analisis pengaruh fdr, npf, roa, roe, dan dana pihak …repository.ump.ac.id/1400/1/kurnia fitriani...
TRANSCRIPT
ANALISIS PENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA
PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH
PADA PERBANKAN SYARIAH DIINDONESIA
SKRIPSI
KURNIA FITRIANI
1302010058
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO
2017
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
ii
ANALISISPENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA
PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH
PADA PERBANKAN SYARIAH DIINDONESIA
SKRIPSI
Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
KURNIA FITRIANI
1302010058
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO
2017
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
iii
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
iv
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
v
-
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
vi
MOTTO
“ Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan orang-orang yang di beri ilmu pengetahuan beberapa derajat”
(Q.S. Al-Mujadalah : 11) “Optimis, karena hidup terus mengalir dan kehidupan terus berputar”
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
vii
PERSEMBAHAN
ح حيم بسم هللا الر من الر
Dengan Rahmat Allah S.W.T yang telah memberikan rahmat dan insya allah
rahimnya kepada penulis di akhirat.
Nenek dan Kakek yang saya cintai, terima kasih atas do’a dan nasihatnya
selama ini
Kedua orang tua, Bapak Imam Haryanto dan Ibu Surniyah yang senantiasa
mengucurkan air mata seraya berdo’a khusus untuk sang buah hati
danmemberikan motivasi dengan tulus ikhlas “Rabbighfirlii waliwaalidayya
warhamhumaa kamaa rabbayaanii shoghiiraa”
Adikku tercinta, Wahyu Rizki Nugroho dan Pratiwi Nur Maryana yang telah
mendoakan dan mendukung, terimakasih untuk semuanya
Semoga Allah SWT membalas semua kebaikan ini dikemudian hari dan
memberikan kemudahan dalam segala hal, Aaminn..
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
viii
KATA PENGANTAR
Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan
rahmat-Nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan
dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi
pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Purwokerto. Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan
bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan
skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena
itu, saya mengucapkan terima kasih kepada:
1. Akhmad Darmawan, S.E., M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana
penyusunan skripsi kepada saya;
2. Hermin Endratno, S.E., M.Si., selaku Ketua Program Studi Manajemen S1
yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana
penyusunan skripsi kepada saya;
3. Dra. Tri Septin Muji Rahayu, M.Si, selaku dosen pembimbing yang telah
menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengerahkan saya dalam
penyusunan skripsi ini.
4. Herni Justiana Astuti, M.Si, Ph.D yang telah memberikan berbagai pertanyaan
untuk menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;
5. Drs. Suyoto, M.Si. yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji
kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;
6. Seluruh Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah
Purwokerto, khususnya Dosen Prodi Manajemen yang telah memberikan ilmu
kepada saya selama perkuliahan berlangsung;
7. Kedua orang tua bapak Imam Haryanto dan ibu Surniyah yang telah
memberikan bantuan dukungan material, moral serta do’a nya;
8. Adikku Wahyu Rizki Nugroho, Pratiwi Nur Maryana dan keluarga besar yang
terus memotivasi dan memberikan dukungannya;
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
ix
9. Seluruh temen-temen Manajemen B 2013, terimakasih untuk kebersamaan
selama 3,5 tahun ini, sampai bertemu di puncak kesuksesan;
10. Sahabat-sahabat terbaiku Desty, Vanny, Vina, Novi, Septi,Nia, Indah, Devi
dan teman-teman dari konsentrasi Perbankan Syariah yang telah banyak
membantu dan terus menyemangati saya dalam menyelesaikan skripsi ini.
11. Teman-teman KKN Reguler UMP 2013 Desa Langkap, Kecamatan
Kartanegara, Kabupaten Purbalingga ( Farah, Cindi, Talita, Rani, Hamzah,
Zen Rivai, Krisna, Imam, Edi). Terimakasih buat segala canda, tawa, semoga
tali silaturahmi kita tidak pernah putus;
12. Anak-anak wisma Al-Karomah (Yuli, Yani, Ima, Rini, Antik, Sukma, Silvi,
Feby serta ibu kost) terima kasih untuk segalanya.
Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenaan membalas segala
kebaikan semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa
manfaat bagi pengembangan ilmu.
