tesis yang berjudul “Analisis
Pengaruh DPK, CAR, ROA, dan NPF Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada
Perbankan Syariah”.
Penulisan tesis ini dilakukan dalam rangka memenuhi persyaratan untuk
Mencapai Derajat Magister Program Studi Magister Manajemen Pasca Sarjana
Universitas Sebelas Maret. Penulis menyadari banyak pihak yang telah membantu
dalam proses menyelesaikan tesis ini. Oleh karena itu, penulis mengucapkan terima
kasih kepada:
1. Allah SWT yang memiliki Kebesaran dan Kemuliaan , Nabi Muhammad SAW,
Rasulullah dan Penutup para Nabi.
2. Direktur Pascasarjana Universitas Sebelas Maret Prof. Dr. M. Furqon Hidayatullah,
M.Pd.
3. Dekan FEB Universitas Sebelas Maret Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, MS.i
4. Ketua Program Studi Magister Manajemen Prof. Dr. Asri Laksmi Riani, MS.i
5. (Alm.) Prof. Dr. Hartono, MS selaku dosen pembimbing yang telah memberikan
arahan dan masukan kepada penulis.
6. Seluruh Dosen Magister Manajemen Universitas Sebelas Maret yang telah banyak
memberikan bekal ilmu selama perkuliahan di kampus dan seluruh Karyawan
Magister Manajemen Universitas Sebelas Maret yang telah membantu administrasi
mahasiswa.
7. Kedua orang tuaku dan semua keluarga yang tanpa lelah selalu memberikan doa dan
dukungan.
8. Teman- teman MM UNS angkatan 38 yang saling memberikan dukungan dan saling
menguatkan selama menjalani perkuliahan.
9. Pimpinan Bank Muamalat Cabang Kediri yang telah mengijinkan dan mendukung
saya untuk mengambil jenjang pendidikan S2, dan
10. Semua sahabat dan teman-teman yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu.
Akhir kata, saya berharap Allah SWT membalas segala kebaikan semua pihak
yang telah membantu. Semoga tesis ini membawa manfaat bagi setiap pembaca pada
umumnya.
Surakarta, 17 Juli 2017
Nurimansyah Setivia Bakti
DAFTAR ISI
Halaman
Halaman Judul .......................................................................................................... i
Halaman Pengesahan ............................................................................................... ii
Halaman Pernyataan ................................................................................................. iv
Kata Pengantar .......................................................................................................... v
Daftar Isi ................................................................................................................... vii
Daftar Tabel .............................................................................................................. ix
Daftar Gambar .......................................................................................................... x
Abstraksi ................................................................................................................... xi
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................. 1
A. Latar Belakang ................................................................................ 1
B. Rumusan Masalah ........................................................................... 9
C. Tujuan Penelitian ............................................................................ 9
D. Manfaat Penelitian .......................................................................... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ........................................................................ 11
A. Kajian Teori ................................................................................... 11
1. Pengertian Umum Perbankan ................................................... 11
2. Sistem Perbankan Syariah ........................................................ 12
3. Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah ............. 13
4. Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah ...................................... 13
5. Pembiayaan ................................................................................ 15
6. Rasio Kecukupan Modal (CAR) ................................................ 16
7. Return On Assets (ROA) ......................................................... 17
8. Non Performing Financing (NPF) ............................................. 17
B. Penelitian Terdahulu ....................................................................... 18
C. Pengaruh Variabel DPK, CAR, ROA dan NPF Terhadap Variabel
Pembiayaan dan Pengembangan Hipotesis ................................... 22
D. Kerangka Pemikiran ........................................................................ 26
BAB III METODELOGI PENELITIAN ............................................................ 27
A. Tempat dan Waktu ....................................................................... 27
B. Jenis Penelitian ............................................................................. 27
C. Populasi dan Sampel ..................................................................... 28
D. Metode Pengumpulan Data .......................................................... 30
E. Jenis dan Sumber Data ................................................................. 30
F. Definisi Operasional Variabel ....................................................... 31
G. Teknik Analisis Data .................................................................... 33
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN ........................................... 40
A. Gambaran Umum Objek Penelitian ............................................... 40
B. Diskripsi Data .................................................................................. 40