Puwokerto, 27 Januari 2017
Kurnia Fitriani
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
x
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xi
ANALISIS PENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA
PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH
PADA PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA
Kurnia Fitriani1, Tri Septin Muji Rahayu2
ABSTRAK
Penelitian ini bersifat deskriptif yaitu penelitian yang digunakan untuk
mengetahui nilai variabel, baik satu variabel atau lebih (independen) tanpa
membuat perbandingan atau menghubungkan dengan variabel yang lain. Variabel
independen dalam penelitian ini adalah Financing to Deposit Ratio (FDR),Non
Performing Financing (NPF), Return On Asset (ROA), Return On Equity (ROE),
Dana Pihak Ketiga, sedangkan variabel dependennya adalah Pembiayaan
Murabahah. objek penelitian ini adalah Bank Umum Syariah di Indonesia,
penelitian ini menggunakan 8 sampel bank umum syariah yang sesuai dengan
kriteria. Teknik pengambilan data yang digunakan adalah purposive sampling
sementara teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu statistik
deskriptif, uji asumsi klasik, analisis regresi berganda, dan pengujian hipotesis.
Hasil analisis menunjukan bahwa secara simultan Financing to Deposit Ratio
(FDR),Non Performing Financing (NPF), Return On Asset (ROA), Return On
Equity (ROE), dan Dana Pihak Ketiga berpengaruh terhadap pembiayaan
murabahah. sedangkan secara parsial FDR berpengaruh positif tidak signifikan
terhadap Pembiayaan Murabahah, sementara NPF berpengaruh positif tidak
signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah, kemudian ROA berpengaruh negatif
tidak signifikan berpengaruh terhadap Pembiayaan Murabahah, sementara ROE
berpengaruh positif signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah,dan Dana Pihak
Ketiga berpengaruh positif signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah.
Kata kunci : FDR, NPF, ROA, ROE, Dana Pihak Ketiga, Pembiayaan Murabahah
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xii
THE EFFECT ANALISIS OF FDR, NPF, ROA, ROE, AND THIRD
PARTYFUNDS TOWARD MURABAHA FINANCING
ON ISLAMIC BANKING IN INDONESIA
Kurnia Fitriani1, Tri Septin Muji Rahayu2
ABSTRACT
This research is descriptive research that used to determine the value of a
variable, either one or more variables (independent) without making comparisons
or connect with other variables. The independent variables in this study is the
Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Third Party Fund, while the dependent
variable is Murabahah. object of this study is Islamic Banks in Indonesia, this
study used a sample 8 Islamic banks that match the criteria. Data collection
techniques used is purposive sampling while data analysis techniques used in this
research is descriptive statistics, classical assumption test, multiple regression
analysis, and hypothesis testing. Results of the analysis showed that simultaneous
Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and the Third Party Funds affect the
murabaha financing. while partially FDR positive effect was not significant to
Murabahah, while NPF positive effect was not significant to Murabahah, then
ROA significant negative effect influence on Murabahah, while ROE significant
positive effect on Murabahah, and the Third Party Funds significant positive
effect on Murabahah.
Keywords: FDR, NPF, ROA, ROE, DPK, Financing Murabahah.
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xiii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL .................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN .................................................................... ii
KATA PENGESAHAN ............................................................................... iii
HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS ....................................... iv
MOTTO ........................................................................................................ v
PERSEMBAHAN ......................................................................................... vi
KATA PENGANTAR .................................................................................. vii
LEMBAR PERSETUJUAN PUBLIKASI KARYA ILMIAH ................. ix
ABSTRAK .................................................................................................... x
ABSTRACT ................................................................................................... xi
DAFTAR ISI ................................................................................................. xii
DAFTAR TABEL ........................................................................................ xvi
DAFTAR GAMBAR .................................................................................. xvii
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ xviii
BAB IPENDAHULUAN .............................................................................. 1
A. Latar Belakang Masalah .................................................................... 1
B. Perumusan Masalah .......................................................................... 5
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ......................................................... 6
BAB II TINJAUAN PUSTAKA .............................................................. 9
A. Landasan Teori................................................................................. 9
1. Pengertian Perbankan Syariah ................................................... 9
2. Pengertian Pembiayaan Murabahah ........................................... 10
3. Pengertian Financing Deposit Rasio (FDR) .............................. 11
4. PengertianNon Performing Financing (NPF) ............................ 11
5. Pengertian Return On Asset (ROA) ........................................... 12
6. Pengertian Return On Equity(ROE) .......................................... 13
7. PengertianDana Pihak Ketiga .................................................... 13
B. Penelitian Terdahulu ........................................................................ 14
C. Kerangka Pemikiran......................................................................... 16
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xiv
1. Hubungan FDR,NPF, ROA, ROE, dan Dana Pihak Ketiga
terhadap Pembiayaan Murabahah .............................................. 16
2. Hubungan Financing to Deposit Rasio (FDR) terhadap
Pembiayaan Murabahah ............................................................. 16
3. Hubungan Non Perfoming Financing (NPF) terhadap
Pembiayaan Murabahah ............................................................. 17
4. Hubungan Return On Asset (ROA) terhadap
Pembiayaan Murabahah ............................................................. 17
5. Pengaruh Return On Equity (ROE) terhadap