C. Uji Asumsi Klasik ............................................................................ 43
1. Uji Normalitas .............................................................................. 43
2. Uji Heteroskedastisitas ................................................................ 47
3. Uji Multikolonieritas .................................................................... 48
4. Uji Autokorelasi ........................................................................... 50
D. Analisis Regresi Berganda .............................................................. 51
E. Pengujian Hipotesis Penelitian ....................................................... 53
F. Pembahasan .................................................................................... 57
BAB V PENUTUP ............................................................................................ 60
A. Kesimpulan ..................................................................................... 60
B. Keterbatasan Penelitian ................................................................... 61
C. Saran ............................................................................................. 62
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1. Jaringan Kantor Perbankan Syariah .......................................................... 4
Tabel 1.2. Komposisi Pembiayaan Yang Diberikan Bank Umum Syariah dan
Unit Usaha Syariah ................................................................................... 5
Tabel 3.1. Pemilihan Sampel ..................................................................................... 29
Tabel 3.2. Data Sampel Bank Syariah di Bank Indonesia ......................................... 29
Tabel 3.3. Pengambilan Keputusan Ada atau Tidaknya Autokorelasi ...................... 36
Tabel 4.1. Statistik Diskriptif .................................................................................... 41
Tabel 4.2. Hasil Pengujian Normalitas Kolmogorov-Smirnov .................................. 42
Tabel 4.3. Hasil penelitian Uji Multikolonieritas Variabel Terikat dan Bebas ......... 49
Tabel 4.4. Hasil Penelitian Uji AutokorelasiVariabel Terikat dan Bebas ................. 50
Tabel 4.5. Hasil Analisa BergandaPenelitian ............................................................ 51
Tabel 4.6. Hasil Uji F Penelitian ................................................................................ 53
Tabel 4.7. Hasil Uji t .................................................................................................. 54
Tabel 4.8. Hasil Uji R2 ............................................................................................... 57
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Teoritis ............................................................. 26
Gambar 4.1. Hasil Uji Normalitas dengan grafik histogram ................................... 44
Gambar 4.2. Hasil Uji Normalitas dengan normal probability plot ........................ 45
Gambar 4.2. Grafik Scatterplot ................................................................................ 47
Abstrak
Penelitian ini mencoba untuk menganalisa faktor-faktor yang mempengaruhi
pembiayaan pada perbankan syariah di Indonesia. Variabel bebas dalam penelitian ini
adalah Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets
(ROA), Non Performing Financing (NPF). Sampel yang digunakan dalam penelitian ini
adalah semua populasi Bank Umum Syariah yang berjumlah 11 Bank Umum Syariah.
Data yang dipergunakan dalam penelitian ini diperoleh dari laporan keuangan yang
dipublikasikan oleh Bank Umum Syariah dengan masa pengamatan 2013 sampai 2016.
Berdasarkan penelitian diperoleh hasil bahwa uji F yang dilakukan menyatakan bahwa
semua variabel bebas (independen) yang terdiri dari Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital
Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA), Non Performing Financing (NPF)
berpengaruh signifikan terhadap pembiayaan Bank Umum Syariah. Pada uji t, Dana
Pihak Ketiga (DPK) pengaruh dan signifikan terhadap pembiayaan, Capital Adequacy
Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) berpengaruh tidak signifikan terhadap
pembiayaan, sedangkan NPF mempunyai pengaruh negative dan tidak signifikan
terhadap pembiayaan.
Kata Kunci : Pembiayaan, Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy
Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) dan Non Performing Financing (NPF)
Abstraction
This research attempts to analyze the factors that affect the financing of Islamic
banking in Indonesia. The independent variable in this study is the Third Party Funds
(TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA), Non Performing
Financing (NPF). The sample used in this study were all population numbering Islamic
Banks Islamic Banks 11. The data used in this study were obtained from published
financial statements by Islamic Banks with the observation period 2013 to 2016. Based
on the research result that the F test is declare that all the independent variables
(independent) consisting of Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR),
Return on Assets (ROA) and Non-Performing Financing (NPF) have a significant effect
on the Financing of Islamic Banks. At t test, Third Party Funds (TPF) influence and
significant to financing, the Capital Adequacy Ratio (CAR) and Return on Assets
(ROA) have no significant effect on financing, while NPF has negative influence and
insignificant effect on financing.
Keywords : Financing, Third Party Funds (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR),
Return on Assets (ROA) and Non Performing Financing (NPF).