Pembiayaan Murabahah ............................................................. 18
6. Hubungan Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap
Pembiayaan Murabahah ............................................................. 18
D. Hipotesis .......................................................................................... 19
BAB III METODE PENELITIAN ........................................................... 21
A. Jenis Penelitian................................................................................. 21
B. Populasi dan Sampel ........................................................................ 21
C. Metode Pengumpulan Data .............................................................. 22
D. Variabel Penelitian ........................................................................... 22
E. Definisi Operasional ........................................................................ 22
1. Variabel Dependen..................................................................... 22
2. Variabel Independen .................................................................. 23
F. Metode Analisis Data ....................................................................... 24
1. Analisis Statistik Deskriptif ....................................................... 24
2. Uji Asumsi Klasik ...................................................................... 25
3. Analisis Regresi Berganda ......................................................... 28
4. PengujianHipotesis .................................................................... 28
BABIV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .......................... 38
A. Hasil Penelitian .................................................................................. 38
1. Populasi dan Sampel .................................................................... 38
2. Analisis Deskriptif ....................................................................... 39
3. Uji Asumsi Klasik ........................................................................ 41
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xv
4. Analisis Regresi Berganda ........................................................... 45
5. Koefisien Determinasi .................................................................. 47
6. Pengujian Hipotesis ...................................................................... 48
B. Pembahasan ....................................................................................... 55
BAB V PENUTUP .................................................................................... 60
A. Kesimpulan .................................................................................... 60
B. Saran .................................................................................... 61
C. Keterbatasan .................................................................................... 62
DAFTARPUSTAKA .................................................................................. 63
LAMPIRAN .................................................................................................. 65
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xvi
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu .................................................................... 14
Tabel 2.2 Kerangka Pemikiran ..................................................................... 19
Tabel 4.1 Prosedur Pemilihan Sampel ......................................................... 38
Tabel 4.2 Sampel Penelitian ......................................................................... 38
Tabel 4.3 Hasil Uji Statistik Deskriptif ........................................................ 39
Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolonieritas........................................................... 42
Tabel 4.5 Hasil Uji Autokolerasi .................................................................. 43
Tabel 4.6 Hasil Uji Normalitas – Uji Kolmogorov Smirnov ....................... 44
Tabel 4.7 Hasil Uji Heteroskedastisitas - Uji Glejser .................................. 45
Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Berganda .......................................................... 46
Tabel 4.9 Hasil Uji Adjusted R-Square ........................................................ 47
Tabel 4.10 Hasil Uji Simultan (Uji F) ............................................................ 48
Tabel 4.11 HasilUji Parsial (Uji t).................................................................. 50
Tabel 4.12 Hasil Pengujian Hipotesis ............................................................ 54
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xvii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Bagan Kerangka Pemikiran ....................................................... 18
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Untuk Uji-F ................ 30
Gambar 3.2 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Kedua ............................. 33
Gambar 3.3 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Ketiga ............................ 34
Gambar 3.4 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Keempat ......................... 35
Gambar 3.5 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Kelima. ....................... 36
Gambar 3.6 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Keenam ....................... 37
Gambar 4.1 Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama ....................................... 49
Gambar 4.2 Kurva Penolakan Hipotesis Kedua ............................................ 51
Gambar 4.3 Kurva Penolakan Hipotesis Ketiga ............................................ 52
Gambar 4.4 Kurva Penolakan Hipotesis Keempat ........................................ 52
Gambar 4.5 Kurva Penerimaan Hipotesis Kelima ......................................... 53
Gambar 4.6 Kurva Penerimaan Hipotesis Keenam ....................................... 54
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017
xviii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Data Penelitian FDR (X1), NPF (X2), ROA (X3)
dan ROE(X4) ............................................................................. 66
Lampiran 2 Data Penelitian Dana Pihak Ketiga (X5) ................................... 68
Lampiran 3 Data Penelitian Pembiayaan Murabahah (Y) ............................ 70
Lampiran 4. Uji Statistik Deskriptif ............................................................... 72
Lampiran 5. Uji Asumsi Klasik ...................................................................... 73
Lampiran 6. Hasil Uji Regresi Berganda ...................................................... 75
Lampiran 7. Hasil Uji Adjusted R-Square, Uji Simultan (Uji F) dan
UjiParisal(uji t) .......................................................................... 76
Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017